STYR ESAK # 51/10 STYREMØTET DEN BUDSJETT 2012: FORELØPIG REGNSKAP

Transkript

1 Kunst- og designhøgskolen i Bergen Bergen Academy oart and Design STYR ESAK # 51/1 Vedrørende: STYREMØTET DEN BUDSJETT 212: FORELØPIG REGNSKAP Forslag til vedtak: Styret tar det foreløpige regnskapet pr til etterretning. Ved legg: Statusrapport regnskap pr Tidligere dokumenter: Saksfremlegg og vedtak i Sak 51/1 på styremøtet Bergen, den Kunst- og designhøgskolen I Bergen, Bergen Academy of Art and Design A: Strømgaten 1, 515 Bergen, Norway T: F: E: khib@khib.no W: wwwkhib.no

2 Kolonnene i tabellen under viser følgende: nedenfor. Overførte budsjettmidler fra 211 er inkludert i statusrapporten. KH1Bs statusrapport pr er fremstilt pr. budsjettområde/hovedbudsjettenheter i tabellen Økonomisk statusrapport - foreløpig regnskap pr BUDSJETT 212 k Budsjettkapittel I hovedbudsjetten Budsjett Regnskap Avvik hittil %av Arsbudsjett Avsetning Disponibelt Rest hittil i år hittil i år år budsjett 212 fra 211 budsjett 212 disponibelt Fellesnivået % Avd. for kunst % Sum Driftsbudsjett % Sum lnvesteringer2ol % Budsjett ufordelt (reserver) % Prosjektprogrammidler tildelt KHIB % Stipendiatmidler KHIB I % SUM KHIB KAP 281 I I % Stipendiat programmet drift % I Prosjektprogrammet dnfl % i SUM PROGRAM KUNSTNERISK U % SUM KAP % SUM NFR-midler % Kunst- I Bergen, Bergen Academy of Art and Design A: og designhøgskolen Strømgaten 1, oi Bergen, Norway T: F: ic E: khib@khibno W: SUMDISPONIBLEMIDLER % SUMKAP % Avd.fordesign % Tabell 1: Foreløpig regnskap pr oktober 212 Disponibelt budsjett 212 viserårs budsjett 212 Avsetning fra 211. Avsetning fra 211 viser udisponerte bevilgninger overført fra 211. hovedbudsjettenheter i henhold til styrets fordeling, samt NFR-bevilgning for 212. Se t.o.m. oktober måned (ikke endelig avsluttet). kommentarer nedenfor. Budsjetthittiliårer innteste detaljerte budsjettall t.o.m. siste regnskapsmåned. Regnskap hittil iår er regnskap t.o.m. siste regnskapsmåned som viser foreløpig regnskap Årsbudsjett 212 viser bevilginger for 212 fra Kunnskapsdepartementet fordelt på Kunst- i Bergen Bergen ogdesignhøgskoten Academy of Art ana Design

3 - Avdeling Kap 26: KHiB5 basis bevilgningsramme Drift: 12, 1, 4 -- Budsjett --- Regnskap Drift Regnskapet hittil i år viser samlet sett bra balanse i forhold til budsjett hittil i år. k:) Disponible investeringsmidler i tabell i inkluderer overførte investeringsmidler fra 211. k1vesterjflgf: kunstakademiet og Avd. for spesialisert kunst ble overført til ny Avdeling for kunst pr Regnskapet pr. oktober viser følgelig sum for de to kunstavdelingene før måned er det budsjettert strategiske/faglige midler som ventes å gi ytterligere mindreforbruk Feltesnivået har er mindreforbruk i forhold til periodisert budsjett hittil i år. I årets siste byggesak, KU-prosjekt- og publikasjonsmidler. Kunst- og designhøgskoten i Bergen Bergen Academy of Art and Design 8, 6, 4, 2, -, For hovedbudsjettenhetenes driftsbudsjett er økonomisk status slik: pr Dette er midler som forventes overført til 213, bl.a. organisasjonsutvikling, Avdeling for kunst har bra budsjettba[anse pr Budsjett/regnskap for Avd. sammenslåing og etter. for design har et Lite mindreforbruk pr , 5, oo 3,3, 2O. 1, Budsjett Investeringer c Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August September Oktober November Desember - Regnskap Januar Februa Mars Aprl Mai Juni Ju August September Oktober November Deser ber Kunst- og deslgnhøgskoten I Bergen, Bergen Acaciemy of Art and Design A: Strømgaten 1,515 Bergen, Norway T: F: E: khib@khib.no W:

4 k Kunst- og designhøgsko(en i Bergen Bergen Academy of Art anci Design Etter styremøtet er det avsatt mer enn 5,4 mill kr til investeringsmidler. Forbruket av investeringsmidler har økt betydelig også i oktober måned. Så Langt er 53 % av disponible investeringsmidler brukt. Forbruket forventes å tilta i årets 2 siste måneder, men en del investeringsmid ler vil blir overført til 213. iifrdelte midler «Budsjett ufordelt (reserver)» viser kun kr 283 ved budsjettfordeling 212. Rest av overførte midler uten bindinger utgjør kr etter styresak om disponering av disse midlene, jfr. egen sak på styremøtet Kap 281: FeLtesmidler for UH-sektoren Prograrnfokunstneskutviklingsarb&dPKLJ For 212 er det bevilget 28,3 mill kr til program for kunstnerisk utviklingsarbeid, fordelt slik: 5, mill kr er til stipendiatprogrammets drift og produksjonstøtte 17,3 mill kr er til stipendiatprogrammets stipendiatstillinger 6, mill krertit prosjektprogrammet Midler til stipendiater (sats for stipendiatstillinger og produksjonsstøtte) og prosjektprogrammets midler skal fordeles til institusjonene i programmet. Disse midlene avsettes på balansekonti, mens midler knyttet til selv driften av programmene inntektsføres (resultatføres). Regnskap for program for kunstnerisk utviklingsarbeid (PKU) viser et mindreforbruk i forhold til periodisert budsjett pr I forhold til totalt disponible midler er forbruket lavt. De overførte midlene fra 211 (kr 4.73 ) viser avsetningene fra 211, og er midler som i hovedsak er avsatt til prosjektprogrammidler, og dels til stipendiatmidler (produksjonsmidler). StipendiatmidLer og prosjektmidler som tilfaller KHiB er inntektsført som bevilgning ved KHiB. KHiBsstipendiatrnidLer På KHiB inntekstføres stipendiatmidter som vedrører KHiBs egne KD-finansierte stipendiater. Sats pr. «helårsstipendiat» for 212 er kr For 212 er det lagt inn budsjettmidler for 6 stipendiaterved KHiB som finansieres av KD (inkl. 1/4 budsjett for 3 nye fra høsten 212). i av stipendiatene sluttfinansieres i 212 og er Lagt inn med 3/4 budsjett. Til sammen utgjør KHiBs stipendiatmidler for 212 kr KHiB disponerer i tillegg kr i overførte stipendiatmidler fra tidligere år. Regnskapet viser et mindreforbruk i forhold til budsjett pr , som skyldes dels sykefravær for en av stipend iatene, og dels at lønnskostnadene for nye stipendiater ikke er belastet pr. oktober. Kunst- og designhøgskolen Bergen, Bergen Academy of Art and Design A: Strømgaten 1, 515 Bergen, Norway T; F: E: khib@khib.no W:

5 213 og 214. sin helhet i statusrapporten pr Begge disse prosjektene strekker seg over flere år og betydelige midler skal følgelig overføres til frem til , men de hele bevilgningen er fremstilt i budsjettkolonnen for 212. KH1Bs prosjektprogrammidler KHiB har mottatt kr 5. til prosjektet Pictogram.me. Tidsrammen for prosjektet strekker seg KHiB har fått tilsagn på prosjektet Re:Place med kr Disse midlene er også fremstilt i k KHiB har i 212 mottatt midler til 3 mindre prosjekter: Data is political (kr 5 ), Curatirig Craft (kr Kunst- i Bergen, Bergen Academy of Art and Design og designhøgskoten A: Strømgaten 1, 515 Bergen, Norway T: +i F: E: khib@khib.no W: økonomisjef ølvind Skaar :z Bergen, 21Ä1 412 Styret tar det foreløpige regnskapet pr til etterretning. Forslag til vedtak: forhold til sum disponibelt budsjett for 212. gjelder for kap. 281 Program for kunstnerisk utviklingsarbeid, men regnskapstallene er Lave i Foreløpig regnskap pr for kap. 26 er godt innenfor periodisert budsjett. Det samme blir effektuert. Det er ingen foruroligende avvik i regnskapet, men fortsatt nødvendig å sikre at fordelte midler Kort oppsummert regnskapsstatus pr : utestående fra NFR. avslutning våren 212, i den forbindelse er det kun bevilgning knyttet til katalog (kr 41 ) som er 1 ) og Bok Kjell Rylander (kr 19. NFR-prosjektet Kunstnerisk verdiskapning er under NFR-midler Kunst- og designhøgskolen i Bergen Bergen Academy of Art ane Design