Bodø Kirkelige Fellesråd. Tertialrapport

Transkript

1 Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv / / Saksnummer Utvalg Møtedato 12/168 Bystyret Bodø Kirkelige Fellesråd. Tertialrapport Sammendrag Bodø kommune har invitert Bodø kirkelige fellesråd til å levere tertialrapport, noe som ikke er gjort tidligere. Bodø kirkelige fellesråd har behandlet saken , og av rapporten antar Bodø kirkelige fellesråd at regnskapet vil balansere mot budsjett Saksopplysninger Tertialrapporten viser regnskapstall pr Slik det framgår av rapporten ser det ut til at drift fellesrådet og trosopplæring ligger innen for rammene. Prosjekt kan ligge an til et underskudd på kr, men her må en del informasjon rundt flere av tilskuddspostene avklares først. Investeringen, Hunstad kirke, det forventes at denne skal stå ferdig i juli Konklusjon og anbefaling På denne bakgrunn anbefales følgende Forslag til vedtak Bystyret tar tertialrapport 2/2012 for Bodø kirkelige fellesråd til orientering Saksbehandler: Jon Erik Anti Rolf Kåre Jensen Rådmann Stephan A. Skjelvan Økonomisjef Trykte vedlegg: 1 Tertialrapport Side16

2 Side17

3 DEN DEN NORSKE KIRKE BOD BODØ KIRKELIGE FELLESRÅD Saksframlegg Dato Journalnr Arkivsaknr Arkiv / / Saksnummer Utvalg Møtedato BKF sak 33/2012 Bodø kirkelige fellesråd ØKONOMIRAPPORT PR nr 02/12 Regnskaps-/økonomirapporten som legges fram i denne saken gjelder pr utgangen av august. Grunnlaget for vurderingene er regnskapsførte utgifter og inntekter med tillegg av faste utgifter/inntekter som gjelder rapporteringsperioden, men som bokføres først ved årets slutt, og utgifter/inntekter som er mottatt, men enda ikke bokført. Nærmere opplysninger om slike forhold går fram av kommentarene. Regnskapsskjemaet som følger denne saken viser budsjett og regnskap pr ansvarsområde. Budsjett-tall er basert på vedtak BKF sak 05/ DRIFT FELLESRÅDET Lønn Regnskapet viser totale lønnsutgifter på kr ,04 som tilsvarer et forbruk på 63,78% av totalbudsjettet, eksklusive lønnsreserven. Resultaet er tilnærmet samsvarende med det som følger av et periodisert budsjett 63,63% Ser en på resultatet for de enkelte ansvarsområdene har Kirkekontoret og krematoriet et lite merforbruk, mens resten har et mindreforbruk eller likt med et periodisert budsjett. Merforbruket for Kirkekontoret knytter seg til vikarbruk i tilknytning til sykefravær hvor vikarutgiftene ligger innenfor rammen av sykepengerefusjon. Videre gjelder for alle ansvarsområdene at pensjonsutgiftene fordeles annerledes enn det som er lagt til grunn i budsjettet. Det bygger på at totalbeløpet på kr fra premiefondet er fratrukket på ansvar Virkningen av tariffoppgjøret inngår ikke i rapporten da ny lønn først kom til utbetaling i september. Samlet virkning for fellesrådets virksomhet er beregnet til kr ,- som er kr ,- mer enn det som er satt av i budsjettet. Lønnsveksten ut over det som ligger til grunn i det kommunale tilskuddet er på kr Dekningsmåte og budsjettregulering tas opp i senere rapport. Andre utgifter Samlet forbruk er på kr ,70 som utgjør 65,15% av totalbudsjettet, og som er 1,52% mindre enn det som følger av et periodisert budsjett. (Tilsvarer et mindreforbruk på kr ,-). Med unntak av Domkirken, Rønvik og krematoriet er forbruket i samsvar med eller like opp til det som følger av periodisert budsjett. For Krematoriet er det et merforbruk på om lag 25%. Dette har sammenheng med den feilen vi fikk med anlegget som førte til 4 5 ukers driftsstans og hvor vi måtte kjøpe tjenester hos Narvik kirkelige fellesråd. Bystyret vedtok i juni å bevilge kr i økt tilskudd til dekning av disse uforutsette utgiftene. Side18

4 For Domkirken knytter merforbruket seg til husleie, drift kopieringsmaskin, flyttegodtgjøring og reiseutgifter. Ved en feil hos utleier er avregning for fellesutgifter for 2010 ikke blitt fakturert i rett tid. Drift kopieringsmaskin er ført hos fellesrådet, men skal dekkes med overføring fra menighetsrådet. For Rønvik forklares hele merforbruket med drift kopieringsmaskin. For strøm som er en av de store utgiftspostene er tidligere års usikkerhet omkring resultat stort sett eliminert gjennom at vi for inneværende år har en avtale med pristak. Forutsatt et forbruk uten store endringer i forhold til tidligere skal det ikke bli store avvik mellom budsjett og årsavregninga. Budsjettet legger til grunn en kraftpris på 39,8 øre, mens det ligger an til en gjennomsnittspris for året på 40,3 øre som gir et avvik på kun kr Avtalen vi har bygger på fastpris med tak for hele volumet. Inntekter Samlete driftsinntekter/tilskudd er på kr ,56 som tilsvarer 68,46% av samlet årsbudsjett, og som er 1,79% mer enn det som følger av et periodisert budsjett. (Utgjør kr ,-). Det er tre ansvar som peker seg ut, Barn og gudstjeneste, kirkegårdene og krematoriet. For prosjektet Barn og gudstjeneste er kun halvparten av finansieringen sikret. Prosjektet er av denne grunn redusert til halvparten av opprinnelig stillingsressurs. Det vil bli fremmet søknad til bispedømmerådet om tilskudd fra trosopplæringsmidler og OVF-midler. Samlet utgift for året bli om lag kr Til nå er det skaffet finansiering på kr Dekningsmåte med budsjettregulering tas opp senere. Kirkegårdsdriften har inntekter som ligger 13,78% over et periodisert budsjett. Dette er en klar forbedring sammenlignet med foregående år. Merinntektene knytter seg til festeavgift og sykepengerefusjon. Det er grunn til å regne med at situasjonen jevner seg ut resten av året som følge av at inntektene for festeavtaler som fornyes i år kreves inn tidlig på året, og som utgjør om lag halvparten av budsjettet. Hittil i år er det utført 26 utenbys kremasjoner. Fortsetter trenden ut året får vi en svikt på 20 i forhold til budsjett som vil utgjør een inntekssvikt på kr Renteinntektene ligger vesentlig lavere enn budsjettert. Basert på resultatet ved utgangen av september anslås årsresultatet til kr , som betyr en svikt i forhold til budsjettet på kr Svikten har sammenheng med lavere rente enn antatt og noe lavere kontobeholdning. Renter og avdrag på lån Budsjettet legger til grunn et låneopptak på 5,0 mill kr. i januar. Lånet blir etablert ført i oktober som innebærer at samlede lånekostnader reduseres med om lag kr TROSOPPLÆRING Ved utgangen av august viser regnskapet for alle soknene samlet et merforbruk på kr ,40. (ekskl prosjektet Barn og gudstjeneste ). I dette resultatet er medregnet statstilskudd kun for 1.halvår. Utgiftene som påløper virksomheten føres i sin helhet i fellesrådets regnskap. Utgifter som skal dekkes av menighetsrådene skjer ved en avregning ved årets slutt. Basert på en periodisering av statstilskuddet blir samlet resultat på kr ,98, (ekskl prosjektet Barn og gudstjeneste ). Side19

5 Med unntak av Bodin ligger utgiftene til lønn innenfor rammen av et periodisert budsjett. For Bodin er det et merforbruk på 2,56%, tilsvarende kr ,- Virkningen av lønnsoppgjøret er beregnet å bli ca kr For rapportperioden gir dette en utgift på kr Trosopplæringen er basert på at virksomheten skal drives innenfor rammen av det tilskuddet staten yter og de midlene som menighetsrådene bevilger i tillegg. Prosjektet Barn og gudstjeneste vises til kommentar foran.. Bispedømmerådet har så langt ikke gitt oss opplysninger om hvor stort tilskuddet vil bli for inneværende år. Det som er sagt er at pris-/lønnsjustering vil bli tatt med i utbetalingen for 2.halvår. Budsjettet bygger på en prisjustering på 3% i forhold til PROSJEKT Bokført resultat ved utgangen av august viser et merforbruk på kr ,49 for alle prosjektene under ett. Basert på et periodisert budsjett framkommer et underskudd på kr Resultatet samsvarer med tidligere års situasjon. Hovedtyngden av inntekter kommer i 3. og 4.kvartal, mens utgifter løper jevnt over året eller som for orgelfestivalen og bynatta i all hovedsak påløper i 1.halvår. Basert på regnskapet pr august er det grunn til å tro at alle prosjektene med unntak av orgelfestivalen vil gå i balanse ved årets slutt. For orgelfestivalen ligger det an til et underskudd mellom kr Situasjonen avventes med grunnlag i avklaring om status for flere av tilskuddspostene. 4. INVESTERINGER Rapporten omfatter de investeringene som føres i fellesrådets regnskap. Hunstad kirke føres i kommunens regnskap og inngår således ikke i rapporten. De utgiftene som er ført på Hunstad kirke, ansvar 9060 skal refunderes av kommunen. Når det gjelder ansvar 9061 orgel og 9062 kunst, skal det dekkes helt eller delvis av overføringer fra kommunen Orgel Bodø domkirke Orgelet skal stå ferdig i januar/februar Innvielse skal finne sted i april i tilknytning til orgelfestivalen. Arbeidet med oppsetting av orgelet i domkirken startet opp i august. Forut for det ble det gjennomført bygningsmessige arbeider i form av etterisolering av orgelnisjen inkludert rosevinduet og elektriske installasjoner. For selve orgelet foreligger det ikke forhold som skal gi økte kostnader i forhold til det som er rapportert tidligere. Kontrakten er basert på fastpris i Euro uten noen form for prisregulering. Kursen pt ligger om lag kr 1,50 lavere enn det budsjettet bygger på. Ut fra situasjonen pr august er det grunn til å si at prosjektrammen skal holde. Når det gjelder finansieringen er alle elementene på plass bortsett fra de kr 1,6 mill som er forutsatt skaffet til veie i form av gaver fra bedrifter/private. Det er grunn til å tro at dette må løses på annen måte, og da i all hovedsak ved at de bygningsmessige tiltakene sees inn mot vedlikeholdstilskuddet fra kommune. Side20

6 9021 Klokkespill Bodø domkirke Klokkespillet blir levert i Bodø i uke 40 og arbeidet med montering starter opp i uke 41. Klokkespillet skal stå ferdig innen utgangen av november, og innvielse er fastsatt til søndag 2.desember. Det foreligger ikke forhold som tilsier at kostnadene vil gå ut over vedtatte budsjettramme. Alle elementene i finansieringsplanen bortsett fra kr 1,0 mill i form av gaver fra private/bedrifter, er sikret. Hittil er det solgt 16 klokker til samlet pris kr Flere bedrifter/virksomheter har signalisert at de vil vurdere å gå inn med midler. Aksjonen med Folkeklokka har så langt bare innbrakt kr Oppussing domkirken Omfatter ytre vedlikehold. Arbeide med å finne egnet metode for utbedring av pussflater pågår i samarbeid med fylkeskommunen, som også har noen midler til rådighet. Oppstart av renovering av hele kirken utvendig er avhengig av bevilgninger fra kommunen. Saken reises i tilknytning til neste års budsjett/økonomiplan Domkirkeparken Prosjektet er fullført. Kun regnskapsmessige forhold gjenstår Bodø domkirke, tilbygg Omfatter utvikling av ide for tilbygg som skal huse menighetskontor, kirkevergens kontor og bispedømmerådet/biskopen. Videreføring av arbeidet er stilt i bero i påvente av en avklaring med bispedømmet og bevilgninger Interiør domkirka. Omfatter flyttbare liturgiske møbler og framskutt alterparti. Prosjektet er stilt noe i bero Hunstad kirke Byggeprosjektet ivaretas av Bodø kommune. Byggearbeidet startet opp igjen i sommer etter lengre tids stillstand som følge av reorganisering av prosjekteringsteamet. Siste opplysninger går ut på at kirken skal stå ferdig i juli Hunstad kirke, orgel Anbudsgrunnlaget er på det nærmeste ferdig, og anbud vil bli utlyst på Doffin i løpet av høsten Hunstad kirke, kunstnerisk utsmykking Omfatter utsmykking av kirkerommet og meditasjonsrom. Alterbilde og kunst til meditasjonsrom er bestilt i henhold til avtale med Kirkelig kulturverksted. Med grunnlag i tilråding fra utsmykkingskomiteen har Bodin menighetsråd vedtatt å gå til anskaffelse av alterduk, prekestolkleder og to messehakler.til en samlet pris på kr som finansieres av menighetsrådet. Alterbilde og kunst meditasjonsrommet finansieres med kommunalt tilskudd over kirkeprosjektet og med bevilgning fra Bodin menighetsråd Misvær kirke, oppussing 100-års jubileum Arbeidet med oppussing/restaurering i forbindelse med 100-års jubileet er på det nærmeste fullført. Kostnadene ligger innenfor rammen på kr fastsatt i BKF sak 36/2011. Skadene etter hærverket og forsøket på brannstifting i begynnelsen av september er anslått til om lag kr Ut over egenandelen på kr dekkes dette av forsikringsselskapet. Egenandelen må dekkes over driftsbudsjettet. Dekningsmåte tas opp i senere melding. Side21

7 Alt tyder på at skadene vil være utbedret til jubileumsfeiringen i månedsskiftet oktober/november. Sammenfatning og innstilling Regnskapet pr for fellesrådets drift ekskl trosopplæring og prosjekt, viser et resultat hvor utgiftene til lønn ekskl konsekvenser av lønnsoppgjøret og sykepengerefusjon er tilnærmet i samsvar med budsjettet. Budsjettert lønnsavsetning vil dekke kun halvparten av økningen som følger av lønnsoppgjøret. Medregnet sykepengerefusjon ligger det an til et årsresultat i balanse. For andre utgifter ligger samlet resultat i underkant av budsjettert. Utenom de ekstrakostnadene som følger av hærverket i Misvær kirke foreligger det ikke forhold som tilsier større avvik i forhold til budsjett. Ekstra kostnader knyttet til driftsstansen på krematoriet dekkes opp av økt kommunalt tilskudd. Samlede inntekter ligger 1,79% over det som følger av et periodisert budsjett. I september ble vi kjent med at det kommunale tilskuddet blir kr mindre enn det vi fikk meddelt i januar. Kirkevergen legger til grunn at dette må dekkes opp ved bruk av midler fra premiefondet i BKP. Poster som ligger an til vesentlig svikt i forhold til budsjettet er renteinntekter og kremasjonsavgift. For gravfesteavgift ser det ut til at forutsetningen i budsjettet blir oppfylt. Basert på periodisert budsjett er det et positivt resultat på ca kr. 1,4 millioner ved utgangen av august. Medregnet konsekvensene av lønnsoppgjøret blir beløpet ca kr 1,0 millioner. Overskuddet forklares med reduserte lønnskostnader som følge av vakanser, minimal bruk av ferievikarer og sykefravær uten inntak av vikar i samme omfang. I tillegg kommer høyere driftsinntekter på kirkegårdene enn beregnet. For trosopplæring og selvfinansierende virksomheter er situasjonen i hovedsak i samsvar med budsjettet og det som er normalt sammenlignet med tidligere år. Unntak gjelder for orgelfestivalen og prosjektet Barn og gudstjeneste som ligger an til et underskudd. For nybygg og nyanlegg (investeringsoppgaver) går arbeidet som planlagt med unntak for Hunstad kirke. Byggearbeidet startet opp for fullt igjen etter ferien etter å ha stått tilnærmet stille over en lengre periode som følge av konkurs hos innleide konsulentfirma. Innstilling Med grunnlag i foranstående og vedlagte regnskapsrapport rår jeg Bodø kirkelige fellesråd til å fatte slikt vedtak: 1. Bodø kirkelige fellesråd tar regnskapsrapporten for 2.tertial 2012 til etterretning. 2. Fellesrådet vedtar regulering av budsjettet i henhold til det som framgår av vedlagte skjema Budsjettregulering nr 01/ Fellesrådet ber om forhandlinger med Bodø kommune for å finne løsning for kutt i det kommunale tilskuddet på kr Jan Stavrum/kirkeverge Side22

8 BUDSJETTREGULERING NR 01 /2012 Vedlegg til BKF sak 33/2012 Art Ansv Fm Tekst Budsjett UTGIFTER INNTEKTER Nytt 2012 Økning ReduksjonØkning Reduskjon budsjett Renter på lån Avdrag på lån Renteinntekter Disp. av tidl års oversk Overf til kapitalregnsk Dekn av tidl års undersk Bruk av disposisjonsf Til fellesr. disposisjon SUM Side23