SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 19/5072

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 19/5072 ØKONOMIRAPPORT 2. TERTIAL 2019 Rådmannens innstilling 1. I Revidert nasjonalbudsjett ble det gitt en kompensasjon til kommunene på bakgrunn av endret regelverk for arbeidsavklaringspenger. For Modum kommune utgjør dette kr. Dette budsjettjusteres mot økonomisk sosialhjelp. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Rammetilskudd Økonomisk sosialhjelp To hinderløyper ved Vikersund skole er berettiget lavere tilskudd fra tippemidler enn først budsjettert. Prosjektet fullfinansieres av ubundet investeringsfond. Det budsjettjusteres: Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Tekst Utgiftsøkning Inntektsreduksjon Utgiftsreduksjon Inntektsøkning Tiltak skolenes uteanlegg Mvakomp. utgift Avs. ubundet invest.fond Mvakomp. inntekt Digitaliseringsprosjektet finansieres av ubundet investeringsfond. Følgende budsjettjusteres: Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Tekst Utgiftsøkning Inntektsreduksjon Utgiftsreduksjon Inntektsøkning Digitalisering gravplasser Mvakomp. utgift Avs. ubundet investfond Mvakomp. inntekt Utgifter til standardheving ved utbedring av skader etter innbrudd i Rådhuset med kr inkl. mva dekkes inn av tidligere bevilgninger til ROS-tiltak. Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon

2 Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Rådhuset Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av disp.fond( ) Det etableres en ny uavhengig hygienisk barriere i form av et UV anlegg (desinfisering av vann ved bruk av ultraviolett lys) til vannbehandling. Kostnadene finansieres av det generelle disposisjonsfondet. Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Vannbehandling UV_anlegg Bruk av disp.fond( ) Det budsjetteres med parkeringsplass for bevegelseshemmede og sikring av plass for varelevering ved Melumenga barnehage. Prosjektet stipuleres til kr inkl. mva. og dekkes inn ved tilsvarende reduksjon i prosjekt El-tavler i skolebygg Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning HC-park.plass/plass varelev. Melumenga Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av ubundne investeringsfond El-tavler undervisningsbygg Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av ubundet investeringsfond Skatteinntekter økes med 7,3 mill. kr for å dekke inn lavere tilskudd til ressurskrevende brukere og innløsning av fastlegehjemmel. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Innløsing fastlegehjemmel Skatt på inntekt og formue Tilskudd ress.kr. brukere Vedlegg

3 Vedtak - Økonomirapport 2. tertial - Helse- og sosialsektoren Kortversjon Opprinnelig budsjettert netto driftsresultat var på 13,5 mill. kr. På grunn av budsjettendringer som følge av politiske vedtak hittil i år og bruk av bundne fond, reduseres netto driftsresultat til 7,8 mill. kr. I rapporten foreslås det å dekke inn lavere tilskudd på ressurskrevende brukere med 6,8 mill. kr og innløsning av fastlegehjemmel med kr. Dekning er økt skatteinngang. Virkningen av årets lønnsoppgjør vet man ikke før etter novemberlønn. Prognose på netto driftsresultat ved årsslutt settes til 7,4 mill. kr. 1. Sammendrag I statsbudsjettet for 2020 har det kommet et nytt vekstanslag for landets skatteinntekter på 3,8 %. Etatene har ved utgangen av august et samlet reelt merforbruk på 5,6 mill. kr. Helse- og sosialetaten har et merforbruk på 6,6 mill. kr. Opprinnelig budsjettert netto driftsresultat var på 13,5 mill. kr. På grunn av budsjettendringer som følge av politiske vedtak hittil i år og bruk av bundne fond, reduseres netto driftsresultat til 7,8 mill. kr. I rapporten foreslås det å dekke inn lavere tilskudd på ressurskrevende brukere med 6,8 mill. kr og innløsning av fastlegehjemmel med kr. Dekning er økt skatteinngang. Virkningen av årets lønnsoppgjør vet man ikke før etter novemberlønn. Prognose på netto driftsresultat ved årsslutt settes til 7,4 mill. kr. 2. Driftsregnskapet 2.1 Frie inntekter

4 Frie inntekter Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Skatt på inntekt og formue Andre skatteinntekter Eiendomsskatt Rammetilskudd ekskl innt.utj Inntektsutjevning Statstilskudd til flyktninger Andre generelle statstilskudd Sum frie disp inntekter Skatt/rammetilskudd Ved utgangen av august viser skatt på inntekt og formue en økning på 3,4 % i forhold til samme periode i Tall fra august fra SSB viser at skatteinntektene har hatt en økning på 3,6 % for kommunene på landsbasis. Veksten i skatteinntektene i år har gradvis avtatt, men for kommunene ligger veksten så langt likevel et godt stykke over årsanslaget i revidert nasjonalbudsjett i mai. Anslaget var på 1,2 %. Forskuddstrekk fra arbeidsgivere har i januar til august hatt en økning på 3,8 % for landet mens forskuddsskatt har hatt en økning på 3,7 %. Ved statsbudsjettet ble det lagt frem nye beregninger på skatteinngang og inntektsutjevnende tilskudd. Skatteveksten er oppjustert til 3,8 prosent. Ny prognose på skatt og rammetilskudd utgjør en økning på 12,9 mill. kr i forhold til revidert budsjett. Det foreslås at 7,3 mill. kr budsjettjusteres for å dekke inn lavere tilskudd til ressurskrevende brukere og innløsning av fastlegehjemmel innen helse- og sosialetaten. I Revidert nasjonalbudsjett ble det gitt en kompensasjon til kommunene på bakgrunn av endret regelverk for arbeidsavklaringspenger. For Modum kommune utgjør dette kr. Det foreslås at det budsjettjusteres mot økonomisk sosialhjelp. Modum kommune ble tildelt kr i ekstra skjønnsmidler ved fordelingen av restmidler til kommunene i Oslo og Viken. Eiendomsskatt All eiendomsskatt for 2019 er utfakturert, og beløpet er i tråd med budsjett. Flyktningetilskudd Flyktningetilskudd beregnes til å bli 30,4 mill. kr ifølge ny prognose. Andre generelle statstilskudd Tilskuddene utbetales i desember. Gjennomsnittlig rente i Husbanken ligger til grunn for beregningene.

5 2.2 Finansinntekter/utgifter Finansinntekter/utgifter Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Rentekostnader startlån Renterefusjon startlån Renteutgifter lån Avdrag Renteinntekter bank m.v Renter og utbytte kraft Netto finansutgifter Reserveposter Pensjonsreserve Ny prognose på pensjonsutgifter i september viser utgifter på 1,6 mill. kr høyere enn revidert budsjett. Ved 1. tertial ble pensjonsreserven justert ned med 2,6 mill. kr. Endelige tall kommer ikke før i midten av januar Lønnsreserve Anslaget på sentralt lønnsoppgjør innen kommunesektoren er på 3,2 prosent. Hva oppgjøret i kapittel 4 utgjør kronemessig vet vi ikke før etterbetaling er gjennomført. På grunn av avklaring av tolkninger av resultatet, blir det ikke etterbetaling før i november måned. Lokale forhandlinger for kapittel 3 og 5 etterbetales i lønnssystemet i oktober måned. Det er imidlertid slik at pensjonsreserve og lønnsreserve sees i sammenheng. Formannskapets disposisjonspost

6 Opprinnelig budsjett Budsjettjustert Opprinnelig budsjett F-sak 7/19 Konsulent NTP F-sak 8/19 Båt - Nøkken Dykkerklubb F-sak 24/19 Raw Air F-sak 25/19 Tilskudd 1. mai arrangement F-sak 65/14 Tilskudd 8. mai arrangement K-sak 35/19 Pensjonistforening K-sak 35/19 Grønt fagsenter F-sak 27/19 Hundepark F-sak 35/19 Kaggestads sykkelritt F-sak 44/19 Gjennomføring tv-aksjonen F-sak 65/14 Støtte tv-aksjonen K-sak 28/19 Årsregnskap og regnskap Rest disp. post Sektorene Rapport pr etat Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 1 Sentraladministrasjon Undervisning Helse og sosial Kultur Teknisk Driftsresultat Ved utgangen av april har sektorene et samlet merforbruk på 5,7 mill. kr. Helse- og sosialetaten har et merforbruk på 6,6 mill. kr.

7 Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Det er avvik mellom budsjett og regnskap i mange av gruppene. Merforbruket under lønn er på vikarområdet. Den største merkostnaden innen varer og tjenester er innenfor avgifter, gebyrer og lisenser. Avviket under tjenester som erstatter egenproduksjon ligger på kjøp fra fylkeskommuner (kjøp av institusjonsplass). Avviket under overføringer kan hovedsakelig forklares av høyere utgifter innen økonomisk sosialhjelp. Salgsinntekter og overføringsinntekter er tilnærmet i balanse. Momskompensasjonsutgift og inntekt har et avvik på kr og sykelønnsrefusjon har et avvik på 1,3 mill. kr. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER LØNN VEDLIKEHOLD/LØNN NYBYGG OG NYANLEGG LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE TREKKPLIKTIG/OPPGAVEPLIKTIG, IKKE ARBEIDSGIVERAVGIFTSPLIKTIG LØNN PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn-refusjoner

8 Lønnsområdet for sektorene sett under ett har et merforbruk på 1,9 mill. kr. Besparelsen innen fastlønn dekker opp litt over halvparten av merforbruket innen vikar. Merforbruket innen annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser er hovedsakelig omsorgslønn, avlastning og trekkpliktige stipend Sentraladministrasjonen Rapport pr. funksjon Jan-august (tall i 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING KONTROLL OG REVISJON ADMINISTRASJON DIVERSE FELLESUTGIFTER HELSE- OG OMSORGSTJENESTER TIL HJEMMEBOENDE KOMMUNALT DISPONERTE BOLIGER BISTAND TIL ETABLERING OG OPPRETTHOLDELSE AV EGEN BOLIG KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET KONSESJONSKRAFT, KRAFTRETTIGHETER OG ANNEN KRAFT FOR VIDERESALG TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRINGSLIVET LANDBRUKSFORVALTNING OG LANDBRUKSBASERT NÆRINGSUTVIKLING FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD TIL ANDRES KULTURBYGG DEN NORSKE KIRKE TILSKUDD TIL TROS- OG LIVSSYNSSAMFUNN Driftsresultat Ved utgangen av august har sentraladministrasjonen et mindreforbruk på om lag kr. De største avvikene finner vi innenfor funksjon 100 Politisk styring, funksjon 180 Diverse fellesutgifter og funksjon 325 Tilrettelegging og bistand for næringslivet. Kommunestyre- og fylkestingsvalg Administrering av valget har gått etter planen. Servicetorget har hatt åpent for tidlig forhåndsstemming fra 1. juli og ordinær forhåndsstemming fra 12. august. Oversikt over totale kostnader i forbindelse ved valgavviklingen vil foreligge i oktober. Utgiftene føres mot funksjon 100 og dette forklarer deler av mindreforbruket innen funksjonen. I henhold til reglement for godtgjøring til folkevalgte, skal avtroppende ordfører har 3 måneders ettergodtgjøring. Dette utgjør for 2019 om lag kr. Dette finansieres av lønnsreserven. Administrasjon

9 Funksjon 120 viser omtrent balanse pr august selv om det er noen faktorer som gir større variasjoner. Portoforbruket viser en nedgang fra 2018, men anslaget for 2019 er et merforbruk på om lag kr. Merforbruket dekkes av sykefraværsrefusjon. Innen økonomiavdelingen er det pr. utgangen av august et mindreforbruk på om lag kr. Dette skyldes i hovedsak lønnsområdet. Det forventes høyere utgifter på lønnsområdet pga. engangsutbetaling av feriepenger. Det er økte lisensutgifter innen IT utover budsjettert økning. Sigdal og Krødsherad sa opp IT-avtalene med Modum kommune pr. 30/6. Kommunen drifter fortsatt enkeltsystemer for disse to kommunene og dette arbeidet faktureres fortløpende. Sentraladministrasjonen v/personalavdelingen koordinerer lean-satsingen i kommunen. Det gjennomføres piloter ved formålsbygg og en avdeling ved Modumheimen. Deltakende ansatte har fått opplæring og arbeider med eget forbedringsarbeid ut Satsingen er et samarbeid med Sigdal kommune. KS har innvilget OU-midler på kr. Diverse fellesutgifter Utgifter knyttet til øvrige politiske utvalg føres her. Funksjonen viser et lite merforbruk og det er forventet at dette øker noe resten av året. Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig Funksjonen omfatter Husbankens tilskudd til tilpasning og etablering. Det er gitt tilskudd fra Husbanken til tilpasning og etablering på 2 mill. kr. Av dette er det gitt tilsagn på 1,9 mill. kr. Husbanken har oppfordret kommunene å søke om ekstra tilskudd til vanskeligstilte barnefamilier. Søknader har medført en ekstra tildeling på totalt 1,7 mill. kr fra Husbanken fordelt på 3 barnefamilier. Tilrettelegging og bistand for næringslivet Det er mottatt merinntekter for utleie av areal. Dette utgjør om lag kr. Dette dekker opp forventet merforbruk andre steder.

10 Rapport pr. artgruppe Jan-august (tall i 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sosiale utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Driftsresultat Avviket på lønnsposter er i hovedsak knyttet til vakante stillinger ved økonomi, servicetorg og personal. Midlene har blitt benyttet til noe vikarbruk. Det oppleves økning i lisensutgifter utover den budsjetterte veksten og det er videre noe usikkerhet knyttet til størrelsen på kommunens andel av utgifter til tjenester som regionråd og tidligere regional digitaliseringssjef. Det forventes en lavere utgift til nye digitaliseringsprosjekter som følge av at avsatte midler til enkeltprosjekter ikke utbetales med helårseffekt. Sykerefusjon forklarer merinntekten under refusjoner. Merinntekten på salgsinntekter skyldes i hovedsak økte leieinntekter ved leie av grunn i næringskapitlet og merinntekt knyttet til purregebyr. Lønn - sykelønn Jan-august (tall i 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON LØNN - SYKELØNN Etaten totalt har et mindreforbruk på lønn minus sykelønnsrefusjon på kroner. Det vises til kommentarer ovenfor. Konklusjon Pr. august balanserer etaten, men det er usikkerhet knyttet til utgiftsstørrelser utenfor etatens påvirkning. Dette er utbetalinger til politisk møtevirksomhet, tilskudd til andre trossamfunn, størrelsen på innfordringsgebyrer og sykelønnsrefusjonen resten av året. Tall for tjenesteproduksjon

11 I perioden har kommunen ekspedert om lag dokumenter til mottaksservicen i SvarUT. Dokumentene hentes fra ulike fagsystemer. Dette er en økning på om lag 25 % i forhold til samme periode i jan-aug 2018 I % jan-aug 2019 I % Annet/avvist Levert til digital post Printet Sum Pr. september er det sendt ut om lag fakturaer fra Modum kommune. Andelen utgående faktura som sendes pr. papir er mer enn halvert i forhold til Type faktura i % 1/1-30/ i % Avtalegiro E-faktura/interne elektroniske faktura Vipps Digital postkasse Papirfaktura Sum Av faktura som kommer inn til Modum kommune, viser også denne statistikken en ønsket utvikling mot elektroniske faktura. Her forventes det imidlertid at veksten avtar noe Andel EHF Faktura 73 % 83 % 88 % 90,4 % Undervisning Rapport pr. funksjon Januar - august (Tall i hele 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTG. EIENDOM BARNEHAGE GRUNNSKOLE STYRKET TILBUD TIL FØRSKOLEBARN VOKSENOPPLÆRING SKOLEFRITIDSTILBUD BARNEHAGELOKALER OG SKYSS SKOLELOKALER

12 223 SKOLESKYSS Driftsresultat Barnehage Området består både av drift i kommunale barnehager og tilskudd til ikke-kommunale barnehager. Tilskuddsordningen til ikke-kommunale barnehager vedtas av staten og overføringene er i henhold til vedtatt ordning. Totalt er barnehageområdet i balanse. Dette inkluderer funksjonene barnehager drift, styrket tilbud til førskolebarn og barnehagelokaler og skyss. Driften innen de kommunale barnehagene er samlet sett innenfor budsjett. Det er et merforbruk innen Bemanningssentralen. I tillegg er det et merforbruk innen tilskudd til private barnehager på kroner. Dette forventes å øke i løpet av høsten. Hovedopptak 2019 Hovedopptaket er gjennomført for Antall 0-åringer ved nyttår (se bildet under) gir en god pekepinn på hvor mange nye barn som skal ha barnehageplasser august samme år. Tallene varierer fra år til år og dermed kan behovet for antall barnehageplasser variere. For eksempel har antall 0-åringer ved nyttår variert fra 153 barn i 2014 til 113 barn i 2017 og opp til 132 barn i Figur 1: Antall 0-åringer i Modum per 1.1. De kommunale barnehagene har tatt inn barn tilsvarende 466 plasser. Alle barn som har rett på barnehageplass fikk retten oppfylt, men ikke alle fikk ønsket barnehage. Supplerende opptak pågår kontinuerlig dersom det er ledig kapasitet i noen av barnehagene. Sammensetningen av alderen på barna er i endring og det er flere barn i alderen 0 2 år. Bemanningsnormen krever dobbel bemanning for barn under 3 år, noe som gir behov for flere ansatte. I de private barnehagene har ikke denne endringen gitt utslag i

13 samme grad, da noen av barnehagene har opptakskriterier som prioriterer de eldste barna. Figur 2: Barn under 3 år i de kommunale barnehagene Det er fortsatt søkere på ventelisten som ønsker barnehageplass. Disse har søkt etter hovedopptaket og er uten rett til barnehageplass. I august ble den sjuende avdelingen på Skredsvikmoen åpnet. Barnehagen vil benytte 126 av 180 plasser. De kommunale barnehagene har da areal på Skredsvikmoen til 54 nye plasser, men det er foreløpig ikke antall barn eller driftsmidler til bemanning for å benytte disse. Ikke-kommunale barnehager Tilskuddsordningen til ikke-kommunale barnehager vedtas av staten og overføringene er i henhold til vedtatt ordning. Antall plasser i de private barnehagene ser ut til å holde seg rimelig stabilt fra 2018 til 2019 med om lag 300 barn som utgjør som utgjør 397 plasser per dags dato. Anslaget for budsjett 2019 var noe forsiktig på grunn lave fødselstall og ut fra barn registret Det var da noe ledig kapasitet i de private barnehagene. Modum har to telletidspunkt i året og , jamfør vedtatte retningslinjer. Per benytter Modums private barnehagene 9 plasser mer. Et barn over tre år utgjør et årlig tilskudd på kroner og et barn under tre år utgjør et årlig tilskudd på kroner. I tillegg kommer kapitaltilskudd og tilskudd for pedagogisk bemanning. Dette vil medføre en merkostnad på totalt 1,2 millioner kr ved årets slutt. Samtidig har Modum kommune færre barn i private barnehager utenfor kommunen, men endelig oversikt fås kun når det faktureres i desember. Det antas at området vil være i balanse i slutten av året. Grunnskole Grunnskoleområdet består av drift ved alle skoler, PPT og undervisningssjefens område med blant annet kostnader til skolegang for gjesteelever (elever i fosterhjem, privatskoler eller elever fra Bingen i Øvre Eiker). Driften for grunnskoleområdet i Modum har et mindreforbruk på kr. Dette består av områdene grunnskole, skolelokaler og skoleskyss. Bevilgningen til grunnskolen i K-sak 28/19 er fordelt jevnt utover året og det er i hovedsak disse midlene som gir et mindreforbruk ved skolene.

14 Midlene vil bidra til å dekke noe økt lærerbemanning og bortfall av inntekter ved videreutdanning av lærere. Det er et noe høyere antall elever fra Modum som går i privatskoler, hovedsakelig Ringerike Montesorri på Ask. Dette gir merkostnader på ca kroner årlig. Det er et merforbruk på kr innen skolelokaler. Dette er hovedsakelig knyttet til ekstraordinære kostnader til fyringsolje ved SMU. Dette på grunn av en ødelagt varmepumpe til oppvarming i løpet av vinteren. For tall og fakta om grunnskoleopplæringen i Modum, henvises det til grunnskolens tilstandsrapport som legges fram for kommunestyret årlig. Det arbeides med å finne et riktig driftsnivå i høst for å unngå svingninger i bemanning ved nytt budsjett Grunnskoleområdet forventes å være i balanse ved årsslutt. Voksenopplæring Voksenopplæringen har et merforbruk på kroner. Antall deltagere Modum kommune får tilskudd for ved Voksenopplæringen er nedadgående. Det er også noe høyere lønnskostnader enn budsjettert. Det arbeides med å redusere merforbruket fram mot nyttår. Rapport pr. artsgruppe Januar - august (Tall i hele 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester i egenproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringsutgifter Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringsinntekter Driftsresultat Merforbruk på lønn på kr er knyttet til noe høyere lønn til vikarer enn budsjettert, men lønnsområdet for øvrig er stort sett i balanse med noe variasjon mellom enhetene. Det er god kontroll på bemanning og vikarbruk i etaten. Merforbruket på kroner innen «Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon» er knyttet til kompensasjon til privatskoler for elever bosatt i Modum. I tillegg er det noe høyere kostnader i tilskudd til ikke-kommunale barnehager

15 og kompensasjon for tapt foreldrebetaling i ikke-kommunale barnehager ved lav inntekt i henhold til statlig ordning. I hovedsak er mindreinntektene av salg knyttet til lavere brukerbetaling for SFO. Foreldrebetaling innen barnehage er i henhold til budsjett. Merinntektene innen refusjoner skyldes flere forhold. I løpet av sommeren er det søkt og fått tilskudd til digitale læremidler og koding i grunnskolen fra Utdanningsdirektoratet på kroner. Det er også noe høyere sykelønnsrefusjon i enhetene, men dette må ses i sammenheng med noe høyere vikarutgifter innen lønn. Statlig støtte til stipend for videreutdanning bidrar også til at refusjonsinntektene er høyere enn budsjettert. Lønn - sykelønn Januar - august (Tall i hele 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Driftsresultat Lønnsområdet er totalt sett tilnærmet i balanse. Fastlønn er i stor grad i henhold til budsjett. Sammenlignet med i fjor er vikarutgiftene noe høyere, men innenfor budsjett. Dette må ses i sammenheng med høyere sykelønnsrefusjoner inneværende år. Merforbruk innen «Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser» er knyttet til utbetaling av stipend for videreutdanning i vår. Dette finansieres av refusjoner fra staten, men det synliggjøres ikke i tabellen ovenfor. Konklusjon Økonomisk drift av undervisningsetaten i 2019 er i stor grad i henhold til budsjett. Det har tidligere vært til dels store utfordringer. I andre tertial er det jobbet med å begrense merforbruket med mål om å drifte i balanse fra måned til måned. Det er bevilget ekstra midler til blant annet videreutdanning for lærere og noe økt grunnbemanning. Dette blir satt i verk fra og med august.

16 Det forventes at etaten vil være i balanse ved utgangen av året Helse og sosial Rapport funksjon Januar-august (tall i 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap * 100 Politisk styring * 120 Administrasjon * 121 Forvaltningsutg. i eiendom * 232 Forebygging, helsestasjon * 233 Annet forbyggende helsearbeid * 234 Aktivisering eldre og funk.h * 241 Diagnose, behandling, rehab * 242 Råd, veiledning og sosial * 243 Tilbud til personer med rus * 244 Barnevernstjeneste * 251 Barneverntiltak i familie * 252 Barneverntiltak utenfor familie * 253 Pleie, omsorg, hjelp i institusjon * 254 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet * 261 Institusjonslokaler * 273 Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi * 275 Introduksjonsordningen * 276 Kvalifiseringsordningen * 281 Økonomisk sosialhjelp * 283 Bistand til etablering av * 285 Statlig ref. NAV kontor Driftsresultat Ved utgangen av august viser helse- og sosialetaten et merforbruk på 6,6 mill. kroner. Det er i hovedsak tjenester innen tun funksjonshemmet, hjemmebaserte tjenester, boog dagsentrene og NAV som utgjør det største merforbruket. Annet forebyggende helsearbeid Det er et mindreforbruk på denne funksjonen med kr. Hovedårsaken er lavere lønnskostnader enn budsjettert. Diagnose, behandling rehabilitering

17 Omgjøring av fastlegehjemmel med næringsdrift til kommunal ALIS-avtale (fastlegestilling) ved Geithus helsesenter ble vedtatt i K-sak 47/19. Det ble vedtatt at finansiering skulle tas ved økonomirapporten for 2.tertial Modum kommune må løse inn hjemmelen på kr. Dette foreslås budsjettjustert. Tilskudd ressurskrevende brukere I budsjett 2019 er det lagt inn tilskudd til ressurskrevende brukere på kroner. Prognose for 2019 er på 8,9 mill. kr. Nedgangen i tilskuddet skyldes at færre ressurskrevende brukere kommer over egenandelen til kommunen. Dette skyldes opphør av tjeneste og reduksjoner i vedtakstimer, særlig innen tun funksjonshemmede og ved bo- og dagsentrene. I forslag til statsbudsjett som ble fremlagt ble innslagspunktet for tilskuddet økt med kr utover prisstigning. Dette får virkning allerede for regnskapsåret 2019 og er tatt med i prognosen. Dette vil si en inntektssvikt på 6,8 mill. kr. Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid/økonomisk sosialhjelp/kvalifiseringsordningen/statlig ref. NAV kontor (NAV) Totalt har NAV et merforbruk på 1, 9 mill. kroner. På økonomisk sosialhjelp, tjeneste 281, har NAV et merforbruk på 2,1 mill. kroner. Hovedårsaken er flere mottakere av økonomisk sosialhjelp som gir et merforbruk på livsopphold på 1,2 mill. kroner. Stønadene gjelder dekking av høye strømregninger og kommunale avgifter, samt dyre husleier. På kvalifiseringsprogrammet er det en besparelse på 1 mill. kroner. Dette skyldes færre søkere enn forventet, og færre i programmet enn på tilsvarende tid i fjor. Flere av flyktninger som er på introduksjonsordningen har behov for supplering pga høye utgifter til å bo, samt livsopphold. Dette skyldes bl.a. flere store barnefamilier. En del har også fødselspermisjon fra introduksjonsordningen, og må derfor søke sosialhjelp i permisjonstiden. Det er en økning av antall sosialhjelpssøkere også ved 2. tertial. Det er fortsatt usikkert hvordan både de voksne og ungdomsgruppen vil utvikle seg fremover. Innstramming i regelverket på inngangsvilkåret, samt varigheten av arbeidsavklaringspenger, vil fortsatt kunne bidra til at flere må søke/gå på økonomisk sosialhjelp. Dette kan fortsatt bli en kilde til en stor merutgift for kommunen. I revidert nasjonalbudsjett fikk kommunen kompensasjon for dette. For Modum er det beregnet til kroner. Dette foreslås budsjettjustert. Som tidligere er nye søkere på økonomisk sosialhjelp både nyinnflyttere, de som har mistet dagpenger og fortsatt ikke har jobb, de som ikke (lenger) har rett på arbeidsavklaringspenger, samt en del flyktninger som står uten jobb/skole etter endt introduksjonsordning. Nyinnflyttere forklarer ofte lave boligpriser, samt familiær tilknytning som en grunn til at de flytter til Modum.

18 Barneverntjeneste/barneverntiltak i familie/barneverntiltak utenfor familie MODUM KOMMUNE ( ) Antall meldinger Antall avsluttede undersøkelser Barn med hjelpetiltak Av disse; barn plassert frivillig utenfor hjemmet Barn under omsorg/ plassert utenfor hjemmet (inkl. akuttvedtak) Antall barn i tiltak totalt Prosentandel fristoversittelser i 13,6% 5,4% 2,5% 15,6% 10,3% 16,9% 20,2% 6,6% 0,7% 3,5% --- undersøkelsessak (MB) (MB) (MB) (MB) (MB) (MB) Antall saker per besatte stilling (for Midt-Buskerud- MB) ,2 28,6 31,9 32,3 (MB) 21,2 (MB) 23,9 22,2 (MB) (MB) 21,3 (MB) 20,3 (MB) --- Sammenlignet med 2.tertial 2018 er det en svak nedgang i antall barn totalt med hjelpetiltak. Antall barn plassert utenfor hjemmet er på samme nivå som ved 2.tertial Det kan bli økte utgifter for barn plassert utenfor hjemmet. Kjøp av tiltak fra statlig barnevern øker grunnet institusjonsplasseringer som følge av ungdommer med atferdsvansker. Grunnet andre besparelser i tjenesten, herunder barnevernvakt, anslås det at tjenesten vil holde budsjett per forutsatt at det ikke blir andre uforutsette kostnader. Løkkeveien er etablert som lokaler for Styrk-team (familieteam innenfor barnevernet). Pleie, omsorg, hjelp i institusjon Det er et samlet merforbruk på kr. Modumheimen er i balanse. Det er merforbruk både på lønnsområdet og driftsutgiftsområdet innen for de andre virksomhetene, som bare til dels dekkes opp av økte refusjoner. Ny avdeling ved Modumheimen B4 åpnet 1. oktober. Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet Det er et merforbruk på lønnsområdet på 4,2 mill. kr. Noe lavere driftsutgifter og høyere refusjoner enn budsjettert gjør at det er et samlet merforbruk på 3,6 mill. kr. Utskrivningsklare pasienter Fra ble det innført overliggerdøgn også innen psykisk helsevern. Det ble budsjettert i 2019 med for overliggerdøgn innen psykisk helsevern og somatikk. Kommunen har hittil i år hatt 3 overliggerdøgn innen psykisk helsevern. Som en følge av

19 stengingen ved Frydenberg og et høyt antall innlagte på sykehus har det vært stor pågang på utskrivningsklare pasienter, noe som har ført til 20 overliggerdøgn i sommer. Institusjonslokaler Det er et merforbruk her på kr. Strøm og kommunale avgifter er høyere enn budsjett. Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Innen lønnsområdet er det lønn til vikarer og omsorgslønn som utgjør merforbruket. Merforbruket innen overføringsutgifter gjelder økte utgifter innen NAV til livsopphold og tilskudd til boutgifter, kjøp av tjenester innen Barnevern og Flyktningetjenesten. Refusjonsinntekter er økt sykelønnsrefusjon og tilskudd. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 Fast lønn med faste tillegg Vikarer Ekstrahjelp Overtid Annen lønn Lønn renhold Godtgjørelse folkevalgte Introduksjonordning/ kvalifiserings stønad Pensjon/ gruppeliv Arbeidsgiveravgift Sykelønnsrefusjon Lønn - refusjoner

20 Lønn fratrukket sykelønnsrefusjon utgjør et merforbruk på 3,3 mill. kroner. Merforbruket er i hovedsak lønn til vikarer, overtid og omsorgslønn. Kvalifiseringsstønaden viser en besparelse på 1,4 mill. kroner. Det er gjort en endring i lønnsperioden for variabel lønn, perioden går fra med utbetaling måneden etter. Etaten har fått kompensert 3,2 mill. kroner for omleggingen. Lørdag-søndagstillegg er økt fra , etaten har fått kompensert 1,5 mill. kroner for periodene 1-8. Det vises til sak 24/19 i hovedutvalget for helse og sosial når det gjelder fordeling av 2 mill. kroner til økt grunnbemanning. Sykelønnsrefusjon er i balanse i forhold til budsjett, svangerskapsrefusjon er 1 mill. kr mer enn budsjettert. Oppsummering: Som tertialrapporten viser er det et betydelig merforbruk i etaten, i tillegg kommer betydelig lavere tilskudd til ressurskrevende brukere. Prognose ut året vil være et merforbruk på mill. kroner. Det foreslås å dekke inn mindreinntekten på tilskudd til ressurskrevende brukere med 6,8 mill. kroner. Prognose på merforbruk blir etter dette 6 mill. kroner. En reduksjon i ressursbruk og dermed reduksjon i tjenestetilbudet er derfor nødvendig. Modum kommune ligger langt høyere enn gjennomsnitt for landet når det gjelder plasser med heldøgns omsorg. Det vises til k-styresak 20/17, vedtatt Helse- og velferdsplan «Mål: Modum kommune skal i 2025 ligge på landsgjennomsnittet når det gjelder antall plasser (dekningsgrad) med heldøgns bemanning. Tiltak: Utvikle tjenestetilbudet Bruke eksisterende arenaer på annen måte Spesialisert tilbud innen hjemmetjeneste Et tiltak i budsjettarbeidet for 2020 vil være en reduksjon i antall plasser med heldøgns omsorg på Geithus bo- og dagsenter og Frydenberg, En slik reduksjon vil nødvendigvis ta noe tid å gjennomføre. Prosessen i arbeidet med reduksjon i plasser må begynne omgående. Antall ansatte må reduseres, og en delvis ansettelsesstopp iverksettes nå i oktober Overflødige ansatte tilbys arbeid der det er vakanser eller blir ledighet i stillinger. Det må utarbeides en plan i samarbeid med verneombud og tillitsvalgte for hvordan prosessen skal gjennomføres. Det er vanskelig å estimere en besparelse ut året. For å unngå unødig ressursbruk må tjenesten organisere og samles på en hensiktsmessig måte. Små enheter må unngås. Revurdering av BPA-ordninger og omsorgslønn må gjennomføres. Det er avgjørende å ha fokus på felles løsninger fremfor enkelttiltak.

21 Innen tun funksjonshemmede er det signalisert behov for økning av årsverk, dette må løses innen tunet med en gjennomgang av ressursbruk i hver enhet. Eksempler på øvrige tiltak i tun funksjonshemmet er å fjerne kontordager, betalte matpauser og hjemmedager for brukerne. Generelle tiltak i etaten: Fortsatt økt fokus på sykefraværsoppfølging. Vurdere effekt av tiltak på enkeltavdelinger, og evt. gjennomføre disse systematisk i hele organisasjonen. Ta i bruk skjema «Oppfølging av korttidsfravær» for de virksomheter som har heldøgns drift. Fleksibel bruk av ressurser på tvers av avdelingene. Begrense bruk av ferievikarer ved avvikling av siste ferieuke. Konklusjon: Til tross for nedgang i sykefraværet sammenlignet med 2018, er det fortsatt avdelinger som har et høyt sykefravær. Det er fortsatt helt nødvendig at lederne i samarbeid med tillitsvalgte har kontroll på sykefraværet. De avdelinger som i dag har et merforbruk på lønn må i størst mulig grad begrense innleie av vikarer. Det må være et ekstra fokus på kostnader når det gjelder NAV. De foreslåtte innsparingstiltak i budsjett 2020 iverksettes så langt det lar seg gjøre i Flytting av brukere og reduksjon i plasser vil ta tid å få gjennomført Kultur

22 Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNING GRUNNSKOLE AKTIVITETSTILBUD BARN OG UNGE AKTIVISERINGS- OG SERVICETJENESTER OVERFOR EL INTERKOMMUNALT SAMARBEID ( 27/28A-SAMARB BIBLIOTEK KINO MUSÉER KUNSTFORMIDLING IDRETT OG TILSKUDD TIL ANDRES IDRETTSANLEGG KOMMUNALE IDRETTSBYGG OG IDRETTSANLEGG KULTURSKOLER ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD TIL ANDRE KOMMUNALE KULTURBYGG Driftsresultat Kultursektoren har et mindreforbruk på kr ved utgangen av andre tertial. For de fleste funksjonene er det kun mindre mer- eller mindreforbruk. Aktivitetstilbud barn/ungdom Det er et merforbruk på kr. Årsaken er ikke utbetalt tilskudd til sommeraktiviteten «Aktiv sommeruke». Sommeraktivitetene i kommunal og privat regi var populære og alle plasser ble fylt opp unntatt på «Aktiv sommeruke» for ungdom der var det ledig kapasitet. På ungdomshuset er det mindreforbruk på kr. Årsak er refusjon sykepenger. Aktiviteten driftes med mål om et resultat som budsjettert. Kino Kino har et mindreforbruk på kr. Hovedårsaken er mindre lønnsutgifter enn beregnet. Inntektene er kr lavere enn budsjettert. Det er usikkerhet om tendensen holder seg. Administrasjonen ser drift av kino og kulturhus i sammenheng. En besparelse på kino kan dekke eventuelle merutgifter i kulturhus. Idrett og tilskudd til idrettsanlegg I første tertial hadde Furumo svømmehall en svikt i billettinntektene på kr. Ved utgangen av andre tertial er dette resultatet forbedret, og merforbruket for svømmehallen er nå redusert til kr. Hvis besøksmålene nås for 3. tertial, vil merforbruket kunne dekkes inn.

23 Kulturskole Modum kulturskole hadde ved utgangen av første tertial et merforbruk på kr. Dette er vesentlig bedre enn ved rapportering i første kvartal. Årsaken er fokus på drift og økt rekruttering. Det er nå over 280 elever ved kulturskolen, noe som er det høyeste antall elever på mange år. Maksimalt antall elever i kulturskolen er 300. Venteliste på ulike fag er til sammen 23. Det arbeides videre med å rekruttere elever til de fag som har ledig kapasitet. Det forventes et resultat som budsjettert ved utgangen av tredje tertial. Andre kulturaktiviteter Det er mindreforbruk på funksjon Andre kulturaktiviteter og tilskudd. Hovedårsakene er inntekter av boksalg Modums eldste historie, som ble utgitt i 2018 og at det ikke utbetalt midler til lag og foreninger som har hatt tilsyn på skoler. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE LØNN RENHOLD 14 GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKP ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Fastlønn har en liten besparelse. Lønn, sett i forhold til refusjon av sykepenger, har et mindreforbruk på kr.

24 Rapport pr artgruppe Januar - august tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Driftsresultatet viser et mindreforbruk på kr. Det er kun mindre avvik på utgifter. Inntektene samlet er over budsjett, men billettinntekter er lavere enn budsjettert både i Furumo svømmehall og Modum kino. Refusjoner ligger over budsjett. Årsaken til det er mer sykelønnsrefusjon enn budsjettert og høyere overføring fra kommuner i biblioteksamarbeidet. Konklusjon Kultursektoren har samlet et resultat ved andre tertial på kr. Det er vesentlige resultatforbedringer i svømmehallen, biblioteket og kulturskolen siden rapportering for første tertial. For å nå budsjettmålene for sektoren er vi helt avhengig av å nå budsjettmålene knyttet til inntekter. Inntekter er nesten i henhold til budsjett for alle virksomheter pr. 2. tertial. Sektoren styrer mot å klare budsjettmålet på inntektssiden resten av året. Sektorens ledere følger godt opp regnskap/ budsjett og ser utviklingen knyttet opp mot hele driftsåret. Det er sterkt fokus på å sikre inntekter og publikum/brukere til våre tilbud. Det arbeides kollektivt for å rette opp/dekke inn driftsunderskudd /merforbruk innenfor de ulike funksjonsområder Teknisk

25 Rapport pr funksjon Januar -august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTN ADMINISTRASJONSLOKALER INTERNE SERVICEENHETER PLANSAKSBEHANDLING BYGGESAKSBEHANDLING OG SEKSJONERING KART OG OPPMÅLING KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET LANDBRUKSFORV.OG LANDBRUKSBASERT NÆRIN KOMMUNALE VEIER FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER BEREDSKAP MOT BRANNER OG ANDRE ULYKKER PRODUKSJON AV VANN DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSRENSING AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN INNSAMLING, GJENVINNING OG SLUTTBEH. AV HU NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV GRAVPLASSER OG KREMATORIER Driftsresultat Teknisk etats regnskap viser et mindreforbruk på kr. Lønn og sosiale kostnader har et mindreforbruk på kr. Plansaksbehandling Plansaksbehandling viser et mindreforbruk på kr, som skyldes høyere salgsinntekter. Byggesak Byggesak har ved andre tertial behandlet 147 saker og mottatt 159 saker. Det oppleves en nedgang i innsendte saker i august. Søylediagrammet under viser hvordan sakene kommer inn og har blitt behandlet.

26 Forebygging av branner og andre ulykker Forebygging av branner og andre ulykker viser et mindreforbruk på kr. Feie- og tilsynsavgift ble regnskapsført i august, og viser en merinntekt på kr. Refunderte sykepenger viser en merinntekt på kr. Utgifter til kjøp av varer er holdt igjen for å kunne finansiere utskifting av programvare som er nødvendig for tilsyn og feiing. Beredskap på branner Beredskap på branner har et merforbruk på kr. Merforbruket skyldes service og drift av utrykningskjøretøy og kursavgift for lovpålagt kompetansehevning. Hendelsesstatestikk for perioden viser totalt 159 utrykninger. Unødig automatisk brannalarm 71 Bygningsbrann 5 Skogbrann 1 Trafikkulykker 13 Helseoppdrag 20 Hendelser på vann 4 Andre små branner/hendelser 44 Bilbrann, sotbrann i skorstein, vindfall etc. Bistand politi 1 Det er ikke fakturert for gjentatte automatiske brannalarmer etter gebyrregulativet pkt pr Produksjon/distribusjon av vann Funksjon 340 Produksjon vann og funksjon 345 Distribusjon av vann har et samlet mindreforbruk på kr. Kommunale eiendomsavgifter for andre termin er ført. Budsjettjustert inntekt etter 1. tertial viser en mindreinntekt for den mengdevariable delen på kr.

27 Avløpsrensing og avløpsnett/innsamling av avløpsvann Funksjon 350 Avløpsrensing og funksjon 353 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann har et samlet mindreforbruk på kr. Kommunale eiendomsavgifter for andre termin er ført. Budsjettjustert inntekt etter 1. tertial viser at både fastavgiften og den mengdevariable inntekten er i balanse. Lønnskostnadene ligger kr under budsjett. Vedlikeholdsposter knyttet til reparasjon av ledningsnett viser en besparelse på kr. Postene for kjøp av kjemikalier og prøvetagning viser en besparelse på kr. Interne serviceenheter Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Renhold Teknisk sentral Verksted Parkvesen Bygningsvedlikehold Driftsresultat Det er et samlet merforbruk på kr. Renhold Renhold har et merforbruk på kr. Sykefraværet har holdt seg stabilt lavt pr. 2 kvartal Refunderte sykepenger og tilretteleggingstilskuddet viser en mindreinntekt på kr. Renholdsleder vil iverksette ulike tiltak utover høsten med mål om å redusere virkningen av merforbruket ved 2. tertial. Bygningsvedlikehold Avdelingen har fått merutgifter i 2019 som følge av tomme barnehagebygg. Merutgiftene er beregnet til kr for året. Det er rom for at dette dekkes innenfor etatens ramme. Bygningsvedlikehold benytter programmet Facilit i sin drift. Det benyttes også for å sende avviksmeldinger fra brukerne av formålsbygg til vedlikeholdsavdelingen. Innrapporterte avvik er underlaget for arbeidsorganisering av vaktmestre og for å dokumentere hva som blir utført. Brukerne får tilbakemelding når deres bestillinger blir kvittert ut.

28 behov til vedlikeholdsavdelingen fortløpende. Det er et ønske at flere brukere tar programmet i bruk og at de melder inn sine Det er meldt inn avvik og lukket avvik i løpet av januar-august Sammenlignet med samme periode i 2018 så ble det meldt avvik og lukket Økningen er betydelig og viser at flere har tatt i bruk rapporteringsverktøyet. Det bidrar til at flere oppgaver blir løst ved god arbeidsorganisering kort tid etter at avvik er meldt inn. Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Regnskapet viser et mindreforbruk knyttet til utgifter på kr og en mindreinntekt på kr i forhold til budsjett. I sum er det et mindreforbruk på kr. Mindreforbruket på lønn er knyttet til fastlønn. Mindreforbruk innen varer og tjenester er knyttet til driftsavtaler og reparasjoner.

29 Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTG LØNN VEDLIKEHOLD/LØNN NYBYGG OG LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSK. OG TREKKPL. FORSIKR ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Det er et mindreforbruk for lønn korrigert for sykelønnsrefusjon på kr. Samlet sett er sykelønnsrefusjonen høyere enn revidert budsjett. Enkelte stillinger har stått ubesatt i perioden før de ble besatt på nytt. Vakanser har ved utgangen av august resultert i en lønnsbesparelse. Konklusjon Teknisk etats regnskap viser et mindreforbruk ved 2. tertial For at regnskap og budsjett skal være i balanse ved årsskiftet, er det flere forutsetninger som må oppfylles i løpet av høsten. Byggesaksavdelingen registrerer færre innkomne saker i august. Hvis dette blir en vedvarende trend, vil det kunne få konsekvenser for flere av teknisk etats tjenester og salgsinntekter. 2.5 Netto driftsresultat

30 Netto driftsresultat (Beløp i kr 1000) Opprinnelig budsjett Bruk av disp.fond K-sak 28/19 Årsregnskap 2018, nettbrett, ROS-analyse -419 Bruk av regnskapsm. overskudd K-sak 28//19 Økt bevilgning undervisning K-sak 28//19 Økt bevilgning helse/sosial K-sak 28/19 Økt form.sk. Disp -200 K-sak 28/19 Tilskudd gangvei Bruk av bundne fond Boost-prosjekt -200 Trivselsassistenter -241 skolen Modum bad -211 Testamentgaver -90 Hjemmetjenesten -92 Flyktning -264 Kulturskole -10 Avsetning bundne fond Helsestasjon 1000 Frisklivssentralen 400 Personal 100 Avsetning disp.fond K-sak 6/19 Oppfølging budsjett K-sak 28/19 Årsregnskap 2018, h.utv. Disp.post 350 Overføring investering F-27/19 Hundepark 80 Revidert budsjett 7840 Merforbruk helse/sosial Økte skatteinntekter 5600 Prognose netto driftsresultat Investeringsregnskapet Prosjekt Regnskap Budsjett inkl. endring Avvik i NOK Ansvar Kommentar ALLE Salg driftsmidler Salg av eiendom Dataprotektor Ikt Prosj Telefonstøttesystem Ikt Prosj Nettverk Ikt Prosj Salg av eiendom Sentr.adm Kjøp av eiendom Sentr.adm Rådhuset Formålsbygg Igangsatt IKT Ikt Heggen kirke Sentr.adm Rehabilitering kirker Sentr.adm Parkeringsplasser Vikersund Syd Sentr.adm.

31 Hyperkonvergert server Ikt Prosj Office Ikt Prosj ROS-tiltak Sentr.adm Boligtomter Skredsvikmoen Sentr.adm Skredsvikmoen næringsområde Sentr.adm Mobildekning Finnmarka Sentr.adm Sysle skole park. plass Formålsbygg Ikke startet IKT grunnskolen Ikt Prosj Skredsvikmoen barnehage Teknisk Strakstiltak skoler/bhg iht. tilstandsanalyse Formålsbygg Pågår Bygging nytt sykehjem Teknisk Under avslutning GBD og VBD Sykesignal Helse-sosial Velferdsteknologi Helse-sosial Frydenberg-solskjerming Formålsbygg Ferdig GBD-fornying kjølerom Formålsbygg Ferdig Tilstandsanalyse prioriterte helsebygg Formålsbygg Arenautvikling 2017 Krødsherad Kultur Lydmikser kulturhus Formålsbygg Ferdig Per Aabels malerier Tomtebo Kultur Melumenga tomtefelt Sentr.adm Bevaringsplan Anleggslista Ikke igangsatt Div. gatelys Anleggslista Planlagt Nedmarken industriområde Sentr.adm Biler og maskiner Anleggslista Pågår Digitalisering av kirkegård Anleggslista Pågår Sentrumsutvikling Vikersund Nord Teknisk Under avslutning Gangveier Teknisk Pågår Bårud RA Anleggslista Ferdig Bru over Drammenselva Teknisk Ferdig Universell utforming - tiltak Formålsbygg Ferdig Turkart Anleggslista Pågår Utredn.reservevannsforsyning Teknisk Pågår Sikring bekkeinntak Anleggslista Pågår, egenregi Gatelys Eikerveien Anleggslista Planlagt Døvikfoss gangbane langs jernbane bru Anleggslista Pågår EPC - energieffektivisering bygg Formålsbygg Pågår Melumenga nedre Sentr.adm Utbedring av komm. veier / tømmerveier Anleggslista Pågår Badeveien, ny avkjøring til Rv Teknisk Avventes Historiske ortofoto, fylkesprosjekt Anleggslista Ferdig Stalsberg Skole garderober Formålsbygg Ferdig VBD - vedlikehold Formålsbygg Ferdig Frydenberg takoverbygg Formålsbygg Ferdig Vektergården Utbedring Formålsbygg Pågår Vektergården takomlegging Formålsbygg Pågår Vannledning Heggenåsen Anleggslista I gang Utbedring vannkummer Anleggslista Kommer Sonevannmålere Anleggslista Kommer Avløpspumper Anleggslista Kommer Prosjektering Øvre Gata Teknisk Igangsatt Prosjektering Flataveien Teknisk Igangsatt Kartl og Verdsetting av friluftsområder Anleggslista Kommer Gangvei badeveien Teknisk Ferdig Kloakkledning Vikersund Nord-Øya kloakkpumpest, brannvann Vikersund sentrum sør Teknisk Ferdig Øvingsanlegg for røykdykking Anleggslista Avventes Kloakknett østsiden av Bergsjø Anleggslista Igangsatt Sammenkobling kloakk Sand/Vikersund nord Anleggslista Ferdig Kart/oppmåling-fornyelse maskin/program Anleggslista Ovf. 2020

32 Overvåkingssystemer Anleggslista Igangsatt Driftsstyringssystem Anleggslista Igangsatt Rehabilitering kummer Anleggslista Kommer Pumpestasjoner Anleggslista Igangsatt Rehabilitering vann/avløpsnett Industriveien Anleggslista Ferdig Opprusting vei Anleggslista Igangsatt Opprusting gangvei og trafikksikring Anleggslista Ferdig Flomsikring Anleggslista Ferdig Navnet minnelund Anleggslista Ovf Oversiktsplakater på gravplassene Anleggslista Ovf Takoverbygg for renoveringsdunker Furumo Formålsbygg Pågår Tverrfaglig tilstandsanalyse Modumhallen Formålsbygg Ferdig Rådhuset-forebyggende branntekniske tiltak Formålsbygg Pågår Rehab. Snarum kapell Formålsbygg Ferdig Forebyggende branntekniske tiltak Formålsbygg Pågår El-billadere Formålsbygg Igangsatt Ny bru Geithus Teknisk Igangsatt Melumenga Ballløkke Sentr.adm Vei og VA Hubroveien, Vikersund Anleggslista Ferdig Riving av Ringeriksveien 1 og Teknisk Ferdig Pumpehus VSN Anleggslista Ferdig Lastebil Park Biler Ferdig Vikersund bad aktivitetspark Anleggslista Dekkes VB Vikersund bad aktivitatspark lavterskel Anleggslista Dekkes VB Formålsbygg, ramme utredning Formålsbygg Under arbeid Utredn.bruk av vannglass hindre tæring på rør Anleggslista Ikke påbegynt Vannledningsanlegg Heggen Anleggslista Igangsatt Vannledningsanlegg Vikersund sør Anleggslista Prosjektert Vannledningsanlegg Kallagerberget Anleggslista Ikke igangsatt Vannledningsanlegg Buskerudvn/Nykirke Anleggslista Ikke igangsatt Biologisk rensetrinn Bårud Anleggslista Igangsatt Oppgradering utstyr avløpsrensing Anleggslista Igangsatt Kloakknett Heggen Anleggslista Igangsatt Kloakknett Vikersund sør Anleggslista Ikke igangsatt Kloakknett Kallagerberget Anleggslista Ikke igangsatt Kloakknett Buskerudvn/Nykirke Anleggslista Ikke igangsatt Rehabilitering pumpestasjoner Anleggslista Igangsatt Butjern parkeringsplass Anleggslista Ikke igangsatt El-tavler Modumhallen/Furumo Formålsbygg Pågår Utskifting vindu/ytterdører kulturhus Formålsbygg Ferdig Utbedring kjøkkenskole/sfo Stalsberg skole Formålsbygg Pågår Nytt lekeareal Stalsberg skole Formålsbygg Pågår Solskjerming Vikersund skole Formålsbygg Ikke igangsatt Inventar skoler og barnehager Formålsbygg Pågår El-tavler undervisningsbygg Formålsbygg Pågår El-tavler helse/sosial Formålsbygg Ikke startet Bygningsmessige oppgrad. helse/sosial Formålsbygg Pågår Avfallsanlegg formålsbygg Formålsbygg Ikke startet Teknisk sentral garasje/lagerbygg Formålsbygg Under planl Badevn. Øst Teknisk Igangsatt Lakkering Bøygen Anleggslista Ferdig Hundepark - Furumo Teknisk Ferdig Modumheimen - oppvasklinje Formålsbygg Pågår Barnas hus - overbygg for barnevogner Formålsbygg Ikke startet Gravemaskin Biler Prosj Snøscooter Park Biler Prosj Tjenestebiler Hj. tjenesten Biler Prosj Tjenestebil Boliger Biler Prosj Tjenestebil LUDO Biler Prosj

33 Startlån Det er hittil i år lånt ut totalt 17,3 mill. kroner og det står igjen ubrukte lånemidler på om lag 5 mill. kroner. Budsjettert utlån er på 20 mill. kr i Avdrag på startlån er innbetalt til Modum kommune med 6,6 mill. kr, mens Modum kommune har innbetalt avdrag til Husbanken med 15,9 mill. kr. Inklusiv i utgiften er ekstraordinære avdrag innbetalt til kommunen i 2018 med 9 mill. kr. Målet for 2019 er at antall barnefamilier som mottar startlån skal øke sammenliknet med Denne gruppen er derfor prioritert, og 53 % av totale utlån har gått til denne målgruppen. Tomtesalg Det er hittil i år solgt eiendom for 11,7 mill. kr. Det ligger an til å oppfylle målet om salg av eiendom for kr 22,8 mill. kr i løpet av året. Det er solgt femten eneboligtomter på Skredsvikmoen, to tomter i Melumenga og en på Nedmarken. Barnehage Skredsvikmoen K-sak 40/17 og K-sak 71/17 - Prosjektnr (I 1000 kr) Kostnadsramme Brukt tidligere år Brukt i 2019 Gjenstående Det foreligger ferdigattest på barnehagen. Det gjenstår oppføring av lekeplasser på tomteområdene og vedtatt kunstnerisk utsmykning. Prosjektet er i avslutningsfasen, men noe fakturaer og inntekter mangler. EPC energieffektivisering bygg K-sak 91/18 Prosjektnr (I 1000 kr) Kostnadsramme Brukt tidligere år Brukt i 2019 Gjenstående Fase 2 gjennomføringsfase med energiøkonomiserende tiltak pågår og ferdigstilles i juni Prosjektene går etter oppsatt fremdrift og betalingsplan. Rådhuset K-sak 106/18 Prosjektnr (I 1000 kr) Kostnadsramme Brukt tidligere år Brukt i 2019 Gjenstående Prosjektet er basert på brannfaglige tilstandsanalyser. Det er utført planlegging og det vil fortløpende igangsettes tiltak i rådhuset. Dette prosjektet omhandler bl.a. tiltak med sikring av bi-trapp og tetting av sjakter. Tiltakene anses som strakstiltak. Parkering Vikersund sør - Prosjektnr (I 1000 kr) Kostnadsramme Brukt tidligere år Brukt i 2019 Gjenstående

34 Mindre endring av reguleringsplanen ble godkjent i august. Det arbeides med anbudsutlysning. Gangvei Badeveien K-sak 095/17 og 54/17 Kostnadsramme Brukt tidligere år Brukt i 2019 Gjenstående Prosjektet er ferdigstilt. Oppmåling og erstatning for grunn til grunneiere gjenstår. Det er innenfor kostnadsrammen. Ny bru Geithus K-sak 106/18 Kostnadsramme Brukt tidligere år Brukt i 2019 Gjenstående Anbudskonkurranse ble avlyst pga feil i anbudet. Det jobbes nå med ny runde. Forventet oppstart vil være Modumheimen sykehjem , k-sak 59/15 og 118/16. Kostnadsramme Brukt tidligere år Brukt i 2019 Gjenstående Alle arbeidene er overlevert byggherre. Det har pågått garantisaker opp i mot ett års garantibefaring. Det er i det senere utført relevante tiltak og innkjøp for hensiktsmessig drift av nytt sykehjem og kompletteringer. Prosjektet er i sluttfase og det er enighet mellom byggherre og entreprenør omkring sluttoppgjør. Formålsbygg, ramme utredning k-sak 106/18 Kostnadsramme Brukt tidligere år Brukt i 2019 Gjenstående Kostnadsrammen har så langt dekket inn utgifter til forprosjekt for planlagt bygg til ambulansetjeneste/hjemmetjeneste/hjelpemiddellager. I tillegg vil det påløpe kostnader ved «mulighetsstudier» for Vikersund skole og Stalsberg skole. Bygging av ny ambulansesentral og base for hjemmesykepleien ved brannstasjonen på Nedmarken (F-sak 18/19). Prosjektet innarbeides i budsjett for Utredningskostnadene dekkes av potten til utredninger under bevilgning til formålsbygg. Tiltak ved skolenes uteanlegg (020523) Det etableres to hinderløyper ved Vikersund skole. Prosjektet er berettiget lavere tilskudd fra tippemidler enn først budsjettert, og er derfor underfinansiert. Prosjektet pågår og vil ferdigstilles i Det foreslås at prosjektet fullfinansieres av midler som ble budsjettert avsatt til ubundet investeringsfond for anleggslista ved økonomirapporten for 1. tertial 2019.

35 Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Tekst Utgiftsøkning Inntektsreduksjon Utgiftsreduksjon Inntektsøkning Tiltak skolenes uteanlegg MVA utgift Avs. ubundet invest.fond MVA inntekt Digitalisering av kirkegårder (061300) Digitaliseringsprosjektet på gravplassene har pågått siden Oppmålingsvesenet bistår med innmåling og registrering etter SOSI-standarden. Prosjektet forventes ferdigstilt våren Det foreslås at prosjektet finansieres av midler som ble budsjettert avsatt til ubundet investeringsfond for anleggslista ved økonomirapporten for 1. tertial Følgende foreslås budsjettjustert. Konto Ansvar Tjeneste Prosjekt Tekst Utgiftsøkning Inntektsreduksjon Utgiftsreduksjon Inntektsøkning Digitalisering gravplasser MVA utgift Avs. ubundet investfond MVA inntekt Innbrudd i Rådhuset Det har vært innbrudd i rådhuset og skadene skal i utgangspunktet dekkes av forsikringsselskapet. I forbindelse med utbedringen ble det satt inn sikkerhetsglass, innbruddsglass i dokumentsenteret og solskjerming. Dette er standardheving og i henhold til offentlige krav, men dekkes ikke av forsikingsselskapet. Det foreslås at beløpet på kr inkl. mva dekkes inn av tidligere bevilgninger til ROS-tiltak. Følgende foreslås budsjettjustert: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Rådhuset Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av disp.fond( ) Vannbehandling UV-anlegg Modum kommunale vannverk er godkjent av Mattilsynet med to uavhengige hygieniske barrierer. Råvannet skal i utgangspunktet være så rent at det kan benyttes som drikkevann uten forbehandling. I den senere tid har det vært noen avvik som umiddelbart ble lukket. Det bør allikevel iverksettes tiltak for å etablere en ny uavhengig hygienisk barriere i form av et UV anlegg (desinfisering ved bruk av ultraviolett lys). Kostnadene ved å etablere anlegget antas å ligge i størrelsesorden 3,5 mill. kr. Det foreslås at dette finansieres av det generelle disposisjonsfondet. Følgende foreslås budsjettjustert:

36 Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Vannbehandling UV_anlegg Bruk av disp.fond( ) HC parkeringsplass/plass for varelevering Melumenga barnehage (prosj ). Det er behov for parkeringsplass for bevegelseshemmede ved Melumenga barnehage. I tillegg har det kommet frem et behov om sikring av plass for varelevering. Dette stipuleres til kr inkl. mva. Det foreslås at prosjektet finansieres ved reduksjon i prosjekt El-tavler i skolebygg. Dette foreslås budsjettjustert. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning HC-park.plass/plass varelev. Melumenga Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av ubundne investeringsfond El-tavler undervisningsbygg Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av ubundet investeringsfond Sykefravær Det totale sykefraværet for Modum kommune ved utgangen av 2. kvartal 2019 er 8,7 %. Det er en økning på 0,4 prosentpoeng i forhold til tilsvarende periode i Pr. 2.kvartal 2018 Pr. 2.kvartal 2019 Egenmeldt 1,4% 1,4% Legemeldt 6,9% 7,3% Total 8,3% 8,7% Egenmeldt fravær er på samme nivå som for samme periode i Økningen er på det legemeldte fraværet. Egenmeldt Legemeldt Total Hele kommunen 1,4% 7,3% 8,7% Sentraladministrasjonen 1,7% 5,5% 7,2% Undervisning 1,8% 8,7% 10,5%

37 Helse og sosial 1,1% 7,3% 8,5% Kultur 0,9% 3,4% 4,4% Teknisk 0,8% 4,5% 6,0% Det er legemeldt fravær utover 16 dager som utgjør størstedelen av fraværet. Sentraladministrasjonen har mål om å redusere sykefraværet til 4 % i løpet av økonomiplanperioden. Etaten har ved 2. kvartal et lavere fravær enn for tilsvarende periode i 2018 og for hele Det er i hovedsak langtidsfraværet som har vært den største utfordringen og det tilrettelegges der det er mulig. Sykefravær totalt på undervisningsetaten var i andre kvartal 10,4 prosent. Dette sammenlignet med 6,2 prosent andre kvartal 2018 og 7,2 prosent andre kvartal Egenmeldt fravær er ned i andre kvartal 2019 (1,1%) sammenlignet med samme periode 2018 (1,3%). Hvis man ser på både egenmeldt og legemeldt fravær under 17 dager, er dette på samme nivå sammenlignet med samme periode i fjor (2,0%). Årsaken til den store økningen er legemeldt langtidsfravær. Her er fraværsprosenten på 8,3 for andre kvartal 2019, mot 4,2 samme periode i fjor. Hvis det sammenlignes første og andre kvartal under ett, er fraværsprosenten på 10,5% ved utgangen av andre kvartal, sammenlignet med 8,2%. Også her er årsaken til avviket ene og alene knyttet til langtidsfraværet som er på totalt 7,8% ut andre kvartal i år mot 5,5% samme periode i fjor. Det er stor bekymring knyttet til enkelte tjenestesteder og enheter med over 10% vil bli fulgt opp særskilt. Ettersom den store økningen er knyttet til relativt få, men lange fravær må det arbeides med individuell tilrettelegging og avklaring. Dette er tidkrevende prosesser. Våren 2019 og ut året settes det felles kommunalt fokus på nærværsarbeid og helsefremmende ledelse for å holde korttidsfraværet lavt. Helse- og sosialetaten har et samlet sykefravær på 8,5% ved utgangen av annet kvartal Som det fremkommer av tabellen nedenfor er sykefraværet redusert med 0,5 prosentpoeng sammenlignet med 2.kvartal Nedgangen i sykefraværet skyldes redusert korttids- og langtidsfravær. Det er over tid store variasjoner i sykefraværet innenfor de ulike avdelingene. Etaten har fortsatt et godt samarbeid med NAV arbeidslivssenter og bedriftshelsetjenesten. For tjenestene med 24/7 er det innført skjema for oppfølging av korttidsfravær. Kulturetaten har et fravær pr. 2. kvartal på 4,4 %. Det er noe over målsettingen på 4 %. Fraværet for andre kvartal 2019 for teknisk etat ligger på 6,0 %. Ved andre kvartal i 2018 lå det på 5,7 %. Målet for 2019 er satt til 6,1 %.

38 Figuren viser utviklingen i det totale sykefraværet de siste tre årene.