MØTEINNKALLING. SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 8/19 19/2781 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL 20. MARS 2019

Transkript

1 MØTEINNKALLING PARTSSAMMENSATT UTVALG innkalles til møte kl. 13:00 Sted: Formannskapssalen SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 8/19 19/2781 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL 20. MARS /19 19/1782 ÅRSMELDING OG REGNSKAP FOR /19 19/2517 ØKONOMIRAPPORT 1. TERTIAL /19 19/2212 ØKT GRUNNBEMANNING /19 19/2037 BARNEVERNTJENESTEN - BRUKERUNDERSØKELSE /19 19/2187 ARBEIDSINKLUDERING AV FLYKTNINGER 14/19 19/2295 OMGJØRING FASTLEGEHJEMMEL TIL KOMMUNAL FAST LEGESTILLING (UTDANNINGSSTILLING) 15/19 19/2783 ORIENTERINGER 5. JUNI 2019 Eventuelt forfall til møte meldes til politisk@modum.kommune.no Vararepresentantene møter etter nærmere innkalling. Vikersund, MODUM KOMMUNE

2 Partssammensatt utvalg Arkivsaksnummer Arkivnummer Saksbehandler 19/ Gro Asbjørnhus Saksnr. Utvalg Møtedato 8/19 Partssammensatt utvalg /19 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL 20. MARS 2019 Rådmannens innstilling Protokoll fra møte i Partssammensatt utvalg 20. mars 2019 godkjennes. Vedlegg Protokoll fra møte i Partssammensatt utvalg 20. mars 2019

3 Partssammensatt utvalg Arkivsaksnummer Arkivnummer Saksbehandler 19/ Gro Øverby Saksnr. Utvalg Møtedato 19/19 Formannskapet /19 Partssammensatt utvalg / Kommunestyret 9/19 ÅRSMELDING OG REGNSKAP FOR 2018 Rådmannens innstilling 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap for 2018 godkjennes. 2. Merforbruk innen undervisning med 2,2 mill. kr dekkes delvis inn ved hovedutvalgets disposisjonspost med kr og disposisjonsfond for skolen ved Modum bad med kr. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Hovedutvalgets disp.post Bruk av disp.fond Avsetn. generelt disp.fond ( ) Merforbruket innen helse- og sosialetaten på 5,6 mill. kr reduseres delvis inn ved rest på disposisjonsposten til hovedutvalget. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Hovedutvalgets disp.post Avsetn. generelt disp.fond ( ) Kulturetaten avsetter mindreforbruket sitt til disposisjonsfond for delvis å dekke inn tilskudd til grendehus/forsamlingslokaler, tilskudd til nyanlegg og vedlikehold og tilskudd til integrering av flyktninger. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Bruk av generelt dispfond ( ) Avsetn. disp.fond kultur ( )

4 Sak 9/19 5. Sentraladministrasjonens disposisjonsfond finansierer restbevilgning på kjøp av nettbrett og ROS-analyse med til sammen kr. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Bruk av sentr.adm. dispfond ( ) Kjøp nettbrett ROS-analyse Det regnskapsmessige mindreforbruket på kr finansierer støtte til gangvei på Snarum (k-sak 90/18) med 1 mill. kr. Rest på kr avsettes til generelt disposisjonsfond. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Bruk av tidl. års mindreforbruk Tilskudd gangvei Avsetning generelt disp.fond Ubrukte bevilgninger i investeringsregnskapet med kr dekkes med kr fra lånefinansieringen av Skredsvikmoen barnehage. Rest på dekkes av det generelle disposisjonsfondet. Behandling/innstilling i formannskapet den sak 19/19 Behandling Rådmannens innstilling ble enstemmig vedtatt. Følgende tilleggsforslag fra Kristelig folkeparti og Senterpartiet, fremmet av Ingunn D. Øderud (Sp) oversendes kommunestyret til endelig behandling. Nytt punkt 8: Det avsettes kr 4 mill til styrking av undervisningssektoren og 2 mill til styrking av helse og sosialsektoren. Beløpene overføres til Beløpene skal i hovedsak sikre styrket grunnbemanning. Innstilling 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap for 2018 godkjennes. 2. Merforbruk innen undervisning med 2,2 mill. kr dekkes delvis inn ved hovedutvalgets disposisjonspost med kr og disposisjonsfond for skolen ved Modum bad med kr. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Hovedutvalgets disp.post Bruk av disp.fond Avsetn. generelt disp.fond ( )

5 Sak 9/19 3. Merforbruket innen helse- og sosialetaten på 5,6 mill. kr reduseres delvis inn ved rest på disposisjonsposten til hovedutvalget. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Hovedutvalgets disp.post Avsetn. generelt disp.fond ( ) Kulturetaten avsetter mindreforbruket sitt til disposisjonsfond for delvis å dekke inn tilskudd til grendehus/forsamlingslokaler, tilskudd til nyanlegg og vedlikehold og tilskudd til integrering av flyktninger. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Bruk av generelt dispfond ( ) Avsetn. disp.fond kultur ( ) Sentraladministrasjonens disposisjonsfond finansierer restbevilgning på kjøp av nettbrett og ROS-analyse med til sammen kr. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Bruk av sentr.adm. dispfond ( ) Kjøp nettbrett ROS-analyse Det regnskapsmessige mindreforbruket på kr finansierer støtte til gangvei på Snarum (k-sak 90/18) med 1 mill. kr. Rest på kr avsettes til generelt disposisjonsfond. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Bruk av tidl. års mindreforbruk Tilskudd gangvei Avsetning generelt disp.fond Ubrukte bevilgninger i investeringsregnskapet med kr dekkes med kr fra lånefinansieringen av Skredsvikmoen barnehage. Rest på dekkes av det generelle disposisjonsfondet. 8. Følgende tilleggsforslag fra Kristelig folkeparti og Senterpartiet, oversendes kommunestyret til endelig behandling. Nytt punkt 8: Det avsettes kr 4 mill til styrking av undervisningssektoren og 2 mill til styrking av helse og sosialsektoren. Beløpene overføres til Beløpene skal i hovedsak sikre styrket grunnbemanning.

6 Sak 9/19 Vedlegg Årsmelding 2018 (tidl. utsendt) Årsregnskap med noter 2018 (tidl. utsendt) Revisjonsberetning Uttalelse fra kontrollutvalget (ettersendes) Kortversjon Årsregnskap og årsmelding skal vedtas av kommunestyret innen 1. juli. Det foreslås at merforbruk innen undervisning delvis dekkes av hovedutvalgets disposisjonspost og disposisjonsfond for skolen ved Modum bad, til sammen kr. Rest på disposisjonsposten til hovedutvalget for helse og sosial med kr reduserer merforbruket innen etaten. Kulturetaten avsetter mindreforbruket sitt med kr for å dekke inn vedtatte tilskudd som ikke ble utbetalt i Sentraladministrasjonens disposisjonsfond finansierer restbevilgning på kjøp av nettbrett og ROS-analyse med til sammen kr. Kommunens regnskapsmessige mindreforbruk finansierer støtte til gangvei på Snarum (k-sak 90/18). Rest avsettes til disposisjonsfond. Ubrukte bevilgninger i investeringsregnskapet med 28,3 mill. kr finansieres med ubrukte lånemidler og disposisjonsfond. Saksopplysninger Årsregnskap og årsmelding skal vedtas av kommunestyret innen 1. juli. Kontrollutvalget skal gi uttalelse om regnskapet før det vedtas. Formannskapet skal ha denne uttalelsen før det avgir innstilling. Kontrollutvalget behandler saken 14.mai. Årsmelding og regnskap foreligger i eget dokument. Årsregnskapet var nok et år med gode driftsresultat i kommunesektoren. Regnskapet for Modum viser et netto driftsresultat på 18 mill. kr, og det utgjør 1,6 %. Dette er 10,8 mill. kr bedre enn budsjett. Det gode resultatet har sammenheng med god skatteinngang. Skatteinntektene viste en gledelig oppgang på 6,1 % pr innbygger, mens landsgjennomsnittet økte med 3,1 %. Skatteinngangen pr innbygger i Modum er nå på 87,8 % av landsgjennomsnittet. Til sammen fikk kommunen 6,8 mill. kr mer enn budsjett i frie inntekter. Finansområdet bidrog til det positive resultatet med 5,8 mill.kr Sektorenes drift har samlet sett et merforbruk på 2,4 mill. kr.

7 Sak 9/19 (mill. kr) Regnskap Budsjett Avvik Sentraladm 50,5 50,5 0,0 Undervisning 283,5 283,6 0,1 Helse og sosial 378,0 373,3-4,7 Kultur 26,5 27,1 0,6 Teknisk 21,0 22,6 1,6 Sum sektorene 759,6 757,2-2,4 Helse- og sosialsektoren har et merforbruk på 4,7 mill. kr. Teknisk sektor har 1,6 mill. kr og kultursektoren 0,6 mill. kr i besparelse. Dette har direkte påvirkning på netto driftsresultat. Etatenes mer- og mindreforbruk må justeres for budsjetterte og regnskapsførte føringer mot fond innen etaten. Resultatet her påvirker direkte kommunens regnskapsmessige mindreforbruk og dermed størrelsen på overskuddet som blir disponert i denne saken. Merforbruk Mindreforbruk Ført mot fond Udekket Sentraladministrasjon Undervisning Helse/sosial Kultur Teknisk I kommunestyresak 46/13 ble følgende retningslinjer for avsetning/inndekning av sektorvise mer- og mindreforbruk vedtatt: 1. Avsetning til sektorvise fond forutsetter et samlet regnskapsmessig mindreforbruk for kommunen. Det tas i tillegg hensyn til fondsreserver og virkning av premieavvik for å sikre at det bygges opp tilstrekkelige reserver. 2. Sektorene får ikke lenger «automatisk» beholde hele mindreforbruket. Som hovedregel bør deler at et positivt avvik tilføres sektorens fond. Størrelsen på avsetningene vurderes blant annet ut fra vedtatte prosjekter/tiltak som ikke er sluttført ved regnskapsavslutningen. 3. Merforbruk skal så langt mulig dekkes av sektoren, blant annet ved bruk av sektorvise fond og disposisjonsposter. 4. Merforbruk tærer på kommunens reserver. Det tilstrebes derfor at tilsvarende beløp som inndekkes ved bruk av kommunens fondsreserver, skal avsettes til fond i kommende års budsjett. Dette innebærer at sektorenes driftsbudsjett samlet blir berørt. Rådmannens vurdering av avsetning/inndekning legges fram ved behandling av årsregnskapet.

8 Sak 9/19 Forslag til disponering/avsetninger Driftsregnskapet er avsluttet med et regnskapsmessig mindreforbruk på kr. Hovedutvalg for undervisning har disposisjonspost på kr. Det er ikke foretatt noen disponeringer av posten hittil i år. Det foreslås at disposisjonsposten brukes til å dekke inn merforbruk. I tillegg har undervisningsetaten et eldre disposisjonsfond knyttet opp mot skolen ved Modum bad på kr. Det foreslås at dette fondet også inntektsføres for å dekke inn merforbruket. Dette medfører budsjettjustering: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Hovedutvalgets disp.post Bruk av disp.fond Avsetn. generelt disp.fond ( ) Hovedutvalg for helse- og sosialetaten har også disposisjonsposter i Av budsjettet på kr er det benyttet kr til trivselsassistenter. Det foreslås at rest på kr brukes til å dekke merforbruket fra Alle bundne fond innen etaten ble gjennomgått ved regnskapsavslutningen og eldre ubrukte fond som ikke lenger er øremerket ble inntektsført. Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Hovedutvalgets disp.post Avsetn. generelt disp.fond ( ) For kultur har hovedutvalget vedtatt tilskudd/bevilgninger på til sammen kr som ikke er utgiftsført i Beløpet fordeler seg som følger: Tilskudd til grendehus/forsamlingslokaler Tilskudd til nyanlegg og vedlikehold Tilskudd til integrering av flyktninger Sum kr kr kr kr I tillegg har det vært utgifter til kulturminneplan i 2018 på kr. Dette skal dekkes av disposisjonsfondet til kulturetaten. Det er slik at disposisjonsfond kun skal inntektsføres med samme beløp som budsjettert. Etaten ønsker at vedtatt tilskudd fratrukket utgifter til kulturminneplan med til sammen kr avsettes til disposisjonsfond for kultur for utbetaling i Det foreslås at avsetningen begrenses til etatens mindreforbruk i 2018 på kr, som er etatens del av kommunens overskudd.

9 Sak 9/19 Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Bruk av generelt dispfond ( ) Avsetn. disp.fond kultur ( ) I K-sak 82/18 ble det vedtatt følgende: «Ramme for ekstern bistand i forbindelse med ROS-analyse for IKT-avdelingen settes til kr. Konkurransen for å erstatte ekstern bistand er gjennomført og arbeidet med ROS-analysen starter opp i Utbetalingen skjer derfor ikke før i 2019 og sentraladministrasjonen ber om at beløpet kan overføres til Kommunestyret bevilget kr til nettbrett til politikere i K-sak 49/18. På grunn av kort leveringstid ble det valgt å bestille nettbrettene forløpende. I 2018 ble det kjøpt 10 nettbrett. Rest på bevilgning er kr. Det påregnes behov for utskifting av nettbrett etter kommunestyrevalget i På bakgrunn av de to sakene ovenfor fikk sentraladministrasjonen utvidet rammen med til sammen kr. Sentraladministrasjonen hadde et mindreforbruk på 620 kr i Etaten har et disposisjonsfond på kr. Det foreslås at utgifter til ROS-analyse og nettbrett dekkes av dette. Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Bruk av sentr.adm. dispfond ( ) Kjøp nettbrett ROS-analyse Det foreslås at mindreforbruk i driftsregnskapet på kr inntektsføres I kommunestyresak 90/18 Søknad om støtte til ferdigstillelse av gangvei på Snarum veilaget for gamle hallingsdalsvei, ble det vedtatt at tilskudd med 1 mill. kr skulle avsettes i regnskapet i forbindelse med årsavslutningen for Rest av mindreforbruket avsettes til det generelle disposisjonsfondet ( ). Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Bruk av tidl. års mindreforbruk Tilskudd gangvei Avsetning generelt disp.fond

10 Sak 9/19 Investeringsregnskapet Investeringsregnskapet er gjort opp i balanse. All finansiering i investeringsregnskapet er felles. Det vil si at finansiering til enkeltprosjekter med mindreforbruk må finansiere prosjekter med merforbruk. Modum kommune gjennomførte investeringsprosjekter for 229 mill. kr i På grunn av utbetalt investeringstilskudd for Modumheimen, var det imidlertid ikke behov for å ta opp lån til kommunens investeringer. Fratrukket startlån var kommunens langsiktige gjeld på 803 mill. kr ved utgangen av året. Dette er en nedgang på 45 mill. kr. De tre største investeringsprosjektene var Skredsvikmoen barnehage med 82,7 mill. kr, Modumheimen med 56,4 mill. kr og Vikersund sentrum nord med 17,3 mill. kr. Alle investeringer i 2018 ble finansiert av tilskuddet fra Husbanken til Modumheimen, og resten ble avsatt til ubundet investeringsfond. Det er slik at det kun er anledning til å sette av det budsjetterte beløpet. Regnskapet viser at flere prosjekter i 2018 ikke har brukt opp rammen. Disse prosjektene vil da mangle finansiering av restramme for seinere år. For 2018 gjelder det følgende prosjekt: Prosjekt Ubrukt bevilgning Ikt Formålsbygg Anleggslista Biler Rådhuset ROS-tiltak Melumenga tomtefelt Utredn.reservevannsforsyning EPC - energieffektivisering bygg Badeveien, ny avkjøring til Rv Historiske ortofoto, fylkesprosjekt Ny bru Geithus Sum På grunn av reglene om avslutning i investeringsregnskapet ble kr av utgiftene ved Skredsvikmoen barnehage finansiert av tilskuddet fra husbanken. Barnehageprosjektet er egentlig lånefinansiert. Det foreslås derfor at lånefinansieringen blir overført prosjektene som mangler finansiering med samme beløp. Rest på kr må dekkes av disposisjonsfond.

11 Partssammensatt utvalg Arkivsaksnummer Arkivnummer Saksbehandler 19/ Gro Øverby Saksnr. Utvalg Møtedato 34/19 Formannskapet /19 Partssammensatt utvalg / Kommunestyret 10/19 ØKONOMIRAPPORT 1. TERTIAL 2019 Rådmannens innstilling 1. Rådmannen får fullmakt til å budsjettjustere lønnsoppgjør og pensjonskostnader innenfor rammen av reservepostene. 2. Rådmannen får fullmakt til å budsjettjustere virkningen av omperiodisering av timelønn ut på virksomhetene. Økning i timelønn med kr, mindreinntekt ved Iktavdelingen med kr, rydding og listeføring arkiv med kr og delfinansiering av innkjøper med kr finansieres av redusert pensjonsreserve med 2,6 mill. kr og økt skatteinngang med 1,9 mill. kr. Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Økt timelønn Mindreinntekt Ikt-avd Frysing arkiv Delfinansiering innkjøper Pensjonsreserve Skatteinntekter To lekeplasser ved boligfeltet på Skredsvikmoen budsjetteres og dekkes av økte salgsinntekter på tomer. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Boligtomter Skredsvikmoen Salg av eiendom Sum Veggmaleriene laget av Per Aabel på Tomtebo digitaliseres og det produseres nye bilder. Dette dekkes inn av det generelle disposisjonsfondet ( ). Budsjettet justeres:

12 Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Per Aabels malerier Tomtebo Moms.komp. utgift Moms.komp. inntekt Bruk av disp.fond Sum Det er inngått ny avtale med lokallaget av Pensjonistforbundet. Avtalen innebærer en økt kompensasjon på kr pr. år. Det tilleggsbevilges fra formannskapets disposisjonspost. Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Partnersk.avt. Pensjonister Form.sk. Disp.post Kommunestyret vedtok i sak 20/19 å delta i samarbeidet om etablering av basestasjon på Trettekollen. Modum kommunes andel kan utgjøre opp mot kroner. Kostnadene finansieres fra disposisjonsfond for IKT, konto Budsjettet justeres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Mobildekning Finnmarka Bruk av disp.fond Sum Uavsluttede prosjekter fra anleggslista fra tidligere år budsjetteres. Finansieres av ubrukte lånemidler, ubundet investeringsfond og disposisjonsfond. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Rehabilitering av kummer bruk av ubrukte lånemidler Rehab VA Industriveien Bruk av ubundet invest.fond VA VSN b- Øya PS Bruk av ubundet invest.fond bruk av ubrukte lånemidler Vannledning Heggenåsen bruk av ubrukte lånemidler Utbedring vannkummer bruk av ubrukte lånemidler Avløpspumper bruk av ubrukte lånemidler Pumpestasjoner bruk av ubrukte lånemidler Kloakkledning Bergsjø øst bruk av ubrukte lånemidler Pumpestasjon VSN bruk av ubrukte lånemidler Samkob kloakk Sand/VSN

13 ubrukte lånemidler Vei og VA Hubroveien ubrukte lånemidler Melumenga Balløkke Moms.komp.utgift Tippemidler Moms.komp.inntekt Døvikfoss gangbane på jernbanebru Moms.komp.utgift Tippemidler Moms.komp.inntekt Kartl. og verdsetting friluftsområder Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt bruk av disp.fond Turkart Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt Ubrukte lånemidler Bevaringsplan Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Digitalisering kirkegårder Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Navnet minnelund Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Oversiktsplakater på gravplass Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Sikring bekkeinntak Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Gatelys Eikerveien Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Opprusting gangvei og trafikksik Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Utbedring av komm.veier/tømmerveier Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Prosjektering Øvregata Moms.komp.utgift

14 Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Prosjektering Flataveien Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Driftsstyring Moms.komp.utgift Moms.komp.inntekt ubrukte lånemidler Sum Uavsluttede prosjekter fra formålsbygg fra tidligere år budsjetteres. I tillegg budsjetteres oppvasklinje ved hovedkjøkkenet på Modumheimen og overbygg for barnevogner ved Barnas hus. Kald garasje/lager ved teknisk sentral er oppjustert til varm garasje. Finansieres av ubrukte lånemidler. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning EPC tiltakspakke - delfinansiering Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Sysle skole - trafikkal plan Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Teknisk sentral - varm garasje Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Modumheimen - oppvasklinje Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Barnas hus - overbygg for barnevogner Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Strakstiltak skoler/barnehage tilst Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån GBD fornying kjølerom Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Universell utforming - tiltak Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån VBD - vedlikehold Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån

15 Frydenberg takoverbygg Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Vektergården utbedring Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Vektergården takomlegging Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Takoverbygg for renovering furumo Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Tverrfaglig tilst.analyse Modumhallen Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Rehab. Snarum kapell Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Forebyggende branntekn. Tiltak Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Sum Riving av Ringeriksveien 1 og 3 budsjetteres. Kostnadene skal dekkes av Vikersund utvikling AS. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Riving av Ringeriksveien 1 og Moms.komp.utg Moms.komp.inntekt Refusjon fra Vikersund Utvikling Refunderte utgifter på prosjektene Vikersund bad aktivitetspark (062095) og Vikersund aktivitetspark, lavterskel (062096) avsettes til ubundet investeringsfond for anleggslista ( ) Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Refusjon utgifter Vikersund bad akt.park Avsetning ubundet investeringsfond Ref. utg. Vikersund bad akt.park Lavterskel Avsetning ubundet investeringsfond

16 11. Det gjøres en ekstraordinær investering i ett sett med PCer til mellomtrinnet, ca. 170 enheter. Kostnadene er anslått til kr inkl. mva. Det foreslås at midlene tas fra ubrukte lånemidler til Ikt, konto Følgende budsjetteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Ikt grunnskolen Moms.komp.utg Moms.komp. Innt Bruk av lån Hver kommune skal bidra med kr, til sammen kr til Grønt fagsenter. Dette er ikke budsjettert. Finansiering er formannskapets disposisjonspost. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Form.sk. Disp.post Tilskudd Grønt fagsenter Behandling/innstilling i Formannskapet den sak 34/ Behandling På grunn av sein utsending, oversendes saken til kommunestyret for behandling. Innstilling Formannskapet oversender saken til kommunestyret for behandling. Kortversjon Kommunens og landets skatteinntekter ligger over vekstanslaget i statsbudsjettet. Etatene har ved utgangen av april et samlet reelt merforbruk på 3,2 mill. kr (justert for ekstra timelønn). Opprinnelig budsjettert netto driftsresultat var på 13,5 mill. kr. På grunn av budsjettendringer som følge av politiske vedtak hittil i år og bruk av bundne fond økes netto driftsresultat til 14,2 mill. Ingen forslag til vedtak i denne rapporten har innvirkning på netto driftsresultat. På driftsbudsjettet foreslås det å dekke inn økt timelønn med 3,5 mill. kr, mindreinntekt Ikt-avdelingen på kr, rydding og listeføring av arkiv på kr og delfinansiering av innkjøper med kr. Dette dekkes opp av redusert pensjonsreserve med 2,6 mill. kr og økt skatteinngang med 1,9 mill. kr.

17 1. Sammendrag Kommunens og landets skatteinntekter ligger over vekstanslaget i statsbudsjettet. Etatene har ved utgangen av april et samlet reelt merforbruk på 3,2 mill. kr (justert for ekstra timelønn). Opprinnelig budsjettert netto driftsresultat var på 13,5 mill. kr. På grunn av budsjettendringer som følge av politiske vedtak hittil i år og bruk av bundne fond økes netto driftsresultat til 14,2 mill. Ingen forslag til vedtak i denne rapporten har innvirkning på netto driftsresultat. På driftsbudsjettet foreslås det å dekke inn økt timelønn med 3,5 mill. kr, mindreinntekt Iktavdelingen på kr, rydding og listeføring av arkiv på kr og delfinansiering av innkjøper med kr. Dette dekkes opp av redusert pensjonsreserve med 2,6 mill. kr og økt skatteinngang med 1,9 mill. kr. 2. Driftsregnskapet 2.1 Frie inntekter Frie inntekter Januar - april (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Skatt på inntekt og formue Andre skatteinntekter Eiendomsskatt Rammetilskudd ekskl innt.utj Inntektsutjevning Statstilskudd til flyktninger Andre generelle statstilskudd Sum frie disp inntekter Skatt/rammetilskudd Ved utgangen av april viser skatt på inntekt og formue en økning på 6,7 % i forhold til samme periode i Tall fra mars fra SSB viser at skatteinntektene har hatt en økning på 4,5 % for kommunene på landsbasis. I samme periode har Modum en økning på 4,4 %. Forskuddstrekk fra arbeidsgivere har i januar til mars hatt en økning på 4,3 % for landet. Modum hadde en økning i forskuddstrekk på 3,5 %. Skatteveksten på årsbasis ble i statsbudsjettet anslått til 0,4 prosent for kommunene. Det foreslås å øke skatteinngangen med 1,9 mill. kr. Det er fremdeles mye usikkerhet rundt skatteinngangen så tidlig på året. Eiendomsskatt Første termin av eiendomsskatt er utfakturert, og beløpet er i tråd med budsjett.

18 Flyktningetilskudd Flyktningetilskudd beregnes til å bli 30,56 mill. kr ifølge ny prognose. Det foreslås ingen budsjettendring av flykningetilskuddet nå ved 1. tertial. Kostnadsutviklingen utover året innen flyktningetjenesten følges nøye. Andre generelle statstilskudd Hoveddelen av tilskuddet utbetales i desember. Gjennomsnittlig rente i Husbanken ligger til grunn for beregningene. 2.2 Finansinntekter/utgifter Finansinntekter/utgifter Januar - april (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Rentekostnader startlån Renterefusjon startlån Renteutgifter lån Avdrag Renteinntekter bank m.v Renter og utbytte kraft Netto finansutgifter Konkurranse på ny hovedbankforbindelse ble lagt ut med tilbudsfrist Nåværende avtale utgår Ny avtale vil kunne påvirke renteinntektene fremover. 2.3 Reserveposter Pensjonsreserve Ny prognose på pensjonsutgifter kom Prognosen ligger på 17,4 mill. kr, 2,6 mill. kr lavere enn budsjett. Endelige tall kommer ikke før i midten av januar Det foreslås å redusere budsjett til pensjonsreserve med 2,6 mill. kr. Lønnsreserve Anslaget på lønnsoppgjøret i statsbudsjettet var på 3,25 %. Ved utløp av fristen for mellomoppgjøret var det klart at det ble oppnådd enighet mellom KS og de to forhandlingssammenslutningene LO kommune og YS kommune, mens Unio og Akademikerne kommune avviste det siste tilbudet fra KS. Oppgjøret for Unio og Akademikerne kommune går nå til mekling, med meklingsfrist 23. mai kl. 24 Avtalen med LO kommune og YS kommune er innenfor rammen til oppgjøret i privat sektor, frontfaget, på 3,2 prosent.

19 Sentralt lønnsoppgjør Enigheten med LO og YS går ut på at alle arbeidstakere i Hovedtariffavtalen kap. 4 får et generelt kronetillegg som varierer med stillingsgruppe og med ansiennitet. Tilleggene gis med virkning fra 1. mai Lokale forhandlinger i 2020 Det var i årets oppgjør ikke rom for avsetning av pott til lokale lønnsforhandlinger i kap. 4. I en tid der mange kommuner og fylkeskommuner er i en sammenslåingsprosess, har partene i stedet valgt å avsette en romslig pott til lokale lønnsforhandlinger i Det gir kommunene og fylkeskommunene god tid til å planlegge og forberede neste års lokale lønnsforhandlinger. Endelige størrelser på lokal pott, virkningsdato og eventuelle føringer fastsettes ved hovedtariffoppgjøret i Hva lønnsoppgjøret koster kronemessig for Modum kommune vet vi ikke før etterbetaling og forhandlinger for kapittel 3 og 5 er gjennomført. Etterbetaling på kapittel 4 vil gjennomføres i juli. Det er imidlertid slik at pensjonsreserve og lønnsreserve sees i sammenheng. Formannskapets disposisjonspost Opprinnelig budsjett F-sak 8/19 Dykkerbåt F-sak 7/19 Konsulent NTP F-sak 24/19 Raw air F-sak 25/19 1. mai F-sak 27/19 Hundepark Tertial Pensjonistforening Tertial Grønt fagsenter Rest disp. post Sektorene Omperiodisering av lønn Betaling av variabel lønn er endret slik at timelønn fra turnussystemet for den enkelte måneden nå regnskapsføres påfølgende måned. Tidligere har dette vært ytterligere en halv måned forskjøvet. Omleggingen er gjort ved at det i april er måned betalt ut timelønn for 0,5 måned ekstra. Ved dette vil vi ved årsskiftet ha riktige perioder regnskapsført på året, dette har vært ønsket av revisjonen. Dette forslås budsjettjustert. Beregninger viser at kostnaden på 3,5 mill. kr fordeles slik mellom etatene: Beløp Undervisning Helse Kultur Teknisk Sum

20 Det forslås at rådmannen får fullmakt til å budsjettjustere mot den enkelte virksomhet. Etatenes disposisjonsposter I sak om årsregnskap for 2018 blir det foreslått å tømme disposisjonspostene til undervisning og helse og sosial for å dekke inn merforbruk i Rapport pr etat Januar - april (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 1 Sentraladministrasjon Undervisning Helse og sosial Kultur Teknisk Driftsresultat Ved utgangen av april har sektorene et samlet merforbruk på 6,7 mill. kr. Justert for virkningen av periodisering av timelønn, er merforbruket på 3,2 mill. Alle etater unntatt sentraladministrasjonen har merforbruk. Rapport pr artgruppe Januar - april (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Det er avvik mellom budsjett og regnskap i mange av gruppene. Salgsinntekter og overføringsinntekter er tilnærmet i balanse. Momskompensasjonsutgift og inntekt har et avvik på om lag 1,5 mill. kr og sykelønnsrefusjon har et avvik på kr. Litt i overkant av 3,5 mill. kr av avviket på lønn kan forklares med endring i periodisering.

21 Lønn - sykelønn Januar - april (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER LØNN VEDLIKEHOLD/LØNN NYBYGG OG NYANLEGG LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE TREKKPLIKTIG/OPPGAVEPLIKTIG, IKKE ARBEIDSGIVERAVGIFTSPLIKTIG LØNN PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn-refusjoner Lønnsområdet for sektorene sett under ett har et merforbruk på 4,8 mill. kr. Redusert med virkningen av omperiodisert timelønn er merforbruket på 1,2 mill. kr Sentraladministrasjonen Rapport pr. funksjon Jan-april (tall i 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING KONTROLL OG REVISJON ADMINISTRASJON DIVERSE FELLESUTGIFTER HELSE- OG OMSORGSTJENESTER TIL HJEMMEBOENDE KOMMUNALT DISPONERTE BOLIGER BISTAND TIL ETABLERING OG OPPRETTHOLDELSE AV EGEN BOLIG KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET KONSESJONSKRAFT, KRAFTRETTIGHETER OG ANNEN KRAFT FOR VIDERESALG TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRINGSLIVET FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD TIL ANDRES KULTURBYGG DEN NORSKE KIRKE TILSKUDD TIL TROS- OG LIVSSYNSSAMFUNN Driftsresultat Ved utgangen av april har sentraladministrasjonen et mindreforbruk på om lag kr. De største avvikene finner vi innenfor funksjon 120 Administrasjon ( kr) og funksjon 325 tilrettelegging og bistand for næringslivet ( kr).

22 Administrasjon Mindreutgiftene finnes innenfor servicetorg, personalavdelingen og økonomiavdelingen. Selv om portoforbruket viser en nedgang fra 2018, er anslaget for 2019 et merforbruk på om lag kr. Merforbruket sees opp mot sykefraværsrefusjon. Innen IKT forventes det avvik ved årets slutt da samarbeidet med Sigdal og Krødsherad kommuner avsluttes 1/ Den økonomiske konsekvensen er i 2019 en mindreinntekt på kr. Det er få muligheter til å dekke dette innenfor egen ramme og det bes derfor om en tilleggsbevilgning. Det arbeides med løsninger for å deponere deler av det historiske arkivet til IKA Kongsberg. Pga. funn av skjeggkre, så kreves det at arkivet fryses ned før deponering. Før arkivet kan deponeres, må dette pakkes og listeføres. Det er beregnet to månedsverk til dette arbeidet, som må tas utenom ordinær drift. Dette er kostnadsberegnet til om lag kr. Det foreslås en tilleggsbevilgning. Frysing og transport til Kongsberg vurderes koordinert sammen med scanning av byggesaksarkivet. I tillegg til deponering av deler av det historiske arkivet, så er det også ønskelig å starte arbeidet med skanning av byggesaksarkivet slik at dette kan gjøres tilgjengelig overfor innbyggere og andre. Dette er en betydelig jobb og rådmannen vil komme tilbake til anslag på kostnad i forbindelse med budsjett Innen økonomiavdelingen er det pr. utgangen av april et mindreforbruk på om lag kr. Dette skyldes i hovedsak lønnsområdet. Det forventes høyere utgifter på lønnsområde pga. engangsutbetaling av feriepenger. Dette må ses i sammenheng med merinntekt på purregebyr, selv om dette trolig ikke vil dekke opp for alt. Da stillingen som innkjøpsansvarlig ble opprettet i 2018, ble stillingen delvis finansiert ved bruk fra investeringsbudsjettet der det er behov for større innkjøp viste at stillingen i all hovedsak brukes brukes til innkjøp finansiert over drift. Dette innebærer at budsjettert inntekt på om lag kr er for høyt anslått. Et usikkert anslag for 2019 er kr. Det bes om tilleggsbevilgning for beløpet. Sentraladministrasjonen v/personavdelingen koordinerer lean-satsingen i kommunen. Det gjennomføres piloter ved teknisk og helse og sosial. Selve samlingene starter til høsten. Satsingen er et samarbeid med Sigdal kommune. Det er søkt KS om OU midler. Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende Det er inngått ny avtale med lokallaget av Pensjonistforbundet. Avtalen innebærer en høyere kompensasjon av aktivitetene. Dette utgjør kr pr. år. Det bes om tilleggsbevilgning fra formannskapets disposisjonspost. Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig Funksjonen omfatter Husbankens tilskudd til tilpasning og etablering.

23 Det er gitt tilskudd til tilpasning og etablering på i underkant av kr. Det gjenstår om lag 3 mill. kroner for resten av året. Tilrettelegging og bistand for næringslivet Det er mottatt merinntekter for utleie av areal. Dette utgjør om lag kr. Distribusjon av vann Mindreforbruket er i hovedsak knyttet til høyere inntekter fra purregebyr. Midler fra kommuner til «Grønt fagsenter» Hver kommune skal bidra med kr, til sammen kr til Grønt fagsenter. Dette er ikke budsjettert. Det foreslås at dette belastes formannskapets disposisjonspost. Rapport pr. artgruppe Jan-april (tall i 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sosiale utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Driftsresultat Avviket på lønnsposter er i hovedsak knyttet til vakante (del-)stillinger ved økonomi, servicetorg og personal. Dette er noe dekket opp ved vikarbruk. Det oppleves økning i lisensutgifter utover den budsjetterte veksten og det tas en gjennomgang av aktuelle lisenser og abonnementer. Sykefravær og tilskudd til deltakelse i KLP arbeidsgivernettverk forklarer merinntekten under refusjoner. Merinntekten på salgsinntekter skyldes i hovedsak økte leieinntekter ved leie av grunn i næringskapitlet. Lønn - sykelønn Jan-april (tall i 1000) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON LØNN - SYKELØNN Etaten totalt har et mindreforbruk på lønn minus sykelønnsrefusjon på kroner. Det vises til kommentarer ovenfor.

24 Konklusjon Pr. april ser det ut til at sentraladministrasjonen vil få et merforbruk ved årets slutt. Det er imidlertid usikkerhet knyttet til utgiftsstørrelser utenfor etatens påvirkning, dette er utbetalinger til politisk møtevirksomhet, tilskudd til andre trossamfunn, størrelsen på innfordringsgebyrer og sykelønnsrefusjonen resten av året. Det arbeides med å begrense størrelsen på merforbruket. Tall for tjenesteproduksjon I perioden har saksbehandlersystemet ESA ekspedert dokumenter til mottaksservicen i SvarUT. Dette er en økning på om lag 75 % i forhold til samme periode i jan-apr 2019 I % 2018 I % 2017 Annet/avvist Levert til digital post Printet Sum Pr. april er det sendt ut om lag fakturaer fra Modum kommune. Andelen utgående faktura som sendes pr. papir er mer enn halvert i forhold til Type faktura jan - apr 2019 I % 2018 I % 2017 Avtalegiro E-faktura/interne elektroniske faktura Vipps Digital postkasse Papirfaktura Sum Av faktura som kommer inn til Modum kommune, viser også denne statistikken at en stadig større andel kommer inn som elektronisk faktura. Pr Andel EHF Faktura 90 % 88 % 83 % 73 %

25 2.4.2 Undervisning Administrasjon Det er et mindreforbruk innen administrasjon på kroner. Dette er lønnsmidler knyttet til merkantil stilling som er vakant ved undervisningskontoret. Det flyttes også kroner fra kontormateriell på grunn av en lisens som er sagt opp fra Kommuneforlaget. Det foreslås for hovedutvalget å flytte kroner fra administrasjon til opplæringstilskudd grunnskole for å dekke kommunale utgifter til videreutdanning av lærere. Barnehage Området består både av drift i kommunale barnehager og tilskudd til ikke-kommunale barnehager. Det er generelt god økonomistyring i barnehagen. Skredsvikmoen er i drift i sitt første år. Det er derfor knyttet noe usikkerhet til driftsutgiftene for denne barnehagen. Ikke-kommunale barnehager Tilskuddsordningen til ikke-kommunale barnehager vedtas av staten og kostnadene er i henhold til vedtatt ordning. Antall plasser i de private barnehagene ser ut til å holde seg stabilt fra 2018 til 2019 med om lag 300 barn som utgjør som utgjør 397 plasser per dags dator. Beregnede kostnader med tilskudd til de private barnehagene er med utgangspunkt i at nivået på antall barn er stabilt. Det er noe ledig kapasitet i de private barnehagene. Dersom barnehagene velger å ta inn flere barn kan dette kan dette medføre økt behov for tilskudd til de private barnehagene. Et barn over tre år utgjør et årlig tilskudd på kroner og et barn under tre år utgjør et årlig tilskudd på kroner. I tillegg kommer kapitaltilskudd og tilskudd for pedagogisk bemanning. Hovedopptak 2019 Hovedopptaket er gjennomført for Antall 0-åringer ved nyttår (se bildet under) gir en god pekepinn på hvor mange nye barn som skal ha barnehageplasser august samme år. Tallene varierer fra år til år og dermed kan behovet for antall barnehageplasser variere. For eksempel har antall 0-åringer ved nyttår variert fra 153 i 2014 til 113 i 2017 og opp til 132 i 2019.

26 De kommunale barnehagene har tatt inn barn tilsvarende 466 plasser. Alle barn som har rett på barnehageplass fikk retten oppfylt, men ikke alle fikk ønsket barnehage. Supplerende opptak pågår kontinuerlig dersom det er ledig kapasitet i noen av barnehagene. Det totale behovet for barnehageplasser har økt i Sammensetningen av alderen på barna er i endring, det er flere barn i alderen 0 2 år, noe som gir behov for flere ansatte på grunn av bemanningsnorm. I de private barnehagene har ikke denne endringen gitt utslag i samme grad, da noen av barnehagene har opptakskriterier knyttet til barnas alder. Det er fortsatt søkere på ventelisten som ønsker barnehageplass. Disse har søkt etter hovedopptaket og er uten rett til barnehageplass. Fra høsten åpnes den sjuende avdelingen på Skredsvikmoen. Barnehagen vil benytte 126 av 180 plasser. De kommunale barnehagene har da areal på Skredsvikmoen til 54 nye plasser, men disse har ikke driftsmidler. Bemanningen tilpasses benyttet kapasitet. Antall barn i alderen 0 2 år i de kommunale barnehagene:

27 Foreldrebetaling Foreldre skal ikke betale mer enn maksprisen for en barnehageplass. Maksprisen for 2019 er kroner per måned fra 1. januar, og kroner per måned fra 1. august. For barnehageåret 2018/2019 blir samlet maksimal foreldreutbetaling kroner. Hvis maksprisen er høyere enn 6 prosent av den samlede inntekten til husholdningen, har en rett til redusert pris. Rettigheten er søknadsbasert. Kommunen skal også refundere inntektstapet til de private barnehagene der foreldre har fått vedtak om redusert foreldrebetaling. Fra 1. august 2019 settes inntektsgrensen for gratis kjernetid til kroner. I august 2019 vil retten til gratis kjernetid bli utvidet til også å gjelde 2-åringer. Redusert foreldrebetaling - oversikt over antall husholdninger og barn: Årstall Husholdninger Barn Ny norm for bemanning og pedagogtetthet Det ble vedtatt ny pedagognorm 1. august Barnehagen skal ha minst én pedagogisk leder per syv barn under tre år, og én pedagogisk leder per 14 barn over tre år. De kommunale barnehagene er bemannet ut fra norm for bemanning. Per hadde de kommunale barnehagene totalt 14 % dispensasjoner av det totale antall pedagoger. Dette er i hovedsak vikariater i stillinger med varighet på under et år. I alle faste stillinger er det ansatt pedagoger. Utviklingen av antall pedagogiske ledere i de kommunale barnehagene: Styrket tilbud I løpet av barnehageåret har behovet for spesialpedagog vært økende. I mars ble det ansatt en pedagog i 80 % stilling ut dette barnehageåret for å følge opp de rettigheter enkeltbarn har til spesialpedagogisk hjelp i barnehagene. Det er en utfordring å dimensjonere antall årsverk knyttet til spesialpedagogisk hjelp i barnehagen, da behovet varierer fra år til år og øker i løpet av barnehageåret. Dette er lovpålagte oppgaver knyttet til barnehageloven 19 a. I tillegg har barn med nedsatt funksjonsevne rett på kommunal tilrettelegging etter barnehageloven 19 g. Her ser vi også en økende innmelding av behov. Kommunen er pålagt å tilrettelegge slik at barna med nedsatt funksjonsevne kan benytte barnehagen likeverdig med andre barn.

28 Minoritetsspråklige barnehagebarn: Modum kommune mottar tilskudd som skal bidra til at kommunene kan utforme tiltak for å styrke den norskspråklige utviklingen for minoritetsspråklige barn i barnehage. De siste årene har antall barn med minoritetsspråk økt i Modum. I år er det 100 barn i Modums barnehager som er innenfor denne definisjonen, 85 i kommunale barnehager og 15 i private barnehager. Hovedvekten av disse barna går i to kommunale barnehager i Vikersund. Grunnskole Grunnskoleområdet består av drift ved alle skoler, PPT og undervisningssjefens område med blant annet kostnader til skolegang for fosterhjemsplasserte elever (gjesteelever) i andre kommuner. Driften for grunnskoleområdet i Modum har et merforbruk på kroner. I forbindelse med reduserte rammer fra budsjettåret 2019, arbeides det med å redusere driften i henhold til budsjett. Samtidig er de største kostnadene knyttet til lønn og de største endringene i bemanning gjøres i løpet av sommeren. Det er fortsatt tett oppfølging av enkelte skoler som også hadde et vesentlig merforbruk i PPT har et mindreforbruk på kroner som består av noe lavere lønnskostnader enn budsjettert på grunn av vakanse. PPT har nå rekruttert midlertidig i denne stillingen og det planlegges full bemanning framover. Gjesteelever Elever fra Modum som går på skole i andre kommuner er fortsatt en stor utgift. Totalt for året er det budsjettert med 9,6 millioner kroner i utgifter. Dette er stort sett fosterhjemsplasserte barn, men det er også 18 elever fra Modum som går på Skotselv skole. Dette alene utgjør nesten 2,5 millioner kroner i årlige kostnader. Det er et godt samarbeid mellom undervisningskontoret og barnevernstjenesten for å ha oversikt over kostnader for undervisning i andre kommuner, men også gi elever som er i sårbare situasjoner god opplæring og oppfølging. Hittil ser det ut til at området går som beregnet og budsjettert. Videreutdanning av lærere Videreutdanning for lærere er et viktig område for Modum kommune, både på grunn av nasjonale kompetansekrav innenfor enkelte fag og på grunn av at økt kompetanse bedrer muligheten for bedre læring hos elevene. Det er statlige finansieringsordninger knyttet til

29 videreutdanning som administreres av Utdanningsdirektoratet. Innenfor dette finnes det ulike ordninger og størrelser på tilskudd. På grunn av en svikt ved undervisningskontoret overholdt ikke Modum kommune fristen for å godkjenne søknader til videreutdanning. Interne rutiner og arbeidsfordeling er gått gjennom for å hindre lignende situasjoner senere. Det har vært viktig i dette at det ikke gir konsekvenser for lærere som ønsker videreutdanning, eller økonomiske konsekvenser for skolene som skulle kompenseres for at lærerne tar videreutdanning. Alle lærerne er tatt kontakt med og de fleste vil kunne ta videreutdanning som planlagt med noen unntak på grunn av at studiene ikke lenger har ledige plasser. Flere er henvist til de lokale opptakene ved høyskolene/universitetene som gjennomføres i mai/juni. De økonomiske konsekvensene er bortfall av den kompensasjonen som Modum kommune skulle hatt for at ansatte tar videreutdanning. På grunn av at de lokale opptakene til videreutdanningsstudiene ikke er fullført, er også de økonomiske konsekvensene usikre. Samtidig vil dette maksimalt dreie seg om cirka 1,2 millioner kroner, men sannsynligvis noe mindre. Det jobbes med å dekke dette tapet av inntekt for skolene gjennom blant annet at budsjettert stilling ved undervisningskontoret beholdes vakant, og at det ikke settes inn vikar i foreldrepermisjon. Det jobbes også med å løse enkeltprosjekter med finansiering, innenfor ordinær arbeidskraft. De endelige konsekvenser av dette, synliggjøres i andre tertial. Samtidig foreslås det noen budsjettendringer allerede nå for hovedutvalget for å dekke bortfallet av inntektene. Digitalisering Det investeres i nye klassesett med elev-pcer som fases inn til høsten i ungdomstrinnet. PCer som fases ut av tiende klasse føres ned i barnetrinnet, noe som bidrar til å øke mulighetene for pedagogisk bruk av IKT. I løpet av 2019 utvikles denne satsingen videre. I tillegg til 1:1 i ungdomstrinnet, fases ipad som verktøy i alle barneskoler for å utvikle grunnleggende ferdigheter fra første klasse. Det arbeides videre med å bruke teknologi for å understøtte læringsarbeidet som foregår. Skolelokaler Det er et merforbruk på kroner innen skolelokaler. Dette er hovedsakelig knyttet til høyere strømutgifter i løpet av vinteren, men også at varmepumpen ved SMU har vært defekt siden nyttår. Dette har ført til et vesentlig merforbruk av fyringsolje ved skolen. Dette har bidratt med en ekstrakostnad på kroner. Voksenopplæring Nedbemanningen av Voksenopplæringen har pågått siden i fjor høst og ble sluttført i vår. Det er derfor noe høyere lønnskostnader ved Voksenopplæringen enn budsjettert hittil i år, men dette jevner seg ut utover året.

30 Inntekter og utgifter På utgiftssiden er det et merforbruk innenfor lønn på 1,3 millioner kroner. Dette skyldes i hovedsak merforbruk på fastlønn for lærere. Med reduserte rammer ved skolene og begrensede muligheter for å redusere driften før skoleåret er over, vil hoveddelen av reduksjonen først gjennomføres til sommeren. Dette utgjør kroner pluss sosiale utgifter. I tillegg er det noe merforbruk på vikarutgifter, men i mindre grad. Overforbruket innen overføringsutgifter består av merverdiavgift. Kommunen får refundert samme beløp i motpost under refusjoner, hvor det er en merinntekt. I tillegg er det kommet inn kroner mer i sykelønnsrefusjon enn budsjettert for hele etaten. Salgsinntektene er i tråd med budsjett så langt dette året. Lønnsutgifter Som forklart over er merforbruket innen lønn stort sett knyttet til fastlønn for lærere i skolen. Totalt innen lønnsområdet er det et merforbruk på kroner. Det er lagt opp til noe kutt ved skolene til høsten. Det er en noe større sykelønnsrefusjon enn budsjettert. Samlet sett er de totale lønnskostnadene for å drive skoler og barnehager nesten tre millioner kroner lavere i første tertial 2019 sammenlignet med samme tertial 2018.