Budsjett 2018 og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018

Transkript

1 Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2017/ Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg 2018 og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes eldreråd 10/ Fosnes arbeidsmiljøutvalg 11/ Fosnes formannskap 65/ Fosnes kommunestyre Rådmannens innstilling 1) Fosnes kommunestyre vedtar handlingsprogram med økonomiplan og årsbudsjett for 2018 med følgende økonomiske oversikter: skjema 1A - drift Regnskap Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån Netto finansinnt./utg Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnks.m. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger

2 Overført til investeringsbudsjettet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Mer/mindreforbruk skjema 1B Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. oppr. Bud. revidert Økonomiplan Politisk og administrativ styring Oppvekst og kultur Helse- og sosial Teknisk Kirker og kirkegårder VAR tjenester Midtre-Namdal Samkommune Brutto driftsutgifter Brutto driftsinntekter SUM RAMMEOMRÅDER Investeringer 2A Regnskap Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert

3 Investeringer 2B (Beløp i 1000 kroner, inkl. mva) Regnskap KLP, egenkapitalinnskudd Overføring til fellesrådet Brannpumpe Andre Sum investeringer (Kommunekasse) Finansiering Utlån Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Momskompensasjon totalt Tilskudd og refusjoner Mottatte avdrag på utlån Bruk av disposisjonsfond investering Udekket Låneopptak ordinær drift Sum finansiering (Kommunekasse) Selvkostområder Sum Startlån for videre utlån Sum investeringer (Selvfinansierende) Totalt låneopptak ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til videre utlån av husbankmidler (Startlån) med inntil kroner i ) I medhold av Eiendomsskatteloven 3 og 4 og kommunestyrets vedtak av sak 53/15 videreføres utskriving av eiendomsskatt til å gjelde faste eiendommer i hele kommunen. 4) I medhold av Eiendomsskatteloven 13 settes eiendomsskattesatsen for 2018 til 7 promille. Det innføres ikke bunnfradrag. 5) I medhold av Eiendomsskatteloven 7 fritas følgende eiendommer/bygninger for eiendomsskatt i 2018: a) 7a: Eigedom av stiftingar eller institusjoner som tek sikte på å gagne ein kommune, eit fylke eller staten b) 7b: Bygnigar av historisk verde 6) Eiendomsskatten skal betales i to terminer med forfall 31. mai og 12. desember. Det tilbys månedlig betaling av eiendomsskatt og kommunale eiendomsavgifter forutsatt bruk av avtale giro. 7) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter.

4 Hjemmel for vedtaket er: Kommuneloven 46, Eiendomsskatteloven 2, 3, 4, 7a, og 13 og Fosnes kommunes eiendomskattevedtekter vedtatt Behandling i Fosnes eldreråd Votering: Innstillingen ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Fosnes eldreråd ) Fosnes kommunestyre vedtar handlingsprogram med økonomiplan og årsbudsjett for 2018 med følgende økonomiske oversikter: skjema 1A - drift Regnskap Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån Netto finansinnt./utg Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnks.m. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsbudsjettet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Mer/mindreforbruk skjema 1B Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. oppr. Bud. revidert Økonomiplan Politisk og administrativ styring

5 Oppvekst og kultur Helse- og sosial Teknisk Kirker og kirkegårder VAR tjenester Midtre-Namdal Samkommune Brutto driftsutgifter Brutto driftsinntekter SUM RAMMEOMRÅDER Investeringer 2A Regnskap Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert Investeringer 2B (Beløp i 1000 kroner, inkl. mva) Regnskap KLP, egenkapitalinnskudd Overføring til fellesrådet Brannpumpe Andre Sum investeringer (Kommunekasse) Finansiering

6 Utlån Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Momskompensasjon totalt Tilskudd og refusjoner Mottatte avdrag på utlån Bruk av disposisjonsfond investering Udekket Låneopptak ordinær drift Sum finansiering (Kommunekasse) Selvkostområder Sum Startlån for videre utlån Sum investeringer (Selvfinansierende) Totalt låneopptak ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til videre utlån av husbankmidler (Startlån) med inntil kroner i ) I medhold av Eiendomsskatteloven 3 og 4 og kommunestyrets vedtak av sak 53/15 videreføres utskriving av eiendomsskatt til å gjelde faste eiendommer i hele kommunen. 4) I medhold av Eiendomsskatteloven 13 settes eiendomsskattesatsen for 2018 til 7 promille. Det innføres ikke bunnfradrag. 5) I medhold av Eiendomsskatteloven 7 fritas følgende eiendommer/bygninger for eiendomsskatt i 2018: c) 7a: Eigedom av stiftingar eller institusjoner som tek sikte på å gagne ein kommune, eit fylke eller staten d) 7b: Bygnigar av historisk verde 6) Eiendomsskatten skal betales i to terminer med forfall 31. mai og 12. desember. Det tilbys månedlig betaling av eiendomsskatt og kommunale eiendomsavgifter forutsatt bruk av avtale giro. 7) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. Hjemmel for vedtaket er: Kommuneloven 46, Eiendomsskatteloven 2, 3, 4, 7a, og 13 og Fosnes kommunes eiendomskattevedtekter vedtatt Behandling i Fosnes arbeidsmiljøutvalg Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt.

7 Innstilling i Fosnes arbeidsmiljøutvalg ) Fosnes kommunestyre vedtar handlingsprogram med økonomiplan og årsbudsjett for 2018 med følgende økonomiske oversikter: skjema 1A - drift Regnskap Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån Netto finansinnt./utg Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnks.m. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsbudsjettet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Mer/mindreforbruk skjema 1B Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. oppr. Bud. revidert Økonomiplan Politisk og administrativ styring Oppvekst og kultur Helse- og sosial Teknisk Kirker og kirkegårder VAR tjenester

8 Midtre-Namdal Samkommune Brutto driftsutgifter Brutto driftsinntekter SUM RAMMEOMRÅDER Investeringer 2A Regnskap Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert Investeringer 2B (Beløp i 1000 kroner, inkl. mva) Regnskap KLP, egenkapitalinnskudd Overføring til fellesrådet Brannpumpe Andre Sum investeringer (Kommunekasse) Finansiering Utlån Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Momskompensasjon totalt Tilskudd og refusjoner Mottatte avdrag på utlån Bruk av disposisjonsfond investering Udekket Låneopptak ordinær drift

9 Sum finansiering (Kommunekasse) Selvkostområder Sum Startlån for videre utlån Sum investeringer (Selvfinansierende) Totalt låneopptak ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til videre utlån av husbankmidler (Startlån) med inntil kroner i ) I medhold av Eiendomsskatteloven 3 og 4 og kommunestyrets vedtak av sak 53/15 videreføres utskriving av eiendomsskatt til å gjelde faste eiendommer i hele kommunen. 4) I medhold av Eiendomsskatteloven 13 settes eiendomsskattesatsen for 2018 til 7 promille. Det innføres ikke bunnfradrag. 5) I medhold av Eiendomsskatteloven 7 fritas følgende eiendommer/bygninger for eiendomsskatt i 2018: a) 7a: Eigedom av stiftingar eller institusjoner som tek sikte på å gagne ein kommune, eit fylke eller staten b) 7b: Bygnigar av historisk verde 6) Eiendomsskatten skal betales i to terminer med forfall 31. mai og 12. desember. Det tilbys månedlig betaling av eiendomsskatt og kommunale eiendomsavgifter forutsatt bruk av avtale giro. 7) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. Hjemmel for vedtaket er: Kommuneloven 46, Eiendomsskatteloven 2, 3, 4, 7a, og 13 og Fosnes kommunes eiendomskattevedtekter vedtatt Behandling i Fosnes formannskap Votering: Innstillingen ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Fosnes formannskap ) Fosnes kommunestyre vedtar handlingsprogram med økonomiplan og årsbudsjett for 2018 med følgende økonomiske oversikter: skjema 1A - drift Regnskap Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd

10 Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån Netto finansinnt./utg Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnks.m. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsbudsjettet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Mer/mindreforbruk skjema 1B Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. oppr. Bud. revidert Økonomiplan Politisk og administrativ styring Oppvekst og kultur Helse- og sosial Teknisk Kirker og kirkegårder VAR tjenester Midtre-Namdal Samkommune Brutto driftsutgifter Brutto driftsinntekter SUM RAMMEOMRÅDER

11 Investeringer 2A Regnskap Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert Investeringer 2B (Beløp i 1000 kroner, inkl. mva) Regnskap KLP, egenkapitalinnskudd Overføring til fellesrådet Brannpumpe Andre Sum investeringer (Kommunekasse) Finansiering Utlån Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Momskompensasjon totalt Tilskudd og refusjoner Mottatte avdrag på utlån Bruk av disposisjonsfond investering Udekket Låneopptak ordinær drift Sum finansiering (Kommunekasse) Selvkostområder Sum Startlån for videre utlån Sum investeringer (Selvfinansierende) Totalt låneopptak

12 2) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til videre utlån av husbankmidler (Startlån) med inntil kroner i ) I medhold av Eiendomsskatteloven 3 og 4 og kommunestyrets vedtak av sak 53/15 videreføres utskriving av eiendomsskatt til å gjelde faste eiendommer i hele kommunen. 4) I medhold av Eiendomsskatteloven 13 settes eiendomsskattesatsen for 2018 til 7 promille. Det innføres ikke bunnfradrag. 5) I medhold av Eiendomsskatteloven 7 fritas følgende eiendommer/bygninger for eiendomsskatt i 2018: c) 7a: Eigedom av stiftingar eller institusjoner som tek sikte på å gagne ein kommune, eit fylke eller staten d) 7b: Bygnigar av historisk verde 6) Eiendomsskatten skal betales i to terminer med forfall 31. mai og 12. desember. Det tilbys månedlig betaling av eiendomsskatt og kommunale eiendomsavgifter forutsatt bruk av avtale giro. 7) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. Hjemmel for vedtaket er: Kommuneloven 46, Eiendomsskatteloven 2, 3, 4, 7a, og 13 og Fosnes kommunes eiendomskattevedtekter vedtatt Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat U Plan for budsjettarbeid høsten 2017 Knut Skreddernes m.fl. X Rådmannens innstilling til budsjett 2018 og handlingsplan I LiNa Mnsk - Ingvill Dahl X kommentarer helse- og Rønnaug Aaring omsorgsavdelingen og handlingsprogram X kommentarer oppvekst og Rønnaug Aaring kulturavdelingen S og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018 I ØKONOMISK OPPSTILLING 2016 Kirken Namdal - Helge Lauvsnes I Investeringsprosjekter MIDTRE Kirken Namdal - Helge

13 NAMDAL KIRKELIG Lauvsnes FELLESRÅD I innspill og forslag til inndekning av underskudd Kirken Namdal - Helge Lauvsnes I Investeringsprosjekter MIDTRE NAMDAL KIRKELIG Kirken Namdal - Helge Lauvsnes FELLESRÅD I Investeringsprosjekter MIDTRE NAMDAL KIRKELIG Overhalla Kommune - Trond Stenvik FELLESRÅD I Endringer i økonomiplanen Mnsk - Tor Brenne I Melding om vedtak - Mnsk - Ingvill Dahl Handlingsprogram med økonomiplan I Protokoll møte Fosnes KU Fosnes Kommune - Rønnaug Aaring Vedlegg: 1 Vedtatt handlingsprogram med økonomiplan Midtre Namdal samkommune 2 kontroll og tilsyn 2018 saksprotokoll 13/17 kontrollutvalgets vedtak Rådmannens innstilling til budsjett 2018 og handlingsplan Saksopplysninger Rådmannen legger med dette fra, sitt forslag til handlingsprogram og økonomiplan for perioden , samt eiendomsskattevedtak for Planen baserer seg på kommunens kjente økonomiske situasjon pr. dato, regnskap og årsmelding for 2016, revidert budsjett for 2017 og sentrale signaler fra regjeringen gitt i kommuneøkonomiproposisjonen og statsbudsjettet for Rådmannen kommentarer til budsjettforslaget er tatt inn i selve budsjettdokumentet og det vises til dette for nærmere detaljer omkring budsjettet. I henhold til kommunelovens regler skal formannskapets innstilling til budsjett kunngjøres og legges ut til offentlig ettersyn i 14 dager for behandlingen i kommunestyret. Selve budsjettvedtaket omfatter kun budsjettskjema 1A (inntekter i bevilgningsbudsjett drift), budsjettskjema 1B (årets bevilgning drift) og budsjettskjema 2A/2B (årets investering). Forslag til eiendomsskattevedtak er i henhold til vedtak gjort av Fosnes kommunestyre 26. juni 2015 om iverksetting av generell eiendomsskatt i Fosnes kommune fra og med skatteåret Vurdering Rådmannen tilrår at forslag til årsbudsjett for 2018 og handlingsplan for , samt forslag til eiendomsskattevedtak vedtas som fremstilt. Konsekvenser for Nye Namsos Fosnes kommunestyre vedtok i 2016 kommunesammenslåing med kommunene Namdalseid og Namsos. Fra og med 2020 er det fastsatt som mål at netto driftsresultat i den nye kommunen skal være på 2 %. Rådmannen forslag til årsbudsjett for 2017 og handlingsplan for vil i 2020 innebære et netto driftsresultat på ca. 1 % og ca. 3 % i 2021.

14 Handlingsprogram med økonomiplan for 2020 og 2021 utarbeides av prosjektet Nye Namsos og legges frem som egen sak.