Fredrikstad kommune Månedsrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst

Transkript

1 Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst

2 Sykefravær 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% I år I fjor Mål 2,0% 0,0% Fravær hittil i år Samlet fravær Egenmeldt Legemeldt I arb.g.perioden Utdanning og oppvekst 7.4% 1.1% 6.3% 2.4% Fravær hittil i år Beregnes ca. antall mnd.verk i siste periode Barnehageetaten 9.6% 331 Skoleetaten 6.8% Hjelpetjenester og stab 7.1% 157 Sum Utdanning og oppvekst 7.4% Hjelpetjenester og stab Skoleetaten Barnehageetaten Legemeldt Egenmeldt Utdanning og oppvekst 0,0% 1,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 7,0% 8,0% 9,0%

3 Kommentar på fravær Seksjonens samlede fravær er på 7,4 % hittil i år og 6,9 % for oktober. Trenden fra før sommeren holder seg og det er lavere fravær enn tilsvarende periode i fjor (8,7%), og lavere enn forrige måned. Det legemeldte fraværet skyldes for det meste alvorlig sykdom, muskel- og skjellettlidelser og lettere psykiske lidelser. De sykemeldte blir fulgt opp i henhold til BIA-rutinene og det jobbes kontinuerlig med å få ansatte tilbake i arbeid. Flere langtidssykemeldte har gått over på andre ordninger og dette bidrar til at sykefraværet reduseres.

4 Sykefravær pr måned jan feb mar apr mai jun jul aug sep okt nov des Barnehageetaten 12.3% 13.4% 12.1% 10.6% 10.2% 8.5% 5.3% 5.7% 9.4% 8.7% Skoleetaten 8.0% 8.4% 8.3% 7.6% 7.1% 6.3% 4.1% 4.5% 7.5% 6.2% Hjelpetjenester og stab 8.9% 9.2% 8.4% 6.3% 5.1% 4.5% 5.1% 6.4% 8.6% 8.3% Sum Utdanning og oppvekst 9.0% 9.5% 9.2% 8.1% 7.6% 6.6% 4.5% 5.0% 8.0% 6.9%

5 Årsprognose Prognose Barnehageetaten 0 Skoleetaten Hjelpetjenester og stab Sum Utdanning og oppvekst Status aktiviteter og forventet årsprognose Seksjon for utdanning og oppvekst forventer i underkant av 7,5 millioner kroner i negativ årsprognose for Dette er en forbedring fra forrige måned. Barnehageetaten forventer balanse, men med forbehold om at tredje tildeling av skjønnsmidler ikke slår negativ ut (den kommer i desember). Det forventes full effekt av innsparingstiltak. Skoleetaten forventer et positivt resultat på 4 millioner kroner. Det forventes effekt av innsparingstiltak på samme beløp 4,0 millioner kroner, mens forutsatt i første tertial rapport på 4,8 millioner kroner. Barnevernet opprettholder prognosen på 11,45 millioner kroner i merforbruk. PP-tjenesten, Helsevern for barn og unge og stab forventer balanse.

6 Økonomi Tall i 1000 kr, HIÅ Regn Bud Avvik (B-R) Avvik i % Brutto lønnsutgifter % Driftsutgifter % Kjøp av tjenester % Overføringsutgifter % Finansutgifter % SUM UTGIFTER % Salgs- og leieinntekter % Refusjoner eks. sykepenger % Refusjon sykepenger % Inntekt av skatt og overføringer % Finansinntekter % SUM INNTEKTER % SUM TOTAL (netto utgift/inntekt) % Kommentarer ifht gruppearter Seksjonen har et negativt avvik på 18,1 millioner kroner for perioden. Noe av avviket kan forklares med at det ligger mye budsjettmidler i desember (periodiseringsavvik) og at det er etterslep på inntekter av refusjoner. Lønnsutgiftene har et positivt avvikt på 17,9 millioner kroner. Mye av dette skyldes streiken i mai/juni og tilsvarende utgift er ført på driftsarter som gir et merforbruk der. Ser vi bort i fra streiken så er det likevel et betydelig mindreforbruk på lønn. Dette har sammenheng med innsparingstiltak vedtatt juni Vikarmidler kjøpt fra Adecco er ført under driftsutgifter og gir seg utslag der. Driftsutgifter/kjøp av tjenester har et merforbruk på henholdsvis 27,5 millioner kroner og 8,4 millioner kroner. Det er to hovedgrunner til det. Det ene er at besparelsen på streiken er ført som en utgift på en driftsart. Det andre er at det er merforbruk på kjøp av vikarer fra Adecco. I tillegg er det merforbruk på kjøp av konsulenttjenester og kjøp av bøker/inventar i skolen. På grunn av streiken og kjøp av vikarer fra Adecco er det viktig å se dette i sammenheng med lønnsutgiftene. Øvrige utgiftsgrupper har mindre avvik. På inntektssiden er det spesielt øremerkede midler som gir et positivt avvik. Noe er reelt og noe er knyttet til at det budsjettmessig er periodisert i desember.

7 Resultat pr virksomhet Regn. Utg. Regn. Int. Regn. Netto Bud. Utg. Bud. Int. Bud. Netto Avvik Barnehageetaten Skoleetaten Hjelpetjenester og stab Utdanning og oppvekst

8 Månedsrapport per oktober 2010 for Barnehageetaten Kommentarliste Seksjonen har et negativt avvik på 18,1 millioner kroner etter 10 måneder. Det er barnevernet som har størst avvik på 14,7 millioner kroner. Skoleetaten har et negativt avvik på 5,7 millioner kroner mens barnehageetaten har et positivt avvik på 2,7 millioner kroner. Barnehage: Netto driftsresultat per oktober 2010 viser et mindreforbruk på 2,7 millioner kroner. Fellesområdet har et mindreforbruk på 1,2 millioner kroner. 0,9 millioner er midler fra fylkesmannen som tilhører Jonas, og overføres i november. Virksomhet Jonas har et merfobruk på 5,4 millioner kroner, inntekter til tilrettelagte tiltak og tilskudd til minoritetspråklige barn for annet halvår er ikke mottatt, beregnet til 4,2 millioner kroner. Merforbruk på lønn på 1,1 millioner kroner, flere barn på lovpålagte tiltak enn de avsatte budsjettmidler. Barnehagene har et mindreforbruk på 6,9 millioner kroner. Besparelse på lønn er 9 millioner kroner som skyldes besparelse i forbindelse med streiken, samt meget restriktiv bruk av vikarer og ekstrahjelp. Skole: Regnskapet viser et negativt budsjettavvik på 5,8 millioner kroner. På Skole felles står det imidlertid reserverte budsjettmidler til 4,8 millioner kroner. Råkollen skole og Kvernhuset skole har dessuten hatt utgifter hittil på til sammen 1,2 millioner kroner som skal dekkes av refusjoner. Ved flere skoler er innkjøp av lærebøker samt refusjon for elever fra andre kommuner feilperiodisert i budsjettet og utgjør av den grunn til sammen 2,3 millioner kroner i merutgifter. Derfor er det reelle avvik i forhold til periodens budsjett et mindreforbruk på 2,5 millioner kroner. Avviket fra etatens innsparingskrav på 4,8 millioner kroner er dermed 2,3 millioner kroner. Dette er et noe svakere resultat enn ved forrige periode og skyldes delvis ekstraordinære utstyr- og inventaranskaffelser som er betalt i oktober. Hjelpetjenester og stab: Barnevernet har økt sitt negative avvik siden forrige måned. Det er imidlertid etterslep i inntektsføringen og at noen større poster ligger i periodisert i desember. Reelt er derfor avviket ikke vesentlig endret fra forrige måned. Årsaken til merforbruk er knyttet til flere antall barn i barnevernet enn det budsjettet har tatt høyde for. Stab og Helsevern for barn og unge har små avvik. PP-tjenensten har et negativ avvik på 0,7 million kroner. Det er i hovedsak relatert til lønn og kjøp av nytt datasystem. Virksomheten vil få inn en refusjonsinntekt fra Hvaler kommune i desember som vil bedre resultatet.

9 Månedsrapport per oktober 2010 for Barnehageetaten VEDLEGG Økonomi - Barnehageetaten Tall i 1000 kr, HIÅ Regn Bud Avvik (B-R) Avvik i % Brutto lønnsutgifter % Driftsutgifter % Kjøp av tjenester % Overføringsutgifter % Finansutgifter % SUM UTGIFTER % Salgs- og leieinntekter % Refusjoner eks. sykepenger % Refusjon sykepenger % Inntekt av skatt og overføringer % Finansinntekter % SUM INNTEKTER % SUM TOTAL (netto utgift/inntekt) % Kommentarer ifht gruppearter Netto driftsresultat per oktober viser et mindreforbruk på 2,7 millioner kroner. Virkelig resultat for perioden er 6 millioner kroner, statstilskudd til tilrettelagte tiltak er regnskapsført for 2 halvår i november. Det er stor usikkerhet når det gjelder 3 tildeling av skjønnsmidler, kommunen mottar 5/12 av opprettede nye barnehageplasser i året. Det skal utmåles kommunalt driftstilskudd til ikkekommunale barnehager ved opprettelse av nye avdelinger og plasser, det er usikkerhet med hensyn til hvor stor denne utmålingen blir, dessuten er det klager fra PBL som ikke er avsluttet. Brutto lønnsutgifter har et mindreforbruk på 5,3 millioner kroner. Fellesområdet har 0,3 million kroner i merforbruk, som dekkes opp av øremerkede midler til prosjektet. Jonas har 2,2 millioner kroner i merforbruk og barnehagene har at mindreforbruk på 7,8 millioner kroner. Barnehagene skal innspare 2,5 millioner kroner på lønn og 0,3 million kroner på å ta inn flere barn i barnehagen, dette er gjennomført.. Vikarutgifter er regnskapsført på drift med 4,3 millioner kroner. Besparelser i forbindelse med streiken i mai/juni vises også i disse tallene. Barnehagene har vært svært restrektive med å sette inn vikarer og ekstrahjelp. Jonas har merforbruk på lønn, grunnet flere barn på tiltak. Netto lønnsutgifter er 7,6 millioner kroner i mindreforbruk. Driftsutgifter har et merforbruk på 5,6 millioner kroner, iberegnet vikarutgifter til Adecco på 4,3 millioner kroner. 0,6 million kroner relaterer seg til kjøp av tjenester på Jonas, mens barnehagene har fornyret inventar og utstyr i perioden. Kjøp av tjenester har et merforbruk på 0,6 million kroner, som relaterer seg til inntekts- og søskenmoderasjon til ikke-kommunale barnehager. En utgiftspost tilsvarende netto besparelse på streiken er postert her. Overføringsutgifter har et mindreforbruk på 0,1 million kroner som relaterer seg til periodisering og endring i overføringer til ikke-kommunale barnehager. Salgs- og leieinntekter har et merinntekter på 0,2 million kroner. Det er blandt annet mindreforbruk på inntekts- og søskenmoderssjon i kommunale barnehager.

10 Månedsrapport per oktober 2010 for Barnehageetaten Refusjoner eks. sykepenger har mindreinntekter på 0,3 million kroner som relaterer seg til manglene tilskudd fra fylkesmannen. Refusjon sykepenger har merinntekter på 5,8 millioner kroner, flere sykemeldte enn budsjetterte. Inntekt av skatt og overføringer har mindreinntekter på 2,3 millioner kroner på grunn av manglende periodiseringer. Økonomi - Skoleetaten Tall i 1000 kr, HIÅ Regn Bud Avvik (B-R) Avvik i % Brutto lønnsutgifter % Driftsutgifter % Kjøp av tjenester % Overføringsutgifter % Finansutgifter % SUM UTGIFTER % Salgs- og leieinntekter % Refusjoner eks. sykepenger % Refusjon sykepenger % Inntekt av skatt og overføringer % Finansinntekter % SUM INNTEKTER % SUM TOTAL (netto utgift/inntekt) % Kommentarer ifht avvik Regnskapet viser et negativt budsjettavvik på 5,8 millioner kroner. På Skole felles står det imidlertid reserverte budsjettmidler til 4,8 millioner kroner. De store avvikene på lønnsutgifter og driftsutgifter er relatert til streiken. Derfor må disse to postene må sees under ett. Lavere sykefravær enn budsjettert gir mindreinntekter på sykepengerefusjoner. Råkollen skole og Kvernhuset skole har dessuten hatt utgifter hittil på tilsammen 1,2 millioner kroner som skal dekkes av refusjoner. Ved flere skoler er innkjøp av lærebøker samt refusjon for elever fra andre kommuner feilperiodisert i budsjettet og utgjør av den grunn tilsammen 2,3 millioner kroner i merutgifter. Derfor er det reelle avvik i forhold til periodens budsjett et mindreforbruk på 2,5 millioner kroner. Avviket fra etatens innsparingskrav på 4,8 millioner kroner er dermed 2,3 millioner kroner. Dette er et noe svakere resultat enn ved forrige periode og skyldes delvis ekstraordinære utstyr- og inventaranskaffelser som er betalt i oktober.

11 Økonomi Hjelpetjenester og stab Tall i 1000 kr, HIÅ Regn Bud Avvik (B-R) Avvik i % Brutto lønnsutgifter % Driftsutgifter % Kjøp av tjenester % Overføringsutgifter % Finansutgifter % SUM UTGIFTER % Salgs- og leieinntekter % Refusjoner eks. sykepenger % Refusjon sykepenger % Inntekt av skatt/overføringer % Finansinntekter % SUM INNTEKTER % SUM TOTAL % Kommentarer ifht avvik Samlet har hjelpetjenestene og stab et merforbruk på 15 millioner kroner for perioden. 14,8 millioner kroner er relatert til barnevernet. Det er merforbruk på lønn som følge av at det er opprettet flere årsverk for å kunne redusere kjøp av konsulenttjenester. Kjøp av tjenester og overføringsutgifter er relatert i hovedsak til saksbehandlingshjelp i barnevernet, kjøp av hjelpetiltak til barn i barnevernet og utgifter til institusjon og fosterhjem. Det meste av mindreinntektene skyldes at mye er periodisert i desember og at det er etterslep på refusjonsinntekter på barnevernet. Det er merinntekter på sykepengerefusjoner. Barnevernet har økt sitt negative avvik siden forrige måned. Det er imidlertid etterslep i inntektsføringen og at noen større poster ligger i periodisert i desember. Reelt er derfor avviket ikke vesentlig endret fra forrige måned. Årsaken til merforbruk er knyttet til flere antall barn i barnevernet enn det budsjettet har tatt høyde for. Stab og Helsevern for barn og unge har små avvik. PP-tjenensten har et negativ avvik på 0,7 million kroner. Det er i hovedsak relatert til lønn og kjøp av nytt datasystem. Virksomheten vil få inn en refusjonsinntekt fra Hvaler kommune i desember som vil bedre resultatet.

12 Aksetittel Fredrikstad kommune Utvikling av antall barn med tiltak i barnevernet 700 Barn i tiltak totalt Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Antall barn med tiltak innen barnevernet har holdt seg stabilt høyt de siste månedene. Utvikling av ulikeutgifter for 2010 i barnevernet Jan feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt SUM Kjøp av konsulenttjenester Kjøp av tjenester fra private Utgifter til hjelpetiltak Utgifter til fosterhjem Utgifter til intitusjon Kjøp av konsulenttjenester er kjøp av saksbehandlingshjelp som hovedsakelig gjelder krevende saker. Kjøp av tjenester fra private gjelder kjøp at tiltak til barna fra private aktører. Dette gjelder blant annet støttekontakt, ulike aktiviteter/tilbud. Utgifter til hjelpetiltak omfatter ALLE hjelpetiltak til ungene, både de som kommunen er ansvarlig for og de vi kjøper fra de private. Dvs at kjøp av tjenester er en del av summen på utgifter til hjelpetiltak. Utgifter til institusjon har store variasjoner måned til måned. Det skyldes at regningene ikke belastes hver måned, men for eksempel kvartalsvis.