Tertialrapport 2. tertial 2015

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Tertialrapport 2. tertial 2015"

Lars Espeland
6 år siden
Visninger:

1 Rjukanbadet KF Tertialrapport 2. tertial

2 Innholdsfortegnelse 1. Innledning 2. Sykefravær 3. Organisasjon /HMS/Arbeidsmiljø 4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 Fondsoversikt 4.2 Likviditet 4.3 DRIFT 4.3. Oversikt drift 4.4 INVESTERING Regnskapsstatus for investeringer 5. Vedtaksoppfølging, styrevedtak Rjukanbadet KF. 6. Styret s innstilling til 2.tertialsrapport

3 1. Innledning I medhold av gjeldende reglement for delegering skal det etter hvert tertial legges frem en statusrapport for kommunale foretak. Med bakgrunn i prognose for økonomiske avvik rapportert fra Rjukanbadet KF, samt kjente endringer i desentrale budsjettforutsetningene, foretas det i saken en gjennomgang og vurdering av regnskapsutviklingen sammenliknet med vedtatt budsjett. Videre rapporteres status på sykefravær. 2. Sykefravær Sykefraværsutvikling 2. tertial tertial tertial 2014 Fravær 1-8 dager egenmeldt 0,1 % 1,1 % 1,3 % Fravær 1-16 dager legemeldt Arbeidsgiver periode 1-16 dager 0,1 % 1,1 1,3 % Fravær dager legemeldte 0 0 8,4 % Tot. Sykefravær dager legemeldt 0 1,1 8,4 % Tot. Sykefravær dager 0 1,1 9,7 % Tilstedeværelse i % 99,9 % 98,9 91,3 % 3. Organisasjon /HMS/Arbeidsmiljø Overtidsutvikling Overtidstimer tertial tertial 21 3 En økning i overtidsbruken skyldes at Rjukanbadet selger livrednings kurs og får en inntjening av det. Kursene forgår delvis på instruktørens fridag. Rjukanbadet er en IA bedrift og bedriftshelsetjenesten kjøper vi av Stamina Helse

4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 FONDSOVERSIKT Oversikten nedenfor viser hvor mye midler som er tilgjengelig på Rjukanbadet`s fond, eller av Rjukanbadet`s egenkapital.

4 4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 FONDSOVERSIKT Oversikten nedenfor viser hvor mye midler som er tilgjengelig på Rjukanbadet`s fond, eller av Rjukanbadet`s egenkapital. Vedlikeholdsfondet er nå på kr ,- Det er urovekkende lavt. Større havarier på maskiner og utstyr vil nå være en utfordring økonomisk. De neste årene må Rjukanbadet bygges opp en større egenkapital for å klare de økonomiske utfordringene. Badet er nå 12 år og utskifting av større komponenter vil bli nødvendig. Vedlikeholdsfond år 2014 år 2015 Regnskap Budsjett Pr Avsetning vedlikeholdsfond 0 0 Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering 0 0 Pr LIKVIDITET Figuren viser utviklingen i likviditetsgrad 2 i 2014 og Likviditetsgrad 2 sier noe om Rjukanbadet KF s evne til å dekke sine kortsiktige forpliktelser. Et vanlig krav til likviditet er at de mest likvide omløpsmidlene skal kunne dekke Rjukanbadet kortsiktige gjeld. Dette innebærer at likviditetsgrad 2 bør være større enn 1. Rjukanbadet betjener sine forpliktelser på en god måte

5 4.3 DRIFT 4.3. OVERSIKT DRIFT Rjukanbadet KF R 2015 hiå Just bud Avvik i kr hiå Just bud 2015 Forbruk i Prog 2015 Avvik prog hiå % 15 0 Lønn inkl. sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester til egenprod 3 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod 4 Overføringer fra kommunen Finansutgifter og finansieringstrans DRIFTSUTGIFTER Salgs- og leieinntekter Refusjoner Overføringer til kommunen Finansinntekter og finansieringstrans DRIFTSINNTEKTER NETTO DRIFT A. Kommentar til tallene pr 2. tertial 2015 Salg og leieinntekter ligger under vedtatt budsjett. Det har vært en økning i salgsinntektene i sommer sammenligner vi oss med Likevel er ikke salgsinntektene høye nok for å klare målsetningen for 2. tertial. Lønnsutgiftene ligger under budsjett. Kortere åpningstider i fellesferien slår positivt ut. Behovet for vikarer blir mindre. Kjøp av varer til egenproduksjon ligger over budsjett. Det er ikke unormalt at utgifter til kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon ligger over budsjett for 2. tertial. Årsaken er at vi ikke har periodisert budsjett. Rettes opp i løpet av 3. tertial B. PROGNOSE for hele 2015 Prognosen viser at Rjukanbadet er innenfor budsjett. 4.4 INVESTERING Det er ikke foretatt noen investeringer i REGNSKAPSSTATUS FOR INVESTERINGER - 5 -

6 5. Vedtaksoppfølging, styrevedtak Rjukanbadet KF. Møtedato Saksnr. Tekst Vedtak Status 6. Styret s innstilling til 2. tertialrapport 2015 Sak 24/15; 2. tertialrapport 2015 enstemmig vedtatt av styret - 6 -

Like dokumenter

Tertialrapport 1. tertial 2015

Rjukanbadet KF Tertialrapport 1. tertial 2015 1 - Innholdsfortegnelse 1. Innledning 2. Sykefravær 3. Organisasjon /HMS/Arbeidsmiljø 4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 Fondsoversikt 4.2 Likviditet