KOMMENTARER TIL REGNSKAPET. 2 DRIFTSREGNSKAPET INVESTERINGSREGNSKAP BALANSEREGNSKAP HOVEDOVERSIKTER. 34 DRIFTSRAMMER NOTER TIL REGNSKAPET.

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "KOMMENTARER TIL REGNSKAPET. 2 DRIFTSREGNSKAPET INVESTERINGSREGNSKAP BALANSEREGNSKAP HOVEDOVERSIKTER. 34 DRIFTSRAMMER NOTER TIL REGNSKAPET."

Transkript

1 Innhold KOMMENTARER TIL REGNSKAPET... 2 DRIFTSREGNSKAPET... 2 INVESTERINGSREGNSKAP... 3 BALANSEREGNSKAP... 3 HOVEDOVERSIKTER... 7 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT... 7 ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING... 9 ANSKAFFELSER OG ANVENDELSER AV MIDLER BALANSEREGNSKAPET DRIFTSREGNSKAP REGNSKAPSSKJEMA 1A - DRIFTSREGNSKAPET REGNSKAPSSKJEMA 1B - DRIFTSREGNSKAP PR ÅR INVESTERINGSREGNSKAP REGNSKAPSSKJEMA 2A - INVESTERINGSREGNSKAP REGNSKAPSSKJEMA 2B - INVESTERINGSPROSJEKTER SPESIFISERT BALANSEREGNSKAP DRIFTSRAMMER NOTER TIL REGNSKAPET... 50

2 KOMMENTARER TIL REGNSKAPET DRIFTSREGNSKAPET Brutto driftsresultat korrigert for avskrivninger, er positivt med ca 62,5 mill kr. Dette er ca 21,4 mill kr dårligere enn i Det betyr likevel at kommunen har hatt tilstrekkelige inntekter til å dekke sine egne driftsutgifter i tjenesteproduksjonen og hatt midler utover dette til å dekke netto finansutgifter med 21,6 mill kr. Finansresultatet er påvirket av at avkastningen til Primæroppgavefondet ble 24,7 mill kr bedre enn budsjettert. Når finansresultatet legges til brutto driftsresultat, er netto driftsresultat positivt med ca 40,9 mill kr. Etter netto tilføring fra fond og overføring til investeringsregnskapet på ca 7,8 mill kr, er regnskapsoverskuddet ca 48,7 mill kr. Dette er tilstrekkelig til å kunne styrke bufferkapitalen i Primæroppgavefondet med omlag tilsvarende årets meravkastning der. Innenfor regnskapsresultatet er det foretatt avsetninger til bundne fond, bl.a gebyrfond for vann, avløp og renovasjon med ca 29,3 mill kr samt regnskapsført bruk av bundne fond (bl.a gebyrfond) med 45,4 mill kr. Det positive regnskapsresultatet er et resultat av et fortsatt stramt driftsbudsjett, en god budsjettdisiplin i de tjenesteproduserende enhetene, merinntekter av skatt/rammetilskudd, meravkastning av Primæroppgavefondet, innsparinger på renteutgifter og mindre behov for avsetninger til gebyrfond. Staten har nå avgjort at kommunene kan legge til grunn sitt eget rentenivå ved gebyrberegningene og ikke statsobligasjonsrenten med påslagsrente 1% som har ligget betydelige lavere enn kommunens eget rentenivå. Det er flere underliggende elementer i driftsregnskapet som viser et avvik i forhold til budsjett. Dette vil bli nærmere kommentert når Regnskap og Årsevaluering blir lagt fram for kommunestyret til behandling. Her kommenteres bare de største avvikene (utenom det som er nevnt foran om Hovedinntekter, avkastning på Primæroppgavefondet og andre finansielle poster). Egenproduksjon av tjenester i nær balanse (avvik 0,2 mill kr) Inkludert i dette er blant annet innsparing fellesutgifter, lønnsreserve, pensjon og sentraladministrasjon mm kr 14,1 mill. Mindreutgifter til ikke-kommunale barnehager ca 5,7 mill kr Merinntekt skatt og rammetilskudd ca 17,1 mill kr Merinntekt avkastning av Primæroppgavefondet og renteinntekter 24,8 mill kr Mindre avsetning til fond med ca 9,2 mill kr Meravsetning til investeringsregnskapet med ca 1,8 mill kr. Side 2 av 105

3 INVESTERINGSREGNSKAP Investeringsregnskapet er et selvstendig regnskap over investeringer, utlån og avsetninger og om hvordan utgiftene og utbetalingene er finansiert. Dersom utgifter, utbetalinger og avsetninger ikke fullt ut kan finansieres av inntekter, innbetalinger og bruk av avsetninger, skal underskuddet føres opp til dekning i investeringsbudsjettet det år regnskapet legges fram. I 2013 er utgiftssiden i investeringsregnskapet finansiert fullt ut. Brutto investeringsutgifter i 2013 er 217,9 mill kr mot budsjettert 195,4 mill kr. Av de regnskapsførte utgiftene gjelder 125,5 mill kr finansieringstransaksjoner som er summen av Husbankutlån, avdrag på Husbanklån og kjøp av aksjer og andeler. Til fysiske investeringer var det et netto forbruk på 110,3 mill kr. Det samlede finansieringsbehovet er dekket med bruk av lån på 169,5,0 mill kr, hvor finansieringslån utgjør 67 mill kr og 64 mill kr er Husbanklån til videre utlån. Finansieringslån er delvis dekket av nedgangen i ubrukte lånemidler fra 2013 til Den øvrige del av finansieringen er dekket med 6,0 mill kr fra fondskapital, 3,9 mill kr ved overføring fra driftsregnskapet og 38,6 mill kr i mottatte avdrag på utlån av Husbankmidler. Det er foretatt en gjennomgang av en rekke investeringsprosjekter. Flere av disse foreslås avsluttet. Kommentarer til hvilke prosjekter som foreslås avsluttet framgår av tekstavsnittet om investeringer. BALANSEREGNSKAP På grunn av bruk av ubrukte lånemidler har likviditeten vært noe anstrengt på slutten av Uten ubrukte lånemidler ville imidlertid likviditeten vært svært dårlig. Dette skyldes flere forhold: Finansiering av regnskapsmessig driftsunderskudd for 2010 og Overføring av midler til Larvik Kommunale Eiendom KF som etter tjenesteytingsavtalen skal gjøres hvert tertial den første måneden i tertialet. Forskuddsbetaling av tilskudd til private barnehager. Inntektsføring av premieavvik for pensjonsordningen over flere år uten at midler kommer inn på kommunens bankkonto. Akkumulert premieavvik er nå balanseført med netto 185 mill. kroner. Akkumulert premieavvik. Ordningen med premieavvik i kommunens regnskap ble innført i Kommunene skulle utgiftsføre beregnet pensjonskostnader i stedet for faktisk innbetalt pensjonspremie. Løpende pensjonspremie skulle fortsatt utgiftsføres, men i tillegg skulle det hvert år inntektsføres/utgiftsføres et premieavvik som var lik differansen mellom innbetalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad. Kommunene fikk muligheten til å velge tilbakeføring av premieavvik over ett år eller 15 år. Larvik kommune valgte 15 års tilbakeføringstid i likhet med de fleste andre kommuner. Fra 2012 fordeles fremtidige premieavviket over 10 år etter endring av reglene. Siden ordningen startet er det hvert år inntektsført betydelige beløp i premieavvik. Pr var akkumulert premieavvik på 185 mill. kroner. Dette er penger som ikke har kommet inn på kommunens bankkonto og medført sterk svekkelse av likviditeten. Samtidig har denne kreative bokføring ført til kunstig gode regnskapsresultater gjennom mange år. Ulempen er at akkumulert premieavvik skal tilbakeføres ved årlige avsetninger og fører til betydelig merbelastning i framtidige budsjetter. Side 3 av 105

4 Kontantbeholdning og likviditet Fordi inntektene ikke kommer inn i samme takt som utgiftene påløper, er det helt nødvendig for kommunen å ha en likviditetsreserve til dekning av løpende drift. Likviditetsreserven fungerer også i mange tilfeller som kortsiktig finansieringskilde for investeringer. En god likviditetsreserve er derfor av stor betydning for den kommunale virksomhet. Likviditetsanalyse Tall i Omløpsmidler 1 047, , , ,3 - Premieavvik -107,2-1119,7-180,8-185,0 - Fondsmidler -804,9-771,7-768,7-771,9 Sum omløpsmidler - fondsmidler 135,5 327,6 106,6 235,4 Kortsiktig gjeld 290,5 353, ,7 - Premieavvik 0,7-6,6-11,6-15,0 + Ubrukte lånemidler 0,4 164,9 50,8 39,4 + Akkumulert overskudd/underskudd 16,9 39,5-21,2-48,7 Sum kortsiktig gjeld 308,5 551,0 253,0 339,4 Likviditetsreserve ,4-146,4-104,0 Dekningsgrad 43,9 % 59,5 % 42,1 % 69,4 % Kommunens langsiktige likviditetsreserve er differansen mellom omløpsmidler og kortsiktige forpliktelser korrigert for bundne midler, det vil si fondsmidler, ubrukte lånemidler og overskudd/underskudd. Likviditetsreserven er tidligere avsatte midler for å øke kommunens likviditet og betalingsevne og kalles ofte stamlikviditet. I hele perioden har stamlikviditet vært negativ. Samtidig er det viktig å legge merke til at likviditetsgraden igjen er stigende fra 43,9 % i 2010 til 69,4 % i Dette er positivt, men kommunen må fortsatt følge likviditetsreserven nøye. Når omsetningen øker må også likviditetsreserven øke. Likviditetsanalysen ovenfor viser utviklingen i en del nøkkeltall for likviditeten over en 4-års periode basert på tall fra balanseregnskapet pr Tallene gir en indikasjon på størrelsen av likvide midler og hvor følsom likviditeten er for endringer i fondskapitalen og ubrukte lånemidler. Nøkkeltallene gir imidlertid ikke alene en indikasjon på kommunens likviditetssituasjon. Det er interessant å se hvordan beholdningen av likvide midler har endret seg i løpet av året. Beholdning av likvide midler Jan Feb Mars April Mai Juni Kasse/bank 197,1 77,0 260,5 352,8 371,2 215,8 377,1 Obligasjoner 250,2 250,5 247,8 252,8 252,7 252,3 251,3 Rentefond 283,2 283,1 285,4 287,2 291,1 288,4 283,7 Aksjefond 50,5 51,8 53,9 55,4 56,2 57,6 57,2 Aksjer 21,0 22,2 22,9 22,8 23,0 23,6 22,3 Eiendomsfond 50,5 50,5 50,3 50,4 50,4 50,4 50,6 Sum likvider 852,5 735,1 920, , ,6 837,7 992,6 - POF -688,3-692,0-698,0-703,0-726,4-726,9-722,5 - Skattetrekk -49,6-31,2-62,4-30, ,1-34,5 Nto beholdning 114,6 11,9 160,4 288,2 256,2 79,7 235,6 Side 4 av 105

5 Juli Aug September Oktober November Desember Kasse/bank 274,5 291,2 187,5 176,7 237,0 207,5 Obligasjoner 252,5 253,6 211,2 199,8 218,1 198,0 Rentefond 285,6 284,3 287,1 330,3 331,8 332,0 Aksjefond 57,9 58,8 61,0 62,5 64,9 65,0 Aksjer 23,7 23,6 23,8 25,2 25,6 25,5 Eiendomsfond 50,6 50,6 50,4 50,4 50,4 50,3 Sum likvider 894,2 911,5 821,0 734,9 927,8 878,3 - POF* -727,6-728,2-735,2-742,2-747,3-749,3** - Skattetrekk -31,9-64,0-32,1-64,2-31,8-49,0 Nto beholdning 134,7 119,3 53,7-71,5 148,7 110,0 Beholdningen av likvide midler er korrigert for kapitalen som ligger i Primæroppgavefondet og avsatt skattetrekk. Kommunens beholdning av likvide midler har gjennom 2013 har stort sett vært tilstrekkelig til å dekke løpende utgifter. Mengden ubrukte lånemidler har blitt redusert i løpet av året med ca 12 mill kr noe som har gitt seg utslag i redusert likviditet også. Det har vært tatt opp nytt lån i 2013 på kr 92 mill. *POF er forkortelse for primæroppgavefondet. Fondet ble opprettet i forbindelse med at Larvik kommune solgte seg ut av kraftforetak på begynnelse av 2000-tallet. Investeringene er gjort i henhold til investeringsstrategi fastsatt av kommunestyret i Larvik kommune. Investeringene er gjort med et langsiktig perspektiv. Larvik kommune har ved årsslutt 2013 investeringer innenfor aksjer, obligasjoner, rentefond, aksjefond, Eiendomsfond og bankinnskudd, med hovedvekt på obligasjoner og rentefond. **Verdien av POF ved årsskiftet er summen av alle plasseringene inkl. egenkapitalinnskudd i KLP, men før kommunestyret har fattet beslutning om disponering av overskuddet i POF for For mer detaljert oversikt over investeringene se noter for Langsiktig lånegjeld Tall i Brutto lånegjeld pr ,3 912, , ,2 +Nye lån 60,0 375,0 0,0 157,6 -Avdrag/innfrielse -51,7-59,8-48,1-70,5 Brutto lånegjeld pr , , , ,3 -Utlån 237,9 284,7 292,1 318,6 Netto lånegjeld pr ,7 943,1 939,1 999,7 Antall innbyggere Lånegjeld pr innbygger i kr En stor del av kommunens låneportefølje ble overført til Larvik Kommunale Eiendom KF i Foretakets lånegjeld var på 1.132,5 mill kr pr Dette har ført til at lånegjelden på kommunens hånd har blitt tilsvarende redusert. Etter nye regler for behandling av pensjon i kommunale regnskap skal brutto pensjonsforpliktelser føres inn i kommunens balanseregnskap som langsiktig gjeld. Dette har ført til en oppblåsing av balansen. Brutto lånegjeld i tabellen er lik langsiktig gjeld fratrukket brutto pensjonsforpliktelser. I 2013 er kommunens brutto lånegjeld økt med 87,2 mill kr. Det er tatt opp nytt finansieringslån i 2013 på 92 mill kr til investeringer. Side 5 av 105

6 Etterspørsel etter Husbanklån som kommunen låner videre ut til etablering øker stadig. Saldoen på kommunale lån i Husbanklån økte med 26,5 mill kr i løpet av året. Ved utgangen av året lå det i kommunens likvide beholdning 39,4 mill kr i ubrukte lånemidler, hvorav 5,9 mill kr i formidlingslån og 33,5 mill kr i finansieringslån. Side 6 av 105

7 HOVEDOVERSIKTER ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Tall i 1000 kroner Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Opprinnelig budsjett 2013 Regnskap 2012 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum bruk av avsetninger Side 7 av 105

8 AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk Side 8 av 105

9 ØKONOMISK OVERSIKT - INVESTERING Tall i 1000 kroner Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Opprinnelig budsjett 2013 Regnskap 2012 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter, utbytte og eieruttak Sum inntekter UTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjenesteproduksjon Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekkede merforbruk Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lån Mottatte avdrag på utlån Salg av aksjer og andeler Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk Overført fra driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum finansiering Udekket / Udisponert Side 9 av 105

10 ANSKAFFELSER OG ANVENDELSER AV MIDLER Tall i 1000 kroner Regnskap 2013 Regnskap 2012 ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel Inntekter investeringsdel Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel Utgifter investeringsdel Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Endring i ubrukte lånemidler Endring i arbeidskapital AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Regnskap 2013 Regnskap 2012 Avsetninger Bruk av avsetninger Til avsetning neste år 0 0 Netto avsetninger Side 10 av 105

11 BALANSEREGNSKAPET Tall i 1000 kroner Noter Regnskap 2013 Regnskap 2012 EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum anleggsmidler B. OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Aksjer og andeler Sertifikater 0 0 Obligasjoner Kasse, postgiro, bankinnskudd Premieavvik Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Endriring i regnskapsprinsipp som påviker AK-drift Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk Udisponert i investeringsregnskapet 0 0 Udekket i investeringsregnskapet 0 0 Likviditetsreserve 0 0 Kapitalkonto Sum egenkapital D. GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser Ihendehaverobligasjonslån Sertifikatlån 0 0 Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld Premieavvik Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene Sum memoriakonti 0 0 Side 11 av 105

12 DRIFTSREGNSKAP REGNSKAPSSKJEMA 1A - DRIFTSREGNSKAPET Tall i 1000 kroner Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Opprinnelig budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle intrumenter (omløpsmidler) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Tap finansielle intrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk Side 12 av 105

13 REGNSKAPSSKJEMA 1B - DRIFTSREGNSKAP PR ÅR RESULTATENHET Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 100 sentraladministrasjon 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,75 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,80 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,66 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , , , ,20 Sum driftsutgifter , , , ,41 60 Salgsinntekter , , , ,98 70 Refusjoner , , , ,67 80 Overføringer , , , ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,79 Sum driftsinntekter , , , ,44 Netto driftsutgifter , , , ,97 RE: 110 Fellesutgifter 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,52 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,72 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,80 40 Overføringer , , , ,65 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , , , ,89 Sum driftsutgifter , , , ,58 60 Salgsinntekter , , , ,64 70 Refusjoner , , , ,71 80 Overføringer ,48 0,00 0,00 0,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,00 Sum driftsinntekter , , , ,35 Netto driftsutgifter , , , ,23 Side 13 av 105

14 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 111 Lønnsreserve og tilleggsbev 01 Lønn og sosiale utgifter , , ,00 0,00 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon 0, , ,00 0,00 Sum driftsutgifter , , ,00 0,00 70 Refusjoner 0,00 0,00 0, ,00 Sum driftsinntekter 0,00 0,00 0, ,00 Netto driftsutgifter , , , ,00 RE: 120 Folkevalgte styringsoppgaver 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,34 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,27 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,98 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,26 Sum driftsutgifter , , , ,85 60 Salgsinntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 70 Refusjoner , , , ,18 Sum driftsinntekter , , , ,18 Netto driftsutgifter , , , ,67 RE: 121 Revisjon og kontrollutvalg 01 Lønn og sosiale utgifter ,80 0,00 0, ,56 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,00 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,00 Sum driftsutgifter , , , ,56 70 Refusjoner -69,93 0,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter -69,93 0,00 0,00 0,00 Netto driftsutgifter , , , ,56 RE: 150 Skatteoppkreveren i Larvik 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,26 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,06 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon 9 600,00 0,00 0,00 0,00 40 Overføringer , , , ,82 Sum driftsutgifter , , , ,14 60 Salgsinntekter , , , ,00 70 Refusjoner , , , ,06 Sum driftsinntekter , , , ,06 Netto driftsutgifter , , , ,08 Side 14 av 105

15 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 201 Fellesområder barnehager 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,74 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,66 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,92 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,71 0, ,21 Sum driftsutgifter , , , ,53 60 Salgsinntekter , , , ,15 70 Refusjoner , , , ,35 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,00 Finansinntekter og 90 finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,14 Sum driftsinntekter , , , ,64 Netto driftsutgifter , , , ,89 RE: 202 Fellesområder skoler 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,42 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,67 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,25 40 Overføringer , , , ,89 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,02 0, ,02 Sum driftsutgifter , , , ,25 60 Salgsinntekter , , , ,86 70 Refusjoner , , , ,69 80 Overføringer , ,00 0, ,00 Sum driftsinntekter , , , ,55 Netto driftsinntekter , , , ,70 RE: 210 Oppvekst nordøst 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,85 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,68 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,50 40 Overføringer , , , ,87 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,96 0, ,07 Sum driftsutgifter , , , ,97 60 Salgsinntekter , , , ,92 70 Refusjoner , , , ,96 80 Overføringer , ,00 0, ,50 Finansinntekter og 90 finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,51 Sum driftsinntekter , , , ,89 Netto driftsutgifter , , , ,08 Side 15 av 105

16 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 211 Oppvekst sentrum 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,21 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,86 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,59 40 Overføringer , , , ,05 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,22 0, ,17 Sum driftsutgifter , , , ,88 60 Salgsinntekter , , , ,05 70 Refusjoner , , , ,36 80 Overføringer , ,00 0, ,50 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,56 Sum driftsinntekter , , , ,47 Netto driftsutgifter , , , ,41 RE: 212 Oppvekst sørvest 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,48 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,94 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,14 40 Overføringer , , , ,69 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,91 0, ,63 Sum driftsutgifter , , , ,88 60 Salgsinntekter , , , ,52 70 Refusjoner , , , ,95 80 Overføringer , , , ,25 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,52 Sum driftsinntekter , , , ,24 Netto driftsutgifter , , , ,64 RE: 221 Larvik læringsenter 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,58 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,66 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,68 40 Overføringer , , , ,04 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,58 0, ,47 Sum driftsutgifter , , , ,43 60 Salgsinntekter , , , ,13 70 Refusjoner , , , ,39 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner ,00 0,00 0, ,00 Sum driftsinntekter , , , ,52 Netto driftsutgifter , , , ,91 Side 16 av 105

17 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 230 Barne- og ungdomstjenester 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,43 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,86 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,25 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner ,00 0,00 0, ,71 Sum driftsutgifter , , , ,25 60 Salgsinntekter , , , ,83 70 Refusjoner , , , ,78 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , , , ,09 Sum driftsinntekter , , , ,70 Netto driftsutgifter , , , ,55 RE: 231 Barneverntjenesten 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,59 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,21 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,76 40 Overføringer , , , ,14 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , , , ,80 Sum driftsutgifter , , , ,50 60 Salgsinntekter , , ,00 0,00 70 Refusjoner , , , ,04 80 Overføringer , , , ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , , , ,23 Sum driftsinntekter , , , ,27 Netto driftsutgifter , , , ,23 RE: 500 Samfunnskontakt og bibliotek 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,08 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,72 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,49 40 Overføringer , , , ,87 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,87 0, ,30 Sum driftsutgifter , , , ,46 60 Salgsinntekter , , , ,13 70 Refusjoner , , , ,72 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -965,98 0,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter , , , ,85 Netto driftsutgifter , , , ,61 Side 17 av 105

18 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 501 Kultur, idrett og fritid 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,11 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,89 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,22 40 Overføringer , , , ,49 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,07 0, ,69 Sum driftsutgifter , , , ,40 60 Salgsinntekter , , , ,24 70 Refusjoner , , , ,69 80 Overføringer , ,00 0, ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,56 Sum driftsinntekter , , , ,49 Netto driftsutgifter , , , ,91 RE: 701 Fellesområde pleie og omsorg 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,11 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,22 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon ,00 0,00 0, ,00 40 Overføringer , , , ,44 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,82 0, ,59 Sum driftsutgifter , , , ,36 60 Salgsinntekter , , , ,10 70 Refusjoner , , , ,16 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner ,17 0,00 0, ,75 Sum driftsinntekter , , , ,01 Netto driftsutgifter , , , ,35 RE: 702 Felles vaskeri 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,28 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,17 40 Overføringer , , , ,34 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,92 0,00 0,00 Sum driftsutgifter , , , ,79 60 Salgsinntekter ,00 0,00 0, ,00 70 Refusjoner , , , ,98 Sum driftsinntekter , , , ,98 Netto driftsutgifter , , , ,81 Side 18 av 105

19 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 703 Produksjonskjøkken 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,14 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,60 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon ,00 0,00 0,00 0,00 40 Overføringer ,80 0,00 0, ,63 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,87 0, ,46 Sum driftsutgifter , , , ,83 60 Salgsinntekter , , , ,78 70 Refusjoner , , , ,05 Sum driftsinntekter , , , ,83 Netto driftsutgifter , , , ,00 RE: 710 Omsorg nordøst 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,43 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,49 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,55 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,50 Sum driftsutgifter , , , ,97 60 Salgsinntekter , , , ,02 70 Refusjoner , , , ,40 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,00 Finansinntekter og 90 finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,99 Sum driftsinntekter , , , ,41 Netto driftsutgifter , , , ,56 RE: 720 Omsorg sentrum 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,98 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,05 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,86 40 Overføringer , , , ,96 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,14 0, ,38 Sum driftsutgifter , , , ,23 60 Salgsinntekter , , , ,23 70 Refusjoner , , , ,91 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,00 Finansinntekter og 90 finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,56 Sum driftsinntekter , , , ,70 Netto driftsutgifter , , , ,53 Side 19 av 105

20 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 730 Omsorg sørvest 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,28 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,64 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,79 40 Overføringer , , , ,24 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,01 0, ,06 Sum driftsutgifter , , , ,01 60 Salgsinntekter , , , ,30 70 Refusjoner , , , ,78 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,16 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,69 Sum driftsinntekter , , , ,93 Netto driftsutgifter , , , ,08 RE: 750 Omsorgstjenesten for funksjonshemmede 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,29 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,48 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,82 40 Overføringer , , , ,86 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,47 0, ,78 Sum driftsutgifter , , , ,23 60 Salgsinntekter , , , ,20 70 Refusjoner , , , ,65 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,16 Sum driftsinntekter , , , ,01 Netto driftsutgifter , , , ,22 RE: 760 Helse- og rehabiliteringstjenesten 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,20 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,21 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,15 40 Overføringer , , , ,87 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,37 0, ,76 Sum driftsutgifter , , , ,19 60 Salgsinntekter , , , ,75 70 Refusjoner , , , ,31 80 Overføringer 0, , ,00 0,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner ,55 0,00 0, ,39 Sum driftsinntekter , , , ,45 Netto driftsutgifter , , , ,74 Side 20 av 105

21 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE.770 Omsorgstjenesten for rus og psykisk helse 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,78 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,16 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,13 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,51 0, ,57 Sum driftsutgifter , , , ,64 60 Salgsinntekter ,61 0,00 0, ,44 70 Refusjoner , , , ,93 80 Overføringer ,00 0,00 0, ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner ,42 0,00 0, ,54 Sum driftsinntekter , , , ,91 Netto driftsutgifter , , , ,73 RE: 780 NAV 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,26 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,88 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,62 40 Overføringer , , , ,44 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , , , ,53 Sum driftsutgifter , , , ,73 60 Salgsinntekter , , , ,75 70 Refusjoner , , , ,34 80 Overføringer , , , ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , , , ,11 Sum driftsinntekter , , , ,20 Netto driftsutgifter , , , ,53 RE: 790 Arbeid og kvalifisering 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,82 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,32 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,38 40 Overføringer , , , ,07 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,50 0, ,82 Sum driftsutgifter , , , ,41 60 Salgsinntekter , , , ,31 70 Refusjoner , , , ,95 80 Overføringer , , , ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner ,44 0,00 0, ,09 Sum driftsinntekter , , , ,35 Netto driftsutgifter , , , ,06 Side 21 av 105

22 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 800 Kommunalteknikk - vei, park og friområder 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,33 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,63 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,53 40 Overføringer , , , ,85 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,26 0, ,40 Sum driftsutgifter , , , ,74 60 Salgsinntekter , , , ,67 70 Refusjoner , , , ,51 80 Overføringer , , , ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,00 Sum driftsinntekter , , , ,18 Netto driftsutgifter , , , ,56 RE: 801 Kommunalteknikk - vann, avløp og renovasjon 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,70 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,03 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,10 40 Overføringer , , , ,67 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , , , ,12 Sum driftsutgifter , , , ,62 60 Salgsinntekter , , , ,28 70 Refusjoner , ,16 0, ,96 80 Overføringer ,60 0,00 0,00 0,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , , , ,00 Sum driftsinntekter , , , ,24 Netto driftsinntekter , , , ,62 RE: 802 Kommunalteknikk - fordelte fellesutgifter 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,01 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,72 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon ,79 0,00 0, ,07 40 Overføringer , , , ,04 Sum driftsutgifter , , , ,84 60 Salgsinntekter , , , ,30 70 Refusjoner , , , ,54 80 Overføringer ,00 0,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter , , , ,84 Netto driftsutgifter ,33 0,00 0,00 0,00 Side 22 av 105

23 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 810 Plan, byggesak, landbruk og geodata 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,26 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,33 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon ,48 0,00 0, ,60 40 Overføringer , , , ,55 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,29 0, ,61 Sum driftsutgifter , , , ,35 60 Salgsinntekter , , , ,34 70 Refusjoner , , , ,69 80 Overføringer 0,00 0,00 0, ,00 Finansinntekter og 90 finansieringstransaksjoner ,33 0,00 0, ,29 Sum driftsinntekter , , , ,32 Netto driftsutgifter , , , ,03 RE: 820 Larvik brannvesen 01 Lønn og sosiale utgifter , , , ,00 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , , , ,21 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,80 40 Overføringer , , , ,80 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , ,79 0, ,09 Sum driftsutgifter , , , ,90 60 Salgsinntekter , , , ,51 70 Refusjoner , , , ,77 80 Overføringer ,00 0,00 0,00 0,00 Finansinntekter og 90 finansieringstransaksjoner 0,00 0,00 0, ,30 Sum driftsinntekter , , , ,58 Netto driftsutgifter , , , ,32 RE: 901 Ikke kommunale barnehager 01 Lønn og sosiale utgifter 0, , ,00 0,00 Kjøp av tjenester som erstatter 30 egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,00 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 0,00 0,00 0,00 573,00 Sum driftsutgifter , , , ,00 70 Refusjoner , , , ,00 80 Overføringer ,00 0,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter , , , ,00 Netto driftsutgifter , , , ,00 Side 23 av 105

24 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 902 DNAS 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,00 Sum driftsutgifter , , , ,00 Netto driftsutgifter , , , ,00 RE: 950 Diverse overføringer til andre 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon , ,00 0, ,66 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,67 40 Overføringer , , , ,02 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner 0,00 0,00 0,00 624,00 Sum driftsutgifter , , , ,35 60 Salgsinntekter ,00 0,00 0, ,00 70 Refusjoner ,38 0,00 0, ,02 80 Overføringer 0,00 0,00 0, ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0, ,00 Sum driftsinntekter , ,00 0, ,02 Netto driftsutgifter , , , ,33 RE: 979 Kirke 01 Lønn og sosiale utgifter , ,00 0, ,99 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,00 Sum driftsutgifter , , , ,99 60 Salgsinntekter ,92 0,00 0, ,99 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter , ,00 0, ,99 Netto driftsutgifter , , , ,00 RE: 984 Eiendomsforetaket 30 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon , , , ,00 40 Overføringer , , , ,00 Sum driftsutgifter , , , ,00 60 Salgsinntekter ,00 0,00 0, ,00 90 Finansinntekter og finansieringstransaksjoner , ,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter , ,00 0, ,00 Netto driftsutgifter , , , ,00 Side 24 av 105

25 Art Tekst Regnskap 2013 Regulert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2012 RE: 990 Hovedinntekter 50 Finansutgifter og finansieringstransaksjoner , , , ,69 Sum driftsutgifter , , , ,69 70 Refusjoner , , , ,17 80 Overføringer , , , ,80 Sum driftsinntekter , , , ,97 Netto driftsinntekter , , , ,28 RE: 991 Finansielle transaksjoner 10 Kjøp av varer og tjenester til egenproduksjon ,16 0,00 0, ,44 40 Overføringer 0, , , ,03 Finansutgifter og 50 finansieringstransaksjoner , , , ,40 Sum driftsutgifter , , , ,87 70 Refusjoner , , , ,03 Finansinntekter og 90 finansieringstransaksjoner , , , ,23 Sum driftsinntekter , , , ,26 Netto driftsinntekter , , , ,61 Side 25 av 105

26 INVESTERINGSREGNSKAP REGNSKAPSSKJEMA 2A - INVESTERINGSREGNSKAP Tall i 1000 kroner Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Opprinnelig Budsjett 2013 Regnskap 2012 FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert Side 26 av 105

27 REGNSKAPSSKJEMA 2B - INVESTERINGSPROSJEKTER Prosjekt Prosjekt (T) Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Regnskap 2012 RE: 100 Sentraladministrasjon 0000 Ingen spesifikasjon 14,94 0,00 0,00 0, Oppgradering Tele- og datanettet , , , , Agresso - Arbeidsflyt lønn- og personal 0,00 0,00 0, , Websak sikkerhetsmodul 2 294, , ,00 0, Gjerdal 12 - It-avdeling 0,00 0,00 0, , Fiberutbygging kommunale enheter , , , , Etablering av inngående efaktura på EHF i Agresso 0,00 0,00 0, , Hedrum familiesenter (Bøkestua) - inv/utstyr 0,00 0,00 0, , Ny kjernemodul til Noark , , , , Web utviklingsprosjekter , , , , EHF - utgående faktura 0,00 0,00 0, , Identitetshåndtering , ,00 0,00 0, Rammebevilgning, inventar og utstyr diverse bygg 0, , ,00 0, Intern låneordning 0, , ,00 0, Miljøinformasjonsprogram 76,53 0,00 0,00 0, , , , ,96 RE: 110 Fellesutgifter 5048 Egenkapitalinnskudd KLP , ,00 0, , , ,00 0, ,00 RE: 120 Folkevalgte styringsoppgaver 0000 Ingen spesifikasjon 37,50 0,00 0,00 0,00 37,50 0,00 0,00 0,00 Side 27 av 105

28 Prosjekt Prosjekt (T) Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Regnskap 2012 RE: 202 Fellesområder skoler 5191 Grunnskole, IKT , , , , Oppvekst - fagsystem 930, , ,00 0, , , , ,00 RE: 210 Oppvekst nordøst 0000 Ingen spesifikasjon 1 010,00 0,00 0,00 0, Skolegårdsprosjekt Kvelde skole 0,00 0,00 0, , mail komiteen Kveld skole ,77 0,00 0,00 0, ,77 0,00 0, ,00 RE: 211 Oppvekst sentrum 5347 Klatrestativ i skolegården Østre Halsen skole 0,00 0,00 0, , Samarbeidsprosjekt SFO/lag 96,01 0,00 0,00 0,00 96,01 0,00 0, ,75 RE: 221 Larvik læringsenter 0000 Ingen spesifikasjon ,18 0,00 0,00 0, ,18 0,00 0,00 0,00 RE: 230 Barne- og ungdomstjenester 0000 Ingen spesifikasjon 315,35 0,00 0,00 0,00 315,35 0,00 0,00 0,00 RE: 231 Barneverntjenesten 0000 Ingen spesifikasjon ,76 0,00 0,00 0, ,76 0,00 0,00 0,00 RE: 500 Samfunnskontakt og bibliotek 0000 Ingen spesifikasjon 36,89 0,00 0,00 0,00 36,89 0,00 0,00 0,00 Side 28 av 105

29 Prosjekt Prosjekt (T) Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Regnskap 2012 RE: 501 Kultur, idrett og fritid 0000 Ingen spesifikasjon 1 869,36 0,00 0,00 0, Utsmykking nybygg 0, ,00 0,00 0, Poesiparken , ,00 0, , Opplevelsesuka ,88 0,00 0,00 0, , ,00 0, ,35 RE: 701 Fellesområde pleie og omsorg 5296 Helsenett - inv. 0, ,00 0,00 0, Ny omsorgsteknologi , , ,00 0, , , ,00 0,00 RE: 702 Felles vaskeri 0000 Ingen spesifikasjon 449,04 0,00 0,00 0, Omsorg Felles, vaskeri 0,00 0,00 0, ,38 449,04 0,00 0, ,38 RE: 703 Produksjonskjøkken 5333 Omsorg Felles, Produksjonskjøkken , , , , , , , ,24 RE: 710 Omsorg nordøst 5073 Kjøp/salg av bil 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 RE: 720 Omsorg sentrum 0000 Ingen spesifikasjon 672,12 0,00 0,00 0,00 672,12 0,00 0,00 0,00 RE: 760 Helse- og rehabiliteringstjenesten 5359 Presteløkka, tilrettelegging ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 Side 29 av 105

30 Prosjekt Prosjekt (T) Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Regnskap 2012 RE: 790 Arbeid og kvalifisering 0000 Ingen spesifikasjon 605,80 0,00 0,00 0, Etablering intern billeie. 0,00 0,00 0, , Intern låneordning , ,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 RE: 800 Kommunalteknikk - vei, park og frimoråder 0000 Ingen spesifikasjon 8 250,00 0,00 0,00 0, Etterkostnader diverse prosjekter 0,00 0,00 0, , Hagalia VA anlegg 0,00 0,00 0, , Trafikksikkerhet ,00 0,00 0, , Månejordet fase 2 - skateboard 0,00 0,00 0, , Marius brygge park ,50 0,00 0, , Rakke forvaltning KMT 0,00 0,00 0, , Skjærgårdstjenesten ny båt ,00 0,00 0, , Kysthospitalveien, fortau, veianlegg 0,00 0,00 0, , Futeparken ,08 0,00 0,00 0, Bommestadårsen - Verningen G/Svei og SP ledning 0,00 0,00 0, , Stavern sentrum VA anlegg 0,00 0,00 0, , Heyerdahl monumentene 0,00 0,00 0, , Leskur og informasjonstavler ,00 0,00 0, , Enigheten boligfelt VVA 0,00 0,00 0, , Marius Brygge og Tollerodden lys strandpromenaden 0,00 0,00 0, , Torpefeltet 3 utbyggingsavtale ,50 0,00 0, , Anleggsutstyr Øya 2012 og , ,00 0, , Brunlaskogen utbyggingsavtale ,68 0,00 0, , TS tiltak i Larvik by , ,00 0, , Indre havn ,00 0,00 0, , Torsrødveien/Storgata Stavern VA 1 669,00 0,00 0,00 0, Ahlfeldtsgate VA , ,00 0,00 0, Trafikksikkerhet ,50 0,00 0,00 0, Vei investeringer ,00 0,00 0, , Steingata VA ,50 0,00 0,00 0, Solåsen Park utbyggingsavtale ,00 0,00 0, , Trafikkavvikling Tjodalyng skole, veianlegg , ,00 0,00 0,00 Hvidsten sag Kvelde utbyggingsavtale ,00 0,00 0,00 0,00 Side 30 av 105

31 Prosjekt Prosjekt (T) Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Regnskap KOU vei - trafikk og TS , ,00 0,00 0, Vei investeringer , ,00 0,00 0, Asfalt , ,00 0,00 0, Veiformål 0, , ,00 0, Trafikksikkerhetstiltak , , ,00 0, Malmøya 0,00 0,00 0, , Nesjar oppvekstsenter, trafikkløsning 0,00 0,00 0, ,00 Nye mesterfjellet skole, 5332 trafikkløsning 0,00 0, ,00 0, , , , ,37 RE: 801 Kommunalteknikk - vann,avløp og renovasjon 1176 Etterkostnader diverse prosjekter ,00 0,00 0, , Vassvik ny kloakk og vannledning 1 716,80 0,00 0, , Hagalia VA anlegg 0,00 0,00 0, , Bjønnes - Østby VA , ,00 0, , Ulfsbakk høydebasseng 5 000,00 0,00 0, , Foldvik Høymyr boligfelt , ,00 0, , Ula og Kjerringvik VA-anlegg 9 654, ,00 0, , Hem-Teien VA-anlegg 0,00 0,00 0, ,72 Omsland vannverk 1370 grunnvannundersøkelser , ,00 0, , Nordlyløkka VA fase ,00 0,00 0, , KMT, ny gjenvinningsstasjon husholdningsavfall 0,00 0, ,00 0, Gopledal UV anlegg og spylebsseng , , , , Skottebrygga pumpestasjon 0,00 0,00 0, , Huestranda VA anlegg 0,00 0,00 0, , Lillevik RA luftrensing 0,00 0,00 0, , Rammeavtale utskifting av AC , ,00 0, , Frenvikrønningen VVA bidragsmodell 0,00 0,00 0, , Huseby 3 VA ,54 0,00 0, , Lydhus - Anvik VA anlegg , ,00 0, , Stavern sentrum VA anlegg , ,00 0, , Måkeveien VA anlegg , ,00 0,00 0, Hvarnes RA Kjemikaliedosering 0,00 0,00 0, , Lillevik RA septikmottak , ,00 0, , Karistranda KP 302 rehabilitering 0,00 0,00 0, ,81 Eidsten - Snørsvall,Brunnval Normandbo VA , ,00 0, , Løveskogen Avløpsanlegg 7 170,00 0,00 0, , Omre VA anlegg , ,00 0, ,00 Side 31 av 105

32 Prosjekt Prosjekt (T) Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Regnskap Lillevik RA elektrotavler og overvåkning KP , ,00 0, , Enigheten boligfelt VVA 0,00 0,00 0, , Nansetgata VA anlegg , ,00 0, , Torpefeltet 3 utbyggingsavtale ,02 0,00 0, , Anleggsutstyr Øya 2012 og , ,00 0, , Brunlaskogen utbyggingsavtale ,58 0,00 0, , Helgeroa avløp , ,00 0,00 0, Bøkkerbakken VA , ,00 0, , Sveins gate overvann 0,00 0,00 0, , Kvelde renseanlegg avløp 0, ,00 0,00 0, Torsrødveien/Storgata Stavern VA , ,00 0, , Ahlfeldtsgate VA , ,00 0, , Kverken VA 0, ,00 0,00 0, Herregården - Karistranda VA 0, ,00 0,00 0, Buffertanker avløp Farris , ,00 0, , Kikut VA 0,00 0,00 0, , Løve pumpestasjon ombygging , ,00 0, , Hølen pumpstasjon ombygging , ,00 0,00 0, Steingata VA , ,00 0, , Gopledal - Fagerli vannforsyning ny E , ,00 0, ,12 Hvidsten sag Kvelde utbyggingsavtale ,20 0,00 0,00 0, Utskifting AC , ,00 0,00 0, Bommestad - Hølen forprosjekt 0, ,00 0,00 0, Solstad Syd/Varden VA etappe , ,00 0,00 0, Finn Wedelsvei avløp ,00 0,00 0,00 0, Ula VA ,80 0,00 0,00 0, Rehabilitering vann 0, , ,00 0, Rehabilitering avløp 0, , ,00 0, Ombygging av Ahlefeldtsgate med mer/torstrand og M ,00 0,00 0,00 0, , , , ,90 RE: 810 Plan, byggesak, landbruk og geodata 0000 Ingen spesifikasjon 667,15 0,00 0,00 0, GPS utstyr 0,00 0,00 0, ,00 667,15 0,00 0, ,00 Side 32 av 105

33 Prosjekt Prosjekt (T) Regnskap 2013 Regulert budsjett 2013 Vedtatt budsjett 2013 Regnskap 2012 RE: 820 Larvik brannvesen 5360 Røykdykkerbil , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 RE: 979 Kirke 5120 Rehabilitering kirkegårder , , , , , , , ,00 RE: 991 Finansielle transaksjoner 5027 Renter og avdrag husbankmidler 0,00 0,00 0, ,33 0,00 0,00 0, , , , , ,28 Side 33 av 105

34 SPESIFISERT BALANSEREGNSKAP Konto Tekst Regnskap 2013 Regnskap 2012 EIENDELER (A) ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Aktiverte faste eiendommer og anlegg , , Avskriving faste eiendommer og anlegg , ,61 Sum faste eiendommer og anlegg , ,18 Utstyr, maskiner og transportmidler Aktiverte maskiner, transp.midler og utstyr , , Avskriving maskiner, transp.midler/utstyr , ,94 Sum utstyr, maskiner og transportmidler , ,51 Utlån Statens vegvesen, Øyakrysset til , , Kvelde Mølle AS , , Stift. Trygdebol. Utsiktsparken v/labo , , Stift. Trygdebol. Gyldenløveg. 3 v/labo , , Stift. Gloppe Eldreleil. v/labo , , Stift. Eldre/ensl. leil. Tjølling v/labo , , Larvik Kommunale Boligstiftelse , , Halsen Ungdomskorps 0, , Sosiallån (Agresso) , , Sosiallån flyktninger (Agresso) , , Husbankutlån til private, Et.lån I uten sikkerhet , , Husbankutlån til private, Et.lån I , , Husbankutlån til private, Startlån , ,89 Sum utlån , ,27 Aksjer og andeler Statsforetak 9 300, , Kommune-/Fylkesforetak , , Private , ,00 Side 34 av 105

35 Sum aksjer og andeler , ,00 Pensjonsmidler Pensjonsmidler KLP , , Pensjonsmidler - SPK , ,00 Sum pensjonsmidler , ,00 Sum anleggsmidler , ,96 Side 35 av 105

36 Konto Tekst Regnskap 2013 Regnskap 2012 (B) OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Inngående MVA - momskompensasjon 0,00-445, Oppgjørskonto momskompensasjon , , Opptjent rente obligasjoner ,15 0, Interimskonto bank v.årsskiftet ,58 0, Gjennomgangsbeløp , , Oppgjørskonto - mva , , Inntektsførte, ikke forfalte krav pr , , Kundefordringer , , Kundefordringer Parkering , , Forskuddsbetalt Scania/lastebil Øya 0, , NAV - mottatte ref.krav , , NAV - ref.krav sykepenger , , NAV - ref.krav feriepenger , , Påløpte, ikke betalte renter 0, , Andre tilfeldige debitorer , , Forskudd, feilkonto, neg.lønn , , Forskudd, feilkonto, neg.lønn , , Nto. lønn brukere-gjærdal , ,00 Sum kortsiktige fordringer , ,37 Aksjer og andeler Utenlandske aksjefond , , Rentefond , , Eiendomsfond , , Norske aksjer , ,00 Sum aksjer og andeler , ,63 Obligasjoner Obligasjoner til varig eie , ,76 Sum obligasjoner , ,76 Side 36 av 105

37 Konto Tekst Regnskap 2013 Regnskap 2012 Kasse, bankinnskudd Kontorkasse , , DnB driftskonto , , /389/397/400/419 DnB Husbank , , DnB - Innfordring , , Vestfold spb. Bygdebok , , Vestfold spb. Steinbok 7 770, , DnB remittering Sosial 315, , DnB Kronekort NAV , , Dnb Kronekort Barnevern , , DnB Kortkonto AoK , , DnB remittering Barnevern , , Innsamling Soweto , , DnB skattetrekk , , DnB nye husb.lån , , Primæroppgavefond , , Bankinnskudd-forvaltere , , Vestfold spb. = , , DnB = , , DnB = , ,82 Sum kasse,bankinnskudd , ,86 Premieavvik KLP - Arbeidsgiveravgift premieavvik pensjon , , Premieavvik pensjon KLP , ,00 Sum premieavvik , ,00 Sum omløpsmidler , ,62 Sum eiendeler , ,58 Side 37 av 105

38 Konto Tekst Regnskap 2013 Regnskap 2012 EGENKAPITAL OG GJELD (C) EGENKAPITAL Disposisjonsfond Disposisjonsfond - disponibelt , , Disp.f. Gjennomgangsleil. sos.tj. brukere , , Disp.f. Næringsfond , , Disp.f. Husleiesubsidier Omsorgsboliger , , Disp.f. Bygningsskadefondet , , Disp.f. Omstillingsmidler til nanset og Frostvedt ,00 0, Disp.f. Tap av utestående husleie ,00 0, POF-prisregulering ,00 0, POF-buffer ,00 0, Til vedlikehold av kirker og kulturbygg , ,25 Sum disposisjonsfond , ,52 Bundne driftsfond Tidl. løges legat til barnehager , , Fond til fremme av fisk i Lågen (Gr.kap = ) , , Gave fanekonto / ,82 0, Gave Sylvette konto / ,56 0, Gave til skulptur Ø.Halsen skole ,10 0, Lvk.banken 95 - til Br.nes bygdebok , , Sangfor /Til ny forening, se arkiv safe , ,10 Bundet dr.fond, Hedrum PLO - testamentarisk gave , , Tjølling Bygdebøker konto ,50 0, Tjølling Steinbok konto ,00 0, VAR-regnskapet inntektsføres , , VAR-regnskap inntektsføres , , VAR-regnskap inntektsføres ,00 0, PLB-regnskap inntektsføres , , Bundne driftsfond - ovf. neste år , ,72 Sum bundne driftsfond , ,79 Side 38 av 105

39 Konto Tekst Regnskap 2013 Regnskap 2012 Ubundne investeringsfond Ubundne investeringsfond- disponibelt , , Ub. inv.fond Boliger for vanskeligstilte , , Ub. inv.fond Miljøfond - SVA (til 2013) 0, , POF - Grunnkapital , , POF-Vedlikehold kulturbygg og kirker , , POF-Egenkapitalinnskudd i KLP , ,00 Sum ubundne investeringsfond , ,48 Bundne investeringsfond Bundne investeringsfond , ,23 Sum bundne investeringsfond , ,23 Endring i regnskapsprinsipp Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift , ,17 Sum endring i regnskapsprinsipp , ,17 Regnskapsmessig merforbruk Underskudd , , Underskudd , ,66 Sum regnskapsmessig merforbruk 0, ,06 Regnskapsmessig mindreforbruk Overskudd ,64 0, Overskudd , ,59 Sum regnskapsmessig mindreforbruk , ,59 Kapitalkonto Kapitalkonto , ,52 Sum kapitalkonto , ,52 Sum egenkapital , ,86 Side 39 av 105

40 Konto Tekst Regnskap 2013 Regnskap 2012 LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelse KLP Arbeidsgiveavgift netto pensjon , , SPK Arbeidsgiveravgift netto pensjonsforpliktelse , , Pensjonsforpliktelser KLP , , Pensjonsforpliktelser - SPK , ,00 Sum pensjonsforpliktelse , ,00 Ihendehaverobligasjoner Obligasjonslån , ,00 Sum ihendehaverobligasjoner , ,00 Andre lån Statsbanker , , Forretnings- og sparebanker 0, , Priv. kredittforetak og fin.selskaper , , Forsikringsselskaper , , Statsbanker videreutlån , , Ekstraord. avdrag Et.lån , ,29 Sum andre lån , ,58 Sum langsiktig gjeld , ,58 Side 40 av 105

41 Konto Tekst Regnskap 2013 Regnskap 2012 KORTSIKTIG GJELD Annen kortsiktig gjeld Komm.fakt s servicekti (trygd pr. kunde) , , Gjennomgangsbeløp , , Remittering , , Boligtilskudd etablering, til disposisjon , , Boligtilskudd etablering, disponert, ikke utbetalt 0, , Boligtilskudd tilpassning, til disposisjon , , Boligtilskudd tilpassning, disponert ikke utbetalt , , Husbanken-ekstraord.innfr.fv.lån d.år , , Påløpte, ikke betalte renter , , Påløpte, ikke betalte renter , , For lite betalte avdrag ,69 0, Gave til skulptur - Ø.H. skole = , , Gave til Sylvette = , , Fanekonto/repr. av skolefane = , , Dep. frisørlokale Gloppe (Tj. PLO) , , Arb.g.andel av påløpte feriep , , Skattetrekk , , Påleggstrekk , , Arb.g.avgift av lønn + arb.givers andel pensjon , , Arbeidsgiveravgift tillegg KLP , , K.L.P. - bto. pensjonspremie , , Fagforeninger 159,00 0, Avtaletrekk 0,00 852, Feriepenger - utg.ført 14 - utbet ,52 0, Feriepenger - utg.ført 12 - utbet , , Feriepenger - utg.ført 13 - utbet ,70 0, Netto utbetalt 0,00-893,08 Sum annen kortsiktig gjeld , ,14 Premieavvik SPK - Arbeidsgiveravgift premieavvik pensjon , , Premieavvik pensjon SPK , ,00 Sum premieavvik , ,00 Sum kortsiktig gjeld , ,14 Sum egenkapital og gjeld , ,58 Side 41 av 105

42 Konto Tekst Regnskap 2013 Regnskap 2012 MEMORIAKONTI Ubrukte lånemidler Et.lån til flyktninger, til disposisjon , , Startlån til disposisjon , , Disponert,ikke utbetalt startlån , , Et.lån m/særvilkår, disponert, ikke utbetalt , , Ubrukte midler av eksterne lån , ,85 Sum ubrukte lånemidler , ,16 Andre memoriakonti Lån av Primæroppgavefondet , , Halsen ungdomskorps , , Skogavgift - innest. v./skogoppsynet , ,00 Sum andre memoriakonti , ,00 Motkonto for memoriakonti Diverse ubr. midler av forvaltn.lån , , Diverse ubr. midler av eksterne lån , , Diverse lån av fondsmidler , , Diverse tilgodehavender senere år , ,00 Sum motkonto for memoriakontiene , ,16 Side 42 av 105

43 DRIFTSRAMMER 2013 (tall i kr) Rapporteringsområde/Resultatenhet Budsjett 2013 Regnskap 2013 Avvik Forbruk i % Sentraladministrasjonen ,2 Sentraladministrasjonen ,0 Boligforvaltning ,9 Fellesutgifter ,9 Pensjon ,3 Andre fellesutgifter ,2 Lønnsreserve og tilleggsbevilgninger ,9 Tilleggsbevilgningskonto Lønnsreserve ,4 Folkevalgte styringsoppgaver ,8 Revisjon og kontrollutvalg ,5 Skatteoppkreveren i Larvik ,8 Fellesområde barnehager ,3 Fellesområde skoler ,4 Fellesområde skoler ,0 Fellesområde SFO ,4 Oppvekst nordøst ,1 Skole ,2 SFO ,2 Barnehage ,2 Oppvekst sentrum ,5 Skole ,9 SFO ,4 Barnehage ,4 Oppvekst sørvest ,2 Skole ,3 SFO ,8 Barnehage ,8 Larvik læringssenter ,5 Opplæring for voksne ,3 Skole ,7 Barnehage ,4 Barne- og ungdomstjenester ,0 Helsesøstertjenesten ,6 PP-tjenesten ,2 Barneverntjenesten ,8 Samfunnskontakt og bibliotek ,0 Samfunnskontakt ,9 Bibliotek ,7 Boligforvaltning ,2 Kultur, idrett og fritid ,0 Kulturskolen ,0 Øvrig kultur ,3 Idrett og friluftsliv ,6 Side 43 av 105

44 Fritid ,9 Overføring øvrige trossamfunn ,7 Overføring Bølgen ,0 Fellesområde pleie og omsorg ,3 Dag- og aktivitetstilbud ,3 Omsorg korttid ,3 Omsorg langtid ,3 Tjenester i hjemmet ,3 Felles vaskeri ,1 Dag- og aktivitetstilbud ,1 Omsorg korttid ,1 Omsorg langtid ,1 Tjenester i hjemmet ,1 Produksjonskjøkken ,7 Dag- og aktivitetstilbud ,7 Omsorg korttid ,7 Omsorg langtid ,7 Tjenester i hjemmet ,7 Omsorg nordøst ,1 Dag- og aktivitetstilbud ,1 Omsorg korttid ,1 Omsorg langtid ,1 Tjenester i hjemmet ,1 Omsorg sentrum ,5 Dag- og aktivitetstilbud ,5 Omsorg korttid ,5 Omsorg langtid ,5 Tjenester i hjemmet ,5 Omsorg sørvest ,3 Dag- og aktivitetstilbud ,3 Omsorg korttid ,3 Omsorg langtid ,3 Tjenester i hjemmet ,3 Omsorgstjenesten for funksjonshemmede ,7 Helse- og rehabiliteringstjenesten ,6 Omsorg korttid ,8 Helsetjenester ,9 Omsorgstjenesten for rus og psykiskhelse ,2 NAV ,4 Sosialhjelp ,9 Øvrige tjenester ,2 Arbeid og kvalifisering ,1 Kommunalteknikk-vei, park og ,6 friområder Vei ,1 Park ,2 Kommunalteknikk-vann, avløp og renovasjon ,5 Vann ,9 Side 44 av 105

45 Avløp ,0 Renovasjon ,6 Plan, byggesak, landbruk og geodata ,0 Planbehandling ,6 Byggesaksbehandling ,9 Geodata ,1 Landbrukskontoret ,5 Larvik brannvesen ,7 Ikke-kommunale barnehager ,5 DNAS ,0 Dag- og aktivitetstilbud ,0 Omsorg korttid ,0 Omsorg langtid ,0 Tjenester i hjemmet ,0 Diverse overføringer til andre ,2 Kirke ,0 Eiendomsforetaket ,0 Hovedinntekter ,3 Skatt ,3 Rammetilskudd ,1 Kompensasjonsinntekter ,1 Avsetning til fond ,5 Overføring til inv. Regnskap ,0 Andre refusjonsinntekter ,0 Finansielle transaksjoner ,9 Avkastning POF ,1 Underskuddsdekning Avsetning til disp.fond ,0 Renter og avdrag ,5 Motpost avskrivninger ,0 Side 45 av 105

46 Rammer pr rapporteringsområde og tjeneste (tall i kr) Budsjett Regnskap Rapporteringsområder/tjenester: Avvik Forbruk i % Folkevalgte styringsorganer ,8 Revisjon og kontrollutvalg ,5 Sentrale administrative funksjoner ,0 Sentraladministrasjon Skatteoppkreveren i Larvik Samfunnskontakt ,0 98,8 93,9 Fellesutgifter ,2 Pensjon ,3 Tilleggsbevilgningskonto Lønnsreserve ,4 Andre fellesutgifter ,2 Kommunale barnehager ,6 Fellesområdet barnehage ,3 Oppvekst nordøst ,2 Oppvekst sentrum ,4 Oppvekst sørvest ,8 Larvik Læringssenter ,4 Ikke kommunale barnehager ,5 Skole ,8 Fellesområdet skole ,0 Oppvekst nordøst ,2 Oppvekst sentrum ,9 Oppvekst sørvest ,3 Larvik Læringssenter ,7 SFO ,8 Fellesområdet SFO ,4 Oppvekst nordøst ,2 Oppvekst sentrum ,4 Oppvekst sørvest ,8 Opplæring for voksne ,3 Barneverntjenesten ,8 Side 46 av 105

47 Helsesøstertjenester og PPT ,0 Helsesøstertjenesten ,6 PP- tjenesten ,2 Boligforvaltning ,7 Sentraladministrasjon ,9 Samfunnskontakt ,2 Kultur ,2 Kulturskolen ,0 Øvrig kultur ,3 Bibliotek ,7 Idrett og friluftsliv ,6 Fritid ,9 Dag og aktivitetstilbud: ,9 Fellesområde pleie og omsorg ,3 Felles vaskeri ,1 Produksjonskjøkken ,7 Omsorg nordøst ,1 Omsorg sentrum ,5 Omsorg sørvest ,3 Arbeid og kvalifisering ,1 Dnas ,0 Omsorg korttid ,8 Fellesområde pleie og omsorg ,3 Felles vaskeri ,1 Produksjonskjøkken ,7 Omsorg nordøst ,1 Omsorg sentrum ,5 Omsorg sørvest ,3 Dnas ,0 Helse og rehabiliteringstjenesten ,8 Omsorg langtid ,9 Fellesområde pleie og omsorg ,3 Felles vaskeri ,1 Produksjonskjøkken ,7 Omsorg nordøst ,1 Omsorg sentrum ,5 Omsorg sørvest ,3 Dnas ,0 Side 47 av 105

48 Tjenester i hjemmet ,1 Fellesområde pleie og omsorg ,3 Felles vaskeri ,1 Produksjonskjøkken ,7 Omsorg nordøst ,1 Omsorg sentrum ,5 Omsorg sørvest ,3 Dnas ,0 Tjenester for funksjonshemmede ,7 Helsetjenester ,9 Tjenester for rus og psykisk helse ,2 NAV ,4 Sosialhjelp ,9 Øvrige tjenester ,2 Vei og park ,6 Vei ,1 Park ,2 VAR ,3 Vann ,9 Avløp ,5 Renovasjon ,6 Arealplan ,0 Planbehandling ,6 Byggesaksbehandling ,9 Geodata ,1 Landbrukskontoret ,5 Brann og ulykkesvern ,7 Overføring til kirkelig fellesråd og trossamfunn ,4 Overføring kirkelig fellesråd ,0 Overføring øvrige trossamfunn ,7 Overføring LKE ,0 Overføring Bølgen ,0 Side 48 av 105

49 Diverse overføringer til andre ,2 Hovedinntekter ,3 Skatt ,3 Rammetilskudd ,1 Kompensasjonsinntekter ,1 Avsetning til fond ,5 Overføring til inv. Regnskap ,0 Andre refusjonsinntekter ,0 Finansielle transaksjoner ,9 Avkastning POF ,1 Underskuddsdekning Avsetning til disp. fond ,0 Renter og avdrag ,5 Motpost avskrivninger ,0 Side 49 av 105

50 NOTER TIL REGNSKAPET NOTE nr. 1 Regnskapsprinsipper NOTE nr. 2 Organisering NOTE nr. 3 Spesielle poster og transaksjoner NOTE nr. 4 Endring i arbeidskapital NOTE nr. 5 Garantier gitt av kommunen NOTE nr. 6 Avsetninger og bruk av avsetninger NOTE nr. 7 Kapitalkonto NOTE nr. 8 Anleggsmidler fordelt på avskrivningstid NOTE nr. 9 Anleggsmidler - Fast eiendommer og anlegg NOTE nr. 10 Anleggsmidler - Maskiner, transportmidler og utstyr NOTE nr. 11 Anleggsmidler - Aksjer og andeler NOTE nr. 12 Finansielle omløpsmidler - Primæroppgavefondet NOTE nr. 13 Finansielle omløpsmidler Aksjer NOTE nr. 14 Finansielle omløpsmidler Obligasjoner NOTE nr. 15 Gjeldsforpliktelse NOTE nr. 16 Gjeldsforpliktelse Andel selvkostområdet NOTE nr. 17 Avdrag på lån NOTE nr. 18 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk NOTE nr. 19 Fordring og gjeld mellom kommunen og foretak NOTE nr. 20 Selvkosttjenester NOTE nr. 21 Årsverk NOTE nr. 22 Pensjonskostnader NOTE nr. 23 Primæroppgavefondet NOTE nr. 24 Restanser på kommunale krav Side 50 av 105

51 NOTE nr. 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i henhold til kommuneloven, forskrifter og god kommunal regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper. All tilgang og bruk av midler i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet fremgår av driftsregnskapet eller investeringsregnskapet. Regnskapsføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet gjøres ikke. Alle utgifter og inntekter er regnskapsført brutto. Dette gjelder også interne finansieringstransaksjoner. Alle kjente utgifter og inntekter i året er tatt med i årsregnskapet, enten de er betalt eller ikke. For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet.. Den del av lånet som ikke er brukt, er registrert som memoriapost i balansen. Investeringer i investeringsregnskapet blir ført netto, dvs. eksklusiv mva, dersom virksomheten ligger innenfor avgiftsområdet, for eksempel VAR-regnskapet. Investeringen utenom avgiftsområdet blir ført brutto, dvs. inklusiv mva. Mva-kompensasjon på investeringene bokføres som inntekter i driftsregnskapet med pliktig overførsel til investeringsregnskapet (i %). I den grad enkelte inntekter og utgifter ikke kan fastsettes eksakt ved tidspunktet for regnskapsavleggelsen, registreres et anslått beløp i årsregnskapet. Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler. I balanseregnskapet er eiendeler bestemt til varig eie eller bruk klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon er omløpsmidler. Anleggsmidler som varige driftsmidler er fast eiendom, bygninger, anlegg inventar, utstyr, transportmidler, maskiner m.v. Et varig driftsmiddel må ha en anskaffelseskost på minimum kr ,- og en økonomisk levetid på minst 3 år. Aksjer, andeler, obligasjoner og utlån med løpetid over ett år kan klassifiseres som finansielle anleggsmidler. Finansielt motiverte investeringer i verdipapirer vil alltid være omløpsmidler uavhengig av hvilken tidshorisont kommunen har for slike plasseringer. Kommunen følger KRS nr. 4 Avgrensning mellom driftsregnskapet og investeringsregnskapet. Standarden har særlig betydning for skille mellom vedlikehold og påkostning i forhold til anleggsmidler. Vedlikehold som påløper for å opprettholde anleggsmiddelets standard utgiftsføres i driftsregnskapet. Påkostninger som øker standarden på anleggsmiddelet føres i investeringsregnskapet og aktiveres i balansen. En påkostning må i tillegg være på minimum kr ,- før den kan føres i investeringsregnskapet. Klassifisering av gjeld. Langsiktig gjeld er knyttet til formål som nevnt i kommunelovens 50 Avtale om finansielle leasing anses også som langsiktig gjeld. All annen gjeld er kortsiktig gjeld. Vurderingsregler. Omløpsmidler er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Markedsbaserte finansielle omløpsmidler (aksjer, obligasjoner, fond m.v.) skal vurderes til virkelig verdi i balanseregnskapet. Det innebærer at urealisert kurstap/-gevinst på finansielle plasseringer av kommunens Primæroppgavefond skal føres i driftsregnskapet. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningen starter året etter anskaffelsen. Avskrivningene er i tråd med 8 i forskift om årsregnskap og årsberetning. Side 51 av 105

52 NOTE nr. 2 Organisering av kommunens virksomhet Politisk organisering Kommunestyret er øverste myndighet i Larvik kommune. Kommunestyret i Larvik består av 35 folkevalgte politikere. Alle saker som skal til kommunestyret, behandles først i en av komiteene. Komiteen kan ikke fatte endelig vedtak i noen saker, men fremmer sin egen innstilling til kommunestyret. Kommunestyret har delegert all den myndighet som loven tillater til rådmannen. Administrativ organisering og ledelse Kommunestyret har delegert all den myndighet som loven tillater til rådmannen. Rådmannen er ansvarlig leder for hele den kommunale organisasjonen med ca ansatte. Organisasjonsmodell Side 52 av 105

KOMMENTARER TIL REGNSKAPET...

KOMMENTARER TIL REGNSKAPET... Innhold KOMMENTARER TIL REGNSKAPET... 2 DRIFTSREGNSKAP... 2 INVESTERINGSREGNSKAP... 3 BALANSEREGNSKAP... 3 HOVEDOVERSIKTER... 6 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT... 6 ØKONOMISK OVERSIKT INVESTERING... 7 ANSKAFFELSE

Detaljer

Årsregnskap 2011. - Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet

Årsregnskap 2011. - Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet - Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet Innhold KOMMENTARER TIL REGNSKAPET... 2 DRIFTSREGNSKAP... 2 INVESTERINGSREGNSKAP...

Detaljer

Økonomiske oversikter

Økonomiske oversikter Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00

Detaljer

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799 Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 15:46 Program: XKOST-H0 Versjon: 15 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger

Detaljer

Sør-Aurdal kommune Årsregnskap Tekst Kapittel Regnskap 2010 Regnskap 2009

Sør-Aurdal kommune Årsregnskap Tekst Kapittel Regnskap 2010 Regnskap 2009 BALANSEREGNSKAPET Tekst Kapittel Regnskap 2010 Regnskap 2009 Eiendeler A. Anleggsmidler 2.2 425 761 730 404 712 637 Faste eiendommer og anlegg 2.27 188 472 204 185 302 657 Utstyr, maskiner og transportmidler

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter

Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter I hht. forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde

Detaljer

Brutto driftsresultat

Brutto driftsresultat Økonomisk oversikt - drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 37 682 005 38 402 072 35 293 483 Andre salgs- og leieinntekter 121 969 003 111 600 559 121 299 194

Detaljer

Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016

Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Økonomiske oversikter Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Driftsinntekter Brukerbetalinger 40 738 303,56 42 557 277,00 40 998 451,00 Andre salgs- og leieinntekter 72 492 789,73 69 328 000,00 77 259

Detaljer

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014 Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1

Detaljer

Verdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017

Verdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Økonomisk oversikt drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 41 585 40 471 40 251 Andre salgs- og leieinntekter 81 807 75 059 78 293 Overføringer med krav til motytelse 183 678 98 086 156 242 Rammetilskudd

Detaljer

Økonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017

Økonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse

Detaljer

DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde

DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter Intern hovedoversikt I henhold til forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde Vedlegg

Detaljer

Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt

Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt Inderøy kommune Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for 2019 2022 Vedtatt 10.12.18 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -152 816-149 134-158 296-158 296-158

Detaljer

Houvudoversikter Budsjett Flora kommune

Houvudoversikter Budsjett Flora kommune Økonomisk oversikt - Drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 29 133 29 545 29 825 Andre salgs- og leieinntekter 80 476 77 812 79 404 Overføringer med krav til motytelse 132 728 117 806 94 270 Rammetilskudd

Detaljer

Årsregnskap Kommentartilregnskapet -Hovedoversikter -Driftsregnskap -Investeringsregnskap -Balanseregnskap -Notertilregnskapet

Årsregnskap Kommentartilregnskapet -Hovedoversikter -Driftsregnskap -Investeringsregnskap -Balanseregnskap -Notertilregnskapet Årsregnskap 2009 -Kommentartilregnskapet -Hovedoversikter -Driftsregnskap -Investeringsregnskap -Balanseregnskap -Notertilregnskapet INNHOLDSFORTEGNELSE KOMMENTARER TIL REGNSKAPET...3 DRIFTSREGNSKAP...3

Detaljer

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-

Detaljer

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter.

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter. Rekneskap 2009 Bokn for kommune Inkl. Noter. Innhald Driftsrekneskap... 3 Investeringsrekneskap... 4 Anskaffelse og anvendelse av midler... 5 Balanse... 6 Regnskapsskjema 1A - drift... 7 Regnskapsskjema

Detaljer

Økonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling

Økonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling Inderøy kommune Formannskapets innstilling 22.11.17 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -148 070-148 350-149 134-149 134-149 134-149

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512WISA Klokken: 17:00 Program: XKOST-H0 Versjon: 67 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 8.588,12 7.524,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 14:28 Program: XKOST-H0 Versjon: 77 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 9.082 8.302 9.376 9.376 9.376 9.376 Andre salgs- og

Detaljer

STORD VATN OG AVLAUP KF ÅRSREKNESKAP 2010

STORD VATN OG AVLAUP KF ÅRSREKNESKAP 2010 STORD VATN OG AVLAUP KF ÅRSREKNESKAP 2010 Økonomisk oversikt Stord Vatn og Avlaup KF (frå 1.7.2009) Tekst Regnskap Budsjett Budsjett Regnskap Driftsinntekter Bruker betalinger 0 0 0 0 Andre salgs og leieinntekter

Detaljer

Vedlegg Forskriftsrapporter

Vedlegg Forskriftsrapporter Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 706 968-1 805 422-1 897 600-1 920 903-1 945 569-1 969 929 Ordinært rammetilskudd

Detaljer

Hovudoversikter Budsjett 2017

Hovudoversikter Budsjett 2017 Hovudoversikter Budsjett 2017 Økonomisk oversikt - drift Rekneskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 38 993 38 285 38 087 Andre salgs- og leieinntekter 100 745 101 955 105

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286 Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003 Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer

Detaljer

Regnskap Note. Brukerbetalinger

Regnskap Note. Brukerbetalinger 10 Årsregnskap 10.1 Årsregnskap Vedlegg: Årsregnskap for Rennesøy kommune med noter (pdf) (http://arsrapport.rennesoy.kommune.no/wpcontent/uploads/sites/15/2018/03/urevidert-arsregnskap--med-noter.pdf)

Detaljer

Brutto driftsresultat ,

Brutto driftsresultat , Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Noter Regnskap 2012 Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap 2011 Brukerbetalinger 30 078 885,77 29 076 860,00 28 669 920,00 28 758 389,22 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

GAMVIK NORDK UTVIKLING KF

GAMVIK NORDK UTVIKLING KF GAMVIK NORDK UTVIKLING KF REGNS P QKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARS OG ARSBERETNING KJØREDATO: 09/02/10 KL: 13.12.42 GAMVIK NORDKYN UTVIKLING KF SIDENR: 1 SSKJEMA 1A DRIFTSET KOSTRAART

Detaljer

! " ' ' &# ' &! ' &($ ' * ' +$ ' % ' % ' ",$-. ' *$ 0 0 1" ' *$ & /$0 ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' % " ' ),$ -.

!  ' ' &# ' &! ' &($ ' * ' +$ ' % ' % ' ,$-. ' *$ 0 0 1 ' *$ & /$0 ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' %  ' ),$ -. Innholdsfortegnelse! " #$% #$%& ' ' &# ' &! ' &($ ' )%$) ' * ' +$ ' % ' % ' ",$-. ' *$ & /$0" ' *$ 0 0 1" ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' % " ',$-. " ' ),$ -. ) ' *$ ) ' %) ' ( )!)

Detaljer

Vestfold Interkommunale Kontrollutvalgssekretæriat Årsregnskap 2016 VESTFOLD INTERKOMMUNALE KONTROLLUTVALGSSEKRETÆRIAT VIKS

Vestfold Interkommunale Kontrollutvalgssekretæriat Årsregnskap 2016 VESTFOLD INTERKOMMUNALE KONTROLLUTVALGSSEKRETÆRIAT VIKS VESTFOLD INTERKOMMUNALE KONTROLLUTVALGSSEKRETÆRIAT VIKS REGNSKAP 2016 1. 2. - Økonomisk oversikt drift INNHOLDSFORTEGNELSE - Regnskapssjema 2a- Investering 3. - Oversikt - balanse - Balanseregnskapet detaljert

Detaljer

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett

Detaljer

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-

Detaljer

En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet.

En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Vedlegg Obligatoriske hovedoversikter pr. 10.02.17 En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet

Detaljer

Regnskapsheftet. Regnskap 2006

Regnskapsheftet. Regnskap 2006 Regnskapsheftet Regnskap 2006 ÅRSREGNSKAP 2006 - INNHOLD Side Innholdsfortegnelse 3 Innledning 7 Økonomiske oversikter i henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning Regnskapsskjema 1A, Driftsregnskapet

Detaljer

Økonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter

Økonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Steinkjer kommune Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjett Frie disponible inntekter Skatt på inntekter og formue -403 323-534 327-435 888-441 118-446 412-451 769 Ordinært rammetilskudd

Detaljer

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 ÅRSREGNSKAP 2014 Innholdsfortegnelse - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 Økonomiske oversikter - Hovedoversikt driftsregnskap Side 4 - Hovedoversikt investeringsregnskap Side 5 - Regnskap

Detaljer

Regnskap 2010. Regionalt Forskningsfond Midt-Norge. Regnskap 2010

Regnskap 2010. Regionalt Forskningsfond Midt-Norge. Regnskap 2010 0 Regionalt Forskningsfond Midt-Norge 1 INNHOLD Forskriftsregnskap 2010 side Innhold... 1 Hovedoversikter: Hovedoversikt Driftsregnskap... 2 Anskaffelse og anvendelse av midler... 3 Balanseregnskap: Eiendeler

Detaljer

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14) Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81

Detaljer

Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1

Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Driftsregnskap Budsjett Avvik Avvik % Linje nr Art nr Navn på hovedgruppe 1 600-659 Brukerbetaling. Salgs-, avgifts- og leieinntekter -4 421-3 200-1 221 38,2 % -2 939

Detaljer

BRUTTO DRIFTSRESULTAT

BRUTTO DRIFTSRESULTAT Økonomisk oversikt drift 2014 - Ørland kultursenter KF Regnskap Budsjett Rev. Budsj. Regnskap Driftsinntekter: 2 014 2 014 2 014 2 013 Brukterbetalinger - kontingenter avg.fri 1 002 055 1 050 000 1 050

Detaljer

ÅRSREKNESKAP Norddal kommune

ÅRSREKNESKAP Norddal kommune ÅRSREKNESKAP Norddal kommune Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. Oppr. Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 7.456.313,93 7.150.000,00 7.150.000,00 7.070.587,77 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING Regn Oppr. Regulert Regn Bud/regn Regnsk 2004 Bud 2005 Bud 2005 2005 Avvik i% 2004 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -6 362-5 958-5 958-6 474 8,66 % 1,76 % Andre salgs-

Detaljer

Petter Dass Eiendom KF

Petter Dass Eiendom KF rcn-3 PE Petter Dass Eiendom KF Regnskap 2011 Økonomisk oversikt - drift 10 PETTER DASS EIENDOM KF - 2011 Regnska0 Reg budsjett Opprbudsjett Regnskap I fjor DrIftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs-

Detaljer

â Høgskolen i Hedmark

â Høgskolen i Hedmark 19 /22% es â Høgskolen i Hedmark Campus Rena Eksamenssted: Høgskolen i Hedmark Eksamensdato: Eksamenstid: 8. juni 215 O9.-13. Sensurfrist: 29.juni 215 Tillatte hjelpemidler: Kalkulator Kompendium «Regnskap

Detaljer

Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014

Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Vedlegg til protokoll frå møte i Samnanger kommunestyret 18.12.2013 Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Budsjettskjema 1 A Rekneskap 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Skatt på inntekt

Detaljer

Høgskolen i Hedmark. SREV340 Kommunalt og statlig regnskap Eksamen høst 2015

Høgskolen i Hedmark. SREV340 Kommunalt og statlig regnskap Eksamen høst 2015 16/55?- lb Høgskolen i Hedmark SREV34 Kommunalt og statlig regnskap Eksamen høst 215 Eksamenssted: Studiesenteret.no / Campus Rena Eksamensdato: 15. desember 215 Eksamenstid: 9. - 13. Sensurfrlst: 8. januar

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL.

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL. ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL. 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

Økonomiplan Årsbudsjett 2019

Økonomiplan Årsbudsjett 2019 Økonomiplan 2019 2022 Årsbudsjett 2019 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Budsjettskjema 1A - driftsbudsjettet Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Øk.plan 2020 Øk.plan 2021 Øk.plan 2022 Skatt på

Detaljer

ÅRSREKNESKAP 2018 Norddal kommune

ÅRSREKNESKAP 2018 Norddal kommune ÅRSREKNESKAP Norddal kommune 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. Oppr. Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 7.910.697,06 7.509.900,00 7.509.900,00 7.456.313,93 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015 Vedlegg til budsjett for Meland kommune Økonomiske oversikter Side Driftsregnskap V - 2 Investeringsregnskap V - 3 Anskaffing og bruk av midlar V - 4 Budsjettskjema 1 A - Drift V - 5 Budsjettskjema 2 A

Detaljer

Vedtatt budsjett 2009

Vedtatt budsjett 2009 Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom

Detaljer

Årsregnskap 2018 Hole kirkelige fellesråd

Årsregnskap 2018 Hole kirkelige fellesråd Årsregnskap 2018 Hole kirkelige fellesråd 18.2.2019 INNHOLDSFORTEGNELSE Regnskapsprinsipper Kommunens tilskudd Regnskapsskjema drift Regnskapsskjema investering Regnskapsskjema balansen Gravlegater pr

Detaljer

Vedlegg Forskriftsrapporter

Vedlegg Forskriftsrapporter Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 613 484-1 703 700-1 805 500-1 829 000-1 853 400-1 879 000 Ordinært rammetilskudd -1

Detaljer

Skjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr

Skjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr Skjema 1A Hovedoversikt drift Skatt på inntekt og formue -97 858-98 342-104 535-105 695-106 866-108 049 Ordinært rammetilskudd -123 190-123 395-123 113-121 977-121 090-119 834 Skatt på eiendom -28 020-19

Detaljer

Årsregnskap 2014. Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8

Årsregnskap 2014. Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8 Årsregnskap 2014 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2014 budsjett budsjett 2013 2014 2014 Driftsinntekter

Detaljer

Årsregnskap. Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr

Årsregnskap. Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr Årsregnskap Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr. 971 531 673 2016 Driftsregnskap 2016 DRIFTSINNTEKTER Note Regnskap 2016 Budsjett 2016 Regnskap 2015 Andre salgs- og leieinntekter -117 371-105

Detaljer

AUKRA SOKN REKNESKAP 2018

AUKRA SOKN REKNESKAP 2018 AUKRA SOKN REKNESKAP 2018 Innhaldsliste Rekneskapsskjema-Drift... 4 Rekneskapsskjema-Investering... 6 Rekneskapsskjema-Balanse... 8... 9 REVISJONSBERETNING... 17 2 DRIFTSREKNESKAP OG INVESTERINGSREKNESKAP

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

Årsregnskap 2008 Side 2 av 111

Årsregnskap 2008 Side 2 av 111 Årsregnskap 28 ÅRSREGNSKAP 28... 1 KOMMENTARER TIL REGNSKAPET... 3 DRIFTSREGNSKAP... 3 INVESTERINGSREGNSKAP... 4 BALANSEREGNSKAP... 5 KONKLUSJON... 6 HOVEDOVERSIKTER... 7 ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT... 8

Detaljer

Regnskap Resultat levert til revisjonen

Regnskap Resultat levert til revisjonen 2018 Resultat levert til revisjonen 15.02.19 Resultat per sektor 2018 Budsjett 2018 Avvik budsjett - regnskap Folkevalgte og revisjon 11 064 10 454-610 Administrasjon og fellesutgifter 126 828 124 436-2

Detaljer

REGNSKAP 2018 BUDSJETT 2018

REGNSKAP 2018 BUDSJETT 2018 REGNSKAP 2018 BUDSJETT 2018 2 REGNSKAP 2018 HAMMERFEST HAVN KF 3 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 Innledning... 4 2 Fordeling inntekter... 4 3 Økonomisk oversikt drift... 5 4 Innvesteringer 2018... 6 5 Balanse...

Detaljer

Årsregnskap Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8

Årsregnskap Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8 Årsregnskap 2015 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2015 budsjett budsjett 2014 2015 2015 Driftsinntekter

Detaljer

Økonomisk oversikt driftsregnskap

Økonomisk oversikt driftsregnskap Økonomisk oversikt driftsregnskap Noter Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2014 2014 2014 2013 DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter 3 243 176 247 841 214 692 241 519 Overføringer

Detaljer

Høgskolen i Hedmark. BREV 340 Kommunalt og statlig regnskap. Eksamen høsten 2014

Høgskolen i Hedmark. BREV 340 Kommunalt og statlig regnskap. Eksamen høsten 2014 @ Høgskolen i Hedmark BREV 34 Kommunalt og statlig regnskap Eksamen høsten 214 Eksamenssted: Høgskolen i Hedmark Eksamensdato: 8. desember 214 Eksamenstid: 9.-13. Sensurfrist: 31. desember 214 Tillatte

Detaljer

Nordkapp Havn KF REGNSKAP 2009

Nordkapp Havn KF REGNSKAP 2009 REGNSKAP 2009 1 Innholdsfortegnelse 2 Kommentarer 3 Resultatoversikt drift 4 Balanseregnskapet 5 Oversikt inntekter/utgifter driftsregnskapet 6 Detaljert balanseregnskap 7 Note 1 Spesifikasjon overføringer

Detaljer

Dolstad Menighetsråd DOLSTAD MENIGHETSRÅD

Dolstad Menighetsråd DOLSTAD MENIGHETSRÅD DOLSTAD MENIGHETSRÅD ÅRSREGNSKAP 2016 1 Innholdsfortegnelse: Driftsregnskap 2016... 3 Investeringsregnskap 2016... 4 Balansen 2016... 5 Note 1 Regnskapsprinsipper... 6 Note 2 Bruk og avsetning fond...

Detaljer

Salten Regionråd. Driftsregnskap 2017

Salten Regionråd. Driftsregnskap 2017 Driftsregnskap 2017 Regnskap Budsjett Regnskap Note 2017 2017 2016 Driftsinntekter 1 Andre salgs- og leieinntekter 143 453 63 479 2 Overføringer med krav til motytelse 8 4 985 580 4 391 250 6 212 732 3

Detaljer

Vedtatt budsjett 2010

Vedtatt budsjett 2010 Budsjettskjema 1A 2010 2009 Regnskap 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 528 246 700-6 168 640 000-5 684 942 861 Ordinært rammetilskudd 1) -1 890 202 400-1 777 383 000-1 662

Detaljer

Bergen Vann KF Særregnskap 2007. Balanse. Kasse, postgiro, bankinnskudd 625 810 399 388 189 540 Sum omløpsmidler 4 665 683 519 443 988 387

Bergen Vann KF Særregnskap 2007. Balanse. Kasse, postgiro, bankinnskudd 625 810 399 388 189 540 Sum omløpsmidler 4 665 683 519 443 988 387 Balanse Noter Regnskap Regnskap 2007 2006 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 0 0 Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 6 17 790 400 19 272 933 Aksjer og andeler 0 0 Pensjonsmidler

Detaljer

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Rekneskap 2009 Budsjett 2010 Budsj. 2010rev Budsjett 2011 Buds'ett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 2 Skatt på inntekt og formue 1) -388 629 878-412

Detaljer

Signaturer... 2 DRIFTSREGNSKAP Anskaffelse og anvendelse av midler Hovedoversikt drift Regnskapsskjema 1A... 6

Signaturer... 2 DRIFTSREGNSKAP Anskaffelse og anvendelse av midler Hovedoversikt drift Regnskapsskjema 1A... 6 Innhold Signaturer... 2 DRIFTSREGNSKAP... 3 Anskaffelse og anvendelse av midler... 4 Hovedoversikt drift... 5 Regnskapsskjema 1A... 6 Regnskapsskjema 1B... 6 Regnskapsskjema 1B detaljert... 6 INVESTERINGSREGNSKAP...

Detaljer

Økonomisk oversikt driftsregnskap

Økonomisk oversikt driftsregnskap Økonomisk oversikt driftsregnskap Tall i 1000 kroner Noter Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2013 2013 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter 3 61 870 52 780 52 780 58

Detaljer

Hammerfest Parkering KF

Hammerfest Parkering KF Hammerfest Parkering KF Regnskap 2018 Innholdsfortegnelse Hovedoversikt drift... 3 Hovedoversikt investering... 4 Hovedoversikt balansen... 5 Note nr. 1 Arbeidskapital... 6 Note nr. 2 Ytelser til daglig

Detaljer

Årsregnskap 2016 Verdal, 2. februar 2017

Årsregnskap 2016 Verdal, 2. februar 2017 Årsregnskap 2016 Verdal, 2. februar 2017 Økonomisk oversikt - drift NOTER Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap 2016 budjsett budsjett 2015 Driftsinntekter Andre salgs- og leieinntekter 46 660 614,91

Detaljer

Frogner Menighetsråd. Regnskap 2018

Frogner Menighetsråd. Regnskap 2018 Frogner Menighetsråd Regnskap 2018 Økonomisk oversikt - Driftsregnskapet Note Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 172 350,18

Detaljer

INVESTERINGSREGNSKAP

INVESTERINGSREGNSKAP DRIFTSREGNSKAP Regulert Opprinn. Regnskap budsjett budsjett Regnskap Note Driftsinntekter og driftskostnader Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 53 760 153 000 153 000 163 600 Refusjoner/Overføringer

Detaljer

REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012

REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012 , REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012 I I I I I. Driftsinntekter I I i., Bruker betalinger 0 Andre salgs og leieinntekter -6 767 813-6 184 149-6 184 149-7 229 552 Overføringer med krav til motytelse

Detaljer

2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2011

2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2011 2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2011 Regnskap Budsjett Budsjett 2009 2010 2011 Driftsinntekter Brukerbetalinger 80 562 770 81 267 000 83 984 000 Andre salgs- og leieinntekter 146 877 225 161 851

Detaljer

BUDSJETT 2016 FEDJE KOMMUNE

BUDSJETT 2016 FEDJE KOMMUNE BUDSJETT 2016 FEDJE KOMMUNE Versjon 214 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-

Detaljer

Kommunerevisjon IKS. Regnskapssammendrag for 2009. Lønn m.v. inkl. sosiale utgifter 2 651 000 2 378 656 2 411 283

Kommunerevisjon IKS. Regnskapssammendrag for 2009. Lønn m.v. inkl. sosiale utgifter 2 651 000 2 378 656 2 411 283 Kommunerevisjon IKS apssammendrag for 29 Driftsregnskap Driftsinntekter: Budsjett inkl. endr ap Sist avlagte regnskap Salgsinntekter -3 87 5-2 642 598-2 814 94 Refusjoner -6 33-1 59 Sum salgsinntekter

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

R 2016 R 2017 RB 2017 VB

R 2016 R 2017 RB 2017 VB 1. Driftsregnskap Regnskap Gjerdrum og Heni sokn 2017 i 1000 kr. R 2016 R 2017 RB 2017 VB 2017 INNTEKTER Brukerbetaling, salg-, avgifter og leieinntekter -1 184-1 358-1 357-1 298 Salg av driftsmidler/fast

Detaljer

Vedtatt i styremøte Hitra Storkjøkken KF den sak 14/17 Vedtatt av Hitra kommunestyre den sak

Vedtatt i styremøte Hitra Storkjøkken KF den sak 14/17 Vedtatt av Hitra kommunestyre den sak Vedtatt i styremøte Hitra Storkjøkken KF den 28.09.17 - sak 14/17 Vedtatt av Hitra kommunestyre den sak Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet Vedlegg 1 Regnskap Regnskap Regnskap Rammer Rammer Brukerbetaling

Detaljer

Regnskap Ungdommens Kulturmønstring Norge FKF

Regnskap Ungdommens Kulturmønstring Norge FKF Ungdommens Kulturmønstring Norge FKF 1 Innhold Hovedoversikt driftsregnskapet... 2 Balanse pr 31.12.2016... 3 Oversikt over anskaffelse og anvendelse av midler... 4 Forskriftsbestemte noter... 8 Note 1.

Detaljer

NOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE

NOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE NR. NOTAT OM ØKONOMIPLAN 2018-2021 TIL FORMANNSKAPSMØTE 11.12.2017 Bakgrunn En intern gjennomgang av investeringene har avdekket en feil i tallmateriale. Dette dreier seg om Myrvang-prosjektet og investeringsbeløp

Detaljer

2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2013

2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2013 2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2013 Regnskap Budsjett Budsjett 2011 2012 2013 Driftsinntekter Brukerbetalinger 85 950 985 88 900 000 90 979 000 Andre salgs- og leieinntekter 179 069 462 192 178

Detaljer

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 %

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 % Hovedoversikter Drift Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Driftsinntekter Brukerbetalinger 7 832 7 439 8 042 8 042 8 042 8 042 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Økonomiske oversikter

Økonomiske oversikter Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 13.911.154,48 14.782.800,00 14.782.800,00 14.412.285,68 Andre salgs- og leieinntekter 20.146.090,02

Detaljer

Årsregnskap Brutto driftsresultat , , , ,61

Årsregnskap Brutto driftsresultat , , , ,61 Årsregnskap 2012 Økonomisk oversikt - drift Noter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 302 867,86 213 71 213 71 372 406,67 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet

1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -752 571 446-748 703 000-795 255 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -919 307 146-948 538 000-958 463 000 3 Skatt på eiendom -105 913

Detaljer

Hovedoversikter. Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter

Hovedoversikter. Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Hovedoversikter Driftsbudsjett Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Driftsinntekter Brukerbetalinger 5 955 5 928 5 698 5 698 5 698 5 698 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet

1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -679 590 739-713 199 000-748 703 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -911 998 905-931 207 000-948 538 000 3 Skatt på eiendom -100 061

Detaljer

BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899

BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN 2013-2016 LEBESBY KOMMUNE Vedtatt i Kommunestyret 18.12.2012 PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 1 Lebesby kommune Sentraladministrasjonen 9790 KJØLLEFJORD Økonomi Rådmannen Saksnr. Arkivkode

Detaljer

TELEMARK KONTROLLUTVALGSSEKRETARIAT IKS ÅRSREGNSKAP 2012

TELEMARK KONTROLLUTVALGSSEKRETARIAT IKS ÅRSREGNSKAP 2012 Driftsregnskap Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor Overføringer med krav til motytelse 1 009 005 0 0 1 023 469 Andre overføringer 2 361 459 2 659 000 2 659 000 2 130 516 Sum driftsinntekter

Detaljer

Tranby Menighetsråd. Regnskap 2015

Tranby Menighetsråd. Regnskap 2015 Tranby Menighetsråd Regnskap 2015 Økonomisk oversikt - Driftsregnskapet Note Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 272 560,00

Detaljer

Økonomiske oversikter budsjett 2016 Meland kommune

Økonomiske oversikter budsjett 2016 Meland kommune Økonomiske oversikter budsjett Meland kommune Side Driftsregnskap V3-2 Investeringsregnskap V3-3 Anskaffing og bruk av midlar V3-4 skjema 1 A - Drift V3-5 skjema 2 A Investering V3-5 skjema 1 B - Drift

Detaljer

1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet

1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -639 220 171-679 866 000-713 199 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -906 375 606-904 883 000-931 207 000 3 Skatt på eiendom -93 889

Detaljer

1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet

1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1.1 Budsjettskjema 1 A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -594 965 855-613 491 000-648 606 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -828 779 877-879 576 000-921 926 000 3 Skatt på eiendom -60 776

Detaljer