Tertialrapport 1. tertial 2017

Transkript

1 Rjukanbadet KF Tertialrapport 1. tertial -1-

2 Innholdsfortegnelse 1. Innledning 2. Sykefravær 3. Organisasjon /HMS/Arbeidsmiljø 4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 Fondsoversikt 4.2 Likviditet 4.3 DRIFT 4.3. Oversikt drift 4.4 INVESTERING Regnskapsstatus for investeringer 5. Vedtaksoppfølging, styrevedtak Rjukanbadet KF. 6. Styret s innstilling til 1.tertialsrapport - 2 -

3 1. Innledning I medhold av gjeldende reglement for delegering skal det etter hvert tertial legges frem en statusrapport for kommunale foretak. Med bakgrunn i prognose for økonomiske avvik rapportert fra Rjukanbadet KF, samt kjente endringer i desentrale budsjettforutsetningene, foretas det i saken en gjennomgang og vurdering av regnskapsutviklingen sammenliknet med vedtatt budsjett. Videre rapporteres status på sykefravær. 2. Sykefravær Sykefraværsutvikling; Rjukanbadet kan melde om en tilstedeværelse på 84,3 %. Det er lite kortidssykemeldinger. Vi har noen som er langtidssykemeldte. Det vil ta noe tid før de er tilbake i jobb. Sykefraværet er ikke jobbrelatert. Oversikten nedenfor viser utvikling i sykefravær. 1. tertial 1. tertial tertial 2015 Egenmeldt fravær 0,6 % Fravær 1-8 dager 0,6 % 0,5 % 1,1 % Fravær 1-16 dager 0,8 % 0,5 % 1,1 % Fravær dager 15,1 % 3,4 % Fravær dager 15,7 % 3,9 % 1,1 % Tilstedeværelse i % 84,3 % 96,1 98,9 3. Organisasjon /HMS/Arbeidsmiljø Overtidsutvikling; Overtidsbruken på Rjukanbadet er liten p.g.a. god vikarpool. Oversikten nedenfor viser utvikling i bruk av overtid. Overtidstimer tertial tertial

4 4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 FONDSOVERSIKT Vedlikeholdsfondet er pr på kr ,-. Utfordringen er at vedlikeholdsfondet er for lite til å klare uforutsette vedlikeholdsoppgaver. Driftsregnskapet for 2016 viser et regnskapsmessig mindreforbruk på kr ,-. Styret i Rjukanbadet behandlet saken i styresak 18/17. Vedtak; Rjukanbadet søker Tinn kommune om å få avsatt mindreforbruket på kr ,- til vedlikeholdsfondet. Saken skal behandles i kommunestyremøte 8. juni. Rådmannens innstilling til kommunestyret er; Tinn kommune Rjukanbadet KF s driftsregnskap for 2016 viser et regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) på kr ,- som foreslås disponert slik: - kr ,- til avsetning til disposisjonsfond (Utviklings- og vedlikeholdsfondet) Oversikten nedenfor viser hvor mye midler som er tilgjengelig på Rjukanbadet sitt fond, eller av Rjukanbadet sin egenkapital pr Vedlikeholdsfond år 2016 år Regnskap Budsjett Pr Avsetning vedlikeholdsfond 0 0 Budsjettmessig bruk i drift Budsjettmessig bruk i investering 0 0 Pr LIKVIDITET Rjukanbadet har som mål å jobbe etter å klare likviditetsgrad 2. Likviditetsgrad 2 sier noe om Rjukanbadet KF s evne til å dekke sine kortsiktige forpliktelser. Et vanlig krav til likviditet er at de mest likvide omløpsmidlene skal kunne dekke Rjukanbadet sin kortsiktige gjeld. Dette innebærer at likviditetsgrad 2 bør være større enn 1 Rjukanbadet har pr en god likviditet og betjener sine kortsiktige forpliktelser på en god måte. Rjukanbadet har i 1. tertial en bedre inntjening sammenlignet med Det er positivt for likviditeten. En god likviditet i januar skyldes et godt regnskapsår for Rjukanbadet i 2016 og overføring av driftstøtte fra Tinn kommune på kr ,-. Oversikten under viser utviklingen i likviditetsgrad 2 i 2016 og for 1. tertial

5 4.3 DRIFT 4.3. OVERSIKT DRIFT Rjukanbadet KF Regnskap hiå Justert budsjett hiå Avvik i kr hiå Justert budsjett Forbruk i % Prognose 0 Lønn inkl. sosiale utgifter ,52 0 Avvik Prognose Kjøp av varer og tjenester til , egenprod 3 Kjøp av tjenester som erstatter , egenprod 4 Overføringer fra kommunen , Finansutgifter og ,00 0 finansieringstrans DRIFTSUTGIFTER , Salgs- og leieinntekter , Refusjoner , Overføringer til kommunen , Finansinntekter og , finansieringstrans DRIFTSINNTEKTER , NETTO DRIFT , A. Kommentar til tallene pr 1. tertial Forbruk i 1. tertial på kjøp av varer er større enn budsjettert. Avvikene ligger i innkjøp av inventar og utstyr, høyere kraftpriser og kjøp av kjemikaler. Lavere lønnskostnader på kr ,- skyldes vakante stillinger som ikke er besatt og lavere bemanning i stille perioder. Variabel lønn for april er ikke tatt med. Salgsinntektene ligger over budsjett. Merinntekter i billettsalg er på kr ,-. Salg av rekvisita og mat ligger likt med budsjett. Besøkstallet var på besøkende i 1. tertial. Det er flere enn i Strømutgiftene har gått opp med kr ,- sammenlignet med Vi har redusert forbruket med ,4 kwh. Avvik på strømutgifter skyldes økte avgifter. Tabellen under viser forbruk i kwh i 2016 og i 1. tertial. Måned 2016 Avvik Januar , , ,5 Februar , , ,6 Mars , , ,9 April , , ,6 Forbruk kwh 1. tertial , , ,4-5 -

6 Kalkulatorisk husleie Under posten kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon ligger den kalkulatoriske husleia. Rjukanbadet betaler ikke husleie. Husleia skal vises i regnskapet. Husleia blir bokført i regnskapet som en inntekt og en utgift. Beregningsgrunnlaget regnes ut fra rentenivå og avskrivninger. Momsrefusjon og mottatte spillemidler blir trukket ifra. Beregningsgrunnlaget for husleien er på kr ,- Oversikten under viser tallene som husleia blir kalkulert etter. Rjukanbadet bygning Rjukanbadet Utebasseng Handicapgarderobe Total Totalkostnad Kr Kr Kr Kr Refundert moms Kr Kr ( 20%) Kr ( 100%) Kr Mottatte spillemidler Kr Kr 0 Kr 0 Kr Beregningsgrunnlag Kr Kr Kr Kr Rjukanbadet bygning Rjukanbadet utebasseng Handicapgarderobe Total Beregningsgrunnlag Kr Kr Kr Kr Rente 1,05% ( 25 sept. 2015) Kr Kr Kr Kr Avskrivning Kr Kr Kr Kr Kalkulatorisk husleie Kr Kr Kr Kr Kalkulatorisk husleie Budsjett = kr Avskrivning Rjukanbadet bygning; 40 år, Avskrivning Utebasseng; 20 år Avskrivning ; Handicapgarderobe Rjukanbadet 40 år 5. Vedtaksoppfølging, styrevedtak Rjukanbadet KF. Møtedato Saksnr. Tekst Vedtak Status Ingen innvesteringer i 1. tertial 6. Styret s innstilling til 1. tertialrapport 1. tertialrapport enstemmig vedtatt - 6 -