SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/4131

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/4131 Saksnr. Utvalg Møtedato ØKONOMIRAPPORT 2. TERTIAL 2016 Rådmannens innstilling 1. Refusjon fra det nasjonale digitaliseringsprosjektet for kinoer avsettes til ubundet investeringsfond øremerket nytt kinolydanlegg. Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduk. Konto Ansvar Tjeneste Tekst Inntektsreduk. Inntektsøkning Refusjon fra andre Avsetn. ubundet investfond( ) Det tilleggsbevilges kr til forvaltningsrevisjon. Dekning er formannskapets tilleggsbevilgningspost. Følgende budsjettjusteres: Utgiftsøkning Utgiftsreduk. Konto Ansvar Tjeneste Tekst Inntektsreduk. Inntektsøkning Kjøp fra revisjonstjenester Formannskapets disp.post Det bevilges til sammen kr til barnehagemodulbygg og inventar til nytt bygg ved Kroka barnehage. Finansiering er generelt disposisjonsfond ( ) Utgiftsøkning Utgiftsreduk. Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduk. Inntektsøkning Barnehagemodulbygg Kroka Inventar Bruk av disp.fond Barnevern tilføres kr og it-tjenester tilføres 1,1 mill. kr. Dekning er reserveposter. Følgende budsjettjusteres:

2 Utgiftsøkning Utgiftsreduk. Konto Ansvar Tjeneste Tekst Inntektsreduk. Inntektsøkning Barnevern, overføringer Barnevern, institusjon Datalisenser Serviceavtaler Driftsavtale datasentraler Kommunikasjonslinjer Reservepost Kortversjon (skriv innenfor rammen) Ved utgangen av august har sektorene et samlet merforbruk på 4,8 mill. kr. Prognose på flyktningetilskudd er 2,2 mill.kr høyere enn budsjett. Det forventes et mindreforbruk på reserveposter i størrelsesorden 2,9 mill. kr. Det meldes om et merforbruk på barnevern på kr og prognose på merforbruk på it-tjenester på 1,1 mill. kr. Det foreslås å dekke dette opp av reserveposter. Andre tjenester styrer mot balanse. Netto driftsresultat prognose etter dette vil være 16,9 mill. kr. Det er en gledelig nedgang på 1,0 prosentpoeng i fravær i forhold til tilsvarende periode i Det er nå på 6,9%. 1. Sammendrag Ved utgangen av august har sektorene et samlet merforbruk på 4,8 mill. kr. Modum kommune har høyere vekst i skatteinngang enn landet ved utgangen av august. Erfaring viser at veksten avtar utover høsten. Prognose på flyktningetilskudd er 2,2 mill.kr høyere enn budsjett. Det forventes et mindreforbruk på reserveposter i størrelsesorden 2,9 mill. kr. Netto driftsresultat er i revidert budsjett 13,6 mill. kr. Det meldes om et merforbruk på barnevern på kr og prognose på merforbruk på it-tjenester på 1,1 mill. kr. Det foreslås å dekke dette opp av reserveposter. Andre tjenester styrer mot balanse. Prognose på netto driftsresultat etter dette vil være 16,9 mill. kr. Det foreslås at refusjon fra det nasjonale digitaliseringsprosjektet for kinoer avsettes med kr til ubundet investeringsfond øremerket nytt kinolydanlegg.

3 Det foreslås tilleggsbevilgning med kr til forvaltningsrevisjon. Dekning er formannskapets tilleggsbevilgningspost. Det foreslås bevilgning på til sammen kr til barnehagemodulbygg og inventar til nytt bygg ved Kroka barnehage. Finansiering er generelt disposisjonsfond. Det totale sykefraværet for Modum kommune er ved utgangen av 2. kvartal 6,9 %. Det er en gledelig nedgang på 1,0 prosentpoeng i forhold til tilsvarende periode i Nedgangen er størst på legemeldt fravær med 0,8 prosentpoeng. 2. Driftsregnskapet 2.1 Frie inntekter Frie inntekter Januar - august(tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Skatt på inntekt og formue Andre skatteinntekter Eiendomsskatt Rammetilskudd ekskl innt.utj Inntektsutjevning Statstilskudd til flyktninger Andre generelle statstilskudd Sum frie disp inntekter Skatt/rammetilskudd Kommunens budsjett på skatt ble økt med 6,5 prosent i forhold til regnskap Opprinnelig anslo regjeringen at årets skatteinntekter skulle vokse med 6 prosent. I revidert nasjonalbudsjett ble skatteinntektene beregnet til å øke med 6,4 prosent. I kommunene er veksten i skatteinntekter på 8,2 prosent ved utgangen av august. Modum har i samme periode en vekst på 11 prosent. Erfaring viser at veksten for Modum avtar utover høsten. Eiendomsskatt All eiendomsskatt er utfakturert for 2016, og beløpet er i tråd med budsjett. Flyktningetilskudd Opprinnelig budsjett på flyktningetilskudd var på 23,381 mill. kr. Tilskuddet ble økt med 5,250 mill. kr i kommunestyresak 5/16, og ytterligere økt med kr i kommunestyresak 50/16. Revidert årsbudsjett er nå på 29,131 mill. kr. Prognose tilsier at tilskuddet vil bli 31,3 mill. kr.

4 I kommunestyresak 5/16 ble det vedtatt et budsjett på vertskommunetilskudd (Sevaldstunet) på 1,150 mill. kr. Andre generelle statstilskudd Hoveddelen av tilskuddet utbetales i desember. Gjennomsnittlig rente i husbanken ligger til grunn for beregningene. 2.2 Finansinntekter/utgifter Finansinntekter/utgifter Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Rentekostnader startlån Renterefusjon startlån Renteutgifter lån Avdrag Renteinntekter bank m.v Renter og utbytt kraft Netto finansutgifter I utgangpunktet skal rentekostnader på startlån finansieres av renterefusjon. Renterefusjon blir godskrevet månedlig mens betalingsterminene våre mot Husbanken er kvartalsvise og halvårlige. 2.3 Reserveposter Pensjonsreserve/Lønnsreserve Nye beregninger viser at pensjonskostnader som skal dekkes av pensjonsreserven utgjør 19,3 mill. kr. Budsjettert pensjonsreserve er på 18 mill. kr. Årslønnsvekst for kapittel 4 er beregnet til 2,4 % av KS for alle kommunene. Lønnsforhandlinger for kap. 3 og 5 er nå gjennomført men ikke effektuert. Forhandlinger er ikke gjennomført for rådmannen og rådmannens ledergruppe. Beregnet virkningen av lønnsoppgjør i 2016 utgjør 8,8 mill. kr. Budsjettert lønnsreserve er på 13 mill. kr. Det er imidlertid slik at pensjonsreserve og lønnsreserve sees i sammenheng. Prognose på mindreforbruk av reservene er 2,9 mill. kr. Det foreslås å finansiere tilleggsbevilgninger til it og barnevern med til sammen 1,8 mill. kr av reservepostene. Formannskapets disposisjonspost

5 Budsjett K-sak 95/15 Overført fra K-sak 2/16 Strømming kommunestyremøter F-sak 7/16 Støtte WC skiflyvning Form.sk. Modum Asvo F-sak 28/16 Støtte til 1. mai arrangement Saldo Sektorene Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 1 Sentraladministrasjon Undervisning Helse og sosial Kultur Teknisk Driftsresultat Ved utgangen av august har sektorene et samlet merforbruk på 4,8 mill. kr. Helse- og sosial har et merforbruk på 2,9 mill. kr mens Sentraladministrasjonen har et merforbruk på 1,7 mill.kr. Kun kultur har mindreforbruk. Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Det er avvik mellom budsjett og regnskap i alle grupper, unntatt overføringsinntekter som er tilnærmet i balanse.

6 Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE LØNN VEDLIKEHOLD/LØNN NYBY LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE TREKKPLIKTIG/OPPGAVEPLIKTIG PENSJONSINNSKUDD OG TREKKP ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn-refusjoner Lønnsområdet for sektorene sett under ett er i balanse. Besparelser innenfor fastlønn blir brukt til vikarlønn. Det er et høyt avvik på overtidslønn.

7 2.4.1 Sentraladministrasjonen Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING KONTROLL OG REVISJON ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNING DIVERSE FELLESUTGIFTER HELSE OG OMSORGSTJENESTER TIL HJEMMEBOENDE KOMMUNALT DISPONERTE BOLIGER ARBEIDSRETTEDE TILTAK I KOMMUNAL REGI PLANSAKSBEHANDLING KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRINGSLIVET FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV DEN NORSKE KIRKE ANDRE RELIGIØSE FORMÅL Driftsresultat Ved utgangen av august har sentraladministrasjonen et merforbruk på 1,743 mill. kr. De store avvikene finner vi innenfor funksjon 120 Administrasjon ( ) og funksjon 100 Politisk styring ( ). De øvrige tjenesteområdene viser kun små avvik fra budsjett. Dette gjør at det er små muligheter for budsjettmessige overføringer. Politisk styring Merkostnadene innenfor tjenesteområde «Politisk ledelse» kan i stor grad relateres til aktiviteter i forbindelse med kommunereformen. Dette medførte merutgifter til møter/seminar, innbyggerundersøkelse, brosjyremateriell og annonsering m.m. Videre har det vært lønnskostnader utover budsjett, bl.a. til dekning av etterlønn til avtroppende ordfører og tapt arbeidsfortjeneste ved politiske møter. Ellers har det påløpt kostnader som ikke var budsjettert til bl.a. kontormøbler og datautstyr. Utgifter som har sammenheng med kommunereformarbeidet dekkes av skjønnsmidler som står på bundet fond. For Modum kommune utgjør direkte utgifter kr. Videre får kommunen dekket sin forholdsmessige andel av administrativ og politisk egeninnsats innenfor skjønnstilskuddets ramme. Disse inntektene forventes å bidra til at tjenesteområdet vil havne ut omkring budsjett ved årsslutt.

8 Administrasjon Her er de vesentlige merkostnadene innenfor IKT-kapittelet. Til tross for at tjenesteområdet ble styrket med kr ved 1. tertial er det et betydelig merforbruk. Dette skyldes prisøkninger i løpet av året, men også økning i antall brukersteder og brukere som driver opp kostnadene til datalisenser, kommunikasjonslinjer og driftsavtaler. Dette er for en stor del kostnader som tidligere ble belastet etatenes egne budsjetter, og som nå blir belastet IKT-kapittelet. Budsjett 2016 har ikke i tilstrekkelig grad tatt høyde for hverken økning i omfang av tjenestene eller prisøkningen som har skjedd i løpet av budsjettåret. Videre har det vært behov for bruk av konsulenttjenester pga. bemanningssituasjonen (permisjon og sykefravær) på IKT-avdelingen ut over det som var forutsatt i budsjettet. Noe av de økte kostnadene skal fordeles ut på de øvrige kommunene i IKT-samarbeidet. Dette beregnes til kr. Dette faktureres ved årsslutt og vil gi en merinntekt. Videre vil bredbåndskostnader knyttet til tjenester innenfor selvkostområdene faktureres teknisk etat med kr. I 2016 har det blitt betalt for mye til Midtnett for kommunikasjonslinjer, ca kr, noe som vil bli tilbakeført før årsslutt. I tillegg er det avtalt at Modum Boligeiendom skal belastes for bruk av IKT-tjenester med kr. Dette er ikke lagt inn i budsjettet, og vil derfor bidra til å forbedre resultatet. I sum vil resultatet på IKT-området forbedres med kr inn mot årsskifte. Selv med disse merinntektene er prognose på merforbruk ved utgangen av året 1,1 mill. kr på itområdet. Det søkes å bregrense bruk av konsulenttjenester i størst mulig grad for å forhindre at merforbruket øker. Det er gitt tilsagn om regional utviklingsmidler til arbeidet med kommunedelplan for Rv35/Fv287, og Modum kommune vil be om delutbetaling av disse midlene iht. de ressursene vi så langt har lagt ned i dette arbeidet. Dette vil gi en inntektsøkning innenfor tjenesteområde 120 i størrelsesorden kr. Rapport pr artgruppe Januar - august( tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat

9 Avviket på lønnsposter er i hovedsak knyttet til godgjøringer til folkevalgte jmf. kommentarer under politisk styring. Merutgiftene til kjøp av varer og tjenester er i hovedsak innenfor IKT-området, kommentert under administrasjon. Merutgifter til kjøp av varer og tjenester gjør seg også utslag i økt merverdiavgiftskompensasjon. Dette forklarer avvik på overføringsutgifter og refusjoner. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKP ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Etaten totalt har et mindreforbruk på lønn minus sykelønnsrefusjon på kroner. Dette skyldes i hovedsak merinntekt fra sykelønnsrefusjon for en langtidssykemeldt, uten at det har vært satt inn vikar. Konklusjon It-tjenester har en prognose på merforbruk på 1,1 mill. kr. Det er usikkerhet rundt konsulentbruk resten av året grunnet sykefravær. Prognosen på de andre tjenestene ved sentraladministrasjonen er at de går i balanse. Dette er avhengig av at alle virksomheter driver på et minimumsnivå resten av året. Det foreslås å tilføre it-tjenester 1,1 mill. kr. Finansiering er reserveposter. Tilleggsbevilgning Kontrollutvalget behandlet 19. januar 2016 en henvendelse fra ordføreren om å undersøke forhold vedrørende anbudsprosess og kontraktsinngåelse vedr. Modumheimen. Revisjonen har foretatt en forvaltningsrevisjon på oppdraget. På bakgrunn av dette ber kontrollutvalget om en tilleggsbevilgning til revisjon på kr. En del av beløpet vil kunne dekkes ved en omdisponering av avsatte midler til kontrollutvalget. Det foreslås at det blir gitt en tilleggsbevilgning på kr som finansieres av formannskapets disposisjonspost.

10 2.4.2 Undervisning Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNING FØRSKOLE GRUNNSKOLE STYRKET TILBUD TIL FØRSKOLEBARN VOKSENOPPLÆRING SKOLEFRITIDSTILBUD FØRSKOLELOKALER OG SKYSS SKOLELOKALER SKOLESKYSS Driftsresultat Ved utgangen av august har undervisningsetaten et merforbruk på kr. Administrasjon Det er et merforbruk på administrasjon for undervisningssjef og barnehageleder på kr. Dette merforbruket er knyttet til driftsutgifter i perioden. Undervisningskontoret vil høsten 2016 ha en vakant stilling på 60 % som et innsparingstiltak. Dette i tillegg til et mindreforbruk på budsjettert lønn til engasjement vil få en besparelse på cirka kroner. Prognose for året vil bli et mindreforbruk på omlag kroner. Førskole Barnehageområdet har i løpet av andre tertial hatt et merforbruk på kr. Inkludert i dette merforbruket er utgifter til barn i andre kommuner for hele 2016 regnet inn. Kommunale barnehager har ved 2. tertial et mindreforbruk på kroner. Det meste av dette mindreforbruket er knyttet til høyere sykelønnsrefusjoner enn det er benyttet vikarer for. I tillegg til sykelønnsrefusjonene har også barnehagene et mindreforbruk på vikarbudsjettet. I perioder har det vært vanskelig å få inn vikarer ved sykemelding. Når det gjelder tilskudd til ikke-kommunale barnehager er det et merforbruk på kroner. Dette merforbruket er fordelt på kjøp av plasser i andre kommuner med kroner, kroner på tilskudd til private barnehager og økte inntekter på kr i 2. tertial for barn fra andre kommuner som har barnehageplass i Modum. Merforbruket knyttet til ikke-kommunale barnehager kommer som tidligere nevnt på grunn av ny tilskuddsordning fra og med januar Overgangen til ny

11 tilskuddsordning i 2016 har medført at budsjettposten ble vanskelig å beregne eksakt. Det er også viktig å presisere at antall barn i andre kommuner, med et lite forbehold, ser ut til å avta høsten Dette vil gjøre at prognosen på denne posten endres i positiv retning. Læringsverkstedet og Lønneberget har supplert behovet for barnehageplasser i Modum fra og med august Til sammen har disse en kapasitet på 110 plasser (inkl Strand barnehage). Etter 1.tertial er tilskudd for barna til Læringsverkstedet og Lønneberget lagt inn i budsjettet, men kapitaltilskudd (knyttet til barnehagebyggets byggeår) for 30 plasser på Strand er ikke beregnet. Dette utgjør kroner. I tillegg har Kilden barnehage krav på kr som kompensasjon for høyere pensjonskostnader (jmf nye tilskuddsregler). Prognose for året vil ut i fra den informasjonen vi sitter inne med i dag bli tilnærmet i balanse. Grunnskole Drift av grunnskole har ved utgangen av april et merforbruk på kr. Dette er i stor grad knyttet til gjesteelever i andre kommuner. Skolene sett under ett har et mindreforbruk på kr per 2. tertial. Skolene driftes godt innenfor gitte rammer. Som varslet i økonomirapport for første tertial i år er det forventet en merkostnad på refusjoner for gjesteelever i andre kommuner. Kostnadene har vært for 2014, og for Budsjett for 2016 er på Det har gjennom året vært arbeidet med å få ned kostnadene ved gode rutiner for oppfølging av vedtak og gjennom å ikke akseptere uforholdsmessig høye krav. Beregninger gjort på de vedtak Modum kommune har fattet og erfaringstall for hver enkelt elev, viser en prognose på kr, ned kr fra første tertialrapport. Det er fortsatt en betydelig underdekning kr. Dette omfatter 48 barn, 37 fosterhjemsplasserte og 11 barn i Bingen-området som har skoleplass i Øvre Eiker. For gjesteelever fra andre kommuner i Modum er det budsjettert med en inntekt på kr. Som nevnt i økonomirapport i første tertial, sendes refusjon for eventuell spesialundervisning til den enkelte skole, mens grunnressursen går til selve rammen til fordeling hos Undervisningssjef. Grunnressursen er for 2016 på kr pr. elev. For høsthalvåret er det registrert 12 elever. Dette gir en refusjon inn på om lag kr, altså uendret prognose. Dette gir en underdekning på Totalt for kommunen er inntektene, inkludert ressurser til spesialundervisning, i underkant av I vår ble det gjort en gjennomgang av alle refusjoner tilbake til skoleåret 2013/2014. Dette har foreløpig avdekket over kr i ufakturerte kostnader. Det er til nå innhentet over kr. Det er forventet ytterligere ca kr. Dette gir følgende tall:

12 Budsjett: Prognose: Gjesteelev i annen kommune Gjesteelev i Modum Tidligere ufakturerte kostnader SUM: Totalt for gjesteelever er det en merkostnad på ca. 1,8 mill. kr. Prognose for året vil være et merforbruk knyttet til gjesteelever på 1,8 millioner kroner. Styrket tilbud til førskolebarn Denne posten har et merforbruk på kroner per 2. tertial. Det er i sin helhet knyttet til barn (tilhørende i Modum) med plass i ikke-kommunal barnehage i annen kommune med behov for spesialpedagogisk hjelp. Merforbruket vil kunne bli redusert noe, da behovet for spesialpedagogisk hjelp i kommunale barnehager er noe redusert for høsten Prognose for året kan se ut til å bli tilnærmet i balanse, men med et lite forbehold om muligheten for økt behov for spesialpedagogisk hjelp etter enkeltvedtak. Voksenopplæring Interkommunal voksenopplæringen er i vekst både når det gjelder antall ansatte og antall deltakere. Per 2. kvartal har voksenopplæringen et mindreforbruk på 1,25 mill. kroner. Det er en forventet prognose på at dette mindreforbruket mest sannsynlig vil øke noe. Økte utgifter vil bli kompensert med tilsvarende tilskudd. Det er satt i gang et utvidet tilbud med grunnskoleopplæring og opplæring for elever ved Sevaldstunet på Rosthaug VGS. Voksenopplæringen leier fra og med august lokaler i Sigdal til en gruppe for Sigdal og Krødsherad. Nye lokaler og utvidet tilbud tas sikte på å løses innenfor eksisterende inntekter. Prognose for året stipuleres til et mindreforbruk på 1,7 millioner kroner. Skolefritidstilbud Tallene for SFO viser at skolene samlet sett går i balanse. Skoleskyss Det er en merutgift på kroner på skoleskyss etter 2. tertial. Prognosen viser et merforbruk på skyss tilsvarende merforbruk etter 2. tertial. Undervisningsetaten vil følge denne budsjettposten tett for å se om vi kan redusere varslet merforbruk.

13 Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Når det ses på type utgifter og inntekter i Undervisningsetaten, må noen poster ses i sammenheng. Spesielt er et mindreforbruk på lønn knyttet opp til større refusjonsinntekt for sykelønn. Likevel er inntekten på sykelønn på mer enn besparelsen på lønn. Det er fokus på å sette inn vikarer når det er behov for dette i barnehager og skoler. Merforbruket på kjøp av varer og tjenester i egenproduksjon er i hovedsak knyttet til gjesteelever i andre kommuner og tilskudd til private barnehager. På inntektssiden er det noe lavere salgsinntekter til kommunale tjenester enn budsjettert. På refusjoner er merinntekten hovedsakelig knyttet til sykelønnsrefusjon. I tillegg ligger det inne refusjon for mva. betalt i utgiftsposten overføringsutgifter. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKP ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Totalt på lønnsområdet er det et mindreforbruk på 1,46 mill. kr. Dette er forklart tidligere. Konklusjon

14 Prognosen for undervisning sett under ett beregnes til å komme ut i balanse. Det er underbudsjetterte poster på gjesteelever i andre kommuner og på tilskudd til ikkekommunale barnehager. Beregnet prognose viser at mindreforbruk i de kommunale barnehagene og økt tilskudd (på grunn av økt antall deltakere) til voksenopplæringen vil kunne kompensere ovennevnte merutgift. Det har over en tid vært fokus på å holde kostnadene i henhold til budsjett. I de aller fleste virksomheter er dette ivaretatt på en særdeles god måte og det er en god kontroll på driftsutgiftene. Samtidig er det viktig å sette inn vikarer der det trengs for å opprettholde kvalitet og bemanning. Det kan virke som at det er noe vanskelig å få tak i vikarer, spesielt i barnehagene. I 1. tertial nevnte vi at det var spesielt tre faktorer som var krevende økonomisk. På barnehageområdet har endringer av statlige regler for tilskudd til private barnehager en større kostnad enn ventet. Dette er en merkostnad på 1,3 millioner kr. Dette kompenseres med mindreforbruk i de kommunale barnehagene. I forbindelse med å oppfylle rettigheter til barnehageplass til høsten 2016 har vi gjennomført en vesentlig utvidelse av antall barnehageplasser i kommunen. 108 nye plasser er klare og utgiften til disse er kompensert med en budsjettendring etter 1.tertial med 5,2 mill. kr. Det er krevende å ha god nok oversikt over refusjonsinntekter og kostnader knyttet til gjesteelever. Antall fosterhjemsbarn kan endres gjennom skoleåret, og også behov for spesialundervisning. Det er i vinter og i vår utarbeidet en oversikt over disse elevene i samarbeid mellom undervisningskontoret, PPT og barnevernstjenesten. Det er ikke ønskelig at slike kostnader kommer uforutsett og det er utarbeidet rutiner for å unngå dette i framtiden. Nøkkeltall tjenesteproduksjon Nøkkeltall for grunnskolen i Modum vil bli synliggjort i egen politisk sak: Tilstandsrapporten 2016 Antall barnehageplasser er økt med 110. Dette medfører at Modum kommune har kapasitet til å tildele plass til alle barn med rett til plass. Antall gjesteelever har økt fra 52 til 55 fra 2015 til trinns elevene i Modum har gjennomført leirskole på Bolærne

15 2.4.3 Helse og sosial

16 Rapport pr. funksjon Jan-august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap * 100 Politisk styring * 120 Administrasjon * 121 Forvaltningsutg. i eiendom * 232 Forebygging, helsestasjon * 233 Annet forbyggende helsearb * 234 Aktivisering eldre og funk * 241 Diagnose, behandling, rehab * 242 Råd, veiledning og sosial * 243 Tilbud til personer med ru * 244 Barnevernstjeneste * 251 Barneverntiltak i familie * 252 Barneverntiltak utenfor f * 253 Pleie, omsorg, hjelp i in * 254 Pleie, omsorg, hjelp i hj * 261 Institusjonslokaler * 275 Introduksjonsordningen * 276 Kvalifiseringsordningen * 281 Økonomisk sosialhjelp * 283 Bistand til etablering av * 285 Tjenester utenfor ordin Ved utgangen av august har helse og sosial et merforbruk på 2,899 mill. kr i forhold til periodisert budsjett. Administrasjon To nye saksbehandlere har tiltrådt i sommer, i hver sin 100% stilling. Omgjøring av en saksbehandlerstilling til også å være kreftkoordinator i 50% stilling. Øking av saksbehandlerressurser vil være med på å overholde frister og revurderinger av vedtak. Det er avsatt en pott til vikarer på administrasjonen på 1,450 mill. kroner i budsjettet for Disse midlene foreslås brukt til å styrke vikarbudsjettet for de som har turnusarbeid i etaten. Tiltak: Det foreslås overført 1,450 mill. kroner til øvrige virksomheter i etaten. Privat forpleining Etaten kjøper for tiden ingen plasser i privat forpleining. Forebygging, helsestasjon Viser en besparelse på kroner.

17 I K-sak 5/16 ble helsestasjonen styrket med 1,3 mil. kr i forbindelse asylmottak og bosetting flyktninger. Midlene skulle brukes til opprettelse av stillinger innen flyktningehelsetjeneste. Stillingene er nå besatt. Tiltak: Det foreslås omdisponert kr til øvrige virksomheter i etaten. Flyktningetjenesten Viser en besparelse på kroner. I K-sak 5/16 ble flyktningetjenesten styrket med 1,85 mill. kroner til opprettelse av nye stillinger og økt introduksjonsordning. Stillingene er nå besatt. Tiltak: Det foreslås bruk kroner til øvrige virksomheter i etaten. Barneverntjenesten Viser et merforbruk på totalt kroner. Det har vært endringer i plassering av barn utenfor hjemmet. Sammenligner en tallene plasser «utenfor institusjon» fra 1.tertial 2016 (totalt 64 pl.) og 2. tertial (60 pl.) er det en nedgang på 4 plasser. Totalt har antall barn i tiltak økt fra 1.tertial til i 2.tertial med 5 barn. I og med at barn er flyttet til andre hjelpetiltak vil en prognose på kostnader for resten av året være vanskelig. MODUM pr KOMMUNE Antall meldinger Antall avsluttede undersøkelser Barn med hjelpetiltak Av disse; barn plassert frivillig utenfor hjemmet Barn under omsorg/ plassert utenfor hjemmet (inkl. akuttvedtak) Antall barn i tiltak totalt Prosentandel fristoversittelser i undersøkelsessak ,2% 13,6% 5,4% 2,5% 15,6% 10,3% (MB) 17,9% (MB) 16,9% (1 halvår 2015 MB) 1,3% Antall saker per besatte stilling ,2 28,6 31,9 32,3 (MB) 21,2 (MB) 23,9 (MB) (Buskerud 19,9) 1 halvår 2015 Ca 30 NAV Samlet sett er NAV i balanse i forhold til periodisert budsjett. Det har de to siste månedene vært en liten økning i antallet søknader/mottakere av sosialhjelp. En økning for ungdomsgruppen handler mye om at de ikke får tiltakspenger eller lån/stipend i sommermånedene. De er derfor avhengig av økonomisk hjelp frem til

18 de er i gang igjen med skole og tiltak. Det er usikkert hvordan ungdomsgruppen vil være fremover. Tilbakemeldinger fra den videregående skolen er at det allerede nå er en del navn de samarbeider om. Dette kan være potensielle «drop-outs» som vil føre til utbetalinger og tid til oppfølging. Det er registrert en noe økning i nye søknader om økonomisk sosialhjelp uavhengig av alder. Dette er både nyinnflyttede, de som har mistet dagpenger og fortsatt ikke har jobb, de som ikke (lenger) har rett på arbeidsavklaringspenger, samt en del flyktninger som står uten jobb/skole etter endt introduksjonsordning. Det er på denne bakgrunn usikkert om mindreforbruket vil holde seg/øke fremover mot Et vanskeligere arbeidsmarked og en del nye brukere, gjør tiden fremover noe usikker. Det er fortsatt stort fokus på oppfølging av disse gruppene. Det er med en stor grad av bekymring en ser en økende mengde kvinnelige flyktninger (ofte med mange barn) som ikke klarer å skaffe seg arbeid, utdanning etter endt introduksjonsprogram. De har ofte lite/ingen norskkunnskaper, og det vil være langt frem til ordinært arbeid. Mestringsenheten Det er tilsatt ny leder av Mestringsenheten, som tiltrer i midten av november. Rusteamet føres fra NAV til Mestringsenheten i samme tidsrom. Geithusberga åpner seinhøstes Tun Modumheimen Regnskapstallene for perioden januar august 2016 viser et samlet merforbruk for hele Tun Modumheimen på kr i forhold til budsjett. Ansvar Regnskap Budsjett inkl. endring Avvik i NOK ALLE Modumheimen Avdeling Avdeling Avdeling Avdeling Nattsykepleier Demensomsorg Avdeling Husøkonom Dagsenter Furulund bofellesskap Leder botilbud MH Viser for øvrig til egen økonomirapport. Tiltak: Avdeling 2 styrkes med kroner Avdeling 3 styrkes med kroner Avdeling 4 styrkes med kroner.

19 Vikersund bo- og dagsenter Viser samlet sett et merforbruk på kr. Dette skyldes innleie av vikarer og mindre sykelønnsrefusjon. Det har blitt leid inn noe ekstra på dag i den perioden Frydenberg var stengt. Det er stor forskjell i sykefraværet på den nye og den gamle delen. Dette gjenspeiler seg i behovet for innleie av vikarer. Det har i tillegg vært flere vakante stillinger, som nå er besatt. Tiltak: Vikersund bo- og dagsenter tilføres samlet sett kroner. Hjemmetjenesten distrikt sør Viser et merforbruk på kr. Tiltak: Hjemmetjenesten sør tilføres kroner. Frydenberg Viser et merforbruk på kroner. Dette skyldes i hovedsak mindre sykelønnsrefusjon. Ny leder er tilsatt ved Frydenberg. Frydenberg har vært stengt i sommerferieavviklingen uke 29,30 og 31. Det har i dette tidsrommet vært noe overliggerdøgn på sykehus. Frydenberg vil sommeren 2017 kjøre med redusert drift, for å hindre overliggerdøgn og oppbemanning av andre virksomheter som bo- og dagsentra. Tiltak: Frydenberg tilføres kroner. Rapport pr artgruppe Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Utgifter: Kjøp av varer og tjenester i egen produksjon viser et merforbruk på kr o Medisinsk forbruksmateriell/utstyr kroner o Husleie - NAV kroner, Flyktningetjenesten kroner, omgjøring av leiligheter i bolig med heldøgns omsorg til avlastningsplass og kontor utgjør kroner.

20 Kjøp av tjenester - gjelder i hovedsak kjøp fra staten innen barneverntjenesten Overføringsutgifter gjelder merverdiavgift. Inntekter: Etaten har fått kroner mer i refusjoner enn periodisert budsjett. Det er blant annet øremerket tilskudd til helsestasjon og sykelønnsrefusjon. Etaten har fått kroner mindre i salgsinntekter enn periodisert budsjett. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODT LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE IKKE TREKKPL/OPPGAVEPL. GODTGJ PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIG ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Totalt har helse- og sosialetaten et merforbruk på lønn minus sykelønnsrefusjon på kroner. Til sammenligning hadde etaten et merforbruk på lønn på 4 mill. kr i 2.tertial Tiltak i etaten: Gjennomgang av betalte spisepauser innen tun funksjonshemmede Gjennomgang av kontordager innen Tun funksjonshemmede Fortsatt restriktivt innleie av vikarer Fortsatt tett sykefraværsoppfølging. Riktig postering av lønn (fastlønn-vikarer) Konklusjon Sammenhengen mellom sykefravær å innleie av vikarer er tydelig. Arbeidet med sykefraværsoppfølging må videreføres i like stor grad som i dag. Når det gjelder ressursbruk og tjenestenivå må dette kontinuerlig vurderes. Når det gjelder barnevern er det usikkerhet rundt prognosen. Barnevern vil trolig ikke kunne ta inn merforbruket sitt på kr innen året er omme. Det er også usikkerhet rundt tilskudd til ressurskrevende brukere på grunn av endringer siste kvartal.

21 Det foreslås å øke rammen til barnevern med kr. Dekning er reserveposter. Det foreslås følgende budsjettendringer for hovedutvalget: Utgiftsøkning Utgiftsred. Konto Ansvar Funksjon Tekst Innteksred. Inntektsøk Fast lønn, drift Engasjement Sykelønnsrefusjon Fast lønn, drift Fast lønn, drift Lønn sykevikar < 16 dager Lønn vikar ved avspasering Lønn ferievikar Fast lønn, drift Lønn vikar ved avspasering Lønn ferievikar Fast lønn, drift Lønn sykevikar < 16 dager brukerbetaling kost Avgiftpliktig salg kafetria Lønn sykevikar < 16 dager Lønn vikar ved avspasering Vikar ved kurs Lønn sykevikar >16 dager Lønn vikar ved avspasering Vikar ved kurs Sykelønnsrefusjon Sykelønnsrefusjon Nøkkeltall tjenesteproduksjon NAV:

22 Mål August Mål Forr.mnd Snitt 2016 Andre nøkkeltall: Hjemmetjeneste (praktisk bistand/hjemmesykepleie) 430 personer Matombringelse 63 personer Trygghetsalarm 285 personer Kultur Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER GRUNNSKOLE AKTIVITETSTILBUD BARN OG UNGE AKTIVISERING OG SERVICETJENESTER OVERFOR BIBLIOTEK KINO MUSÉER KUNSTFORMIDLING IDRETT OG TILSKUDD TIL ANDRES IDRETTSANLEGG KOMMUNALE IDRETTSBYGG OG IDRETTSANLEGG MUSIKK- OG KULTURSKOLER ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD KOMMUNALE KULTURBYGG Driftsresultat Kultursektoren har et mindreforbruk i forhold til budsjett på kr. Det er variasjoner innenfor hvert enkelt funksjonsområde. Bibliotek Bibliotek har et mindreforbruk på kr. Samhandling med Krødsherad og Sigdal om bibliotekdrift går veldig bra. Utgiftsdekning fra samarbeidende kommuner er som budsjettert. Biblioteket vil ha et resultat i balanse ved årets slutt.

23 Kino Kino har et mindreforbruk på kr. Inntektene er lavere enn budsjettert, utgiftene er lavere enn budsjettert. Det er inntektsført en refusjon på kr som er tilbakeføring fra det nasjonale digitaliseringsprosjektet for kinoer. Beløpet foreslås avsatt til eget investeringsfond for nytt lydanlegg for kino. Ser en bort fra refusjonen på kr har kinoen et merforbruk på kr. Prognosen for resten av 2016 er at inntektsmålet ikke nås. Det betyr innsparing på lønn og drift. Målet er å være i balanse ved årets slutt. Resultatet må sees i sammenheng med tjeneste Kulturhus. Idrett og tilskudd Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg har et mindreforbruk på kr. Årsaken til dette er merinntekt i Furumo svømmehall og lavere utgifter enn beregnet knyttet til et vikariat. Merinntekten er på kr i forhold til budsjett. Hvis besøksprognosene for siste tertial nås vil resultatet for Furumo svømmehall bli bedre enn budsjettert. Kommunale idrettsbygg Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg har et mindreforbruk på kr. Årsaken til dette er overbudsjettering på kommunale avgifter i Furumo svømmehall. Samtidig er det noe svikt i inntekter. Mulig at resultatet for 2016 kan bli noe bedre enn budsjettert. Musikk og kulturskole Musikk og kulturskole har et mindreforbruk på kr. Det er en besparelse på lønn på kr. Årsaken er lavere lønn enn beregnet på vikarer. Det er mindreforbruk på kjøp av varer og tjenester på til sammen kr. Det er svikt i inntekter på kr. Årsaken er færre elever enn budsjettert. Totalt for året vil svikt i inntekter være på omlag kr. Dette vil bli dekket inn innenfor rammen til kulturskolen (lønn og kjøp varer/tjenester). Ved utgangen av året er det beregnet at kulturskolen har et resultat i balanse. Andre kulturaktiviteter Andre kulturaktiviteter har et mindreforbruk på kr. Det er utbetalt kr som kompensasjon for Opplevelseskortet. Beløpet skal dekkes av tidligere avsatte midler til kulturetatens disposisjonsfond. Det foreslås overfor hovedutvalget å budsjettjustere inndekningen fra etatens disposisjonsfond. I tillegg er det merutgifter til 17-maiarrangement på Etaten har startet samtaler med korpsene i Modum om mulig samarbeid for å styrke rekruttering og sikre videre drift av skolekorpsene. Kultursjefen har ikke utbetalt midler til korps for spilling på 17 mai 2015 og Det er utbetalt ordinært honorar for spilling. Årsaken til at ekstra midler ikke er utbetalt er at det må vurderes i egen sak hvordan kommunen skal støtte korpsene i Modum i årene framover og hvordan utgifter

24 til 17. mai skal dekkes inn. Midlene foreslås avsatt i eget fond til hvis saken ikke er avklart innen utgangen av Kulturhus har et mindreforbruk på kr. Årsaken til dette er lavere lønnsutgifter enn beregnet (vikarutgifter) og lavere utgifter til kjøp av varer og tjenester. Samtidig er det en merinntekt på kr ved utgangen av andre tertial. Mindreforbruket for kulturhuset vil bli utjevnet i løpet av siste tertial. Årsaken er at det er solgt mange billetter til arrangementene i første og andre tertial og inntektene vil falle drastisk i tredje tertial. Kulturhuset har lagt om føring av regnskap i løpet av 2016 knyttet til oppgjør av arrangement i kulturhuset. Dette har gitt etaten en del utfordringer i forhold til periodisering og oppgjør av tidligere forestillinger. Dette kan påvirke resultatet i For 2017 er nye rutiner avklart og rapportering vil bli enklere. Resultatet for kulturhuset 2016 er ikke mulig å si noe pr pr utgangen av andre tertial, men budsjettoppfølging gjøres ukentlig for å sikre best mulig resultat i forhold til budsjett. Rapport pr funksjon Januar - august Utgifter Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester i egenproduk Kjøp av tjenester som erstatter kommu Overføringsutgifter Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringsinntekter Driftsresultat Samlet for kulturetaten er utgiftene kr lavere enn budsjettert. Inntektene er noe over budsjett, men det er over redegjort for en del faktorer som påvirker resultatet.

25 Lønn - sykelønn Januar - august Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPL ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Etaten har merutgifter på fastlønn. Årsaken er noe høyere lønnsutgifter enn først antatt hos enkelte ansatte. Det er betydelig merutgift på lønn til vikarer, men dette dekkes opp med mindre bruk av ekstrahjelp. Samlet har etaten tilnærmet balanse sett lønn opp mot refusjoner. Konklusjon Kulturetaten opplever godt besøk på alle tilbud som etaten har ansvar for. Dette medfører merutgifter, men mye dekkes opp av merinntekter. Det har gjennom året vært flere uforutsette utgifter på drift som forsøkes dekket inn ved innsparinger i egen virksomhet. Kulturetaten opplever noe mer usikkerhet angående endelig resultat for 2016 enn tidligere rapportert. Alle avdelinger har god oppfølging på budsjett. Etaten gjør samlet vurderinger hver måned om mulige usikkerheter knyttet til budsjett og har dialog om mulige budsjettoverskridelser. På denne måten kan mulig merforbruk/mindreinntekter varsels og drift kan tilpasses. Etaten forventer et resultat som budsjettert. Nøkkeltall tjenesteproduksjon Målsetting for kulturetaten 2016: Mål for kultursektoren Oppnå økt besøk på alle virksomheter innenfor kultursektorens ansvarsområde. Måleindikator: Øke antall besøkende/betalende fra til personer. Modum kommune skal ha en kulturplan. Måleindikator: Planprogram for kulturplanen skal være ferdig i Kulturplan skal være ferdig i 2017.

26 Kulturskolen skal være en tydelig og aktiv samarbeidspartner for kommunens korps, grunnskoler og andre frivillige organisasjoner i kommunen. Måleindikatorer: «Rammeplan for kulturskolen, Mangfold og fordypning» skal implementeres i kulturskoledriften. Tabellen under gir oversikt over antall besøkende pr Etaten er halvveis til besøksmålet. Det er erfaringsmessig mest besøk i siste tertial. Det betyr at målet om ca publikum/besøkende kan nås. Bruksstatistikk 2016 pr Ant. dager Ant. uker Ant reg. besøk og publikum Kulturetatens driftsansvar i Modum åpent åpent hittil/hele 2016 Kulturelle spaserstokken 300/500 Kulturelle skolesekk - egen produksjon 700/1500 Kulturelle skolesekk - ekstern produksjon 1500/3000 Ungdomshuset /5500 Utekontakten /1400 Modum Bibliotek /25000 Modum Kino /10000 Modum Kulturhus /16000 Modumhallen /78000 Furumo svømmehall /78000 Rockeverksted /900 Kulturskolen /7900 Skolerom lag/foreninger /40000 Sum pr totalt / Hovedutvalg for kultur vil få planprogram for kulturplan til behandling i møte i november. Tidsplan i planprogrammet vil vise at planen er ferdig i Rammeplanen for kulturskoler er implementert i kulturskolens arbeid fra høsten Teknisk

27 Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGE ADMINISTRASJONSLOKALER INTERNE SERVICEENHETER PLANSAKSBEHANDLING BYGGESAKSBEHANDLING OG SEKSJONERING KART OG OPPMÅLING KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET LANDBRUKSFORVALTNING OG LANDBRUKSBASERT NÆ KOMMUNALE VEIER FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER BEREDSKAP MOT BRANNER OG ANDRE ULYKKER PRODUKSJON AV VANN DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSRENSING AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN INNSAMLING, GJENVINNING OG SLUTTBEHANDLING A NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV GRAVPLASSER OG KREMATORIER Driftsresultat Teknisk etat har et samlet merforbruk på kr ved utgangen av august måned. Administrasjonslokaler Funksjon 130 Administrasjonslokaler har et mindreforbruk. Det foreslås budsjettjustering for hovedutvalget for å dekke merforbruket innenfor kommunale formålsbygg. Byggesaksbehandling Funksjon 302 Byggesaksbehandling har høyere inntekter enn budsjettert. Det er laget et selvkostregnskap for tjenesten som også inkluderer støttetjenester som utgiftsføres andre steder. Beregningen viser at kostnaden for å produsere byggesaksbehandling fortsatt er høyere enn kommunens gebyrinntekt. Det er foreslått for hovedutvalget å omdisponere merinntekten for å lukke avvik på andre tjenesteområder. Kart og oppmåling Funksjon 303 Kart og oppmåling har oppnådd opprinnelig budsjettert inntekt for Anslaget ble økt ved første termin, men det har så langt ikke slått til. Inntektsposten er dermed foreslått redusert i saken til hovedutvalget. Beredskap på brann

28 Funksjon 339 Beredskap på brann viser et mindreforbruk som i hovedsak skyldes mindreforbruk på lønn. I tillegg er en inntekt fra 110 Vestviken IKS budsjettert for høyt, og er foreslått redusert. Besparelser på lønn er foreslått omfordelt for å lukke avvik på andre tjenesteområder. Endringene er tatt med i saken til hovedutvalget. De kommunale eiendomsavgiftene for vann og kloakk er regnskapsført for andre termin. Distribusjon av vann Funksjon 345 Distribusjon av vann viser et merforbruk, som i hovedsak knyttes til manglende inntekter. Modum kommune overtok Kongshaug og Nordbråtan vannverk med 105 abonnenter fra Det utløser en fakturerbar inntekt i 2016 fra tilknytningsavgift på kr, fastavgift på kr og en antatt inntekt fra forbruk på kr. Faktura sendes ut i løpet av høsten og inntektene vil bli regnskapsført før årsskiftet. Det vil lukke avviket mellom budsjettert og regnskapsført inntekt. Avløpsnett/innsamling av avløpsvann Funksjon 353 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann har et positivt resultat. Kloakkavgiftene ligger under opprinnelig budsjett, men noe over det som ble budsjettjustert ved første termin. Interne serviceenheter Januar -august (tall i 1000 kr) Regnskap 2016 Budsjett Avvik Regnskap Renhold Teknisk sentral Verksted Parkvesen Bygningsvedlikehold Driftsresultat Interne serviceenheter har et samlet merforbruk på kr. Funksjon 1900 Renhold har et merforbruk som i hovedsak skyldes overforbruk av lønn til vikarer. Funksjon 1904 Bygningsvedlikehold har et merforbruk som skyldes reduserte inntekter fra internsalg. Viser til K-sak 40/16 Modum Boligeiendom KF Regnskap og årsmelding Det ble vedtatt budsjettendringer i boligforetaket som direkte fører til en inntektssvikt i kommunale formålsbygg på kr i Det foreslås for hovedutvalget å redusere budsjettert inntekt og nedjustere vedlikeholdsposter for å få budsjettet i balanse.