Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31. mai 2013 Innhold

Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31. mai 2013 Innhold 1 VESTRE VIKEN HF, sammendrag...2 1.1 Økonomisk situasjon...2 1.2 Resultatavvik pr klinikk...5 1.3 Lønnsavvik pr klinikk...5 1.4 Konsulenter og innleie...6 1.5 Likviditet...6 1.6 Investeringer...7 1.7 Innsatsstyrt finansiering av somatisk aktivitet...8 1.8 Aktivitet psykisk helse og rus...9 1.9 Medarbeidere status pr juni 2013... 10 1.10 Kvalitets- og styringsindikatorer... 13 2 Omstillingsutfordring... 16 3 Prognose pr mai... 17 4 Risikovurdering for Vestre Viken HF... 18

1 VESTRE VIKEN HF, sammendrag Sammendrag Saken viser status for Vestre Viken HF (VVHF) pr 31. mai 2013. Resultatet for Vestre Viken viser samlet et positiv akkumulert avvik på 9,1 MNOK i forhold til budsjettet ved utgangen av mai. Det positiv resultat pr mai inkluderer effektene av redusert pensjonskostnader basert på ny aktuarberegning foretatt i 2013. Resultat fra ordinær drift viser et underskudd på 1,8 MNOK pr mai. Vestre Viken har krav om et resultat i balanse i 2013. For mer informasjon om klinikkenes arbeid med omstilling og tiltak vises det til de klinikkvise vedlegg. Øvrige vesentlige forhold Kjøp av modulbygg tidligere Legevakt Drammen Pr 1. juni er modulbygg tidligere Legevakt ved Drammen sykehus overtatt fra Drammen Eiendom KF. Det er inngått en avtale med Drammen Einendom KF hvor Vestre Viken leier modulbygget ut året, og kjøper bygget for 6,5 MNOK i januar 2014. Kjøpet vil belastes 2014 investeringsbudsjett. Reduserte pensjonskostnader Pensjonskostnader er budsjettert for 2013 basert på en aktuarberegning foretatt i juni 2012 i tråd med gjeldende praksis innenfor HSØ. I 2013 er det mottatt nye aktuar beregninger, som gir en reduksjon i pensjonskostnadene for 2013 på 77,4 MNOK sammenlignet med budsjett. Reduksjonen i pensjonskostnader er i hovedsak knyttet til følgende forhold: diskonteringsrenten er justert fra 3,8 % til 4,05 %, og forutsetninger om AFP uttakstilbøyelighet er redusert i tråd med faktisk utvikling. Av den total kostnadsreduksjon på 77,4 MNOK, kan 51 MNOK knyttes til endret forutsetninger for tidlig pensjon (AFP). Kostnadsreduksjon knyttet til tidlig pensjon er en del av ordinær drift, mens den resterende besparelse på 26,4 MNOK holdes utenfor. 1.1 Økonomisk situasjon Det er et positiv resultat på 9,1 MNOK ved utgangen av mai. Resultatet inkluderer 32,1 MNOK i positivt avvik mot budsjett som resultat av reduserte pensjonskostnader. Resultat fra ordinær drift (inklusiv pensjonsreduksjon knyttet til tidlig pensjon) viser et underskudd på 1,8 MNOK pr mai. VVHF har krav om drift i balanse pr måned i 2013. 8 000 6 000 6 289 5 784 4 000 2 000 0-2 000 2 591 Januar Februar Mars April Mai -4 000-6 000-4 843-8 000-10 000-12 000-14 000-11 664 Resultat fra ordinær drift 2

Resultat fra ordinær drift i mars, april og mai måned viser positiv avvik i forhold til budsjett på henholdsvis 6,3 MNOK, 5,8 MNOK og 2,6 MNOK. Tabellen under spesifiserer regnskapsmessig rapportering til HSØ RHF pr mai. pr mai 2013 Regnskap denne perioden Budsjett denne perioden denne perioden Regnskap hittil 2013 Budsjett hittil 2013 hittil 2013 * I rapportering vises alle inntekter som minusposter og alle kostnader som positive poster i tråd med fortegn i regnskapet (debet og kredit). Det betyr at et minusresultat er et overskudd, og et positivt resultat er et underskudd. Av tabellen ovenfor fremgår det at sum inntekter har økt med 191,2 MNOK i forhold til samme periode i fjor, en økning på ca 7 %. Basisrammen har økt med ca 8 %, mens driftsinntektene er økt med ca 3 % sammenlignet med samme periode i 2012. Veksten i basisrammen fra 2012 skyldes i hovedsak kompensasjon for lønns- og prisvekst, samt realvekst. Økning i driftsinntekter skyldes høyere pasientrelaterte inntekter enn ved samme periode i fjor. Driftsinntekter i 2012 inkluderer gevinst ved salg av eiendom på ca 35 MNOK. Driftsinntekter totalt er 30,7 MNOK foran budsjett hittil i år. Pr mai er ISF-inntekter 11,7 MNOK foran budsjett, og gjestepasientinntekter er ca 7,9 MNOK foran budsjett. Øvrige driftsinntekter er 11,1 høyere enn budsjettert pr mai. Økning i forhold til budsjett skyldes høyere poliskliniske inntekter, øremerkede tilskudd og inntekter i forbindelse med utskrivningsklare pasienter enn budsjettert. Sum inntekter eksklusiv basisramme pr mai er 24,6 MNOK foran samme periode i fjor, og 58,6 MNOK høyere enn ved samme periode i fjor eksklusive gevinst ved salg av eiendom i 2012. s % Regnskap hittil i fjor % endring i år ift i fjor Basisramme - 447 777-447 777-2 164 848-2 164 848 0 % - 1 998 280 8 % Driftsinntekter - 188 743-181 766 6 977-955 902-925 156 30 746 3 % - 931 256 3 % SUM Inntekter - 636 521-629 543 6 977-3 120 750-3 090 004 30 746 1 % - 2 929 537 7 % Varekostnader 64 348 63 358-990 315 440 308 207-7 233-2 % 295 610 7 % Gjestepasientkostnader og kjøp av tjenester 54 009 49 994-4 015 249 340 249 533 193 0 % 257 481-3 % Innleid arbeidskraft 3 586 1 595-1 991 15 184 7 310-7 874-108 % 17 255-12 % Lønnskostnader 431 773 430 322-1 451 2 107 954 2 095 029-12 925-1 % 2 047 714 3 % Avskrivninger 18 310 18 252-58 92 610 91 427-1 183-1 % 97 965-5 % Andre driftskostnader 56 444 62 072 5 628 315 052 318 712 3 660 1 % 322 545-2 % Netto finanskostnader 3 282 3 950 667 16 056 19 786 3 730 19 % 16 111 0 % SUM Driftskostnader inkl. finans 631 753 629 543-2 209 3 111 637 3 090 004-21 634-1 % 3 054 682 2 % Resultat - 4 768 4 768-9 113 9 113 125 145 107 % Herav redusert pensjonskostnader 2 177-2 177 10 956-10 956 Resultat fra ordinær drift - 2 591 2 591 1 843-1 843 125 145 99 % pr mai 2013 Regnskap denne perioden Budsjett denne perioden denne perioden Regnskap hittil 2013 Budsjett hittil 2013 hittil 2013 s % Regnskap hittil i fjor % endring i år ift i fjor ISF inntekter - 126 648-121 361 5 286-631 809-620 068 11 741 2 % - 608 144 4 % Gjestepasient inntekter - 8 639-7 418 1 221-47 082-39 167 7 916 20 % - 43 986 7 % Polikliniske inntekter - 18 427-18 070 357-97 273-89 642 7 630 9 % - 86 938 12 % Øremerket tilskudd Raskere tilbake - 2 409-2 284 126-10 971-12 101-1 131-9 % - 9 226 19 % Andre øremerkede tilskudd - 958-719 238-4 911-3 596 1 314 37 % - 4 648 6 % Utskrivningsklare pasienter - 928-767 161-8 872-4 013 4 859 121 % - 8 376 6 % Andre driftsinntekter - 30 734-31 146-412 - 154 984-156 568-1 584-1 % - 169 938-9 % Øvrige driftsinntekter - 53 456-52 986 470-277 010-265 921 11 089 4 % - 279 127-1 % SUM INNTEKTER (eks basisramme) - 188 743-181 766 6 977-955 902-925 156 30 746-3 % - 931 256 3 % 3

Driftskostnader inkl. finans denne perioden denne perioden denne perioden Regnskap hittil 2013 Budsjett hittil 2013 hittil 2013 s % Regnskap hittil i fjor % endring i år ift i fjor Varekostnader 64 348 63 358-990 315 440 308 207-7 233-2 % 295 610 7 % Gjestepasientkostnader og kjøp av tjenester 54 009 49 994-4 015 249 340 249 533 193 0 % 257 481-3 % Innleid arbeidskraft 3 586 1 595-1 991 15 184 7 310-7 874-108 % 17 255-12 % Lønn inkl. pensjonkostnader fra ord.drift 433 950 430 322-3 628 2 118 910 2 095 029-23 882-9 % 2 047 714 3 % Avskrivninger 18 310 18 252-58 92 610 91 427-1 183-1 % 97 965-5 % Andre driftskostnader 56 444 62 072 5 628 315 052 318 712 3 660 1 % 322 545-2 % Netto finanskostnader 3 282 3 950 667 16 056 19 786 3 730 19 % 16 111 0 % SUM Driftskostnader fra ordinær drift 633 929 629 543-4 386 3 122 593 3 090 004-32 590-1 % 3 054 682-2 % Penjonsreduskjon som holdes utenfor ordinær drift - 2 177 2 177-10 956 10 956 9 % 0 % SUM Driftskostnader inkl. finan 631 753 629 543-2 209 3 111 637 3 090 004-21 634-1 % 3 054 682-2 % Driftskostnader inklusive finans viser et negativt avvik mot budsjett på 21,6 MNOK. Dette gir et avvik på ca -1 % målt mot budsjett. Driftskostnader inklusiv finans har økt med 57 MNOK, eller ca 2 %, sammenlignet med regnskapet for samme periode i fjor. Økningen er knyttet til lønnsområdet og varekostnader. Driftskostnader fra ordinær drift viser et negativ avvik mot budsjett på 32,6 MNOK. Varekostnader er 7,2 MNOK over budsjett pr mai, hovedsakelig på grunn av høyere forbruk av medikamenter, laboratorierekvisita og implantater. Overforbruk på varekostnader må sees i sammenheng med økt aktivitet i foretaket. Gjestepasientkostnader og kjøp av helsetjenester er i tråd med budsjettert pr mai. VVHF har en ambisjon om å redusere gjestepasientkostnadene ved å øke egendekningen, bl.a. som følge av hovedstadsprossen. Lønns- og pensjonskostnader fra ordinær drift er 23,9 MNOK mer enn budsjettert pr mai, et avvik på 9 %. Se for øvrig avsnittet over angående reduserte pensjonskostnader i 2013. Total lønns- og pensjonskostnader inklusive reduksjon i pensjonskostnader som holdes utenfor ordinær drift, er 12,9 MNOK over budsjett. Innleid arbeidskraft pr mai er 7,9 MNOK over budsjett. Dette er 2,1 MNOK mindre enn ved samme periode i fjor. Andre driftskostnader pr mai er ca 3,7 MNOK lavere enn budsjettert. Andre driftskostnader inkluder avsetninger foretatt i forbindelse med regnskapsavslutning for forventede kostnader. Netto finanskostnader er 3,7 MNOK mindre enn budsjettert. Dette skyldes lavere trekk på kassekreditt hittil i år enn budsjettert pga redusert pensjonskostnader, samt fortsatt lavt rentenivå. 4

1.2 Resultatavvik pr klinikk Tabellen under viser akkumulerte avvik pr klinikk hittil i år, på henholdsvis inntekter, kostnader og totalt resultatavvik. pr mai 2013 Inntekter Kostnader RESULTAT hittil i år % avvik hittil i år % avvik hittil i år som % av total budsjett Drammen Sykehus 7 037 1 % - 26 011-5 % - 18 974-3,3 % Bærum Sykehus 900 0 % - 15 606-4 % - 14 706-4,2 % Ringerike Sykehus 4 330 2 % - 3 067-2 % 1 263 0,6 % Kongsberg Sykehus 207 0 % - 3 022-3 % - 2 816-2,5 % Intern Service - 13 0 % - 2 741-1 % - 2 754-0,8 % Psykisk Helse og Rus 3 220 1 % - 7 017-1 % - 3 797-0,6 % Prehospitale Tjenester 569 0 % - 4 710-4 % - 4 141-3,3 % Medisinsk Diagnostikk 6 417 3 % - 1 388-1 % 5 029 2,3 % Stabene 748 1 % 6 155 4 % 6 903 4,8 % Overordnet VVHF 7 332 2 % 24 818 9 % 32 150 8,7 % Totalt ekls. redusert pensjonskostnader 30 746 1 % - 32 589-1 % - 1 843-0,1 % Reduserte pensjonskostnader 0 % 10 956 10 956 0,4 % Totalt resultat 30 746 1 % - 21 633-1 % 9 113 0,3 % De største avvikene ved klinikkene på kostnadssiden gjelder lønn og varekostnader. For nærmere kommentarer vises det til de klinikkvise vedlegg. 1.3 Lønnsavvik pr klinikk pr mai 2013 Fast lønn Overtid Offentlig Tilskudd Annen lønn Pensjon SUM Lønn % avvik Drammen Sykehus - 3 609-8 551-2 235-768 - 15 164-3,1 % Bærum Sykehus - 14 421-1 984 2 528-65 - 13 942-4,7 % Ringerike Sykehus - 226-2 821 1 396-48 - 1 699-1,0 % Kongsberg Sykehus - 29-1 197-863 - 472-2 561-2,6 % Intern Service - 2 060-603 1 762-144 - 1 045-0,8 % Psykisk Helse og Rus - 9 731-3 948 3 072-1 150-11 757-2,1 % Prehospitale Tjenester - 3 993-1 239 756-548 - 5 024-5,6 % Medisinsk Service 209-507 1 473-652 523 0,3 % Stabene 1 899-355 1 323 1 904 4 771 4,2 % Overordnet VVHF 2 512-942 - 743 21 189 22 016 Totalt fra ordinær drift - 29 447-22 148 9 211-2 686 21 189-23 882-1,1 % % avvik ift budsjett -2,0 % -40,0 % 9,7 % -1,0 % -1,1 % SUM inkl. redusert pensjon - 29 447-22 148 9 211-2 686 32 145-12 925-0,6 % Totale lønns- og pensjonskostnader er pr mai 12,9 MNOK over budsjett. Lønnskostnader fra ordinær drift er 23,9 MNOK mer enn budsjettert. Det er et stort overforbruk av fast- og variabel lønn. Drammen Sykehus, Bærum Sykehus og Prehospitale Tjenester viser negative avvik mot budsjett pr mai på mer enn 3 %. Det er et overforbruk på variabel lønn pr mai på 22,2 MNOK. Økt bruk av variabel lønn er sterkt knyttet til økt sykefravær (se avsnitt 1,9). Refusjoner i forbindelse med sykefravær er 9,2 MNOK over 5

budsjett pr mai. 1.4 Konsulenter og innleie pr mai 2013 Regnskap Budsjett denne denne denne Regnskap Budsjett Regnskap Endring perioden perioden perioden hittil i år hittil i år hittil i år % avvik hittil 2012 ift 2012 Innleie av helsepersonell 3 586 1 595-1 991 15 184 7 310-7 874-108 % 17 255-12 % Sykehuspartner 15 138 17 312 2 174 80 308 86 559 6 251 7 % 110 400-27 % Konsulenter 11 934 10 245-1 689 50 914 51 224 310 1 % 26 747 90 % Totalt konsulenter og innleie 30 658 29 152-1 506 146 407 145 094-1 313-1 % 154 402-5 % Pr mai er total forbruk av konsulenter og innleid helsepersonell 1,3 MNOK mer enn budsjettert. Kostnader for innleie av helsepersonell er 7,9 MNOK høyere enn budsjettert pr mai, og er et risikoområde. Priser for innleie av helsepersonell fra eksterne byråer vil øke i 2013 med 10 % til 25 % som resultat av nye rammeavtaler inngått med byråene som følge av innføring av vikarbyrådirektivet. Rammeavtalene omfatter legespesialister, sykepleiere, jordmødre og annet helsepersonell. Vikarbyrådirektivet stiller større krav til kvalitet i alle prosesser fra leverandørene, blant annet gode rutiner for kvalitetssikring og intern kontroll. Kostnader i forbindelse med Sykehuspartner er ca 6,3 MNOK bak budsjett pr mai. Kostnader i forbindelse med Sykehuspartner inkluderes hovedsakelig i klinikk for Intern Service (E-helse), men finnes også på stabsområdet i forbindelse med lønn og HR-området. Fakturering fra Sykehuspartner er tradisjonelt et risikoområde for VV HF. 1.5 Likviditet Pr 31. mai var trekket på driftskreditten 1621 MNOK. Dette er høyere enn budsjett, men innenfor driftskreditten. Den ubrukte driftskreditten pr mai er 137 MNOK. Likviditetsutvikling -1 000-1 100-1 200-1 300-1 400-1 500-1 600-1 700-1 800-1 900 Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des Faktisk Budsjett Prognose Driftskreditt 2012 6

1.6 Investeringer pr mai 2013 Hittil Budsjett % Hittil Estimat Årsbudsjett % Jan Feb Mars April Mai i år hittil i år hittil i år avvik i fjor for året avvik Bygg & anlegg 5 661 3 477 7 438 6 968 9 018 32 562 37 000-4 438-12,0 % 43 470 125 528 126 600-0,8 % IKT & EDB 0 0 0 0 0 0 0 0-121 0 0 MTU 3 909 7 596 6 417 5 867 12 867 36 656 40 045-3 389-8,5 % 22 839 132 614 86 650 53,0 % Andre 0 1 181 148 1 049 486 2 864 6 000-3 136-52,3 % 5 013 13 674 13 000 5,2 % Sum 9 570 12 254 14 003 13 884 22 371 72 082 83 045-10 963-13,2 % 71 201 271 816 226 250 20,1 % Sum 2012 8 416 8 416 30 541 9 811 14 017 71 201 881 1,2 % 71 201 189 577 0,0 % Investeringsbudsjettet er delt i tre hovedkategorier (styresak 079/2012): Av de 231 MNOK, skal 5 MNOK benyttes til lokale IKT-investeringer som foretas av Sykehuspartner, og vil dermed være balanseført og avskrives hos Sykehuspartner. Midlene må imidlertid dekkes av rammen til VVHF, og gjøres opp ved et lån på slutten av 2013. Det ordinære budsjettet til MTU har de senere år gitt lite rom for erstatning av nødvendig utskifting av utstyr, og det er løpende foretatt harde prioriteringer. HSØ har bekreftet at VVHF kan benytte inntil 40 MNOK mer enn opprinnelig budsjettert i 2013 til MTU-investeringer, under forutsetningen av at investeringene finansieres ved fremtidig salg av eiendom og/eller overskudd i driften. Midlene skal inntil videre lånes fra HSØ, med tilbakebetaling høst 2013 eller vår 2014. Fagdirektør og de MTUansvarlige utarbeider prioriteringsforslag til bruk av midlene fortløpende og legger dette fram til administrerende direktørs ledergruppe. Det er i år prioritert midler til oppgradering av noen røntgenlabber, multifunksjons C-buer, lapraskopirack, anestesimaskiner etc. Det er fortsatt et stort behov for vedlikehold av bygningsmassen. Årets ordinære budsjett inkluderer kun 20 MNOK til dekning av vedlikehold av alle bygg i Vestre Viken. Budsjettet benyttes da i år til de andre bygg i VV, siden Drammen Sykehus har fått tildelt egne midler. Drammen Sykehus har i år fått 87,0 MNOK i friske midler, som i hovedsak skal gå til oppgradering av infrastruktur og ombygging av sentraloperasjon og ny observasjonspost i akuttmottaket. Arbeidet med observasjonsposten er godt i gang og holder en god fremdrift. Planlegging av dagkirurgisk operasjonsstue og sentraloperasjon er også godt i gang. Dagkirurgisk operasjonsstue vil etter planen bli bygget om i løpet av sommer/sensommer 2013. Sentraloperasjon skal etter planen bygges om i 2014, men dette krever et godt planlagt løp for gjennomføringen. Opprinnelig plan var bygging over to år, men ulempene ved å dra det ut i tid forekommer større enn å kjøre all ombygging intenst over en periode. Styringsgruppen DS vurderer planene fortløpende. I årets økonomisk langtidsplan (ØLP) er det forutsatt at ombyggingen av operasjon skjer i en ombygging i løpet av 2014. Det ble anskaffet seks nye ambulanser i første halvår av 2012. Knapphet på investeringsmidler medfører at flåteplanen for utskifting av bilene ikke opprettholdes. Det er satt av midler i årets budsjett til å anskaffe fire til fem nye biler. Det er besluttet å iverksette leasing av to ambulanser og 7

kjøp av to ambulanser. På denne måten vil noe av investeringsmidlene til ambulanser bli prioritert til øvrige investeringer. Det er overført 42,5 MNOK til Hovedstadsprosessen fra 2012. Midlene skal gå til ferdigstillelse av bygg og MTU for Øre-, nese-, halsavdelingen, Øye-seksjonen og CT på Drammen Sykehus. Det totale estimatet for hele prosessen uavhengig av år, opprettholdes med totalt 198,2 MNOK. Det utarbeides et totalt sluttregnskap for hovedstadsprosessen i disse dager, og vi vil rapportere nærmere på dette i neste rapportering. I forbindelse med flytting av Frognerlia til Åsterud på Blakstad er det estimert et behov for 3-4 MNOK i forbindelse med flyttingen. Dette er flyttekostnader og noe mindre justeringer ved Åsterud, for å ta i mot de nye døgnplassene. Arbeidet er besluttet iverksatt, og det er avklart med HSØ at VVHF kan benytte inntil 4 MNOK av salgsmidlene fra Frognerlia til dette formålet. Salget av Frognerlia er igangsatt og prisantydning ligger på 9 MNOK. Det er startet en prosess for å bygge nytt DPS i Drammen. Hospitalitet er leid inn for å bistå i idè- og konseptfasen. Byggingen av Drammen DPS er inkludert som en del av ØLP 2014-2017. I år vil det kun være behov for midler til konsulentbistand. 1.7 Innsatsstyrt finansiering av somatisk aktivitet pr mai 2013 Denne måned mot budsjett Hittil i år mot budsjett % avvik Hittil i 2012 % endring ift 2012 Årsbudsjett Årsestimat DRG poeng dag og døgn "sørge for" 6 569 345 32 474 542 2 % 32 382 0 % 75 080 75 980 1,2 % DRG poeng poliklinikk "sørge for" 1 088 13 5 428 199 4 % 5 202 4 % 12 171 12 571 3,3 % SUM DRG-poeng "sørge for" 7 657 358 37 902 741 2 % 37 584 1 % 87 251 88 551 1,5 % Herav utført i eget foretak 7 660 361 38 140 886 2 % 37 313 2 % 87 467 89 017 1,8 % Gjennomsnittlig liggetid 4,0-0,1 3,9-0,1-2 % 3,9 0 % 3,9 3,9 0,0 % Antall utskrevne pasienter døgnbehandling 5 366 24 27 271 57 0 % 26 969 1 % 63 754 63 754 0,0 % Antall liggedøgn - døgnbehandling 21 331 723 106 842 1 852 2 % 105 576 1 % 245 966 247 870 0,8 % Antall dagopphold 2 518-216 12 117-1 233-9 % 13 497-10 % 31 448 29 654-5,7 % Antall polikliniske konsultasjoner 25 522 117 128 256 5 347 4 % 124 394 3 % 287 007 297 657 3,7 % % avvik Samlet aktivitet målt i antall sørge for DRG-poeng er 741 poeng foran budsjett, et avvik på ca 2 % i forhold til budsjett. Aktivitet i 2013 er 318 DRG-poeng over samme periode i 2012. Aktivitetstall pr mai inkluderer estimert verdi av DRG 470, dvs. ikke ferdigstilt koding av pasientopphold. Pr mai er det 598 ukodede behandlinger. I regnskapet er det avsatt 244 DRG-poeng for ikke ferdigstilt koding og glidning (periodisering). Total verdi av avsatte DRG-poeng pr mai er 3,9 MNOK. DRG-poengene er beregnet i henhold til ISF-regelverket for 2013. Effekten av nye DRG-vekter for 2013 (grouper-effekten) er estimert å gi en reduksjon i antall poeng på ca. 1 %, gitt samme produksjonsmiks. 8

Antall liggedøgn er 1852 døgn mer enn plan, og er 1266 døgn foran samme periode i 2012. Antall dagopphold er 1233 bak plan og 1380 mindre enn ved samme periode i fjor. Antall polikliniske konsultasjoner er 5347 foran plan, og er 3862 foran samme periode i 2012. Årsestimat for total DRG-produksjon sørge for er 88551 poeng. Dette 1300 poeng mer enn budsjettert. 9 000 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 5 000 4 500 4 000 Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des Estimat 2013 Budsjett 2013 Faktisk 2013 2012 korrigert for grupper Aktivitet i mai isolert er 358 poeng foran budsjett. Dette skyldes høyt aktivitetsnivå, samt kvalitetssikring av koding for 1. tertial ( stenging ). DRG-produksjon for 1. tertial etter stenging er 225 poeng fler enn det som ble rapportert pr april. Økningen er inkludert i mai resultat, og utgjør ca 3,5 MNOK. 1.8 Aktivitet psykisk helse og rus pr mai 2013 Hittil Budsjett % Hittil % Estimat Årsbudsjett % Jan Feb Mars April Mai i år hittil i år hittil i år avvik i fjor avvik for året avvik Voksenpsykiatri Antall utskrevne pasienter 270 234 245 304 275 1 328 1 257 71 5,7 % 1 260 5,4 % 3 038 3 038 0,0 % dantall b liggedøgn h dli døgnbehandling 7 604 6 821 7 458 7 546 7 256 36 685 36 894-209 -0,6 % 38 442-4,6 % 89 180 89 180 0,0 % Antall polikliniske konsultasjoner (VOP) 9 736 8 693 7 906 10 075 8 810 45 220 46 599-1 379-3,0 % 41 750 8,3 % 106 750 106 750 0,0 % Antall polikliniske konsultasjoner 525 380 369 353 449 2 076 2 316-240 -10,4 % 5 305 5 305 0,0 % Barne- og ungdomspsykiatri Antall utskrevne pasienter Antall liggedøgn døgnbehandling Antall polikliniske konsultasjoner (BUP) TSB for rusmiddelmisbrukere Antall utskrevne pasienter Antall liggedøgn døgnbehandling (TSB) Antall polikliniske konsultasjoner (TSB) 14 8 10 6 9 47 37 10 26,2 % 43 9,3 % 90 90 0,0 % 305 236 288 296 313 1 438 2 097-659 -31,4 % 1 921-25,1 % 3 600 5 070-29,0 % 7 062 6 607 5 807 7 609 6 849 33 934 34 756-822 -2,4 % 33 732 0,6 % 79 619 79 619 0,0 % 50 37 38 53 48 226 226 0 0,1 % 250-9,6 % 546 546 0,0 % 1 797 1 632 1 900 1 805 1 674 8 808 7 987 821 10,3 % 8 530 3,3 % 20 377 19 306 5,5 % 2 031 2 085 1 902 2 437 2 020 10 475 10 051 424 4,2 % 10 213 2,6 % 23 025 23 025 0,0 % 9

Aktiviteten innenfor voksenpsykiatrien (VOP) er totalt sett lavere enn budsjettert hittil i år, men er i tråd med budsjett for antall utskrevne pasienter døgnbehandling og antall liggedøgn. Målt mot fjoråret er det utført flere polikliniske konsultasjoner, men lavere antall liggedøgn. Estimatet for året viser produksjon i tråd med budsjett. Aktiviteten innenfor barne- og ungdomspsykiatri (BUP) er også bak plan hittil i år. Estimat for året viser redusert antall liggedøgn i forhold til budsjett, og polikliniske konsultasjoner i tråd med budsjett. Aktiviteten innenfor TSB for rusmiddelmisbrukere viser flere døgnbehandlinger og polikliniske konsultasjoner enn budsjettert, og er foran samme periode i fjor. Estimat for året gir økte liggedøgn i forhold til budsjett, og polikliniske konsultasjoner i tråd med budsjett. 1.9 Medarbeidere status pr juni 2013 Utvikling totale bruttomånedsverk til og med juni 2013 (faste og variable månedsverk). 7100 7000 6900 6800 6700 6600 6500 6400 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Budsjett 2013 6561 6577 6559 6557 6642 6548 6765 7021 7036 6722 6673 6651 2012 6599 6494 6583 6632 6589 6627 6804 6983 7012 6779 6785 6813 2013 6749 6676 6788 6702 6707 6703 Bruttomånedsverk inkluderer alle utlønnede årsverk for ansatte med faste og midlertidige arbeidskontrakter, samt alle variable merarbeidstimer (vanlig timelønn) og overtidstimer omregnet til årsverk. Bruttomånedsverk i mai er 6703, tilsvarende antall som ved de to foregående månedene, og 155 10

månedsverk mer enn budsjettert for mai. Det ble i mai 2013 utbetalt 76 flere månedsverk enn i mai i fjor. 7500 7000 6500 575 650 913 935 680 683 704 659 589 652 560 561 547 6000 5500 6052 6154 6070 6077 6098 6102 6108 6090 6088 6136 6142 6146 6156 5000 jun 2012 jul 2012 aug 2012 sep 2012 okt 2012 nov 2012 des 2012 jan 2013 feb 2013 Fast Variable Brutto mar 2013 apr 2013 mai 2013 jun 2013 Bruttomånedsverk i juni bestod av 6156 fastlønnede årsverk månedsverk og 547 variable månedsverk. Det tilsvarer totalt 6703 bruttomånedsverk pr juni 2013, mot 6627 pr juni i fjor. Differansen i bruttomånedsverk fra juni i fjor (76 månedsverk) består av en reduksjon i variable månedsverk på 28, og en økning i antall månedslønnede årsverk med 104 månedsverk. De variable månedsverkene består av overtidstimer og merarbeidstimer (vanlig timelønn). Andelen av disse timene holder seg forholdsvis konstant, og er på samme nivå som for 2012. Det er ca 30 % av månedsverkene som er ulønnet i form av overtid, mens resterende er vanlig timelønn. I sommerhalvåret går denne andelen erfaringsmessig ned, og det utlønnes mer timelønn enn overtid. 39,0 % 38,5 % 38,0 % 37,5 % 37,0 % 36,5 % 36,0 % 35,5 % 35,0 % 34,5 % 34,0 % Andel deltidsansatte Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 2013 2012 2011 Indikatoren viser andel deltid i perioden blant ansatte foretaket har en forpliktende fast arbeidsavtale med. Andel deltidsansatte beregnes ut fra antall ansatte som har en fast stilling lavere 11

enn 100 %, dividert på antall faste stillinger totalt. Andel deltidsansatte viser en reduksjon på ca 1 prosentpoeng i forhold til samme periode i fjor, og tallene viser en vedvarende nedgang. Alle deltidsansatte skal registrere hvorvidt deres deltid er ønsket eller uønsket. Denne meldingen går til den respektive leder, og registreres i vedkommende sin mappe i personalportalen. Dette gir den enkelte leder oversikt over hvilke medarbeidere som ønsker å utvide stillingen sin, og leder skal bruke dette i arbeidet med å redusere andelen deltid blant sine medarbeidere. De ansatte må selv sørge for at denne informasjonen holdes oppdatert i Personalportalen. Utvikling sykefravær 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 jan feb mars april mai juni juli aug sept okt nov des 2013 Lang 2013 Kort Plan 2012 totalt Sykefraværet for april er på totalt 7,68 %, hvorav korttidsfraværet er 2,11 % og langtidsfraværet er 5,57 %. Dette er en økning sammenlignet med april i fjor som hadde 6,74 % i total sykefravær. Det ligger også over plantall for april. HR- avdelingen startet høsten 2010 et samarbeid med NAV trygd Drammen og NAV -arbeidslivsenter mht gjennomføring av dialogmøte 2. Dette samarbeidet resulterte i en markant reduksjon i sykefravær ved Drammen sykehus. Samarbeidet er forsterket og ytterligere satt i system, i form av virksomhetsteam. Virksomhetsteam er nå etablert ved Kongsberg sykehus, IA-gruppe er etablert ved Ringerike sykehus og planlegges ved Bærum sykehus. Samarbeidet er ment å være levende og dynamisk; tiltak og prosesser styres og igangsettes der behov observeres mht høyt sykefravær og/eller arbeidsmiljøutfordringer. Samarbeidet innebærer også at hver klinikk har tilknyttet dedikerte IA rådgivere fra NAV arbeidslivssenter og lederne kan få bistand i sitt nærværsarbeid. 12

1.10 Kvalitets- og styringsindikatorer Tabellen under viser innrapporterte parametre til Helse Sør-Øst RHF pr mai 2013. pr mai 2013 2012 Hittil gj.snitt Jan Feb Mars April Mai i år 5a Andel korridorpasienter - somatikk 2,1 % 2,3 % 2,1 % 2,2 % 2,3 % 1,7 % 2,1 % 2h Andel med timeavtale sammen med bekreftelse på mottatt henvisning 58 % 59 % 57 % 58 % 61 % 57 % 58 % 7a Antall utskrivningsklare pasienter totalt somatikk 122 240 173 136 95 87 146 7b Antall liggedøgn utskrivningsklare pasienter totalt somatikk 443 711 541 427 272 230 436 7c Gjennomsnittlig andel liggedøgn utskrivningsklare pasienter somatikk 2,1 % 3,2 % 2,8 % 2,0 % 1,3 % 1,1 % 2,1 % 7d Antall utskrivningsklare pasienter totalt psykisk helsevern voksne 13 1 1 0 0 0 1 7e Antall liggedøgn utskrivningsklare pasienter totalt psykisk helsevern voksne 112 23 21 0 0 0 22 7f Gjennomsnittlig andel liggedøgn utskrivningsklare pasienter psykisk helsevern voksne 0,1 % 0,3 % 0,3 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,1 % 8b Antall åpne dokumenter i EPJ som er mer enn 14 dager gamle 6 375 5 972 5 816 5 754 4 837 4 239 4 239 8c Antall pasienter med åpen henvisningsperiode, uten ny kontakt 6 135 6 397 5 534 5 711 3 956 5 808 5 808 Andel korridorpasienter innen somatikk var 1,7 % i mai 2013, således litt lavere enn de foregående måneder. Tradisjonelt blir presset på senger noe mindre på våren. Det var ikke korridorpasienter innen psykisk helse og rus. Figuren nedenfor viser også andel pr. klinikk. De fleste klinikkene har litt lavere andel enn sist måned. Nasjonale tall for 2012 foreligger nå. Mens Vestre Viken hadde gjennomsnittlig 2,1 % korridorpasienter i 2012, var gjennomsnittet både i Helse Sør-Øst og totalt i landet 1,7 %. Vestre Viken ligger således noe over gjennomsnittet. Det arbeides kontinuerlig med å sikre effektive pasientforløp og for å utnytte den totale sengekapasiteten for å unngå korridorpasienter. I løpet av høsten vil flere kommunale ø.hjelp-senger komme i drift, noe som er forutsatt å redusere presset på spesialisthelsetjenestens senger. Korridorpasienter Andel korridorpasienter pr klinikk pr måned 6,0 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 0,0 % VVHF - somatikk BS DS RS KS Nov2012 Des2012 Jan2013 Feb2013 Mar2013 Apr2013 Mai2013 Tabellen under viser at antall liggedøgn for utskrivningsklare pasienter på foretaksnivå akkumulert er 17 % over tilsvarende periode i fjor. Det er imidlertid en dreining mellom de ulike driftsstedene. 13

Mens Bærum og Ringerike sykehus har klar reduksjon i forhold til tilsvarende periode i fjor, har Drammen sykehus hatt betydelig flere liggedøgn for utskrivningsklare pasienter. Også ved Kongsberg sykehus har det vært en økning. Røyken, Bærum og Drammen er de kommunene som hadde mer enn 100 liggedøgn med utskrivningsklare pasienter i mai 2013. DRG-aktivitet med kommunal medfinansiering er praktisk talt på samme nivå som i 2012. Fristbrudd Reduksjon i fristbrudd er en høyt prioritert oppgave. Andel fristbrudd totalt i foretaket og for de enkelte klinikker fremgår av tabell nedenfor. Andelen fristbrudd viser en uventet negativ utvikling i mai ved Drammen sykehus. Hoveddelen av fristbruddene er vel medisinsk avdeling og ved øyeavdelingen. De fleste pasientene med fristbrudd har fått time kort tid etter fristen. Det har vært kapasitetsutfordringer ved medisinsk avdeling i Drammen. Øyeavdelingen har blitt ferdigstilt bygningsmessig i løpet av mai. Situasjonen er tatt opp med klinikken, og det forventes nedgang i andel fristbrudd igjen fremover. For de tre andre somatiske klinikkene er andel fristbrudd lavt. Det er noen fristbrudd i Klinikk for psykisk helse og rus knyttet til barne- og ungdomspsykiatrisk avdeling. 125 pasienter står med fristbrudd ved utløpet av måneden, noe som er flere enn sist måned, men de aller fleste har fått time. Andel avviklet fristbrudd pr klinikk jan.13 feb.13 mar.13 apr.13 mai.13 Gj.snitt Vestre Viken HF 4,7 % 3,3 % 2,9 % 4,1 % 5,9 % 4,2 % Drammen Sykehus 7,9 % 5,0 % 4,6 % 6,7 % 9,8 % 6,8 % Bærum Sykehus 1,0 % 1,2 % 1,3 % 1,5 % 0,6 % 1,1 % Ringerike Sykehus 0,9 % 1,1 % 0,6 % 1,4 % 1,2 % 1,0 % Kongsberg Sykehus 1,5 % 1,2 % 0,5 % 0,0 % 0,4 % 0,7 % Psykiatrisk klinikk 1,0 % 1,3 % 2,2 % 3,0 % 2,1 % 1,9 % 14

Tabellen under viser utvikling i en del styringsindikatorer i 2012-13 for Vestre Viken samlet. Snitt Nov2012 Des2012 Jan2013 Feb2013 Mar2013 Apr2013 Mai2013 Epikrise Andel epikriser sendt innen 7 dager 82,3 % 83,6 % 80,3 % 82,4 % 83,3 % 81,4 % 81,3 % 82,7 % Andel epikriser sendt/gitt på utskrivningsdagen 30,5 % 30,5 % 29,3 % 31,1 % 31,6 % 31,0 % 30,7 % 31,9 % Ventetid for start av helsehjelp Antall ventende over tolv måneder totalt 933 926 889 773 702 687 682 596 Antall ventende over tolv måneder med rett til prioritert helsehjelp 16 4 4 5 3 5 2 4 Gj.snittl.ventetid for start av helsehjelp pasienter totalt 107 101 108 104 100 100 98 97 Gj.snittl.ventetid for start av helsehjelp pasienter med rett til prioritert helsehjelp 57 48 58 55 53 57 54 54 Epikriser Andel epikriser sendt innen 7 dager har flatet ut på noe over 80 % for Vestre Viken samlet. Målet er ytterligere forbedring i løpet av 2013. Ventetid Det er et mål at gjennomsnittlig ventetid for avviklet helsehjelp skal være under 65 dager. Tabellen under viser gjennomsnittlig ventetid for 2013 pr måned og også fordelt på pasienter med og uten rett til prioritert helsehjelp på foretaksnivå. I tråd med prioriteringsforskriften er gjennomsnittlig ventetid for pasienter med rett betydelig kortere enn for pasienter uten slik rett. Ventetiden har vært temmelig konstant gjennom årets fem første måneder, og omtrentlig på nivå med fjoråret. Det er således utfordrende å redusere den gjennomsnittlige ventetid. Et positivt trekk er at ventetiden innen ortopedi har vist en klar nedgang i løpet av de siste månedene. Dette er oppnådd bl. a. ved en bedre utnyttelse av den samlede kapasitet innen ortopedi i Vestre Viken. Antall som har ventet over ett år var 596 pasienter ved utløpet av mai, en reduksjon 86 på fra april. Det er fortsatt flest langtidsventende innen nevrologi, øyesykdommer og indremedisin. Det er satt inn ekstra ressurser innen nevrologi, og her har det vært en bra reduksjon i antall langtidsventende i løpet av de siste to måneder. Det er også pågående tiltak innen de andre områdene. Ventetid for let helsehjelp VV jan.13 feb.13 mar.13 apr.13 mai.13 Gj.snitt Totalt 84 83 77 80 82 81 Med rett til nødvendig helsehjelp 58 56 54 59 58 57 Uten rett til nødvendig helsehjelp 105 119 107 109 115 111 pr klinikk jan.13 feb.13 mar.13 apr.13 mai.13 Drammen Sykehus 106 102 88 98 98 98 Bærum Sykehus 72 71 84 76 83 77 Ringerike Sykehus 58 66 65 66 64 64 Kongsberg Sykehus 61 72 57 50 46 57 Psykiatrisk klinikk 48 44 49 52 48 48 Andre styringsindikatorer Ca. 60 % av pasientene får beskjed om timeavtale sammen med brev om bekreftet mottatt henvisning. Andelen varierer fra ca. 50 % til ca. 75 % i klinikkene. Det arbeides for å øke denne andelen. 15

Det rapporteres på to parametre knyttet til pasientadministrative forhold, antall åpne dokumenter i elektronisk pasientjournal som er mer enn 14 dager gamle og antall pasienter med åpen henvisningsperiode uten ny kontakt, dvs. pasienter som ikke står som ferdigbehandlet, men som heller ikke har fått noen ny timeavtale eller tentativ dato for ny time. En del pasienter skal stå med åpen henvisningsperiode uten ny kontakt. Det har vært et ekstra fokus på rydding i disse listene i april med klar effekt på antallet. Antallet har imidlertid økt igjen i mai. Det arbeides for å kvalitetssikre hvilket nivå dette bør ligge på. Antall åpne dokumenter eldre enn 14 dager er også redusert en del i løpet av de to siste måneder etter et ekstra fokus på dette. Det arbeides med ytterligere rydding her, samt med vurdering av hva som er et akseptabelt nivå for antall åpne dokumenter. Det er fortsatt behov for forbedringer i det pasientadministrative arbeidet. Det brukes ressurser på dette, og det regionale samarbeidet om forbedring fortsetter. Konsernrevisjonen holder på med en oppfølgende revisjon av det pasientadministrative arbeidet i alle helseforetakene i regionen, og vil gjøre det i Vestre Viken fra medio august 2013. 2 Omstillingsutfordring Revidert tiltaksbehov pr mai er beregnet til om lag 54,4 MNOK, inklusive et overskuddskrav på 51 MNOK. Pr mai er det konkretisert tiltak for totalt 58,9 MNOK i klinikkene. Beregnet effekter fra planlagte og igangsatte tiltak i klinikkene er tilstrekkelig til å sikre prognosen på 51 MNOK. SUM 1. Resultat avvik hittil i år -1 843 Korreksjoner til styringsfart hiå: Forsinket effekt av budsjettert tiltak 500 Engangseffekter -15 111 Forventet effekt kvalitetssikring av koding 700 Periodiseringseffekter 740 Annet -181 Korrigert styringsfart hittil i år -15 196 2. Resultat ut året - basert på styringsfart hiå -21 274 Tiltaksbehov bas ert på revidert s tyrings fart (1+2) -23 117 3. Korreksjoner ut året: Forsinket effekt av budsjetterte tiltak ut året 5 310 Engangseffekter ut året 13 370 Overskuddskrav -51 000 Revidert tiltaksbehov ut året (1+2+3) -55 437 Sum av klinikkens tiltak p.t. 58 952 REST positiv = bidrag, negativ = uløst utfordring 3 515 Det vises til de klinikkvise vedlegg for en gjennomgang av tiltaksarbeid i klinikkene og en oppdatering av status pr mai. 16

3 Prognose pr mai pr mai 2013 Budsjett 2013 Estimat 2013 s % Basisramme - 5 155 897-5 155 897 0 % Driftsinntekter - 2 134 527-2 164 570 30 043 1 % SUM Inntekter - 7 290 424-7 320 468 30 043 0 % Varekostnader 753 451 765 451-12 000 2 % Gjestepasientkostnader og kjøp av tjenester 599 882 599 882 0 % Innleid arbeidskraft 25 085 40 785-15 700 63 % Lønnskostnader 4 895 198 4 858 828 36 370-1 % Avskrivninger 220 037 222 838-2 801 1 % Andre driftskostnader 749 579 743 392 6 187-1 % Netto finanskostnader 47 192 38 292 8 900 23 % SUM Driftskostnader inkl. finans 7 290 424 7 269 468 20 957 0 % Resultat - 51 000 51 000 Estimat pr mai er i sum uendret fra april estimat, og viser et overskudd fra ordinær drift på 51 MNOK. Overskuddet skyldes i sin helhet redusert pensjonskostnader knyttet til tidlig pensjon (AFP). Total reduksjon i pensjonskostnader som resultat av ny aktuarberegninger i 2013 er 77,6 MNOK. Av dette holdes 26,6 MNOK utenfor ordinær drift (er tatt som en reduksjon i driftsinntekter i prognosen). Inntekter knyttet til aktivitet (ISF-produksjon, gjestepasient inntekter og egenandeler) og inntekter for utskrivningsklare pasienter er økte i estimatet med til sammen 56,4 MNOK. Netto økning i driftsinntekter er på 30 MNOK. Lønnskostnader er totalt redusert med 36 MNOK. Reduksjonen er resultat av redusert pensjonskostnader med 77,4 MNOK, er økte kostnader til fast- og variable lønn med 65 MNOK. Kostnader for innleid arbeidskraft er økt med 15,7 MNOK i forhold til budsjett, og avskrivninger er økt med 2,8 MNOK. Netto finanskostnader er redusert med 8,9 MNOK i forhold til budsjett. Basert på klinikkens prognoser og revidert tiltaksplan pr mai er det uarbeidet en samlet prognose for årsverksutvikling. Årsverksutvikling inkluderer forventet effekter av planlagte tiltak. Prognosen for året viser et overforbruk på ca 74 årsverk i forhold til budsjett totalt. Beregnet basert på gjennomsnittlig årslønn, vil et overbruk på 74 årsverk øker lønnskostnader med 38-42 MNOK. Det vises til de klinikkvis vedlegg for oppdatert prognose pr klinikk. 17

7100 7000 6900 6800 6700 6600 6500 6400 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Budsjett 2013 6561 6577 6559 6557 6642 6548 6765 7021 7036 6722 6673 6651 2012 6599 6494 6583 6632 6589 6627 6804 6983 7012 6779 6785 6813 2013 + tiltak 6749 6676 6788 6702 6707 6703 6847 7022 7011 6701 6645 6647 4 Risikovurdering for Vestre Viken HF Risiko for avvik i forhold til budsjett 2013 gruppes i følgende hovedkategorier: Redusert Pensjonskostnader for 2013 er redusert med 77,3 MNOK som resultat av nye pensjonskostnader diskonteringsrente og i forbindelse med tidlig pensjon (AFP). Kostnadsreduksjon aktuarberegninger. Kostnadsreduksjonen er bl.a. pga endret forutsetninger for knyttet til AFP på 51 MNOK er inkludert i resultat fra ordinær drift. Det er usikkert i hvilken grad VVHF vil beholde den resterende besparelsen på 26,6 MNOK. Beløpet er inkludert i prognose som en reduksjon i øvrige inntekter. I den grad VVHF beholder hele/deler av beløpet, vil det forbedre resultatet. Gjestepasienter Det er risiko knyttet til både gjestepasientinntekter og gjestepasientkostnader. Det er vanskelig å forutse pasientstrømmer og effektene av hovedstadsprosessen. Konserninterne gjestepasientkostnader er tradisjonelt et vanskelig område. I 2012 var konserninterne gjestepasientkostnader 20 MNOK mer enn budsjettert. Høykostmedisin og varekostnader I estimatet pr mai er gjestepasient inntekter økt med 11 MNOK i forhold til budsjett, og gjestepasientkostnader er satt i tråd med budsjett. Gjestepasientområdet er tradisjonelt uforutsigbart, og det er risiko knyttet til utvikling fremover. Høykostmedisin er et risikoområde i budsjettet, og det er iverksatt tiltak for å redusere risiko, spesielt knyttet til refusjoner. Varekostnader er tett knyttet til produksjon, og det er risiko knyttet til om 18

budsjetterte økninger i varekostnader er tilstrekkelig i forhold til forventet produksjonsøkning i 2013. Lønnsområdet Innleie Tiltak Det er tatt høyde for en økning i totale varekostnader i forhold til budsjett på 12 MNOK i prognosen pr mai. Det er et overforbruk på 7,2 MNOK pr mai. Lønnskostnader fra ordinær drift viser et negativt avvik på 23,9 MNOK i forhold til budsjett pr mai. Bruttomånedsverk pr mai er 65 månedsverk høyere enn budsjettet. Det er høyt bruk av variable årsverk, knyttet bl.a. til høyt sykefravær. I estimat pr mai er lønnskostnader fra ordinær drift økt med 57,6 MNOK i forhold til budsjett. Dette er risiko knyttet til utvikling på lønnsområdet. Nye rammeavtaler som følge av vikarbyrådirektivet vil gi en økning i kostnader på 10 % til 25 % i forhold til 2012 nivå. Det er ikke tatt høyde for en så stor prisøkning i budsjettet. Innleie er tradisjonelt et risikoområde, og det ble brukt ca 30,8 MNOK mer på innleie av helsepersonell i 2012 enn budsjettert. Pr mai er det et overforbruk på 7,9 MNOK. I årsprognosen er det estimert et overforbruk på 15,7 MNOK. Det er risiko knyttet til foretaket evne til å realisere effekt fra planlagte og igangsatte tiltak. En enkelt vurdering av risiko i forhold til gjennomslagskraft av igangsatte og planlagte tiltak estimeres risikoen til 20-40 MNOK. Av risikoen er ca 50 % knyttet til revidert tiltaksplan. 19