Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31. januar 2012

Transkript

1 Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31. januar 2012 Innhold 1 VESTRE VIKEN HF, sammendrag Økonomisk situasjon Resultatavvik pr klinikk Lønnsavvik pr klinikk Konsulenter og innleie Likviditet og investeringer Investeringer Innsatsstyrt finansieringer av somatisk aktivitet og somatisk aktivitet Aktivitets psykisk helse og rus Medarbeidere status pr januar Kvalitets- og styringsindikatorer Omstillingsutfordring Risikovurdering for Vestre Viken HF Vestre Viken HF Postadresse: Telefon: Beøskadresse: c/o Sykehuset Buskeru Telefaks: postmottak@sb-hf.no Grønland 32 B Drammen 3004 Drammen Org.nr.: Bankgiro:

2 2 1 VESTRE VIKEN HF, sammendrag Sammendrag Saken viser status for Vestre Viken HF (VV HF) pr 31. januar Resultatet for VV HF viser samlet et negativt akkumulert avvik på 11,2 MNOK i forhold til budsjettet. Inkludert i resultatet er kr 14,4 MNOK i økte pensjonskostnader som resultat av ny aktuarberegning i januar Disse kostnader holdes utenfor når resultatet fra ordinær drift måles. Resultat fra ordinær drift (eksklusiv økte pensjonskostnader) pr januar viser et positiv avvik mot budsjett på 3,1 MNOK. VVHF har krav om et resultat i balanse fra ordinær drift i Øvrige vesentlige forhold Gevinst ved salg av eiendom Inkludert i resultatet er gevinst ved salg av Dønski vei i Bærum på 34 MNOK. Gevinsten er ikke budsjettert i perioden, og gir et positiv avvik på driftsinntekter på 34 MNOK pr januar. Det er avtalt med eieren at likviditeten fra salget kan i sin helhet brukes til finansiering av investeringer. Likviditeten fra salget utgjør totalt 45,4 MNOK og gir VVHF forsterket investeringsmuligheter i Av dette beløp må overkant av 30 MNOK brukes til sluttfinansiering av prosjekter knyttet til hovedstadsprosessen. Økte pensjonskostnader Det er foretatt en ny aktuarberegning innenfor HSØ i januar i år. Som resultat av beregningen er total pensjonskostnader for VVHF økte med 181,3 MNOK for Økningen er ikke budsjettert, og kommer i tillegg til budsjettert kostnadsvekst på 44,7 MNOK på pensjonsområdet. Totalt øker pensjonskostnader i 2012 med 226 MNOK i forhold til 2011 nivå. Pensjonsforvalter har meldt inn følgende forhold som årsak til økning i pensjonskostnaden: - Diskonteringsrente er reduserte fra 4,6 % til 3,8 % - Det er 780 flere oppsatte i forhold til tidligere på året, selv om antall aktive ikke har økt - Kassen opplever et lavere bidrag fra avkastning på midler som skyldes lavere faktisk avkastning enn i juni (ved forrige beregning) og lavere forutsetning om avkastning fra 5,4 % til 4,1 % - Det er fra HSØ lagt til grunn at foretakene vil få finansiert kostnadsvekst begrunnet ny aktuarberegning i januar 2012 i revidert nasjonal budsjett. Samhandlingsreformen, utskrivningsklare pasienter Regnskap pr januar inkluderer inntekter for utskrivningsklare pasienter i-fm samhandlingsreformen med 2,6 MNOK. Dette er 1 MNOK lavere enn budsjettert, et avvik på -28 %. Det er innført nye rutiner for å sikre utfakturering til kommunene, og oppfølging er et fokusområde i klinikkene. Totalt er det budsjettert med 47,9 MNOK i inntekter i-fm utskrivningsklare pasienter. Det er risiko knyttet til denne inntektsposten. MTU-investeringer Pr februar er det innmeldt behov for investeringer i-fm brekkasjer på til sammen 24 MNOK. Årets budsjett er på kun 29 MNOK. Totalt behov pga etterslep etter mange års

3 3 underinvesteringer estimeres til om lag 240 MNOK (Medisinsk Teknologi HSØ rapport november 2011). Klinikkvis resultater De klinikkvise vedlegg inkluderer status på arbeidet med årsverksreduksjoner, og forventet utvikling fremover. Legevaktene til Bærum og Ringerike Kommune pr 1. januar Pr 1. januar er legevaktene på Bærum og Ringerike sykehus overdratt til kommunene. Ca 48 årsverk er overført kommunene i-fm med overtagelsen, henholdsvis 34 fra BS og 13,8 fra RS. 1.1 Økonomisk situasjon Det er et positiv resultat fra ordinær drift på 3,1 MNOK pr utgangen av januar. Budsjettet i 2012 legger til grunn et resultat i balanse. Total resultatet inklusiv økte pensjonskostnader er -11,2 MNOK. Tabellen under spesifiserer regnskapsmessig rapportering til HSØ RHF pr januar. * Nytt rapporteringsformat i 2012 I rapportering for 2012 vises alle inntekter som minus poster og alle kostnader som positiv poster i tråd med fortjen i regnskapet (debit og kredit). Det betyr at et minus resultat er et overskudd, og et positivt resultat er et underskudd. Av tabellen ovenfor går det frem at både driftsinntektene og driftskostnader har økt med 5 % sammenlignet med regnskap for samme periode forrige år. Driftsinntektene totalt viser et positiv avvik mot budsjett på 25 MNOK hittil i år, som er 4 % høyere enn budsjettert. Driftsinntekter inkluderer gevinst ved salg av eiendom på 34

4 4 MNOK. Driftsinntekter eksklusiv gevinst ved salg av eiendom er 9 MNOK lavere enn budsjett, med et avvik mot budsjett på kun 1,5 %. Driftskostnadene inklusive finans viser et negativ avvik mot budsjett på 21,9 MNOK, og et avvik på -4 % målt mot budsjett. Varekostnader er 6,8 MNOK over budsjett pr januar. Avvik i forhold til budsjett skyldes hovedsakelig høyere forbruk på medikamenter og medisinske forbruksvare. Gjestepasientkostnader og kjøp av tjenester er 5,8 MNOK mer enn budsjettert og 15 % høyere enn på samme periode i fjor. Dette skyldes høyere kostnader i forbindelse med konserninterne gjestepasient kostnader. Konserninterne gjestepasientkostnader fra OUS er hovedutfordringen og et risikoområde for VVHF. Hittil i år er det et overforbruk på lønn eksklusiv økte pensjonskostnader på 3,5 MNOK. Dette er kun 1 % mer enn budsjett. Årsverksutvikling omtales i kapittel 1,9. Andre driftskostnader pr januar viser et negativ avvik 7,2 MNOK i forhold til budsjett. Inkludert i andre driftskostnader er avstetninger foretatt ved månedsslutt. 1.2 Resultatavvik pr klinikk Tabellen under viser akkumulert avvik pr klinikk, på henholdsvis inntekter, kostnader og totalt avvik. pr januar 2012 Inntekter Kostnader RESULTAT Avvik hittil i år % avvik Avvik hittil i år % avvik Avvik hittil i år Avvik som % av budsjetterte inntekter Klinikk Drammen Sykehus % % % Klinikk Bærum Sykehus % % % Klinikk Ringerike Sykehus % 34 0 % % Klinikk Kongsberg Sykehus % % % Klinikk for Prehospitale Tjenester % % % Klinikk for Intern Service % % % Klinikk for Psykisk Helse og Rus % % % Klinikk for Medisinsk Service % % 49 0 % Administrasjon, stabene % % % Overordnet VVHF % % % Gevinst ved salg av eiendom % % Totalt % % % Resultatet pr januar følger ny organisasjonsstruktur i VVHF. Budsjettet, samt rapportering av økonomi, aktivitet og HR tall er i løpet av januar dreid fra gammelt klinikk struktur til ny organisasjonsstruktur med stedlig ledelse. De største avvikene ved klinikkene på kostnadssiden gjelder lønn, øvrige driftsinntekter, varekostnader samt høye avsetninger (inkludert i andre driftskostnader). For nærmere kommentarer av klinikkvise avvik vises til vedlagte rapporter fra klinikkene. Overordnet VVHF i tabellen over inkluderer bokføring av sentrale avsetninger som gjestepasient kostnader for somatikk, biologisk legemidler (H-resepter), avskrivninger, netto

5 5 finanskostnader, og avsetninger foretatt i-fm månedsavslutning. Det fremkommer betydelige avvik knyttet til avsetninger pr januar. 1.3 Lønnsavvik pr klinikk pr januar 2012 Fast lønn Overtid Offentlig Tilskudd Annen lønn SUM Lønn % avvik Klinikk Drammen Sykehus ,4 % Klinikk Bærum Sykehus ,3 % Klinikk Ringerike Sykehus ,9 % Klinikk Kongsberg Sykehus ,3 % Klinikk for Prehospitale Tjenester ,8 % Klinikk for Intern Service ,5 % Klinikk for Psykisk Helse og Rus ,8 % Klinikk for Medisinsk Service ,7 % Administrasjon, stabene ,1 % Overordnet VVHF Totalt ,1 % Total avvik på lønn er -3,5 MNOK, eller -1,1 %. Det er overforbruk på fast lønn og vikarer på 2,5 MNOK, og et negativ avvik på variabel lønn på 1,3 MNOK. Offentlig tilskudd og refusjoner viser et positivt avvik på 0,9 MNOK i forhold til budsjett. Det er foretatt en uspesifisert avsetning på totalt 4,9 MNOK på lønnområdet i januar. Omstillingsutfordring i 2012 er hovedsakelig budsjettert som en reduksjon i lønnskostnader. Akkumulert pr januar er det budsjettert med 4,8 MNOK i reduserte lønnskostnader knyttet til omstillingsutfordringen. 1.4 Konsulenter og innleie Akkumulert pr januar er det brukt 2,0 MNOK mer på konsulenter å innleie enn budsjettert. Overforbruk er knyttet hovedsakelig til faktureringen fra Sykehuspartner. Fakturering fra Sykehuspartner er et risikoområde for VV HF. 1.5 Likviditet og investeringer Pr 31. januar var trekk på driftskreditten 1537 MNOK. Trekket er 22 MNOK mindre enn budsjettert. VVHF likviditets situasjon er stram men under kontroll.

6 6 Likviditetsutvikling Likviditet ved slutten av januar 2012 er 49 MNOK høyere enn ved utgangen av desember Forbedring skyldes hovedsakelig eiendomssalg realiserte i januar. Salget ga 45,4 MNOK i økte likviditet. 1.6 Investeringer I 2012 er det budsjettert er totalt investeringsbudsjett 210 MNOK. Av totalen er 29 MNOK øremerket oppgradering og erstatning av medisinsk teknisk utstyr (MTU). Budsjettet er utilstrekkelig for å møte det behovet VVHF har for investeringer og fornyelser på dette felt etter mange år med underinvestering pga trang økonomi. Etterslepet på MTU-investeringer er på ca 240 MNOK, og gjennomsnittsalderen på utstyrsparken er ca 10 år. MTU-budsjett i 2012 vil kun gir rom for reparasjon og erstatninger i-fm brekkasjer. Pr februar er det allerede meldt inn behov for MTU-investering på til sammen 24 MNOK i-fm brekkasjer. Det er risiko for at behov for investeringer vil overskrider budsjettert nivå.

7 7 1.7 Innsatsstyrt finansieringer av somatisk aktivitet og somatisk aktivitet pr januar 2012 Hittil i år Avvik mot budsjett Hittil i 2011 % endring ift 2011 Årsbudsjett DRG poeng dag og døgn % DRG poeng poliklinikk % SUM DRG-poeng % Gjennomsnittlig liggetid 4,0 0,2 4,3-6 % 4,2 Antall utskrevne pasienter døgnbehandling % Antall liggedøgn - døgnbehandling % Antall dagopphold % Antall poliklinisk konsultasjoner % Samlet er aktiviteten målt i antall DRG-poeng 1005 poeng bedre enn budsjett, og 1509 DRGpoeng foran samme periode i Det er fortsatt usikkert rundt DRG-poeng beregning fordi endelig programvare for 2012 DRG-vekting ennå ikke er mottatt fra Direktoratet. Den endelig versjon forventes å være på plass innen februar rapportering. Aktivitetstall pr januar inkluderer estimert verdi av DRG 470, dvs. ikke ferdigstilt koding av pasientopphold. Pr januar er det avsatt 556 DRG-poeng for ikke ferdigstilt koding og glidning (periodisering). Total verdi av avsatt DRG-poeng pr januar er 8,5 MNOK DRG-poeng produksjon og plan tall inkluderer effektene av endret DRG-vekting. Endringer i DRG-vekter i 2012 estimeres til å øke total DRG-poeng for VVHF med ca 1938 poeng på årsbasis. Dette gir en økning på ca 2 % i forhold til 2011, gitt samme produksjonsmiks. Antall liggedøgn er 2758 bak budsjett, og 1753 bak samme periode i Antall dagopphold er 386 foran budsjett, men 132 lavere enn ved samme periode i fjor. Antall poliklinisk konsultasjoner er 1234 lavere enn budsjett, men 1414 flere enn ved samme periode i Trenden med vridning fra døgn til dag og poliklinikk fortsetter.

8 8 Total antall DRG-poeng (døgn, dag og poliklinikk) Grafen over viser at DRG-poeng i januar 2012 ligger godt over budsjett, og foran samme periode i Produksjon i januar målte i antall DRG-poeng er på det høyeste nivå på 2 år. 1.8 Aktivitets psykisk helse og rus pr januar 2012 Hittil i år Budsjett hittil i år Avvik hittil i år % avvik Hittil 2010 % avvik Voksenpsykiatri Antall utskrevne pasienter døgnbehandling (VOP) Antall liggedøgn døgnbehandling (VOP) Antall oppholdsdager dagbehandling (VOP) Antall polikliniske konsultasjoner (VOP) ,3 % 252 4,0 % ,2 % ,3 % ,0 % ,7 % ,8 % ,9 % Barne- og ungdomspsykiatri Antall utskrevne pasienter døgnbehandling (BUP) Antall liggedøgn døgnbehandling (BUP) Antall polikliniske konsultasjoner (BUP) ,2 % 8-12,5 % ,9 % 405-0,2 % ,5 % ,0 % TSB for rusmiddelmisbrukere Antall utskrevne pasienter døgnbehandling (TSB) Antall liggedøgn døgnbehandling (TSB) Antall polikliniske konsultasjoner (TSB) ,9 % 47-8,5 % ,6 % ,3 % ,1 % ,3 %

9 9 Antall utskrevne pasienter er samlet sett i tråd med budsjett og litt foran samme periode i fjor. Antall liggedøgn er samlet sett 171 bak plan, og 788 lavere enn i januar i fjor. Antall polikliniske konsultasjoner er i tråd med budsjett, og 1235 konsultasjoner mer enn i samme periode i fjor. 1.9 Medarbeidere status pr januar 2012 Utvikling totale månedsverk til og med februar 2012 (faste og variable månedsverk) Januar og februar viser en markant reduksjon i forhold til 2011 nivå. Trenden startet i oktober 2011 og har vedvart. Utvikling hittil i 2012 er 60 årsverk under budsjett pr februar. Den daglige interne oppfølgingen av bemanningsforbruket ved seksjonene fortsetter i Registreringen gjennomføres i hele organisasjonen, og er et verktøy for å gi leder en tidlig informasjon på forbrukt variabel lønn. Rapporteringen har høyt fokus i linjen.

10 10 Bemanningsutviklingen ved foretaket har siden registreringen startet i september vist en nedadgående trend. Hensikten med rapporteringen har vært å bevisstgjøre lederne om forbruket, og det ser ut for at tiltaket har gitt en ønsket effekt. Både månedsverk månedslønnede og variable månedsverk er betydelig redusert, men det er nedgangen i variable månedsverk som er markant størst. Stillingsutvalget - oppsummering 2012 Antall søknader behandlet Antall søknader behandlet og avslått Kirurgisk klinikk Medisinsk klinikk Kvinne/barn klinikk Klinikk for medisinsk diagnostikk PHR KIS 85 8 Administrasjon 39 3 Pilot 1 0 Totalt Stillingsutvalget ble opprettet 3. mars Pr. 31. desember 2011 hadde stillingsutvalget behandlet 1920 søknader, hvorav 57 ble avslått. De fleste behandlede søknadene har vært knyttet til turnusstillinger, både faste stillinger og vikariater, som inngår i klinikkenes bemanningsplaner. Fra og med 2012 er ansvaret for oppfølging av ledige stillinger overdratt til klinikkdirektørene som eventuelt kan etablere egne klinikkinterne godkjenningsrutiner.

11 11 Utvikling sykefravær ,0 9,0 Sykefraværsutvikling Vestre Viken HF 2010 og 2011 Totalt sykefravær ,0 7,0 6,0 Totalt sykefravær 2011 Langtid ,0 Langtid ,0 3,0 Korttid ,0 Korttid ,0 - Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August September Oktober November Desember Siste sykefraværstall er for desember og er på totalt 8,2 %, hvorav korttidsfraværet er 2,5 % og langtidsfraværet er 5,7 %. Økningen sees både i langtidsfraværet og i korttidsfraværet (mindre enn 16 dager). Utviklingen i sykefravær har steget jevnt siden høsten Den samme trenden vises i foretaket også i Gjennomsnittlig sykefravær i foretaket for 2011 ligger på 7,8 % (hvorav korttids- og langtidsfravær var på henholdsvis 2,2 % og 5,6 %). Tilsvarende tall for 2010 var på 7,6 % (2,1 % og 5,5 %). Fokus settes inn på sykefravær som følge av intensivert oppfølging av IA-arbeid i klinikkene. Samarbeidet med NAV fortsetter og alle klinikkene har egne kontakter fra NAV. Arbeidslivssenter støtter ledere i nærværsarbeidet.

12 Kvalitets- og styringsindikatorer VVHF Styringsindikatorer Epikrise Andel epikriser sendt innen 7 dager 72,2 % 75,8 % 76,0 % 77,1 % Fristbrudd (Pasienter med rett til prioritert helsehjelp) Andel fristbrudd for rettighetspasienter i perioden 6,6 % 4,7 % 4,4 % 5,4 % Ventetid for start av helsehjelp Antall ventende over tolv måneder totalt Antall ventende over tolv måneder med rett til prioritert helsehjelp Antall ventende over tolv måneder uten rett til prioritert helsehjelp Ventetid for avviklet helsehjelp Gj.snittl.ventetid avviklet for pasienter totalt Gj.snittl.ventetid avviklet for pasienter med rett til prioritert helsehjelp Gj.snittl.ventetid avviklet for pasienter uten rett til prioritert helsehjelp Utskrivingsklare pasienter Antall opphold for utskrivingsklare i perioden Antall liggedøgn for utskrivingsklare i perioden Styringsindikatorer rapporteres ikke til HSØ pr januar, og rapporteres for første gang ved februarrapportering. Tabellen ovenfor viser utvikling for hele VVHF samlet i perioden oktober 2011 til januar Andel epikriser sendt innen 7 dager er nær 80 %. I 2012 er målet at 100 % av epikrisene skal sendes innen 7 dager. Fristbrudd Reduksjon i fristbrudd har vært en prioritert oppgave i Det har vært en betydelig reduksjon i løpet av fjoråret. Andel fristbrudd har ligget relativt stabilt på ca 5 % siden november Det arbeides med ytterligere reduksjon. Figur 1: Utvikling av andel fristbrudd Okt 2011 Nov 2011 Des 2011 Jan 2012 Antall fristbrudd er antall pasienter med fristbrudd på den datoen rapporten kjøres, og omfatter også fristbrudd som er eldre enn den aktuelle rapporteringsmåneden. Antall fristbrudd har også vært relativt stabilt de siste månedene, men skal ytterligere ned.

13 13 Figur 2: Utvikling av antall fristbrudd Ventetider Gjennomsnittlig ventetid for de som er behandlet (avviklet helsehjelp) har ligget relativt stabilt de siste månedene. I tråd med prioriteringsforskriften er ventetiden for pasienter med rett til prioritert helsehjelp betydelig kortere enn for dem uten slik rett. Andel ventende over ett år er betydelig redusert etter at det er iverksatt et arbeid for å rydde i ventelister og skaffe oversikt over reelle ventende over ett år. Utskrivningsklare pasienter Antall opphold for utskrivningsklare pasienter har vært nokså konstant i de siste månedene. Antall liggedøgn for utskrivningsklare er imidlertid betydelig redusert i januar 2012 i forhold til de siste månedene i fjor. Det var 738 liggedøgn for disse pasientene i januar 2012 mot over 1000 pr måned i perioden oktober til desember Den enkelte pasient ligger således kortere tid i sykehuset etter at er klarert for utskrivelse enn tidligere. 2 Omstillingsutfordring VVHF budsjett for 2012 inkluderer mer enn 300 MNOK i omstillingsbehov. Omstillingsbehovet er resultatet av underskuddet i 2011, og endret rammevilkår i 2012 (økte pensjonskostnader, økte IKT-kostnader med mer). For å møte omstillingsbehov er det utarbeidet konkrete tiltak i klinikkene som gi en reduksjon av ca 200 årsverk i budsjett. Totalt omstillingsbehov for å oppnå en bærekraftig økonomi vil kreve en reduksjon på nærmere 400 årsverk. Det er i januar realiserte 34 MNOK i gevinst, og på årsbasis vurderes det som sannsynlig å oppnå salgsgevinster på til sammen MNOK. Resultatrisiko slik som den vurderes etter at avsluttet januar er i størrelsesorden MNOK.

14 14 3 Risikovurdering for Vestre Viken HF Risikovurderingene synliggjør en samlet risiko for avvik i ordinærdrift for 2012 på inntil 150 MNOK. Risiko ved klinikkene er kommentert nærmere i klinikkvise vedlegg. Risiko for avvik i budsjett 2012 er gruppert i følgende hovedkategorier: Gjestepasienter Risiko knyttet til både gjestepasientinntekter og gjestepasientkostnader, spesielt i-fm hovedstadsprosessen og endringer i pasient strømmer. Lavere gjestepasientinntekter enn budsjettert hittil i år gjør at risiko vurderes til 10 MNOK. Høyere gjestepasientkostnader en budsjettert hittil går at risiko for økte kostnader er satt til 30 MNOK. Total risiko i forhold til gjestepasienter i estimatet er satt til er 40 MNOK. Høykostmedisin Høykostmedisin er et risikoområde i budsjettet. Det er iverksatt tiltak for å redusere risiko her, spesielt knyttet til refusjoner. Lønnsområdet Lønnsområdet viser et negativ avvik på 3 MNOK i forhold til budsjett hittil i år. Totalt årsverk redusert i forhold til tidligere perioder, men reduksjonen er lavere enn omstillingsbehov for VVHF tilsier. MTUinvesteringer MTU-investeringer. Etterslep på MTU-investeringer estimeres til 240 Årets budsjett på 29 MNOK vil ikke være tilstrekkelig til å møte behovet for MNOK. Det er stor risiko knyttet til området. Investeringer ut over budsjett nivå vil trolig være nødvendig, men vil ha en negativ påvirkning på VV HFs likviditet.