Budsjett 2012 Andre leveranse januar periodisert. Sunnaas sykehus HF

Transkript

1 Budsjett 2012 Andre leveranse 12. januar 2012 periodisert

2 Overordnet status B2011 E2011 ØLP2012 B2012 Økonomi (1000 NOK) %vis D B2012E2011 Basisramme ,5 % Akt.baserte inntekter ,2 % Herav sum ISFrefusjoner ,8 % Herav ISFrefusjoner KMF Driftsinntekter ,1 % Lønnskostnad eks pensjon ,2 % Innleid arbeidskraft Driftskostnader ,4 % Finans Resultat ,3 % Aktivitet DRGpoeng "Sørge for" ,6 % Uført i eget HF ,2 % Polikliniske konsultasjoner Somatikk ,7 % VoP BUP TSB Bemanning Brutto månedsverk ,8 % Somatikk* ,8 % VoP BUP TSB Nøkkeltall DRG produktivitet** 13,3 11,2 11,4 1,6 % Snitt lønnskostnad*** 503,4 513,6 509,9 534,7 4,1 % *) E2011 basert på faktiske tall fra sykehuspartner rapportert 9. desember 2011 hvor tilgjengelig **) Produktivitet = DRGpoeng utført i eget HF per brutto månedsverk i somatikk ***) Snitt lønnskostnad = Sum lønnskostnader eks pensjon per brutto månedsverk Overordnet vurdering fra foretaket Utfordringsbildet for 2012: Deler av bygningsmassen er kondemnabel. Foretaket har oppgraderingsbehov innenfor IKT, og går over til SIKT plattformen primo Foretaket leverer forskning på høyt faglig nivå og oppnår et høyt antall NIFUpoeng. Det følger imidlertid ikke full økonomisk kompensasjon. OUprosessen skal bidra til at Sunnaas får tilpasset antall årsverk i forhold til de oppgavene foretaket skal ivareta. Regnskapsresultatet forutsetter at den underliggende aktiviteten i foretaket er godt tilpasset inntektsgrunnlaget. Budsjettet bygger på betydelig effekt av omstillings og effektiviseringsarbeid. Overordnet vurdering fra Helse SørØst RHF Basisrammen øker i tråd med lønns og prisvekst. Resultatkravet er satt til 19,5 millioner kroner. Dette består av 18 millioner fra ØLP pluss 1,683 millioner i midler til sparing. Foretaket må ha en tett oppfølging av omstillings og effektiviseringsarbeidet for å oppnå budsjettmålene. Brutto månedsverk reduseres i tråd med planene i gjennomført OUprosess. Hovedutfordring for foretaket er knyttet til for høy bemanning i forhold til aktivitetsnivå. Lønnskostnader utgjør ca. 78 prosent av foretakets totale kostnader. Det er tatt høyde for lønnsvekst i tråd med forutsetningene i statsbudsjettet. DRGproduktiviteten ligger godt under snittet for gruppen, noe som er naturlig ut fra foretakets virksomhet. Foretakets aktivitet i 2011 ble sterkt påvirket av 22. juli. Periodiseringen, samt aktivitetsnivå vil derfor ikke være fullstendig sammenlignbart fra 2011 til Periodisert budsjett 2012 januar 2

3 Periodisert årsresultat Periodisering av årsresultat Jan 2011 Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov DesJan 2012 Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 2012 B2012 E2011 B2011 B2012 over 2011 Periodisering av inntekter Periodiseringen av inntekter følger aktiviteten. De har blant annet stengt flere sengeposter i sommersesong, som gjør at inntekten er en del lavere i juli måned i forhold til gjennomsnitt for gruppen. Basisrammen er periodisert ut ifra økonomihåndbokens bestemmelser. Periodisering av kostnader Periodiseringen av andre driftskostnader er tilnærmet flat, mens faktiske tall for 2011 viser større sesongvariasjoner. De høyeste kostnadene er avskrivninger og IKT tjenester fra SP. Avskrivningene er budsjettert etter avskrivningsplan av anleggsmidler. Det er selgende foretak som velger periodiseringen (IKTtjenester fra SP). Under andre driftskostnader ligger også utgifter til matforsyning, som er en høy kostnad. Foretaket kjøper tjenester fra ISS, og de fakturerer likt beløp hver måned. Periodiseringen av lønnskostnader følger faktiske erfaringstall, med en stor nedgang i juli. Periodisert budsjett 2012 januar 3

4 Akkumulert årsresultat Akkumulert resultat Kommentarer Periodiseringen av resultatet for 2012 følger samme profil som for faktisk og budsjett Foretaket planlegger med dette en generell bedring av resultatet i hver måned for å nå resultatkravet fra Helse SørØst RHF Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des B2012 E2011 B2011 Figuren viser akkumulert årsresultat for foretaket. Periodisert budsjett 2012 januar 4

5 Kontantstrøm Kontantstrøm B2011 E2011 ØLP 2012 B2012 Årsresultat Netto avskrivinger Basisfordring Endring i omløpsmidler og kortsiktig gjeld Øvrige resultatposter uten kontanteffekt Forskjell kostnad og premie pensjon Likviditetsstrøm fra drift Salg av driftsmidler Kjøp av driftsmidler Finansielle anleggsmidler Likviditetsstrøm fra investeringer Oppsummering Foretaket budsjetterer en tilnærmet lik likviditetsutvikling i B2012 som i ØLP I ØLP hadde foretaket ikke inne basisfordring til Helse SørØst RHF. Foretakets budsjetterte utgående likviditet er innenfor nedre grense. Egenkapitalinnskudd på 0,5 millioner kroner forutsettes dekket av premiefondsmidler og vil bedre foretakets tilgjengelige likviditet i forhold til nedre grense. Foretaket planlegger ikke å bruke noe av sin oppsparte likviditet i 2011 til investeringer i Opptak langsiktige lån Langsiktige lån Sykehuspartner Avdragsbetaling Avdragsfinansiering Tilskudd Andre tilskudd og gaver Likviditetsstrøm fra finansiering UB likviditet ble til slutt ca 0. Utsatt betaling pensjon og benyttelse av premiefond + 7 mill, utsatte investeringer +7 mill, utsatt betaling SP + 4 mill Total endring likviditet IB likviditetsbeholdning Utgående likviditetsbeholdning Nedre grense Tilgjengelig likviditet i forhold til nedre grense Investeringsevne ved resultat i balanse Nedre grense er beregnet driftskredittramme for 2012 basert på foreløpige tall fra november. Endelig driftskredittramme for 2012 vil bli fastsatt i etterkant av rapportert desember 1. Budsjett 2012 januar 5

6 Periodisering likviditet Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Akkumulert UB likviditet (budsjett) Nedre grense likviditet Foretaket budsjetterer utgående likviditet cirka 54 millioner kroner innenfor nedre grense. Likviditetsstrøm fra drift pr. juni 2011 kan avvike fra reell endring da foretaket ikke var pålagt å rapportere juni isolert i Foretakets periodisering av drift følger profilen på realisert i 2011 med et mindre avvik i juni. Foretaket har periodisert investeringer til bygg etter forventet pådrag. Investeringer i MTU og AUU er budsjettert flatt. Likviditetsstrøm fra drift Likviditetsstrøm fra investeringer Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Budsjett 2011 Faktisk 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2011 Faktisk 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2012 januar 6

7 Investeringer Bygg & anlegg IKT MTU Andre B2011 E2011 ØLP 2012 B2012 Investeringer B2011 E2011 ØLP 2012 B2012 Bygg & anlegg IKT MTU Andre Sum Investeringer pr. prosjekt 2012 Rehabilitering bygg/oppgradering av byggnigsmasse Medisinsk tekninsk utstyr klinikker Egenkapitalinnskudd i KLP Sum Foretaket reduserer budsjettert investeringsnivå sammenlignet med ØLP 2012, men øker sammenlignet med E mill av MTU og Bygg er til IKT investeringer. Budsjett 2012 januar 7

8 Investeringsmidler Utvikling i investeringsmidler Utvikling i investeringsmidler Oppspart likviditet fra 2012 er basert på foretakets estimat i november. Oppspart likviditet 2012 består av Oppspart likviditet fra 2010 på 1,3 millioner kroner Oppspart likviditet fra 2011 på 19 millioner kroner hvorav: Positive resultat utgjør 11 millioner kroner Investeringsforsinkelser utgjør 7 millioner kroner Foretaket planlegger ikke å benytte noe av sin oppsparte likviditet i 2012 og budsjetterer investeringer innenfor investeringsmidler fra Investeringsmidler 2012 Planlagt investeringsnivå Regionale lån og tilskudd Investeringsevne ved resultat i balanse Lån til Sykehuspartner Behov for egenfinansiering 44 Tillat bruk av årets resultat Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler Salg av anleggsmidler (salgssum) Gaver og tilskudd Disponible investeringsmidler drift Oppspart likviditet Bruk av oppspart likviditet i Ubrukt likviditet UB 2012/Oppspart likviditet Overbudsjettering Budsjett 2012 januar 8

9 Bruk av inngående likviditet Bruk av oppspart likviditet ØLP og B2012 Oppspart likviditet B Oppspart likviditet ØLP Endring fra ØLP til budsjett Positive resultat 0 Investeringsforsinkelser Andre forhold 859 Bruk av inngående likviditet i B2012 sammenlignet med ØLP 2012 Foretakets oppsparte likviditet har økt med 6,5 millioner kroner fra ØLP 2012 hvorav forsinkelser i investeringer utgjør 7,4 millioner kroner Andre forhold er knyttet til ikke estimert egenkapitalinnskudd 2011, og reduksjon av tidligere estimert eksterne gaver og tilskudd. Foretaket har i likhet med ØLP 2012 ikke budsjettert med bruk av sin oppsparte likviditet i B2012. Bruk av oppspart likviditet B Bruk av oppspart likviditet ØLP Merforbruk B2012 i forhold til ØLP Generelt Estimert investeringsnivå i 2011 ligger bak budsjett. Foretaket har kommunisert at investeringsmidler holdes tilbake som sparing til byggeprosjekt i fremtiden. Budsjett 2012 januar 9