Vår ref. 11/222-1 033 /LUNM Medlemmar og varamedlemmar Dato 30.03.2011 Kviteseid kommune - kontrollutvalet Det vert med detta innkalla til møte: Dato: 07.04.2011 Tid: 09:00-12:00 Sted: møterom Vrådal, kommunehuset. Dersom de ikkje kan møte må det snarast meldast ifrå til sekretær for kontrollutvalet, på e-post: marianne.lundeberg@temark.no eller tlf 90114543. Vara møter berre etter eiga innkalling. Svein Henriksen er innkalla for Heidi Åmot som har meldt forfall. I sakene 9-12/11 Innkallast: Rådmann Hans Bakke KL: 09:10 Vedlagt følgjer sakene 8/11-15/11 for Heidi Åmot Leiar Marianne Lundeberg Sekretær for kontrollutvalet Temark Postboks 83 3833 BØ Telefon 90114543 (dir.) E-post: Internett: Foretaksregisteret: Bankkonto: postmottak@temark.no www.temark.no 987 993 766 5083 05 41508
Sakliste for Kviteseid kommune - kontrollutvalet Sak nr. Arkivsaknr. Tittel 8/11 11/175 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL FRÅ 10.02.2011 9/11 11/195 KVITESEID KOMMUNE SITT ÅRSREKNESKAP 2010 - KONTROLLUTVALET SI UTTALE 10/11 11/192 SKATTEOPPKREVEREN I KVITESEID KOMMUNE - ÅRSRAPPORT OG KONTROLLRAPPORT 2010 11/11 11/185 POSTJOURNALAR OG POSTLISTER 12/11 11/211 STATUS PÅ EIGARSKAPSMELDINGA I KVITESEID KOMMUNE 13/11 11/193 VAL AV KONTROLLUTVAL I KVITESEID KOMMUNE - 2011 14/11 11/210 FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT NR 729 011 NAV OG KOMMUNEN 15/11 11/186 REFERAT- OG DRØFTINGSSAKER 07.04.2011
Sak nr. 8/11 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL FRÅ 10.02.2011 Arkivsaksnr.: 11/175 Arkivkode: 033 8/11 Kviteseid kommune - kontrollutvalet Møteprotokollen frå møtet 10.02.2011 godkjennast. Møteprotokollen frå møtet 10.02.2011 leggast fram for godkjenning i møtet. Vedlegg: -Møteprotokoll frå møtet 10.02.2011 Sak 8/11 Side 3 av 10
Sak nr. 9/11 KVITESEID KOMMUNE SITT ÅRSREKNESKAP 2010 - KONTROLLUTVALET SI UTTALE Arkivsaksnr.: 11/195 Arkivkode: 210 9/11 Kviteseid kommune - kontrollutvalet har handsama årsrekneskapen og årsmeldinga for 2010 i Kviteseid kommune. Driftsrekneskapen viser kr 103 023 000 til fordeling drift og eit rekneskapsmessig mindreforbruk på kr 5 864 000.Utvalet baserer si handsaming på revisjonen sitt arbeid, melding frå revisjon og rapport til kontrollutvalet. viser til rapport til kontrollutvalet, der revisor meiner at årsrekneskapen er avlagt i samsvar med lov og forskrifter og gir uttrykk for kommunen si økonomiske stilling pr 31.12.2010, samt at rekneskapen er i samsvar med god kommunal rekneskapskikk i Noreg. Uttala sendast til kommunestyret. Kopi av uttala sendast formannskapet. I samsvar med forskrift om kontrollutval 7 skal kontrollutvalet gi ei uttale til kommunen sitt årsrekneskap til kommunestyret. Kopi av uttala skal sendast formannskapet. I følgje Forskrift om årsrekneskap og årsberetning 10 skal kommunen si årsmelding leggast fram for kontrollutvalet før det gir si uttale. Vedlegg -melding frå revisor -rapport til kontrollutvalet vedkommande årsrekneskapen for 2010 -Kviteseid kommune årsrekneskap2010 -årsmelding Kviteseid kommune 2010 Sak 9/11 Side 4 av 10
Sak nr. 10/11 SKATTEOPPKREVEREN I KVITESEID KOMMUNE - ÅRSRAPPORT OG KONTROLLRAPPORT 2010 Arkivsaksnr.: 11/192 Arkivkode: 210 10/11 Kviteseid kommune - kontrollutvalet Årsrapport for 2010 Skatteoppkrevjaren i Kviteseid kommune og Kontrollrapport 2010 for skatteoppkrevjarfunksjonen i Kviteseid kommune vert teken til vitande. Rådmann Hans Bakke legg fram rapportane i møtet. Vedlegg: -Årsrapport for 2010 Skatteoppkrevjaren i Kviteseid Kommune. -Kontrollrapport 2010 for skatteoppkrevjarfunksjonen i Kviteseid kommune. Sak 10/11 Side 5 av 10
Sak nr. 11/11 POSTJOURNALAR OG POSTLISTER Arkivsaksnr.: 11/185 Arkivkode: 047 11/11 Kviteseid kommune - kontrollutvalet Saka vert teken til vitande. Rådmann Hans Bakke orienterer om rutinar og prosedyrar ved behandlinga av postjournalar og postlister som ligg på Kviteseid kommune si nettside. Sak 11/11 Side 6 av 10
Sak nr. 12/11 STATUS PÅ EIGARSKAPSMELDINGA I KVITESEID KOMMUNE Arkivsaksnr.: 11/211 Arkivkode: 034 12/11 Kviteseid kommune - kontrollutvalet Saka vert teken til vitande. har tidlegare i sak 10/361 fått orientering om at arbeidet med eigarskapsmeldinga for Kviteseid kommune er satt i gang. Rådmann Hans Bakke orienterar utvalet om status på eigarskapsmeldinga per dags dato. Sak 12/11 Side 7 av 10
Sak nr. 13/11 VAL AV KONTROLLUTVAL I KVITESEID KOMMUNE - 2011 Arkivsaksnr.: 11/193 Arkivkode: 014 13/11 Kviteseid kommune - kontrollutvalet Innstilling til kommunestyret: Kommunestyret velgjer nummererte varamedlemmar for kontrollutvalet for neste valperiode. Frå rapporten til KRD 85 tilrådingar for styrkt eigenkontroll i kommunane Regelen for kontrollutvala er den same som hovudregelen i kommunelova: eit utval skal ha minst tre medlemmer. Dette fører til at det er tenleg å ha nok varamedlemmer til at utvalet ikkje berre har to medlemmer ved forfall. Skulle eit kontrollutval ikkje fungere på grunn av stort forfall, kan kommunestyret kaste heile utvalet og velje nye medlemmer for den eller dei som ikkje fungerte. Kommunestyret har ansvaret for å velje eit kontrollutval som fungerer. I denna fire årsperiode har utvalet hatt 2 personlege varamedlemmar. Ein har då hatt få å velja mellom ved forfall. Sekretariatet anbefaler nummerert varaliste ved nestevalperiode. Sak 13/11 Side 8 av 10
Sak nr. 14/11 FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT NR 729 011 NAV OG KOMMUNEN Arkivsaksnr.: 11/210 Arkivkode: 216 14/11 Kviteseid kommune - kontrollutvalet godkjenner prosjektskisse NAV og kommunen som den ligg føre. Telemark kommunerevisjon IKS kan informere riksrevisjonen og internrevisjonen i NAV om oppstart og innhald av forvaltningsrevisjonsprosjekt nr: 729 011 NAV og kommunen. I sak: 10/514 blei Forvaltningsrevisjonsplanen 2010 2011 rullert. Nav kommunen blei prosjekt for 2010 2011. Telemark kommunerevisjon IKS blei beden om å lage ein prosjektplan som leiar skulle godkjenne etter fullmakt frå utvalet. Prosjektleiar har gjeve informasjon om ønsket innhald i prosjektet. Prosjektskisse blir lagt fram for godkjenning i møtet. NKRF: einfo 09/21 Samhandling ved revisjon av Nav-kontorer Både Riksrevisjonen og Navs internrevisjon ga uttrykk for at de ynskjer meir informasjon om kommunerevisoranes revisjon av Nav - kontora. NKRF ble bedne om å orientere bedriftsmedlemmene om dette ønsket, samt om å minne om intensjonen bak rutinane for samhandling, som er å bidra til hensiktsmessig og effektiv ressursbruk gjennom koordinering i utføringa av revisjonar. Det er inngått en samhandlingsavtale som tilseier at partane informerer kvarandre når det reviderast. Vedlegg: -prosjektskisse NAV og kommunen. Sak 14/11 Side 9 av 10
Sak nr. 15/11 REFERAT- OG DRØFTINGSSAKER 07.04.2011 Arkivsaksnr.: 11/186 Arkivkode: 033 15/11 Kviteseid kommune - kontrollutvalet Sakene vert tekne til vitande. Vurdering av oppdragsansvarlig revisors uavhengighet forvaltningsrevisjon Eventuelt Vedlegg: -Vurdering av oppdragsansvarlig revisors uavhengighet forvaltningsrevisjon Sak 15/11 Side 10 av 10