Sauherad kommune - Kontrollutvalget. Møteprotokoll fra Sauherad kommune - kontrollutvalget. Møtedato:

Transkript

1 Sauherad kommune - Kontrollutvalget Møteprotokoll fra Sauherad kommune - kontrollutvalget Møtedato: Møtested: Møteleder: Sauherad kommunehus, møterom kommunestyresalen Jarl Olav Rugtveit Til stede: Leder Jarl Olav Rugtveit Nestleder Helge Aarnes Medlem Odd Arvid Vogsland Sekretær Marianne Lundeberg Oppdragsrevisor Aud Lie Solheim Ordfører Hans Sundsvalen sak: /13 Kommunalsjef Mona Slaaen sak:8/13 Innkallingen ble godkjent. Saklisten ble godkjent. Møteprotokollen fra møte ble godkjent. Sakene ble behandlet slik: 7-11/13 Leder Jarl Olav Rugtveit Sekretær Marianne Lundeberg Temark Postboks BØ Telefon (dir.) E-post: Internett: Foretaksregisteret: Bankkonto: postmottak@temark.no

2 SAKLISTE Sak nr. Arkivsaknr. 7/13 13/132 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL FRA /13 13/133 ÅRSREGNSKAP SAUHERAD KOMMUNE, KONTROLLUTVALGETS UTTALELSE 9/13 13/185 RULLERING AV FORVALTNINGSREVISJONSPLAN FOR SAUHERAD KOMMUNE /13 13/187 BESTILLING AV FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT 11/13 13/134 REFERAT- OG DRØFTINGSSAKER Side 2 av 6

3 Sak nr. 7/13 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL FRA &&& Fyll inn vedtaket i saken under denne linjen Møteprotokollen fra godkjennes. Møteprotokollen fra legges frem for godkjenning i møtet. Møteprotokollen fra godkjennes. Sak nr. 8/13 ÅRSREGNSKAP SAUHERAD KOMMUNE, KONTROLLUTVALGETS UTTALELSE Kontrollutvalget sin uttalelse til Sauherad kommunes årsregnskap for Årsregnskapet viser kr til fordeling drift og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Driftsresultatet viser et positivt netto driftsresultat på kr og et mindreforbruk på kr Dette etter at det er dekt inn 5,5 mill av tidligere års merforbruk. Samlet viser det et merforbruk på rammen på 4,7 mill kroner over budsjett for 2012 mot 10,7 mill kroner for 2011, 9,2 mill i 2010 og 6,2 mill i Av de 25 rammeområder som kommunestyret har vedtatt budsjett på har 9 merforbruk på over 7,7 mill kroner til sammen. Pleie- og omsorg har det største merforbruk på 3,3 mill kroner og det er flere andre områder med et merforbruk mellom kroner og 1 mill. Investeringsregnskapet er avsluttet med et udekka beløp på kr Investeringsregnskapene for 2010 og 2011 var gjort opp med udekka beløp. Disse må budsjetteres dekt inn i Utvalget baserer sin behandling på revisjonens arbeid, rapport til kontrollutvalget vedrørende årsregnskapen for 2012 og revisors beretning der revisor mener at årsregnskapet er avlagt i samsvar med lov og forskrifter og gir uttrykk for kommunens økonomiske stilling pr Kontrollutvalget anbefaler at Sauherad kommunes årsregnskap for 2012 godkjennes. Uttalelsen sendes til kommunestyret. Kopi av uttalelsen sendes til formannskapet. Side 3 av 6

4 Kommunalsjef Mona Slaaen la fram årsregnskap og årsmelding 2012 Sauherad kommune i møtet. Oppdragsrevisor Aud Lie Solheim la fram rapport til kontrollutvalget vedrørende årsregnskapen 2012 i møtet. Ordfører Hans Sundsvalen var tilstede og svarte på spørsmål i saken. Kontrollutvalget sin uttalelse til Sauherad kommunes årsregnskap for Årsregnskapet viser kr til fordeling drift og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Driftsresultatet viser et positivt netto driftsresultat på kr og et mindreforbruk på kr Dette etter at det er dekt inn 5,5 mill av tidligere års merforbruk. Samlet viser det et merforbruk på rammen på 4,7 mill kroner over budsjett for 2012 mot 10,7 mill kroner for 2011, 9,2 mill i 2010 og 6,2 mill i Av de 25 rammeområder som kommunestyret har vedtatt budsjett på har 9 merforbruk på over 7,7 mill kroner til sammen. Pleie- og omsorg har det største merforbruk på 3,3 mill kroner og det er flere andre områder med et merforbruk mellom kroner og 1 mill. Investeringsregnskapet er avsluttet med et udekka beløp på kr Investeringsregnskapene for 2010 og 2011 var gjort opp med udekka beløp. Disse må budsjetteres dekt inn i Utvalget baserer sin behandling på revisjonens arbeid, rapport til kontrollutvalget vedrørende årsregnskapen for 2012 og revisors beretning der revisor mener at årsregnskapet er avlagt i samsvar med lov og forskrifter og gir uttrykk for kommunens økonomiske stilling pr Kontrollutvalget anbefaler at Sauherad kommunes årsregnskap for 2012 godkjennes. Uttalelsen sendes til kommunestyret. Kopi av uttalelsen sendes til formannskapet. Sak nr. 9/13 RULLERING AV FORVALTNINGSREVISJONSPLAN FOR SAUHERAD KOMMUNE Plan for forvaltningsrevisjon Sauherad kommune videreføres med følgende endring i rekkefølgen av gjenstående prosjekter: Side 4 av 6

5 1. Saksbehandling 2. Samhandlingsreform 3. Forebygging utsatte barn Sekretariatet foreslo å starte opp med prosjekt saksbehandling som neste prosjekt. Prosjektene «Samhandlingsreformen» og «Forebygging utsatte barn» er fellesprosjekter som skal startes opp i samarbeid med andre kommuner. Dette avgjøres i fellesmøter med samarbeidskommunene. Disse prosjektene kommer i Plan for forvaltningsrevisjon Sauherad kommune videreføres med følgende endring i rekkefølgen av gjenstående prosjekter: 1.Saksbehandling 2.Samhandlingsreform 3.Forebygging utsatte barn Sak nr. 10/13 BESTILLING AV FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT Kontrollutvalget bestiller forvaltningsrevisjonsprosjektet «Saksbehandling» fra Telemark kommunerevisjon IKS, og ber om å få forelagt prosjektskisse til behandling når denne foreligger. Forvaltningsprosjektet «NAV Sosialtjenesten» var prioritert som første prosjekt. Telemark kommunerevisjon IKS gjennomførte et forprosjekt som ble levert kontrollutvalget i møte Forvaltningsprosjekt «Saksbehandling» var prioritert som tredje prosjekt. Den overordnede analysen indikerer at det kan foreligge risiko knyttet til saksbehandling og myndighetsutøvelse i Sauherad. Det kan være aktuelt å se på hvordan rettssikkerhet og hensyn til likebehandling ivaretas på flere saksområder. Den overordnede analysen viser at vedtak innen helse- og omsorgstjenester og byggesaksbehandling kan være særlig utsatt. Kontrollutvalget bestiller forvaltningsrevisjonsprosjektet «Saksbehandling» fra Telemark kommunerevisjon IKS, og ber om å få forelagt prosjektskisse til behandling når denne foreligger. Side 5 av 6

6 Sak nr. 11/13 REFERAT- OG DRØFTINGSSAKER Sakene tas til orientering. Påmelding Temarks vårkonferanse Eventuelt Muntlige orientering fra ordfører. Sakene tas til orientering. Side 6 av 6