Drangedal kommune kontrollutvalget

Transkript

1 Drangedal kommune kontrollutvalget Møteprotokoll fra Drangedal kommune - kontrollutvalget Møtedato: Møtested: Møteleder: Kommunehuset, Møterommet Trond Inge Haugen Til stede: Leder Nestleder Medlem Sekretær Trond Inge Haugen Turid Anita Løite Tor Langmyr Line Bosnes Hegna Telemark kommunerevisjon IKS: Revisor Marianne Rogne Forvaltningsrevisor Geir Kaste Dahle, sak 14/15 Drangedal kommmune: Leder DKE Tor Jørgen Melås sak 10/15 Drangedal everk Jan Gunnar Thors sak 11/15 Økonomisjef Jens Arnfinn Brødsjømoen sak 10/15, 12/15 Skatteoppkrever Rigmor E. Szabo sak 13/15 Innkallingen ble godkjent. Saklisten ble godkjent. Møteprotokollen fra møte ble godkjent. Sakene ble behandlet slik: 9/15-16/15. Drangedal, Trond Inge Haugen Leder Line Bosnes Hegna sekretær Temark Postboks BØ Telefon (dir.) E-post: Internett: Foretaksregisteret: Bankkonto: postmottak@temark.no

2 SAKLISTE Sak nr. Arkivsaknr. 9/15 15/273 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL /15 15/505 ÅRSREGNSKAP 2014 FOR DRANGEDAL KOMMUNALTEKNISKE DRIFT OG EIENDOMSFORVALTNING KF 11/15 15/506 ÅRSREGNSKAPET 2014 FOR DRANGEDAL EVERK KF 12/15 15/507 ÅRSREGNSKAPET 2014 FOR DRANGEDAL KOMMUNE 13/15 15/509 SKATTEOPPKREVEREN I DRANGEDAL KOMMUNE /15 15/510 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT - BARNEVERNTJENESTEN I DRANGEDAL KOMMUNE 15/15 15/443 RUTINER VED MISLIGHETER FRA ANSATTE - PRAKSIS 4/15 15/223 ÅRSMELDING 2014 FOR KONTROLLUTVALGET I DRANGEDAL KOMMUNE 16/15 15/511 EVENTUELT Side 2 av 8

3 Sak nr. 9/15 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL Møteprotokoll godkjennes. Møteleder la frem møteprotokoll til godkjenning. Møteprotokoll godkjennes. Sak nr. 10/15 ÅRSREGNSKAP 2014 FOR DRANGEDAL KOMMUNALTEKNISKE DRIFT OG EIENDOMSFORVALTNING KF Innstiling til kommunestyret: Kontrollutvalget har behandlet Drangedal kommunaltekniske eiendomsforvaltning KF særregnskap for 2014 med årsmelding. Regnskapet viser et negativt netto driftsresultat på kr og et regnskapsmessig merforbruk på kr Utvalget baserer sin behandling på Telemark kommunerevisjon IKS sitt arbeid, revisjonsberetning, rapport til kontrollutvalget og nummerert brev nr. 4. Kontrollutvalget har ingen merknader til årsregnskapet og anbefaler at Drangedal kommunaltekniske eiendomsforvaltning KF årsregnskap for 2014 godkjennes. Kopi av uttalelsen sendes formannskapet. Revisors rapport til kontrollutvalget og nummerert brev nr. 4 følger vedlagt. Leder av Drangedal kommunaltekniske drift og eiendomsforvaltning KF la frem årsberetningen, økonomisjef la frem årsregnskapet. Revisor la frem revisjonsberetningen og varsel om avvik. Innstiling til kommunestyret: Side 3 av 8

4 Kontrollutvalget har behandlet Drangedal kommunaltekniske eiendomsforvaltning KF særregnskap for 2014 med årsmelding. Regnskapet viser et negativt netto driftsresultat på kr og et regnskapsmessig merforbruk på kr Utvalget baserer sin behandling på Telemark kommunerevisjon IKS sitt arbeid, revisjonsberetning, rapport til kontrollutvalget og nummerert brev nr. 4. Kontrollutvalget har ingen merknader til årsregnskapet og anbefaler at Drangedal kommunaltekniske eiendomsforvaltning KF årsregnskap for 2014 godkjennes. Kopi av uttalelsen sendes formannskapet. Revisors rapport til kontrollutvalget følger vedlagt. Sak nr. 11/15 ÅRSREGNSKAPET 2014 FOR DRANGEDAL EVERK KF Uttalelse til kommunestyret: Kontrollutvalget har behandlet årsregnskapet 2014 for Drangedal everk KF. Regnskapet viser et overskudd på kr Kontrollutvalget baserer sin behandling på revisjonsberetningen. Kontrollutvalget viser til revisjonsberetningen der revisor mener at årsregnskapet er avlagt i samsvar med lover og forskrifter og gir et riktig uttrykk for den økonomiske stillingen per og for at resultatet er i samsvar med god kommunal regnskapsskikk i Norge. Kontrollutvalget har ingen merknader til Drangedal everk KF sitt årsregnskap for 2014 og anbefaler at det godkjennes som del av Drangedal kommunes regnskap for Kopi av uttalelsen oversendes formannskapet. Leder av everket Thors la frem årsregnskapet og årsmelding for Revisor la frem revisjonsberetningen. Uttalelse til kommunestyret: Kontrollutvalget har behandlet årsregnskapet 2014 for Drangedal everk KF. Regnskapet viser et overskudd på kr Kontrollutvalget baserer sin behandling på revisjonsberetningen. Kontrollutvalget viser til revisjonsberetningen der revisor mener at årsregnskapet er avlagt i samsvar med lover og Side 4 av 8

5 forskrifter og gir et riktig uttrykk for den økonomiske stillingen per og for at resultatet er i samsvar med god kommunal regnskapsskikk i Norge. Kontrollutvalget har ingen merknader til Drangedal everk KF sitt årsregnskap for 2014 og anbefaler at det godkjennes som del av Drangedal kommunes regnskap for Kopi av uttalelsen oversendes formannskapet. Sak nr. 12/15 ÅRSREGNSKAPET 2014 FOR DRANGEDAL KOMMUNE Uttalelse til kommunestyret: Kontrollutvalget har behandlet Drangedal kommunes årsregnskap 2014 med årsmelding. Driftsregnskapet viser kr til fordeling drift, et netto driftsresultat på kr og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Utvalget baserer sin behandling på Telemark kommunerevisjon IKS sitt arbeid, revisjonsberetning og rapport til kontrollutvalget. Kontrollutvalget har ingen merknader til årsregnskapet og anbefaler at Drangedal kommunes årsregnskap for 2014 godkjennes. Kopi av uttalelsen sendes formannskapet. Rapport til kontrollutvalget følger saken. Økonomisjef Brødsjømoen la frem kommunens årsmelding og årsregnskap for Revisor la frem revisjonsberetningen. Uttalelse til kommunestyret: Kontrollutvalget har behandlet Drangedal kommunes årsregnskap 2014 med årsmelding. Driftsregnskapet viser kr til fordeling drift, et netto driftsresultat på kr og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Utvalget baserer sin behandling på Telemark kommunerevisjon IKS sitt arbeid, revisjonsberetning og rapport til kontrollutvalget. Kontrollutvalget har ingen merknader til årsregnskapet og anbefaler at Drangedal kommunes årsregnskap for 2014 godkjennes. Kopi av uttalelsen sendes formannskapet. Side 5 av 8

6 Sak nr. 13/15 SKATTEOPPKREVEREN I DRANGEDAL KOMMUNE 2014 Saken tas til orientering. Skatteoppkreveren orienterte kontrollutvalget om årsrapporten for Saken tas til orientering. Sak nr. 14/15 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT - BARNEVERNTJENESTEN I DRANGEDAL KOMMUNE Kontrollutvalget tar forvaltningsrapporten om barneverntjenesten i Drangedal kommune til orientering. Kontrollutvalget anbefaler kommunestyret å gjøre følgende vedtak: Kommunestyret tar forvaltningsrevisjonsrapporten «Barneverntjenesten i Drangedal kommune» til orientering og ber rådmannen gi kontrollutvalget en tilbakemelding innen september 2015 om hvordan rapporten og spesielt hvordan internkontrollen i barneverntjenesten blir fulgt opp. Behandlingen i Drangedal kommune kontrollutvalget Forvaltningsrevisor Geri Kaste Dahle la frem forvaltningsrapporten for utvalget. Kontrollutvalget tar forvaltningsrapporten om barneverntjenesten i Drangedal kommune til orientering. Kontrollutvalget anbefaler kommunestyret å gjøre følgende vedtak: Kommunestyret tar forvaltningsrevisjonsrapporten «Barneverntjenesten i Drangedal kommune» til orientering og ber rådmannen gi kontrollutvalget en tilbakemelding innen september 2015 om hvordan rapporten og spesielt hvordan internkontrollen i barneverntjenesten blir fulgt opp. Side 6 av 8

7 Sak nr. 15/15 RUTINER VED MISLIGHETER FRA ANSATTE - PRAKSIS Kontrollutvalget tar saken til orientering. Utvalget gikk gjennom svarbrev fra kommunen. Kontrollutvalget tar saken til orientering. Sak nr. 4/15 ÅRSMELDING 2014 FOR KONTROLLUTVALGET I DRANGEDAL KOMMUNE Kontrollutvalgets årsmelding 2014 godkjennes og oversendes kommunestyret. Innstilling til kommunestyret: Kommunestyret tar kontrollutvalgets årsmelding for 2014 til orientering. Årsmeldingen ble lagt frem for utvalget for godkjenning. Kontrollutvalgets årsmelding 2014 godkjennes og oversendes kommunestyret. Innstilling til kommunestyret: Kommunestyret tar kontrollutvalgets årsmelding for 2014 til orientering. Sak nr. 16/15 EVENTUELT Må få inn KU i møtekalender og annonsering. Sekretær retter nok en henvendelser til kommunen. Neste møte 18. juni sak om taushetsplikt og lukking av møter Side 7 av 8

8 Drøfting og orientering av saker og henvendelser. Side 8 av 8