Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 03.11.2009 61577/2009 2009/6297 145 Saksnummer Utvalg Møtedato 09/37 Formannskapet 23.11.2009 Bystyret 10.12.2009 Team Bodø KF. Budsjett 2010 Sammendrag Vedlagt følger budsjett 2010 for Team Bodø KF etter behandling i styremøte 0.09.09. Etter kommunelovens kapittel 11 skal bystyret vedta budsjett for kommunale foretak. Styret i foretaket har forutsatt tilskudd fra Bodø kommune på kr 5,367 mill kr. Styrets budsjett 2010 innebærer et merforbruk på nærmere kr 80 000 som styret foreslår å dekke ved å bruke overskudd fra tidligere år. Saksopplysninger I rådmannens forslag er tilskuddene til alle foretakene beregnet slik: Tilskudd 2009 er korrigert for endret pensjonspremie i BKP fra 17,75 % i 2009 til 13,94 % i 2010. Det er forutsatt at fordelingen mellom lønn og andre driftsutgifter er 65/35. Til slutt er det hele justert med deflator 3,1% Konklusjon og anbefaling Rådmannen anbefaler formannskapet følgende Forslag til innstilling 1. Bystyret godkjenner at foretaket bruker tidligere overskudd til budsjettert merforbruk 2. Bodø kommunes tilsludd 2010 til Team Bodø KF fastsettes til kr 5 310 600 3. Team Bodø KF rapporterer til formannskap/bystyre om den økonomiske utvikling forbindelse med tertialrapportering (pr.30.4. og 31.8.) Saksbehandler: Edel Stemland Svein Blix rådmann Karin Bjune Sveen økonomisjef Trykte vedlegg: 1 Team Bodø KF. Budsjett 2010 2 Team Bodø KF. Budsjett 2010 Utrykte vedlegg: Ingen
Budsjett Team Bodø 2010 Innledning Team Bodøs budsjett for 2010 omfatter både foretakets ordinære virksomhet og større prosjekter/satsinger som Bodø i Vinden og Luftfart i Bodø. De sistnevnte er fellesprosjekter/- satsinger med et bredt eierskap i bodøsamfunnet, som har en egen økonomi, egen finansiering og egne styringsgrupper. Av praktiske årsaker benyttes Team Bodø som et redskap for gjennomføring, organisering og regnskap. For å holde fellesprosjektene/-satsingene atskilt fra den øvrige (ordinære) virksomheten, er disse skilt ut som egne avdelinger. Foretakets budsjett er derfor sammensatt av tre avdelinger: - Avd 10: Team Bodøs ordinære virksomhet - Avd 60: Bodø i Vinden - Avd 70: Luftfart i Bodø Både avd. 60 og 70 har en 100% ekstern finansiering og forutsettes derfor å ikke påvirke foretakets resultat. Det er fortsatt en usikkerhet knyttet til hvorvidt Melodi Grand Prix skal arrangeres i Bodø i 2010. I så tilfelle vil det bli gjenopprettet en avd. 50 til dette formål. Et Melodi Grand Prix vil likevel ikke ha innvirkning på finansieringsrammen eller resultatet til foretaket, men være et prosjekt med egne kostnader og finansiering. Budsjettmodell for avd. 10 Det har helt siden oppstart av foretaket vært benyttet en modell for både budsjett og regnskapsrapportering hvor kostnads- og inntektselementene er oppaggregert i grupper som følger: På inntektssiden skilles det mellom - Tilskudd Bodø kommune, - Eksterne prosjektinntekter og - Andre inntekter. På kostnadssiden skilles det mellom - Personalkostnader, - Andre driftskostnader og - Prosjektkostnader. Dette gjøres for lettere å få fram sammenhengen mellom prosjektkostnader og inntekter. Det kommunale tilskuddet går i all hovedsak til å dekke lønnskostnader for fast ansatte samt en del av driftskostnader knyttet til kontorhold (husleie, strøm, telefon, inventar og andre direkte kostnader som ikke er knyttet til konkrete prosjekter). Prosjektkostnader og prosjektinntekter søkes balansert i størst mulig grad, dvs. at de prosjekter som administreres av Team Bodø og som medfører direkte kostnader utover lønn, i hovedsak har en ekstern finansiering. MVA-kompensasjon tilfaller foretaket fordi denne på forhånd er beregnet og trukket fra det kommunale tilskuddet. Denne framkommer som en del av Andre inntekter i budsjettsammenheng.
Budsjettforutsetninger for avd. 10: Forventet lønns- og prisstigning som legges inn i statsbudjsettet er ikke kjent på budsjetteringstidspunktet. SSB legger til grunn 2% inflasjon i 2009. Dette tilsvarer også foreløpig resultat fra lønnsoppgjøret i kommunen. I budsjetteringen benyttes derfor 2% som generell deflator. Det kommunale tilskuddet forutsettes på nivå med dagens, korrigert for generell prisstigning. Dvs. 5.261.600 x 1,02 = 5.366.832 5,367 mill kr. Eksterne prosjektinntekter anslås basert på erfaring, men justeres noe ned fordi en stor del av prosjektaktiviteten skjer i avd. 60 og 70 (hhv. Bodø i Vinden og Strategisk Utviklingsprogram Luftfart). Regnskap for 2008 viste 3,8 mill kr, budsjett for 2009 er 3,4 mill kr, mens resultat pr 30.06.2009 antyder en noe lavere prosjektinntekt. Prosjektinntekter settes derfor til 3,000 mill kr. Andre inntekter viser seg i 2009 å være betydelig høyere enn budsjettert. Regnskap for 2008 viser 1,177 mill kr og regnskap så langt i 2009 viser samme tendens. Posten settes derfor til 1,200 mill kr. Personalkostnader baseres på at foretaket ved starten av 2010 vil ha 10 ansatte, hvorav: - 1 er i engasjementsstilling som lønnes gjennom SUL (avd. 70) - 1 er i engasjementsstilling som lønnes gjennom BIV (avd. 60) - 1 er i fast stilling som lønnes gjennom BIV (avd. 60) - 1 er i engasjementstilling uten tilhørende ekstern finansiering. Engasjementet opphører februar/mars 2010, og det må tas stilling til fast ansettelse. I budsjettarbeidet er det lagt opp til videreføring av arbeidsforholdet. Det legges til grunn en 2% lønnsøkning i løpet av 2009 for å beregne en startlønn for 2010. Videre er det budsjettert med en 3% lønnsøkning som gjøres gjeldende fra og med mai 2010. Basert på disse forutsetningene, budsjetteres personalkostnader til 4,435 mill kr Andre driftskostnader økes i forhold til tidligere budsjett, basert på erfaringstall så langt i 2009. Settes derfor til 2,000 mill kr Prosjektkostnader må sees i sammenheng med eksterne prosjektinntekter. Med de økonomiske forutsetninger foretaket har, vil praksis være at det utvises stor forsiktighet med å pådra foretaket prosjektkostnader, med mindre det foreligger en tilsvarende prosjektinntekt/-finansiering. Likevel må foretaket erfaringsmessig ha noe slakk til å kunne bruke prosjektmidler også på områder hvor det ikke foreligger ekstern finansiering. Denne posten budsjetteres derfor til 3,300 mill kr, dvs. 300.000 over budsjetterte prosjektinntekter.
Budsjett for avd. 10 Team Bodøs ordinære drift: Basert på ovenstående forutsetninger, foreslås følgende budsjett for avd. 10 (Team Bodøs ordinære virksomhet): Alle tall i 1000 kr Budsjett 2009 Budsjett 2010 Tilskudd Bodø kommune -5 262-5 367 Eksterne prosjektinntekter -3 400-3 000 Andre inntekter -820-1 200 Sum inntekter -9 482-9 567 Personalkostnader 4 160 4 347 Andre driftskostnader 1 700 2 000 Prosjektkostnader 4 006 3 300 Sum kostnader 9 866 9 647 Mindre(-)/merforbruk(+) 384 80 Det framgår av oversikten, at det for 2010 budsjetteres med et underskudd (merforbruk) på ca 80.000 kr. Dette dekkes inn gjennom fond (dvs. ved bruk av tidligere genererte overskudd i foretaket). De øvrige avdelingene: Inntekter i avd. 60 og 70 betraktes i sin helhet som prosjektinntekter, mens kostnader er delt mellom personalkostnader og andre kostnader. Team Bodø administrerer også Ruteutviklingsfond for Bodø (RUF Bodø), som har en ramme (over tre år) på 12 mill kr, hvorav en del kan gå til administrasjon. Administrasjonen av dette skjer gjennom Strategisk Utviklingsprogram (SUL avd. 70). Her er det imidlertid kun lagt inn ressurser til administrasjon, mens selve fondet ikke er budsjettert inn. Dette fordi det antas at selve utbetalingen til eventuelle flyselskaper kan skje direkte fra DA Bodø. Dette gir følgende budsjettoppstilling for Team Bodø som helhet: (Alle tall i 1000 kr) Budsjett Budsjett Budsjett 2009 fordelt på 2009 2010 Avd.10 Avd 60 Avd. 70 TB BIV SUL Tilskudd Bodø kommune -5 262-5 367-5 367 0 0 Eksterne prosjektinntekter -11 900-8 500-3 000-4 000-1 500 Andre inntekter -820-1200 -1200 0 0 Sum inntekter -17 982-15 067-9 567-4 000-1 500 Personalkostnader 5 335 5 745 4 347 750 648 Andre driftskostnader 1 700 2 000 2 000 0 0 Prosjektkostnader 11332 7 402 3 300 3 250 852 Sum kostnader 18 367 15 147 9 647 4 000 1 500 Resultat 385 80 80 0 0 03.09.2009 Per-Gaute Pettersen, daglig leder Team Bodø KF
p TeamBodøKF 2 0 UK 1 7909 Notat til orientering Edel Steinland Økonomikontoret Dato :... 19.10.2009 saksbehandler:... Bodil M Kvarsnes Telefon direkte:... 75 55 51 00 Deres ref.:... Løpenr.:...58070/2009 Saksar./vår ref.:...2009/635 Arkivkode:... Melding om vedtak - Budsjett 2010 Styret i Team Bodø KF fattet i møte den 9. september 2009 under sak 35/09- Budsjett 2010. Innspill til Bodø kommune følgende vedtak: Styret vedtar budsjettforslag for Team Bodø for 2010 med en ramme på 15,147 mill kr for foretaket totalt og 9,647 mill kr for avd 10, hvorav 5,367 mill forventes som tilskudd fra Bodø kommune. Forslaget oversendes Bodø kommune for behandling i bystyret. Bo il M^varsnes 1.sekretær