2. tertialrapport 2016 Rådmannens forslag 11. oktober 2016
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 2.TERTIALRAPPORT 2016 Innholdsfortegnelse Del 1 Hovedtrekk i 2. tertialrapport 2016... 8 Del 2 Økonomi og budsjett... 13 2.1 ØKONOMISK STATUS PER 2. TERTIAL 2016... 13 2.2 SENTRALE BUDSJETTPOSTER... 19 2.3 REVIDERT INVESTERINGSBUDSJETT... 28 Del 3 Programområdene... 34 3.1 PROGRAMOMRÅDE 01 BARNEHAGE... 34 3.2 PROGRAMOMRÅDE 02 OPPVEKST... 36 3.3 PROGRAMOMRÅDE 03 SAMFUNNSSIKKERHET... 43 3.4 PROGRAMOMRÅDE 04 BYUTVIKLING... 45 3.5 PROGRAMOMRÅDE 05 HELSE, SOSIAL- OG OMSORGSTJENESTER... 48 3.6 PROGRAMOMRÅDE 06 KULTUR... 50 3.7 PROGRAMOMRÅDE 07 LEDELSE, ORGANISERING OG STYRING... 51 3.8 PROGRAMOMRÅDE 08 KOMPETANSE, OMDØMMEBYGGING OG NÆRING... 53 3.9 PROGRAMOMRÅDE 09 IDRETT, PARK OG NATUR... 54 3.10 PROGRAMOMRÅDE 10 POLITISK STYRING... 57 3.11 PROGRAMOMRÅDE 11 VEI... 58 3.12 PROGRAMOMRÅDE 12 GRUNNSKOLE... 60 3.13 PROGRAMOMRÅDE 13 INTRODUKSJONSTJENESTER... 65 3.14 PROGRAMOMRÅDE 14 VANN OG AVLØP... 68 Del 4 Eierstyring kommunale foretak og selskaper... 70 Del 5 Medarbeidere... 74 Vedlegg: 1. Tekniske budsjettjusteringer per 2. tertial 2016 - dokumentasjon 2. Drammen kommunes finansrapport per 2. tertial 2016 3. Drammen Eiendom KF 2. tertialrapport 2016 4. Drammen Drift KF 2. tertialrapport 2016 5. Drammen Kjøkken KF 2. tertialrapport 2016 6. Drammen Parkering KF 2. tertialrapport 2016 7. Drammensbadet KF 2. tertialrapport 2016 8. Vedtaksrapportering - fra økonomiplan 2016 2019 2
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Roar Paulsen Arkiv:150 &14 Arkivsaksnr.: 16/5333-4 Dato: 11.10.2016 DRAMMEN KOMMUNE DRAMMEN KOMMUNE - 2. TERTIALRAPPORT 2016 INNSTILLING TIL: FORMANNSKAPET/BYSTYRET Rådmannens forslag til vedtak: 1. Drammen kommunes rapport per 2. tertial 2016 tas til etterretning. 2. Drammen bykasses driftsbudsjett 2016 korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg I til innstillingen. 3. Drammen bykasses investeringsbudsjett 2016 korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg II til innstillingen. 4. Drammen Eiendom KF s investeringsbudsjett 2016 korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg III til innstillingen. 5. Bystyrets vedtak fra økonomiplan 2016-2019 pkt. 2g vedr. kommunal garanti for nytt orgel i Tangen kirke utvides fra 2 til 3 millioner kroner: Drammen kommune stiller selvskyldnergaranti for låneopptak med inntil 3 millioner kroner i 2016-2017 i regi av Drammen Kirkelige Fellesråd til nytt orgel i Tangen kirke. - Garantien gjelder for lånets hovedstol på inntil 3 millioner kroner med tillegg av 10 % av til enhver tid gjeldende hovedstol til dekning av eventuelle påløpte renter og omkostninger. Kommunens maksimale garantiansvar kan ikke overstige 3,3 millioner kroner. - Garantivedtaket reduseres i takt med nedbetalingen på lånet og opphører etter 20 år med tillegg av inntil 2 år. 6. Drammensbadet KF skal fra 1. januar 2017 tillegge merverdiavgift med lav sats for betalinger som gir rett til inngang til badeanlegget. 3
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 7. Rådmannen gis fullmakt til å disponere inntil 2,0 millioner kroner fra disposisjonsfondet til dekning av Drammen kommunes andel av stipulert underskudd i Legevakta i Drammensregionen IKS for 2016. Osmund Kaldheim rådmann Trond Julin kommunaldirektør økonomi og næring 4
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Vedlegg I til pkt. 2 i forslaget til vedtaket Drammen bykasse forslag til revidert driftsbudsjett 2016 Hovedoversikt Mill. kroner Revidert budsjett pr. 1. tertial 2016 Sum tekniske justeringer i 2. tertial 2016 Justert budsjett pr. 31.08.2016 Justering i hht. salderingsskisse Revidert budsjett pr. 2. tertial 2016 Rammer pr. programområde 1-14: 3 317,7 4,8 3 322,4 15,2 3 337,6 01 Barnehage 508,6 0,1 508,7 508,7 02 Oppvekst 251,6 0,5 252,1 2,5 254,6 03 Samfunnssikkerhet 46,7 0,0 46,7 46,7 04 Byutvikling 20,7 0,6 21,3 0,2 21,4 05 Helse- sosial- og omsorgstjenester 1251,7 1,9 1253,6 10,1 1263,7 06 Kultur 143,1 0,1 143,2 143,2 07 Ledelse, org. og styring 196,3 0,9 197,1 1,0 198,1 08 Kompetanse, markedsføring, næring 9,3 0,0 9,3 9,3 09 Idrett, park og natur 71,4 0,1 71,5 0,6 72,0 10 Politisk styring 26,0 0,0 26,0 26,0 11 Vei 58,6 0,1 58,8 0,5 59,3 12 Grunnskole 757,5 0,3 757,8 0,4 758,1 13 Introduksjonstjenester 70,1 0,0 70,1 70,1 14 Vann og avløp -93,9 0,2-93,6-93,6 Sentrale inntekter -3 505,8 0,0-3 505,8-47,5-3 553,3 Skatt -1 812,8 0,0-1 812,8-41,3-1 854,1 Selskapsskatt 0,0 0,0 0,0 0,0 Rammetilskudd -1 535,1 0,0-1 535,1-0,2-1 535,3 Integreringstilskudd -136,2 0,0-136,2-6,0-142,2 Vertskommunetilskudd asylmottak -1,8 0,0-1,8-1,8 Kompensasjonstilskudd -19,9 0,0-19,9-19,9 Tilskudd til vedlikehold og rehabilitering 0,0 0,0 Finansielle poster 128,9 0,0 128,9 0,0 128,9 Renteutgifter 94,8 0,0 94,8 94,8 Renteinntekter -26,4 0,0-26,4-26,4 Avdrag på lån=netto avdrag 109,2 0,0 109,2 109,2 Kontantresultat lånefondet (- = overskudd) -48,7 0,0-48,7-48,7 Overføring til/fra komm. bedrifter -130,4 0,0-130,4 0,0-130,4 Lindum AS - utbytte -12,0 0,0-12,0-12,0 Drammen Drift KF - eieruttak 0,0 0,0 0,0 0,0 Drammen Eiendom KF - eieruttak -49,350 0,0-49,4-49,4 Energiselskapet Buskerud AS -50,000 0,0-50,0-50,0 Drammen Kjøkken KF - eieruttak 0,000 0,0 0,0 0,0 Drammen Parkering KF - eieruttak -16,021 0,0-16,0-16,0 Drammen Kino AS - utbytte -3,000 0,0-3,0-3,0 Fellesutgifter/ufordelte poster 114,2-4,8 109,5-6,0 103,5 Årets premieavvik (Å190) -54,3 0,0-54,3-54,3 Inndekning tidligere års premieavvik (Å191) 84,3 0,0 84,3 84,3 Premieavsetning pensjon (Å192) 8,0 0,0 8,0 8,0 Diverse utgifter (inkl. P20) 0,0 0,0 0,0 0,0 Reguleringskostnad pensjon 42,2 0,0 42,2 42,2 Avsetning lønnsreserve 40,1-4,8 35,3 35,3 Budsjettforutsetning fellesposter -6,0 0,0-6,0-6,0-12,0 Avskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avskrivninger 190,0 0,0 190,0 180,0 Motpost avskrivninger -190,0 0,0-190,0-180,0 Netto driftsresultat (- angir netto driftsinntekt) -75,3 0,0-75,3-38,4-113,7 Årsoppgjørsdisposisjoner 75,4 0,0 75,4 38,4 113,7 Tidligere års regnskapsresultat -160,8 0,0-160,8-160,8 + avsetning til disposisjonsfond 165,3 0,0 165,3 38,4 203,6 + avsetning til bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 + overf. til invest.regnskapet (driftsmidler) 98,0 0,0 98,0 98,0 - bruk av disposisjonsfond -4,5 0,0-4,5-4,5 - bruk av bundne fond (overf. fra i fjor) -25,9 0,0-25,9-25,9 - bruk/avsetning VA fond 3,3 0,0 3,3 3,3 Årsresultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Vedlegg II - til pkt. 3 i forslaget til vedtaket Drammen bykasse forslag til revidert investeringsbudsjett 2016 Prog. Prosjekt Prosjektnavn (mill. kr) Budsjett 2016 pr. 31.08.16 Foreslåtte endringer Endret periodisering: -33,200 Forslag revidert budsjett 2016 07 070100 Nye informasjons- og styringssystemer 13,360-6,000 7,360 07 070160 Applikasjoner - nye inf./styringssytemer 4,723-4,000 0,723 11 115300 Bjørnstjerne Bjørnsonsgate - tilgrensende veier 5,000-5,000 0,000 14 140100 Tiltak vannforsyning 41,149-4,200 36,949 14 140200 Tiltak avløp 75,697-2,300 73,397 14 140300 Oppgradering av dammer i hht. ny hovedplan 15,700-11,700 4,000 Nye tiltak/justeringer 2016: 2,000 04 040615 Samarbeidstiltak med andre utbyggere 7,915 2,000 9,915 Finansiering: 31,200 19 Eksterne låneopptak investeringer -275,394 31,200-244,194 SUM 0,000 Justert låneramme Drammen bykasse i 2016 244,194 6
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Vedlegg III - til pkt. 4 i forslaget til vedtaket Drammen Eiendom KF forslag til revidert investeringsbudsjett 2016 Prog. Prosjekt Prosjektnavn (mill. kr) Budsjett pr. 31.08.2016 Foreslåtte endringer Forslag revidert budsjett 2016 Endret periodisering: -26,000 05 10348 Erik Olsensgate 3 og 7 - oppgradering 6,000-2,000 4,000 05 10350 Ombygging Marienlyst helse- og omsorsgdistrikt 8,000-5,000 3,000 12 10318 Brandengen skole - utvidelse 34,300-10,000 24,300 12 10349 Brandengen skole - flerbrukshall 10,000-9,000 1,000 Nye tiltak/justeringer 2016: 0,000 Finansiering: 26,000 Bruk av eksterne lån -207,616 26,000-181,616 SUM 0,000 Justert låneramme for Drammen Eiendom KF 2016: -181,616 7
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Del 1 Hovedtrekk i 2. tertialrapport 2016 Bystyret vedtok i juni Læringsløp Drammen å lykkes i hele læringsløpet. Flere mottar startlån og boligtilskudd. Hittil i år er det utbetalt cirka 200 millioner kroner i startlån. Bekkevollen barne- og avlastningsbolig er utvidet med 14 nye plasser. Det er en vekst i antall barn med barnevernstiltak. Flere pasienter med hjelpebehov blir utskrevet fra sykehus. Flere deltakere på introduksjonskurs går ut i arbeid eller utdanning etter fullført kurs. Tjenesteområdene styrkes med i alt 15,2 millioner kroner: Flere barn med vedtak om opphold utenfor hjemmet Flere utskrivingsklare pasienter og flere forsterkede plasser Utvidelse av sommerskolen Worldcup sprint garantiansvar Kompensasjon for økt egenandel for ressurskrevende tjenester Regjeringen har i forslaget til statsbudsjett 2017 oppjustert anslaget på kommunenes skatteinntekter i 2016 med 3,1 milliarder kroner. Dette innebærer at det nasjonale vekstanslaget økes fra 6,4 til 8,6 prosent. Rådmannen foreslår at Drammen kommunes skatteinngang i 2016 oppjusteres fra 6,2 til 8,6 prosent tilsvarende det oppjusterte nasjonale skatteanslaget. Den foreslåtte oppjustering av skatteanslaget vil gi merinntekter fra skatt på 41,3 millioner kroner i år. Inntektsutjevningen anslås til å bli 1,8 millioner kroner lavere enn tidligere forutsatt, slik at netto merinntekt blir på 39,5 millioner kroner Fylkesmannen i Buskerud har i forbindelse med fremleggelsen av statsbudsjettet for 2017 tildelt Drammen kommune 2 millioner fra tilbakeholdte skjønnsmidler for inneværende år. Inntekter fra integreringstilskudd og ekstratilskudd til enslige mindreårige oppjusteres med 6 millioner kroner. I tillegg bokføres inntekter på 6 millioner kroner fra refusjon sykelønn feriepenger. De foreslåtte justeringer gir en forbedring i netto driftsresultat med 38,4 millioner kroner, som i sin helhet foreslås tilført disposisjonsfondet. 8
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Flere utskrivningsklare pasienter med store hjelpebehov Flere skrives ut fra sykehuset med store hjelpebehov. Økningen er 15 prosent sammenlignet med 2015. De som skrives ut har i tillegg et større behov for kommunale tjenester. Det er flere eldre med atferdsutfordringer som har hatt behov for et mer omfattende hjelpetilbud i institusjon. 6 nye plasser er etablert. På denne bakgrunn foreslår rådmannen en rammeøkning på 6,3 millioner kroner. Flere barn med opphold utenfor hjemmet Barnevernet har hatt en vekst i antall barn med opphold utenfor hjemmet. Den største økningen er i antall barn med frivillig opphold. Rådmannen foreslår en styrking på 2 millioner kroner i 2. tertialrapport. Utvidet kapasitet ved barneboligen Utbygging av Bekkevollen barne- og avlastningsbolig ble ferdigstilt 12. september. Kapasiteten er nå økt med 14 plasser, og flere barn vil kunne få tilbud om avlastning. Bosetting av enslige mindreårige Det er bosatt 11. enslige mindreårige hittil i år. Drammen har gjort bosettingsavtaler med IMDi for resten av året, slik at Drammen vil oppfylle bystyrets vedtak om 20 enslige mindreårige i 2016. Nytt i 2016 er et samarbeid med Danvik folkehøyskole om et bo- og opplæringstilbud for fem enslige mindreårige. Styrking av helsetjenester for barn og unge Helsetjenester for barn og unge ble i 2014 og 2015 tilført 5,7 millioner kroner som permanent rammestyrkning. Det foreslås å styrke tjenesten med ytterligere 2,2 millioner kroner i forbindelse med økonomiplan 2017-2020. Sommerskole og aktivitetsskole har god oppslutning Sommerskolen ble avholdt i uke 31 og 32. For å kunne imøtekomme den store etterspørselen ble tilbudet utvidet med 300 plasser, slik at 950 elever i år kunne delta på sommerskolen. Aktivitetsskole er startet opp på Fjell og Brandengen skoler i august. Foreløpige tall viser at det er flere elever som benytter seg av aktivitetsskoletilbudet i år sammenlignet med SFOtilbudet i fjor. Formålet med aktivitetsskolen er å motvirke sosiale forskjeller, bedre integreringen, øke det faglige læringsutbyttet og øke elevdeltagelsen. Bystyret vedtok i juni Læringsløp Drammen å lykkes i hele læringsløpet. Gjennomføringsplan for virksomhetenes implementering er under utarbeidelse, og oppvekstog utdanningskomiteen vil bli løpende orientert om progresjonen i arbeidet. Flere ut i utdanning eller arbeid etter introduksjonskurs NAV og introduksjonssenteret samarbeider tett om å få flere flyktninger i arbeid, og har i dag sju pågående arbeidsrettede kurs i introduksjonsprogrammet. I 2015 gikk 34 prosent av deltakerne ut i arbeid eller videregående utdanning etter endt introduksjonsprogram, mens tall 9
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 per 2. tertial ligger på cirka 53 prosent. En stor andel av deltakerne på introduksjonssenteret er unge flyktninger, og for dem er målet å fullføre og bestå videregående skole. Det er en økning av deltakere på introduksjonsprogrammet, noe som fører til økte kostnader utover budsjett. Programområdet er likevel forventet å gå i balanse på årsbasis. Det er bosatt 143 flyktninger per 2. tertial. 11 av disse er enslige mindreårige. Kommunen er i rute med å bosette 170 flyktninger, i tråd med bystyrets vedtak. Startlån boligsosialt arbeid I 1. tertialrapport vedtok bystyret å søke Husbanken om å øke rammen for startlån fra 175 millioner til 300 millioner kroner i 2016. Søknaden ble innvilget. Hittil i år er det utbetalt cirka 205,2 millioner kroner i startlån til i alt 140 husstander, og det er gitt forhåndstilsagn til nye søkere om i alt ytterligere 68,5 millioner kroner. Det forventes utbetalt cirka 100 millioner kroner resten av året. Oppfølging av korrupsjonssaken Bystyret tilførte programområdet 4 millioner kroner ved behandlingen av 1. tertialrapport for å dekke engangskostnader til oppfølging av korrupsjonssaken i byggesaksavdelingen. Kostnadene omfatter prosjektleder, oppfølging, innleie av advokatbistand, innleie av eksterne saksbehandlere til kvalitetssikring av saker behandlet av korrupsjonssiktede, ekstra bistand fra byggesaksavdelingen og en ekstern ROS-analyse. Andre forhold Det er ledige barnehageplasser og alle som ønsker det får barnehageplass. Det er 441 barn som har gratis barnehageplass per 31. august. Rådmannen foreslår bevilget inntil 2 millioner kroner til samarbeidsprosjekter for byutvikling med offentlige og private utbyggere. Dette omfatter anleggsbidrag til belysning i Nordbyveien og reversering av lyskryss i Telthusgata. Det foreslås bevilget 0,55 millioner kroner til å dekke kommunal underskuddsgaranti i forbindelse med Worldcup sprint. Kunstgressbanen på Fjell ble åpnet i august. Alle gråsoneveier i kommunen er nå definert som enten kommunale eller private veier. Forslag til budsjettmessige endringer i 2. tertialrapport 2016 Rådmannen foreslår i 2. tertialrapport følgende endringer i driftsbudsjettet: Basert på de føringer og forslag som er omtalt foran foreslås at programområdenes budsjettrammer tilføres 15,2 millioner kroner i 2016 De frie inntektene fra skatt og rammetilskudd foreslås oppjustert med 41,5 millioner kroner Inntekter fra integreringstilskudd mv. oppjusteres med 6 millioner kroner Engangsinntekter på 6 millioner kroner som følge av endret periodiseringsprinsipp ved inntektsføring av refusjon sykelønn av feriepenger. 10
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 De foreslåtte justeringene gir en forbedring i netto driftsresultat med 38,4 millioner kroner. Dette innebærer at bykassens nettodriftsresultat går fra 75,3 til 113,7 millioner kroner. Resultatforbedringen skyldes i hovedsak engangsinntekter, og foreslås derfor tilført disposisjonsfondet. De foreslåtte budsjettjusteringene er nærmere spesifisert i tabellen på neste side. Investeringsbudsjettene for Drammen bykasse og Drammen Eiendom KF foreslås nedjustert med henholdsvis 33,2 og 26 millioner kroner som følge av forskjøvet framdrift i enkelte prosjekter i forhold til budsjettforutsetningene. De konkret forslagene er nærmere spesifisert i tabellvedlegg II og III i forslaget til vedtak. I tillegg til de foreslåtte nedjusteringer anbefaler rådmannen at programområde 04 Byutvikling tilføres 2 millioner kroner fra tilsagnsrammen for samarbeidsprosjekter med andre utbyggere. 11
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Forslag til justeringer i bykassens driftsbudsjett per 2. tertial 2016 Tiltak (millioner kroner) Drift Merknader Økt utgift Red. utg Redusert innt Økt inntekt P02 Oppvekst 2,500 - Nto. rammeendring: + 2,5 mill. kr Kompensasjon for flere brukere 2,000 Det er registrert flere brukere innenfor barnevern og habiliteringstjenester Økt egenandel ressurskrevende tjenester 0,500 Forslag i statsbudsjett 2017 om økning av innslagspunkt utover prisstigning P04 Byutvikling 0,150 0,000 Nto. rammeendring: + 0,2 mill. kr Buskerudbyen - kommunebidrag 0,150 Økt årlig bidrag samt engangsutgifter vedr. bytte av leder i samarbeidet P05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 10,100 - Nto. rammeendring: + 10,1 mill. kr Fysioterapihjemmel - rettsak 0,700 Drammen kommune tapte sak i lagmannsretten om fysioterapihjemmel Drammen Helsehus - utskrivingsklare pasienter 4,000 Flere utskrivingsklare pasienter med større oppfølgingsbehov enn tidligere Åskollen HOD - avdeling Havna 1,600 Flere forsterkede plasser for brukere over 67 år Økt egenandel ressurskrevende tjenester 3,800 Forslag i statsbudsjett 2017 om økning av innslagspunkt utover prisstigning P07 Ledelse, org., styring 1,000 - Nto. rammeendring: + 1,0 mill. kr Merutgifter ekstern bistand 1,000 Utgifter til ekstern bistand knyttet til bl.a. mva-oppfølging Drammenbadet KF P09 Idrett, park og natur 0,550 - Nto. rammeendring: + 0,6 mill. kr Worldcup skisprint 2016 - garantiansvar 0,550 Kommunen har gitt underskuddsgaranti med inntil 1 million kroner P11 Vei 0,500 - Nto. rammeendring: + 0,5 mill. kr Utredning luftkvalitet 0,500 Tiltaksutredning - samarbeidsprosjekt med Statens vegvesen P12 Grunnskole 0,350 - Nto. rammeendring: + 0,4 mill. kr Flere deltakere i sommerskolen 0,350 Sommerskolen 2016 ble utvidet fra 650 til 950 deltakere P15 Fellesutgifter - 6,000 Nto. inntektsøkning: 6,0 mill. kr Refusjon sykelønn av feriepenger 6,000 Endret periodiseringsprinsipp i nytt HR-system gir dobbel inntekt i 2016 P16 Sentrale inntekter 1,800 49,300 Nto. innt.økning: 6,0 mill. kr Justering skatteanslaget 41,300 Basert på 8,6% vekst i 2016 - jfr. forutstening i statsbudsjettet 2017 Rammetilskuddet - redusert inntektsutjevning 1,800 Redusert inntektsutjevning som følge av økt skatteanslag Rammetilskuddet - ekstra skjønnsmidler 2,000 Kommunen er tildelt 2 mill. kr fra resterende skjønnsmidler i 2016 Økt integreringstilskudd Ektsratilskudd enslige mindreårige P19 Årsoppjørsdisposisjoner 38,350 - Nto. saldering: 4,000 Oppdatert prognose år 1 og år 2-5 tilskudd 2,000 Ekstra tilskudd i 2016 på kroner 100 000 per bosatt enslig mindreårig Avsetning til disposisjonsfond 38,350 Budsjettjusteringene salderes med økt avsetning til disposisjonsfond Sum 55,300 55,300 Rest salderingsbehov 0,000 12
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Del 2 Økonomi og budsjett 2.1 Økonomisk status per 2. tertial 2016 Drammen bykasses regnskapsstatus per august i år viser et positivt avvik i forhold til periodebudsjettet på 53,9 millioner kroner. På årsbasis anslås en forbedring i netto driftsresultat på 38,4 millioner kroner fra 75,3 til 113,7 millioner kroner. Resultatforbedringen, som i hovedsak er knyttet til ekstra engangsinntekter fra skatt i 2016, foreslås i sin helhet avsatt til disposisjonsfondet. Hovedpunktene fra økonomianalysen er oppsummert nedenfor: På grunnlag av skatteutviklingen til og med april ble årets skatteanslag oppjustert med 7,4 millioner kroner i 1. tertialrapport. Også det nasjonale skatteanslaget ble oppjustert i revidert nasjonalbudsjett. Etter den overraskende høye skatteinngangen i mai, både lokalt og nasjonalt, har skatteveksten holdt seg høyt også i perioden juni - august. Dette gjelder særlig for Drammen, som per utgangen av august har en akkumulert skattevekst på 9,1 prosent. På landsbasis er den akkumulerte skatteveksten per august på 8,2 prosent. I forhold til periodisert budsjett viser skatteinngangen per august en merinntekt på 34,2 millioner kroner. Regjeringen har i forslaget til statsbudsjett 2017 oppjustert anslaget på kommunenes skatteinntekter i 2016 med 3,1 milliarder kroner. Dette innebærer at det nasjonale vekstanslaget økes fra 6,4 til 8,6 prosent. Oppjusteringen av årets skatteanslag er i hovedsak begrunnet med engangsinntekter knyttet til ekstraordinært store uttak av utbytter til personlige skattytere for inntektsåret 2015, som trolig skyldes tilpasninger i forkant av skattereformen fra 2016. Rådmannen forventer at skatteveksten vil holde seg på et forholdsvis høyt nivå resten av året. Foreløpige skattetall for september som nå foreligger bekrefter en slik utvikling. Rådmannen foreslår derfor at Drammen kommunes skatteinngang i 2016 oppjusteres fra 6,2 til 8,6 prosent tilsvarende det oppjusterte nasjonale skatteanslaget. En slik oppjustering krever en gjennomsnittlig vekst i årets siste fire måneder på 7,9 prosent. Den foreslåtte oppjustering av kommunens skatteanslag vil gi merinntekter fra skatt på 41,3 millioner kroner i år. Hensyntatt oppjustert nasjonalt skatteanslag vil inntektsutjevningen bli 1,8 millioner kroner lavere enn tidligere forutsatt, slik at netto merinntekt blir på 39,5 millioner kroner. Rammetilskuddet viser per august en merinntekt på 9,7 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Merinntekten kan i hovedsak tilskrives inntektsutjevningen for perioden januar mai, hvor Drammen kommune har hatt skatteinntekt per innbygger på bare 94,3 prosent av landsgjennomsnittet. Basert på forutsetningene om skatteutviklingen omtalt ovenfor vil dette bildet endre seg utover høsten, og 13
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 rådmannen forventer som nevnt at inntektsutjevningen blir 1,8 millioner kroner lavere enn forutsatt i revidert budsjett. Fylkesmannen i Buskerud har i forbindelse med fremleggelsen av statsbudsjettet for 2017 tildelt Drammen kommune 2 millioner fra tilbakeholdte skjønnsmidler for inneværende år, slik at rammetilskuddet samlet foreslås oppjustert med 0,2 millioner kroner. Inntekter fra integreringstilskudd mv. ligger 9,6 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett per utgangen av august. Merinntektene skyldes i hovedsak at integreringstilskuddet for år 1, som følge av tidligere bosetting enn forutsatt i budsjettet, ligger 6,4 millioner kroner over periodisert budsjett. Dette antas å jevne seg ut på årsbasis, men som følge av flere personer på familiegjenforening enn forutsatt antas denne tilskuddskategorien å gi en merinntekt på 1 2 millioner kroner i år. I tillegg er tilskuddet for år 2-5 om lag 3 millioner kroner høyere enn periodebudsjettet, til tross for oppjusteringen ved behandlingen av 1. tertialrapport. Inntektene fra denne tilskuddskategorien forventes å bli i størrelse 2 4 millioner høyere enn budsjettert. Samlet forventes merinntekter fra integreringstilskuddet å bli 3 5 millioner kroner høyere enn budsjettert. I tillegg vil kommunen motta kroner 100 000 i ekstra tilskudd per bosatt enslig mindreårig flyktning. Med forutsatt bosetting av 20 personer vil dette gi en ekstrainntekt på 2 millioner kroner i år. For programområdene er det per august et samlet merforbruk på 15,0 millioner kroner, tilsvarende et avvik på 0,7 prosent, i forhold til periodisert budsjett. Ved utgangen av august vurderes de fleste programområdene å ha økonomisk kontroll, men det registreres fortsatt utfordringer innenfor programområdene 02 Oppvekst og 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester. Basert på innrapporterte forhold om brukervekst mv. legger rådmannen til grunn at det er behov for å tilføre disse områdene henholdsvis 2,5 og 10,1 millioner kroner. I tillegg er det behov for mindre justeringer innenfor øvrige områder med til sammen 2,6 millioner kroner, slik at årsprognosen for programområdene samlet viser behov for tilførsler på 15,2 millioner kroner. Lønnsutgiftene sett i sammenheng med refusjon sykelønn og fødselspenger viser per august en netto merutgift på 5,7 millioner kroner. Rentenivået holder seg fortsatt lavt, selv om den korte rentekurven har vist en svak oppgang gjennom sommeren. Økte marginpåslag i Kommunalbanken og KLP spiser i stor grad opp rentegevinsten. Samlet sett vurderes finansbudsjettet på årsbasis å gå mot et resultat i samsvar med budsjett. Refusjon feriepenger av sykelønn inntektsføres på sentralt ansvar under «Budsjettforutsetning fellesposter» i hovedoversikten. Per juli viser denne posten inntekter på 11,4 millioner kroner, mens årsbudsjettet er på 6,0 millioner kroner. 14
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Merinntektene antas å ha sammenheng med endret føringspraksis (periodisering) 1 i forbindelse med overgangen til nytt HR-system, som vil gi en positiv engangseffekt på anslagsvis 6 millioner kroner i år. Oppdaterte anslag viser at årets reguleringskostnad pensjon kan bli noe høyere enn budsjettert. Resultatmessig vil dette motvirkes av høyere premieavvik, og rådmannen foreslår ingen endringer i pensjonsforutsetningene. Lønn og sykelønnsrefusjon per august 2016 Revidert budsjett for lønn inkl. sosiale kostnader er på 2 478,1 millioner kroner i 2016. Per august er de akkumulerte lønnsutgiftene på 1 594,2 millioner kroner, som er 23,7 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. Lønnsutgiftene til og med august er 3,3 prosent høyere enn i samme periode i fjor. Den faktiske økningen er imidlertid noe høyere, da etterbetaling av årets lønnsoppgjør i kapittel 4 med virkning fra 1. mai i år først ble utbetalt i september. Revidert budsjett for refusjon sykelønn og fødselspenger er på 78,8 millioner kroner i 2016. Per august er refusjoner i forbindelse med sykdom og fødselspenger på 72,7 millioner kroner, som er 18 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. At merinntektene er så vidt høye skyldes gjennomgående nøktern budsjettering av refusjon sykelønn. Selv om refusjon sykelønn og fødselspenger ligger over budsjett er inntektene per 2. tertial 6,4 millioner kroner lavere enn i samme periode i fjor. Dette er om lag samme nivå som per 1. tertial i år. Fra 1. januar i år gikk Drammen kommune over til nytt lønns- og personalsystem (Agresso HR), og dette innebærer blant annet at inntektsføring av refusjon sykelønn blir noe forskjøvet i forhold til tidligere system. Dette gir en annen periodisering av inntektene gjennom året, men skal ikke gi større utslag på årsbasis sammenliknet med tidligere ordning. Lønn og sykelønnsrefusjoner sett i sammenheng viser per utgangen av august en netto merutgift på 5,7 millioner kroner i forhold til periodebudsjettet: Brutto lønnsutgifter: Refusjons sykelønn: Refusjon fødselspenger: 23,7 mill. kr høyere enn periodebudsjettet 9,5 mill. kr høyere enn periodebudsjettet 8,5 mill. kr høyere enn periodebudsjettet 1 Refusjon feriepenger av sykelønn er med tidligere lønnssystem inntektsført i forbindelse med utbetaling fra NAV påfølgende regnskapsår det vil si at refusjonskravet for 2015 er inntektsført i juni 2016. Etter overgangen til nytt HR-system fra 1. januar 2016 inntektsføres imidlertid refusjonskravet for feriepenger av sykelønn fortløpende, slik at det i år vil bli inntektsført refusjon både for 2015 og 2016. 15
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Lønn og sykelønnsrefusjon per august 2016 Utvikling lønn og refusjoner 2016 Millioner kroner 270 240 210 180 150 120 90 60 30 - Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Budsjett refusjoner 6 7 8 7 7 8 6 6 6 6 6 6 Regnskap lønn 199 230 223 232 223 31 226 230 - - - - Budsjett lønn 205 219 219 229 229 24 218 227 224 220 219 245 Regnskap refusjoner 8 11 10 7 7 12 10 7 - - - - Akkumulert netto avvik 6,4 0,2-1,3-3,8 2,9 0,6-3,7-5,7 8,0 6,0 4,0 2,0 - - 2,0-4,0-6,0-8,0 Total 2016 Bud lønn: 2478,1 Bud ref: 78,8 Hittil 2016 Bud lønn: 1570,5 Regn lønn: 1594,2 Bud ref: 54,7 Regn ref: 72,7 Tabellen nedenfor viser akkumulerte avvik per programområde, når vi ser lønn og lønnsrefusjoner under ett. Netto avvik lønn og lønnsrefusjoner per programområde per august 2016 Avvik lønn Avvik refusjoner Programområde (tall i 1000) P01 - Barnehage -1 405 1 898 P02 - Oppvekst -485 1 131 P03 - Brannvern 0 0 P04 - Byutvikling 1 548 563 P05 - Helse og omsorg -18 761 7 265 P06 - Kultur 437 618 P07 - Ledelse, organisering og styring -658 605 P08 - Miljø, kompetanse og næring 0 0 P09 - Idrett, park og natur -195 85 P10 - Politisk styring -1 626 0 P11 - Samferdsel og fellesarealer 851 0 P12 - Grunnskoleopplæring -3 052 5 934 P13 - Sosiale tjenester -2 195-10 P14 - Vann og avløp 43-105 P20 - Interkommunalt samarbeid 1 836-0 Sum programområdene -23 664 17 985 Netto avvik lønn og refusjoner 493 646 0 2 111-11 496 1 055-53 0-110 -1 626 851 2 881-2 204-62 1 835-5 679 Som det fremgår av tabellen ovenfor er det programområde 05 Helse- sosial- og omsorgstjenester som har det største netto merforbruket med 11,5 millioner kroner. Det er også merforbruk for programområdene 10 Politisk styring og 13 Introduksjonstjenester med henholdsvis 1,6 og 2,2 millioner kroner. Størst netto mindreforbruk finnes innenfor programområdene 04 Byutvikling og 12 Grunnskole med henholdsvis 2,1 og 2,9 millioner kroner. 16
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Nedenfor følger hovedoversikt som viser status for Drammen bykasses driftsregnskap per utgangen av august 2016. Drammen bykasse hovedoversikt per august 2016 Regnskap hittil i fjor Regnskap hittil i år Budsjett hittil i år Forbruk i % Budsjett 2016 Forslag 2. tetrial Regnskap 2015 Millioner kroner Avvik i kr PROGRAMOMRÅDENE 2069,3 2125,0 2110,0-15,0 100,7 % 3322,4-15,2 3 249,5 P01 Barnehage 304,7 328,3 328,4 0,1 100,0 % 508,9 0,0 491,2 P02 Oppvekst 158,4 178,1 174,5-3,6 102,1 % 252,1-2,5 251,8 P03 Samfunnssikkerhet 29,7 30,7 30,7-0,0 100,0 % 46,7 0,0 44,0 P04 Byutvikling 22,8 23,1 23,1 0,0 100,0 % 21,3-0,2 24,0 P05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 779,7 808,6 789,9-18,7 102,4 % 1253,6-10,1 1055,2 P06 Kultur 92,0 94,1 93,9-0,2 100,3 % 143,2 0,0 138,5 P07 Ledelse, organisering og styring 116,3 111,2 109,2-2,0 101,8 % 197,1-1,0 185,9 P08 Kompetanse, omdømmebygging og næring 7,5 6,6 6,6 0,0 100,0 % 9,3 0,0 8,7 P09 Idrett, park og natur 47,9 49,7 49,8 0,2 99,7 % 71,5-0,6 69,087 P10 Politisk styring 13,8 15,3 15,1-0,2 101,1 % 26,0 0,0 23,2 P11 Vei 28,2 26,9 27,2 0,3 98,8 % 58,7-0,5 56,6 P12 Grunnskoleundervisning 461,9 453,2 461,9 8,7 98,1 % 757,7-0,4 743,2 P13 Introduksjonstjenester 47,2 28,3 28,6 0,3 99,1 % 70,1 0,0 249,6 P14 Vann og avløp -40,7-29,1-29,0 0,1 100,3 % -93,6 0,0-91,7 SENTRALE INNTEKTER -2156,5-2 327,5-2274,0 53,6 102,4 % -3505,8 47,5-3 327,0 Skatt på inntekt og formue -1065,3-1 162,0-1127,8 34,2 103,0 % -1812,8 41,3-1707,0 Rammetilskudd -1032,5-1 077,5-1067,7 9,7 100,9 % -1535,1 0,2-1473,4 Integreringstilskudd (netto) -57,2-86,3-76,8 9,6 112,5 % -136,2 6,0-123,4 Vertskommunetilskudd asylmottak -0,9-1,2-1,2 0,0 100,9 % -1,8 0,0-1,9 Kompensasjonstilskudd -0,4-0,4-0,4 0,0 99,3 % -19,9 0,0-21,4 FINANSIELLE POSTER 88,4 118,5 119,3 0,8 99,4 % 128,9 0,0 80,6 Renteutgifter 58,9 8,4 61,4 53,0 13,7 % 94,8 0,0 91,7 Avdragsutgifter til lånefondet 46,7 125,4 72,8-52,5 172,1 % 109,2 0,0 70,0 Renteinntekter -17,2-15,2-15,0 0,3 101,7 % -26,4 0,0-33,1 Resultat lånefond 0,0-0,0 0,0 0,0 % -48,7 0,0-47,9 OVERFØRING TIL/FRA KOMMUNALE BEDRIFTER -77,3-94,4-94,9-0,5 99,5 % -130,4 0,0-126,5 Drammen Drift KF 0,0 0,0 0,0 0,0 100,0 % 0,0 0,0 0,0 Drammen Eiendom KF -16,0-32,9-32,9 0,0 99,0 % -49,4 0,0-48,1 Energiselskapet Buskerud AS -47,5-49,5-50,0-0,5 100,0 % -50,0 0,0-47,5 Lindum AS -11,6-12,0-12,0 0,0 0,0 % -12,0 0,0-11,6 Drammen Parkering KF 0,0 0,0-0,0 0,0 0,0 % -16,0 0,0-15,0 Drammen Kjøkken KF 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0-2,2 Drammen Kino as -2,2 0,0 0,0 0,0 0,0 % -3,0 0,0-2,2 Motorveifinans 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 0,0 FELLESUTGIFTER/UFORDELT -5,0-11,6-5,3 6,3 218,9 % 109,5 6,0-72,3 Budsjettforutsetning fellesposter -5,9-11,7-6,0 5,7 194,7 % -6,0 6,0-5,5 Årets premieavvik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -54,3 0,0-93,0 Årets amortisering 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 84,3 0,0 71,0 Premieavsetning pensjon 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 7,3 0,0 0,0 Lønnsreserve 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 35,3 0,0 0,0 Reguleringspremie 0,0 0,0-0,0 0,0 0,0 % 42,2 0,0 1,1 Bruk av premiefond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0-48,4 Øvrig pensjon 0,9 0,1 0,7 0,6 0,0 % 0,7 0,0 2,6 INTERKOMMUNALT SAMARBEID 1,6 12,9 21,7 8,8 8,8 0,0 0,0-7,4 AVSKRIVNINGER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 0,0 Avskrivninger 177,4 183,7 183,7 0,0 100,0 % 183,7 0,0 181,6 Motpost avskrivninger -177,4-183,7-183,7 0,0 100,0 % -183,7 0,0-181,6 NETTO DRIFTSRESULTAT FØR Å.O.D. -79,5-177,1-123,2 53,9 144 % -75,4 38,4-203,2 17
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Millioner kroner Regnskap hittil i fjor Regnskap hittil i år Budsjett hittil i år Avvik i kr Forbruk i % Budsjett 2016 Forslag 2. tetrial Regnskap 2015 ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 75,4 0,0 42,4 Avsetninger til disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 165,3 0,0-79,0 Avsetninger til bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 4,1 0,0 107,4 Overføring til investeringsregnskapet 0,0 0,0-0,0 0,0 0,0 % 98,0 0,0 40,0 Bruk av tidligere års regn.messige mindreforbru 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -160,8 0,0 5,7 Bruk av disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -4,5 0,0 54,8 Bruk av bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -25,9 0,0-49,6 Bruk av VA-fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -0,8 0,0-36,8 ÅRETS RESULTAT -79,5-177,1-123,2 53,9 144 % 0,0 38,4-160,8 18
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 2.2 Sentrale budsjettposter 2.2.1 Sentrale inntekter Inntekts- og formuesskatt På grunnlag av skatteutviklingen til og med april ble årets skatteanslag oppjustert med 0,4 prosentpoeng tilsvarende 7,4 millioner kroner i 1. tertialrapport. Anslått skattevekst i 2016 for Drammen kommune er etter dette 6,2 prosent. Også det nasjonale skatteanslaget ble oppjustert med 0,4 prosentpoeng i revidert nasjonalbudsjett, og antatt skattevekst utgjør etter dette 6,4 prosent. Som følge av ekstraordninær høy innbetaling av tilleggsforskudd for skatteåret 2015 gjorde den akkumulerte skatteveksten per utgangen av mai et kraftig hopp til henholdsvis 8,4 prosent i Drammen og 9,0 prosent på landsbasis. Skatteinngangen i de påfølgende måneder juni august har holdt seg på et høyt nivå, og er i denne perioden 11,6 prosent høyere enn i tilsvarende periode i 2015. Forskuddstrekket har holdt seg på et høyt nivå samtidig som inntektene fra første forfall restskatt 2015 i august er i overkant av 10 millioner kroner høyere enn ved samme forfall i fjor. Akkumulert skattevekst per utgangen av august utgjør etter dette 9,1 prosent for Drammen og 8,2 prosent på landsbasis. Skatteutviklingen i 2016 Vedtatt budsjett 1) Rev. budsjett 2) Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Drammen kommune 5,8 % 6,2 % 4,2 % 4,1 % 5,9 % 5,9 % 8,4 % 8,3 % 8,5 % 9,1 % Nasjonalt nivå 6,0 % 6,4 % 3,3 % 3,2 % 5,4 % 5,3 % 9,0 % 8,1 % 7,6 % 8,2 % 1) Forutsatt skatteinngang i 2016 målt i forhold til faktisk skatteinngang i 2015 2) Nye skattevekstanslag, basert på RNB 2016 (nasjonalt) og revidert årsbudsjett pr. 1. tertial 2016 Akkumulert skatteutvikling pr. august 2016 Endring prosent 10,0 % 9,0 % 8,0 % 7,0 % 6,0 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 0,0 % Jan Feb Mar April Mai Juni Juli *) Aug. *) Sept Okt. Nov Des Skatteutviklingen i 2016 Akkumulert vekst pr. måned Budsjett 2016 Drammen Drammen kommune Nasjonalt nivå Nasjonal vekst (RNB-2016) 19
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Regjeringen har i forslaget til statsbudsjett 2017 oppjustert anslaget på kommunenes skatteinntekter i 2016 med 3,1 milliarder kroner. Dette innebærer at det nasjonale vekstanslaget økes fra 6,4 til 8,6 prosent. Oppjusteringen av årets skatteanslag er i hovedsak begrunnet med engangsinntekter knyttet til ekstraordinært store uttak av utbytter til personlige skattytere for inntektsåret 2015, som trolig skyldes tilpasninger i forkant av skattereformen fra 2016. Rådmannen forventer at skatteveksten vil holde seg på et forholdsvis høyt nivå resten av året. Foreløpige skattetall for september - som nå foreligger - bekrefter en slik utvikling. Den største usikkerheten er nå knyttet til korreksjon av de foreløpige fordelingstallene for 2015, som finner sted i november. En nedgang i fordelingstallet på 0,1 prosentpoeng tilsvarer om lag 6 millioner kroner i redusert skatteinntekt. Rådmannen foreslår at Drammen kommunes skatteinngang i 2016 oppjusteres fra 6,2 til 8,6 prosent tilsvarende det oppjusterte nasjonale skatteanslaget. En slik oppjustering krever en gjennomsnittlig vekst i årets siste fire måneder på 7,9 prosent. Den foreslåtte oppjustering av kommunens skatteanslag vil gi merinntekter fra skatt på 41,3 millioner kroner i år. Hensyntatt oppjustert nasjonalt skatteanslag vil inntektsutjevningen bli 1,8 millioner kroner lavere enn tidligere forutsatt, slik at netto merinntekt blir på 39,5 millioner kroner. Rammetilskudd Rammetilskuddet ble ved behandlingen av 1. tertialrapport oppjustert med 3,1 millioner kroner knyttet til forventet økt inntektsutjevning. Rammetilskuddet viser per august en merinntekt på 9,7 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Av merinntekten kan 9,3 millioner kroner tilskrives høyere inntektsutjevning enn forutsatt for perioden januar mai. Dette skyldes at Drammen kommune i denne perioden hadde en skatteinntekt per innbygger på bare 94,9 prosent av landsgjennomsnittet, mens revidert budsjett er basert på 95,8 prosent av landsgjennomsnittet. I tillegg til inntektsutjevningen skyldes merinntektene per juli at Drammen kommune er tildelt 0,45 millioner kroner i ekstra skjønnsmidler (prosjektmidler) fra Fylkesmannen i Buskerud. Basert på forutsetningene om skatteutviklingen omtalt ovenfor vil dette bildet endre seg utover høsten, og rådmannen forventer som nevnt at inntektsutjevningen blir 1,8 millioner kroner lavere enn forutsatt i revidert budsjett. Fylkesmannen i Buskerud har i forbindelse med fremleggelsen av statsbudsjettet for 2017 tildelt Drammen kommune 2 millioner fra tilbakeholdte skjønnsmidler for inneværende år, slik at rammetilskuddet samlet foreslås oppjustert med 0,2 millioner kroner. Integreringstilskudd flyktninger og asylsøkere Per utgangen av august er integreringstilskuddet inntektsført med 86,3 millioner kroner. Dette er 9,6 millioner koner mer enn i periodisert budsjett, og 29,1 millioner kroner mer enn i samme periode i fjor. Det er per utgangen av august bosatt 143 personer, herav 11 enslige mindreårige. Dette indikerer at bosettingen er i god rute når to tredjedeler av året er gått. I tillegg har 18 personer kommet på familiegjenforening per utgangen av august. 20
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Tabell 7. Bosatte flyktninger per august 2016 Antall bosatt pr. 31.08.2016 Målsetting (vedtak) 2016 *) Inkluderer 12 personer bosatt i desember fjor utover vedtatt kvote på 170 personer i 2015 Andel av målsetting Voksne og barn i familie * 132 150 88,0 % Enslige mindreårige 11 20 55,0 % Sum bosatte 143 170 84,1 % Familiegjenforening 18 Sum bosatt inkl. familiegjenforening 161 Inntektene fra integreringstilskudd mv. ble oppjustert med 7,0 millioner kroner ved behandlingen av 1. tertialrapport. Oppjusteringen var i stor grad knyttet til forventede merinntekter fra integreringstilskuddet for tilskudd år 2-5. Til tross for oppjusteringen viser regnskapet per august merinntekter på nesten 3,0 millioner kroner innenfor denne tilskuddskategorien. Dette skyldes blant annet høyere refusjoner fra andre kommuner samtidig som terminbeløpene fra IMDi fortsatt er noe høyere enn forutsatt. Status per august indikerer at inntektene for denne tilskuddskategorien på årsbasis kan bli i størrelse 2 3 millioner kroner høyere enn forutsatt i revidert budsjett. Av merinntekten i forhold til budsjett kan 6,4 millioner kroner henføres til tidligere bosetting av nye flyktninger enn forutsatt i budsjettet. Dette vil i stor grad jevne seg ut på årsbasis, men et større antall familiegjenforeninger enn forutsatt i budsjettet kan gi en merinntekt for år 1- tilskuddet i størrelse 1 2 millioner kroner på årsbasis. I tillegg vil kommunen i år motta ekstra tilskudd på kroner 100 000 per bosatt enslig mindreårig flyktning. Denne inntekten er ikke budsjettert, og basert på målet om bosetting av 20 enslige mindreårige flyktninger i 2016 vil dette gi en ekstra inntekt på 2,0 millioner kroner i år. På grunnlag av vurderingene ovenfor foreslår rådmannen at inntektene fra integreringstilskudd oppjusteres med 4 millioner kroner i tillegg til 2,0 millioner kroner fra det ekstra tilskuddet ved bosetting av enslige mindreårige flyktninger. Kompensasjonstilskudd fra Husbanken Budsjettet omfatter rentekompensasjon fra Husbankens ordninger knyttet til omsorgsboliger, sykehjemsplasser, skolebygg og kirkebygg. Tilskuddene beregnes på grunnlag av Husbankens flytende rente, og utbetales i hovedsak i desember. Husbankens flytende rente fastsettes på grunnlag av rentenivået for statskasseveksler med løpetid inntil 3 måneder tillagt 1,0 prosentpoeng 2. Rentenivået på statskasseveksler med løpetid inntil 3 måneder er for tiden svært lavt, med en gjennomsnittsrente på 0,54 prosent til og med september i år. Husbankens flytende rente vil for 2016 ha et gjennomsnitt på 1,63 prosent. Dette er marginalt lavere enn budsjettrenten på 1,7 prosent, og rådmannen anslår at inntektene fra kompensasjonstilskuddene vil bli i størrelse 0,2 0,3 millioner kroner lavere enn budsjettet på 19,9 millioner kroner. 2 I endringsforskrift av 19.11.13 ble rentemarginen i Husbanken fra 1. mars 2014 økt fra 0,5 til 1,0 prosentpoeng 21
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 2.2.2 Finansielle poster Lånefondets kontantresultat Den budsjetterte renteforutsetningen for 2016 er basert på en gjennomsnittlig forventet Nibor på 1,25 prosent med marginpåslag på 0,55 prosent som gir en budsjettrente på 1,8 prosent på lån med kortsiktige vilkår. Drammen kommune baserer sine renteforutsetninger på utviklingen i styringsrenten, og 3 til 6 måneders Nibor. Renteforutsetningen er også basert på forventninger om utviklingen i bankenes og markedets marginpåslag. Styringsrenten ble satt ned 25 basispunkter til 0,5 prosent på Norges Banks rentemøte 17. mars. Nibor hadde en bunn i april og mai med 0,98 prosent i snitt, men siden da har den vært svakt stigende. Snittet per 2. tertial 2016 ligger på 1,04 prosent mens august hadde et snitt på 1,08 prosent. Det er ingen signaler fra Norges bank eller markedet om at den korte renten vil stige vesentlig. Utvikling i den korte renten ligger innenfor lånefondets renteforutsetninger. Kommunalbanken økte sine marginer i starten av året, fra 55 til 70 basispunkter. KLP har økt sine marginer på flytende lån tilsvarende. Dette påvirker lånefondets kupongrenter. Kortsiktige låneavtaler som er rentejustert så langt i 2016 ligger innenfor, men tett opp til budsjettforutsetningene. Marginene på sertifikatene i markedet har vært lave på 10 til 20 basispunkter. Drammen kommune søker å optimalisere fordelingen mellom Kommunalbankens flytende lån og bruk av markedet. Lånefondet har inngått en 10 års rentesikringsavtale på 200 millioner kroner i Nordea. Avtalt rente er 1,445 prosent. Det er tatt opp et nytt lån 3. mars på 150 millioner kroner. Dette ble gjort som et sertifikatlån. Sikringsandelen i lånefondet er økt noe sammenlignet med inngangen til 2016. I løpet av året løper to faste lån og en renteswap ut, i tillegg må det tas opp et nytt lån på 150 millioner kroner, og sikringsandelen kan da styres mot et lavere nivå igjen om det er markedsmessig ønskelig. Forutsatt at rentenivået opprettholdes lavt videre i 2016 vil lånefondet rapportere et resultat som er i henhold til budsjett. Årsbudsjettet opprettholdes som prognose per 2. tertial. Status lånegjeld Lånegjelden per 1. januar 2016 var på 5 403,7 millioner kroner. Som det fremgår av tabellen nedenfor er Lånefondets gjeld ved utgangen av august økt til 5 447,1 millioner kroner. Dette tilsvarer en økning på 43,4 millioner kroner, og fremkommer etter opptak av nye lån på 150 millioner kroner og avdragsbetalinger på 106,6 millioner kroner. Forventet lånegjeld per 31.12.2016 er 5 486,4 millioner kroner. Gjeldsutviklingen i Drammen kommunes lånefond eks. Startlån (løpende mill. kroner) Millioner kroner 01.01.2014 01.01.2015 01.01.2016 31.08.2016 31.12.2016 Sum lånegjeld 4 969,5 5 203,7 5 403,7 5 447,1 5 486,4 Per 2. tertial utgjør andel lån som er rentesikret 57,0 prosent, mens lån med kortsiktige rentevilkår utgjør 43,0 prosent. Dette er innenfor vedtatt rentesikringsstrategi, og har etter 22
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 rådmannens vurdering vært fornuftig i forhold til løpende vurdering av durasjon og utløp av rentesikringer i løpet av 2016. Figur 1. Rentesikret andel av låneporteføljen per 31.8.2016 Bykassens finansbudsjett Utvikling i rentenivået påvirker også bykassens renteinntekter og netto rentekostnad. Renteinntekter er avhengig av kommunens likviditet og innskudd eventuelt trekk på driftskonto. Kommunens likviditet har vært positiv i 2016 og det har ikke vært behov for å benytte seg av kommunens trekkrettighet. Renteinntektene er styrt av innskuddsrenten og referanserenten for kommunens ansvarlige lån til Energiselskapet Buskerud AS, Lindum AS, Drammen pensjonskasse og Drammen Scener AS. Rådmannen foreslår å opprettholde bykassens finansbudsjett. Startlån/formidlingslån Drammen kommunes låneramme for startlån i 2016 ble vedtatt utvidet fra 175 til 300 millioner kroner ved behandlingen av 1. tertialrapport. Husbanken har tidligere i år gitt tilsagn om en låneramme på inntil 200 millioner. Husbanken har også gitt tilsagn om utvidelse av årets låneramme med ytterligere 100 millioner kroner. Per utgangen av august har kommunen utbetalt 205,2 millioner i startlån. I tillegg foreligger forhåndsgodkjenninger og konkrete tilsagn på til sammen 68,5 millioner kroner. Det er hittil i år mottatt 479 søknader, hvorav 92 ikke var behandlet per utgangen av august. Per utgangen av august har kommunen totalt 676,0 millioner kroner i utlån av startlån. Fra 1. april 2014 trådte ny forskrift for Husbankens startlån i kraft. Startlånet er nå i større grad rettet mot personer med langvarige bolig- og finansieringsproblemer. I særskilte tilfeller kan det også åpnes for 50 års nedbetalingstid på startlån. Drammen kommune praktiserer tildeling av startlån i tråd med forskriften når det gjelder tildeling til personer med langvarige bolig- og finansieringsproblemer. 23
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Det har historisk sett vært lave tap knyttet til startlånene. I 2012 og 2013 ble det tapsført startlån med henholdsvis 34 900 og 123 800 kroner. Det var ikke registrert tap på startlån i 2014 og 2015, og heller ikke så langt i 2016. Kommunens andel av eventuelle tap blir ført mot avsatte midler i eget tapsfond 3. Per inngangen til 2016 var tapsfondet på 2,4 millioner kroner. Husbanken har i brev av 10. februar i år godkjent at tapsfondet styrkes med ytterligere 1,5 millioner kroner fra årets tildeling av etableringstilskudd. Startlån utlån per år i perioden 2003-2016 250 Startlån - årlig utlån 200 Millioner kroner 150 100 50 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016* Startlån 16,3 20,9 31,4 30,1 26,3 42,3 39,8 35,4 48,4 101,2 85,8 114,8 167 205,2 *) Utlån per 31.08.2016 2.2.3 Fellesutgifter/ufordelte poster Sentral lønnsreserve 2016 Den sentrale lønnsreserven ble ved behandlingen av 1. tertialrapport 2015 nedjustert med 7,1 millioner kroner, blant annet som følge av lavere lønnsvekst enn forutsatt i årets budsjett. Virksomhetene er per 2. tertial tilført 4,8 millioner kroner fra den sentrale lønnsreserven, i hovedsak til dekning av lønnsoppgjørene innenfor kapitlene 3 og 5, samt sentral avtale om justering av basistilskuddene til leger og fysioterapeuter. Etter dette gjenstår 35,3 millioner kroner av årets lønnsreserve. Dette skal blant annet dekke virkningene av årets lønnsoppgjør i kapittel 4, som omfatter hovedtyngden av kommunens ansatte. Etterbetaling for denne delen av lønnsoppgjøret ble først foretatt ved ekstra lønnskjøring i andre halvdel av september. Foreløpige beregninger basert på denne etterbetalingen tilsier at årets lønnsreserve i hovedsak blir disponert, og rådmannen foreslår ingen ytterligere nedjustering av lønnsreserven i denne omgang. 3 Husbanken dekker normalt 75 prosent av påførte tap i startlånordningen, mens kommunen må dekke resterende 25 prosent av tapet. 24
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Pensjon reguleringskostnad og premieavvik På grunnlag av oppdaterte estimater per mai i år ble både forventet reguleringskostnad 4 og budsjettert premieavvik for 2016 nedjustert ved behandlingen av 1. tertialrapport. Endringene var imidlertid av budsjetteknisk karakter, og ble saldert uten noen resultateffekt for bykassen. Det er mottatt oppdaterte aktuarberegninger per september for KLP og Statens pensjonskasse (SPK). Siden virkningene av årets lønnsoppgjør i kapittel 4 først ble etterbetalt i slutten av september har det imidlertid ikke vært grunnlag for å foreta nye aktuarberegninger for Drammen kommunale pensjonskasse (DKP). Det foreligger imidlertid et oppdatert anslag fra DKP på årets reguleringskostnad, og dette ligger om lag 18 millioner kroner høyere enn forutsatt i 1. tertialrapport. Høyere reguleringskostnad vil imidlertid også utløse inntektsføring av et høyere premieavvik som i hovedsak nøytraliserer resultateffekten. De oppdaterte aktuarberegningene fra KLP og SPK viser om lag 4 millioner kroner lavere premieavvik enn lagt til grunn i 1. tertialrapport, mens rådmannen på noe usikkert grunnlag har beregnet en økning i premieavviket for DKP på 21 millioner kroner. Netto økningen i premieavviket anslås således til om lag 17 millioner kroner. Dette innebærer at netto virkningen av høyere reguleringskostnad og oppjustert premieavvik blir marginal, og rådmannen foreslår derfor ingen justeringer i pensjonsforutsetningene i 2. tertialrapport. Som vanlig understrekes imidlertid at disse beregningene er beheftet med en stor grad av usikkerhet. Refusjon feriepenger av sykelønn Refusjon feriepenger av sykelønn inntektsføres på sentralt ansvar under «Budsjettforutsetning fellesposter» i hovedoversikten. Per august viser denne posten inntekter på 11,7 millioner kroner, mens årsbudsjettet er på 6,0 millioner kroner. Merinntektene antas å ha sammenheng med endret føringspraksis (periodisering) 5 i forbindelse med overgangen til nytt HR-system, som vil gi en positiv engangseffekt på anslagsvis 6 millioner kroner i år. 2.2.4 Årsoppgjørsdisposisjoner De foreslåtte justeringer per 2. tertial 2016 innebærer en forbedring i bykassens netto driftsresultat på 38,4 millioner kroner. Etter behandlingen av 1. tertialrapport 2016 hadde bykassen et netto driftsresultat på 75,3 millioner kroner. Det foreliggende forslag til revidert driftsbudsjett for 2016 viser et netto driftsoverskudd på 113,7 millioner kroner. I samsvar med tidligere budsjetterte forutsetninger og foreslåtte endringer salderes bykassens reviderte driftsbudsjett for 2016 med følgende årsoppgjørsdisposisjoner: o Disponering av regnskapsoverskudd 2015 o Avsetning til disposisjonsfond (netto) o Overføring fra drifts- til investeringsbudsjettet -160,8 mill. kr 199,1 mill. kr 98,0 mill. kr 4 Beregnet reguleringskostnad ble basert på forutsetning om bruk av 40 millioner kroner fra DKP s premiefond (jfr. bystyrets vedtak) og 14,9 millioner kroner fra KLP s premiefond. 5 Refusjon feriepenger av sykelønn er med tidligere lønnssystem inntektsført i forbindelse med utbetaling fra NAV påfølgende regnskapsår, det vil si at refusjonskravet for 2015 er inntektsført i juni 2016. Etter overgangen til nytt HR-system fra 1. januar 2016 inntektsføres imidlertid refusjonskravet for feriepenger av sykelønn fortløpende, slik at det i år vil bli inntektsført refusjon både for 2015 og 2016. 25
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 o Bruk av bundne driftsfond (ubrukte øremerkede midler 2014) o Avsetning vann- og avløpsfond (netto) -25,9 mill. kr 3,3 mill. kr Tabellen nedenfor viser forslag til budsjetterte årsoppgjørsdisposisjoner per 2. tertial 2016. Årsoppgjørsdisposisjoner forslag til justert budsjett per 2. tertial 2016 Mill. kroner Revidert budsjett pr. 1. tertial 2016 Sum tekniske justeringer i 2. tertial 2016 Justert budsjett pr. 31.08.2016 Justering i hht. salderingsskisse Revidert budsjett pr. 2. tertial 2016 Netto driftsresultat (- angir netto driftsinntekt) -75,3 0,0-75,3-38,4-113,7 Årsoppgjørsdisposisjoner 75,4 0,0 75,4 38,4 113,7 Tidligere års regnskapsresultat -160,8 0,0-160,8-160,8 + avsetning til disposisjonsfond 165,3 0,0 165,3 38,4 203,6 + avsetning til bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 + overf. til invest.regnskapet (driftsmidler) 98,0 0,0 98,0 98,0 - bruk av disposisjonsfond -4,5 0,0-4,5-4,5 - bruk av bundne fond (overf. fra i fjor) -25,9 0,0-25,9-25,9 - bruk/avsetning VA fond 3,3 0,0 3,3 3,3 Årsresultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Disposisjonsfondet Bykassens disposisjonsfond var per 1. januar 2016 balanseført med 286,1 millioner kroner. I opprinnelig budsjett 2016 var forutsatt avsetning til disposisjonsfondet på 4,1 millioner kroner. Ved behandlingen av 1. tertialrapport ble disposisjonsfondet tilført 161,2 millioner kroner, inklusiv udisponert resultat (overskudd) fra 2015 på 160,8 millioner kroner. I rådmannens forslag til 2. tertialrapport 2015 foreslås at resultatforbedringen på 38,4 millioner kroner avsettes til disposisjonsfond. I det balanseførte beløpet per 1. januar 2016 inngår midler bystyret tidligere har avsatt til konkrete forhold - som bidrag til Omdømmeprosjektet, bruk av restmidler fra eldremilliarden inklusiv midler til Kulturoasen, restmidler fra tilsagnsrammen til ekstra planressurser 2014 2016 samt forskuttering av prosjektering Tilfarstvei Vest. I tillegg foreslås i 2. tertialrapport at rådmannen gis fullmakt til å disponere inntil 2 millioner kroner fra disposisjonsfondet til dekning av kommunens andel av stipulert underskudd i Legevakta for Drammensregionen IKS. Til sammen er det forutsatt disponert 17,6 millioner kroner til disse formålene i 2016. Korrigert for disponering til de konkrete formålene anslås disposisjonsfondet å utgjøre 470,3 millioner kroner ved utgangen av 2016. Som det fremgår av tabellen nedenfor innebærer dette at avsatt beløp anslås å være betydelig høyere enn målene for reserver som bystyret har vedtatt. 26
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Disposisjonsfondet prognose per 31.12.2016 (millioner kroner) Saldo disposisjonsfond pr. 1.1.2016 286,1 Bruk/avsetning i 2016: Avsetning vedtatt budsjett 2016 4,1 Bruk vedtatt budsjett 2016 (til Omdømmeprosjektet) -2,0 Avsetning 1. tertialrapport 2016 161,2 Forslag avsetning i 2. tertialrapport 2016 38,4 Forutsatt bruk i 2016 (fullmakter): Til arbeidet med Kommunereformen i 2016-2,5 Restmidler "planløftet" og "eldremilliarden" * -9,3 Forskuttere prosjektering Tilfartsvei Vest (andel av 15 mill. kr) ** -3,8 Andel av stipulert underskudd Legevakta IKS (forslag 2. tertial) -2,0 Prognose saldo per 31.12.2016 470,3 Generell reserve (tilsv. 3% av bto. driftsinntekter) 135,6 "Rentesikringsfond" (1% av brutto lånegjeld) 55,5 Handlingsreglenes reservekrav pr. 31.12.2016 (anslag) 191,1 *) "Planløftet" 7,3 mill. kr og "Eldremilliarden" 2,0 mill. kr i restmidler per 1.1.2016 **) Fullmakten gjelder for perioden 2016-2019 - lagt inn 1/4 i 2016 Overføring til investeringsbudsjettet Det er i årets budsjett lagt til grunn en overføring fra driftsbudsjettet til egenfinansiering av bykassens investeringer med 98 millioner kroner. For 2016 tilsvarte dette en egenfinansiering på 37 prosent av ikke-rentable investeringer i opprinnelig budsjett. Revidert investeringsbudsjett inkluderer betydelig re-bevilgede midler fra 2015, som i hovedsak er finansiert med utsatte låneopptak. Dette reduserer egenfinansieringsandelen, men også det reviderte investeringsbudsjettet ligger innenfor handlingsregelens krav om at minst 20-25 prosent av kommunens samlede ikke-rentable investeringer skal egenfinansieres. Det foreslås ingen endringer i overføringen fra drifts- til investeringsbudsjettet. 27
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 2.3 Revidert investeringsbudsjett Det er gjennomført investeringer for 298 millioner kroner per utgangen av 2. tertial 2016. Som følge av forskjøvet framdrift er det behov for å tilpasse budsjettene for enkelte prosjekter, og det foreslås en samlet nedjustering av Drammen bykasses og Drammen Eiendom KF s investeringsbudsjetter med 59,2 millioner kroner. Det er ikke meldt om større avvik i forhold til budsjetterte kostnader. Det foreslås disponert 2 millioner kroner fra tilsagnsrammen for samarbeidsprosjekter med andre aktører, til belysning i Nordbyveien og reversering av lyskryss i Telthusgata. Samlet låneramme 2016 for Drammen kommune blir etter de foreslåtte endringer nedjustert med 57,2 millioner kroner. 2.3.1 Drammen bykasses investeringsbudsjett Bykassen har for 2016 en justert brutto investeringsramme på 408,4 millioner kroner inklusiv rebevilgning av ubrukte midler fra 2015 og vedtatte endringer i 1. tertialrapport. Av bevilgningsrammen omfatter 32,5 prosent (132,5 millioner kroner) tiltak innenfor programområde 14 Vann og avløp. Per utgangen av 2. tertial er det regnskapsført 132,0 millioner kroner i investeringsutgifter. Til sammenligning var påløpt 154,9 millioner kroner i samme periode i fjor. Av påløpte investeringskostnader per 2. tertial er 53,0 millioner innenfor vann- og avløpsområdet. De største investeringsprosjektene hittil i år er (utgiftsført beløp per 31. august 2016): Ny kunstis-/kunstgressbane Konnerud 13,0 mill. kr VA Prins Oscars gate 8-31 ledningsutskifting 11,5 mill. kr Haugesgate: Vinjesgate Konggata - trafikkanalyse 7,3 mill. kr 1) Smithestrømsvn. Sundland gang-/sykkelvei (ROM Eiendom AS) 7,3 mill. kr Drammen Park rehabilitering fase 2 6,1 mill. kr Holdeplasstruktur Bragernes 5,1 mill. kr 1) Kommunale veier asfaltering/forarbeider 4,7 mill. kr IKT Rullering av digitalt utstyr i skolene 4,2 mill. kr Fjellbanen nytt kunstgress 4,1 mill. kr VA Hotvetveien Hotvetàlleen 3,5 mill. kr VA Hans Hansens vei Heiaterrassen ledningsprosjekt 2,8 mill. kr CO Lundsgate fortau og gang-/sykkelvei 2,7 mill. kr 1) Dumpa Fjell turvei 2,7 mill. kr VA Fjellheimgata fellesprosjekt Drammen Fjernvarme AS 2,6 mill. kr VA Bråtan trykksone 2,4 mill. kr VA Krinsilen ledningsutskifting 2,4 mill. kr VA Narverud separering 2,2 mill. kr Åssiden skole nærmiljøanlegg 2,2 mill. kr 1) Finansieres med bidrag fra Buskerudbyprosjektet 28
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 For nærmere omtale av de enkelte prosjektene vises til omtalen av programområdene i del 3. Drammen Park rehabilitering fase 2 Etablering av nytt kollektivknutepunkt på Bragernes Ved behandlingen av 1. tertialrapport vedtok bystyret å tilføre 5,2 millioner kroner fra tilsagnsrammen på inntil 20 millioner kroner per år til samarbeidsprosjekter med andre aktører. Det foreslås nå å tilføre ytterligere 2 millioner kroner fra denne rammen, til følgende tiltak: 29
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 - Anleggsbidrag på 1 million kroner til Buskerud fylkeskommune til belysning i Nordbyveien - 1 million kroner til reversering av lyskryss i Telthusgata - i samarbeid Statens vegvesen. Drammen bykasse har per utgangen av 2. tertial gjenstående investeringsmidler på 276,4 millioner kroner. Som følge av forskjøvet framdrift i forhold til budsjett ligger det an til et betydelig mindreforbruk i årets investeringsregnskap. For å unngå for store avvik mellom regnskap og budsjett foreslår rådmannen at bykassens investeringsbudsjett nedjusteres med 33,2 millioner kroner: - Det er for 2016 budsjettert med totalt 32,4 millioner kroner i IKT-investeringer innenfor programområde 07 Ledelse, organisering og styring. Ut fra forventet framdrift i planlagte prosjekter foreslås 10 millioner kroner av årets bevilgning forskjøvet til 2017. - Det er for inneværende år budsjettert med 5 millioner kroner til tiltak på tilgrensende veier knyttet til den planlagte oppgraderingen av Bjørnstjerne Bjørnsons gate. Siden dette prosjektet ikke blir startet opp i år, kan også den kommunale bevilgningen til tiltak på tilgrensende veier forskyves til 2017. - Innenfor vann- og avløpsområdet signaliseres mindreutgifter i inneværende år på 18 millioner kroner. Av dette utgjør oppgradering av dammer 11,7 millioner kroner, mens 6,3 millioner kroner fordeler seg på vann- og avløpstiltak. Mindreutgiftene er dels en konsekvens av forskjøvet framdrift (periodisering), mens 8 millioner kroner skyldes at utgifter til oppgradering av dammer har blitt lavere enn forutsatt. Midler som er trukket ut av årets investeringsbudsjett som følge av endret periodisering/framdrift forutsettes i hovedsak tilbakeført etter ny behovsvurdering i økonomiplan 2017-2020. Drammen bykasse investeringsbudsjett 2016 forslag til justeringer per 2. tertial Prog. Prosjekt Prosjektnavn (mill. kr) Budsjett 2016 pr. 31.08.16 Foreslåtte endringer Endret periodisering: -33,200 Forslag revidert budsjett 2016 07 070100 Nye informasjons- og styringssystemer 13,360-6,000 7,360 07 070160 Applikasjoner - nye inf./styringssytemer 4,723-4,000 0,723 11 115300 Bjørnstjerne Bjørnsonsgate - tilgrensende veier 5,000-5,000 0,000 14 140100 Tiltak vannforsyning 41,149-4,200 36,949 14 140200 Tiltak avløp 75,697-2,300 73,397 14 140300 Oppgradering av dammer i hht. ny hovedplan 15,700-11,700 4,000 Nye tiltak/justeringer 2016: 2,000 04 040615 Samarbeidstiltak med andre utbyggere 7,915 2,000 9,915 Finansiering: 31,200 19 Eksterne låneopptak investeringer -275,394 31,200-244,194 SUM 0,000 Justert låneramme Drammen bykasse i 2016 244,194 Foreslåtte endringer i bykassens investeringsbudsjett for 2016 er oppsummert i tabellen nedenfor. 30
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Drammen bykasse revidert investeringsbudsjett 2016 - hovedoversikt Mill. kroner Vedtatt budsjett 2016 Rebevilgning fra 2015 Endringer 1. tertialrapport Forslag endringer 2. tertialrapp. Forslag rev. budsjett 2016 01 Barnehage 5,8 1,4-0,8 6,4 02 Oppvekst 4,7-0,1 0,8 5,4 03 Samfunnssikkerhet 0 0,9 0,9 04 Byutvikling 9,5 21,9 5,2 2,0 38,6 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 15,1 18,8 0,5 34,4 06 Kultur 3,4 0,1 3,5 07 Ledelse, org., styring 15,2 27,3-1,4-10,0 31,1 09 Idrett, park og natur 67 13,1-80,1 10 Politisk styring 0,1 1,0 1,1 11 Vei 46 1,4-5,0 42,4 12 Grunnskoleoopplæring 12,1 5,9 0,2 18,2 13 Introduksjonstjenester 0,8-0,8 14 Vann og avløp 132,4 0,1-18,2 114,3 Sum investeringer P1-14 312,1 91,8 4,5-31,2 377,2 Anvendelse av midler: Brutto investeringsutgifter i programområdene 312,1 91,8 4,5-31,2 377,2 Videreutlån av husbankmidler 175,0 125,0 300,0 Avdragsutgifter videreutlån 46,9 46,9 Avsetning ubundet investeringsfond 1,6 1,6 Aksjekjøp/aksjeinnskudd - 15,7 15,7 Egenkapitalinnskudd pensjon (DKP og KLP) 11,5 11,5 Sum anvendelse av midler 547,1 91,8 145,2-31,2 753,0 Anskaffelse av midler: Overføring fra driftsbudsjettet -98,0-98,0 Statstilskudd/Spillemidler bykassen -14,7-14,7 Momskompensasjon investeringer bykassen -28,8-28,8 Mottatte avdrag utlån til Lindum AS -1,6-1,6 Mottatte avdrag videreutlån -46,9-46,9 Bidrag fra andre kommuner -2,2-2,2 Bruk av ubundet investeringsfond -1,6-1,6 Ekstraordinært eieruttak Drammen Eiendom KF -15,0-15,0 Eksterne låneopptak til videreutlån -175,0-125,0-300,0 Sum anskaffelse av midler ekskl. lån invest -368,8 - -140,0-508,8 Eksterne låneopptak investeringer -178,3-91,8-5,2 31,2-244,2 Sum anskaffelse av midler -547,1-91,8-145,2 31,2-753,0 2.3.2 Drammen Eiendom KF s investeringsbudsjett Drammen Eiendom KF har for 2016 en justert brutto investeringsramme på 348,9 millioner kroner inklusiv rebevilgning av ubrukte midler i 2015 og vedtatte endringer i 1. tertialrapport Per utgangen av 2. tertial i år er det regnskapsført 166,3 millioner kroner i investeringsutgifter. Det innebærer at aktivitetsnivået har vært på tilnærmet samme nivå som i 2015, da det var regnskapsført 169,5 millioner kroner i samme periode. Av ferdigstilte prosjekter i 2. tertial kan nevnes innvendig ombygging i deler av 2. og 6. etasje i administrasjonsbygget i Engene 1 (finansiert av Drammen kommunale Pensjonskasse), innvendig ombygging/rehabilitering av Drammen Helsehus og utvidelse av Bekkevolden barne- og avlastningsbolig. De største investeringsprosjektene hittil i år er (utgiftsført beløp per 31. august 2016): 31
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Øren skole ny flerbrukshall 29,3 mill. kr Kjøp av boliger for utleie 23,6 mill. kr Brandengen skole utvidelse 20,6 mill. kr Bekkevollen barne- og avlastningsbolig utvidelse 18,1 mill. kr Strategisk eiendomskjøp (naboeiendom Øren flerbrukshall) 11,7 mill. kr Oppgradering tekniske anlegg 8,5 mill. kr Frydenhaug skole innvendig oppgradering hovedbygning 6,1 mill. kr Konnerud skole sanering/oppgradering inneklima (fase 3) 5,9 mill. kr Oppgradering bygningsmassen boliger 4,2 mill. kr Lyngveien 10 bofellesskap oppgradering 3,5 mill. kr Åskollen skole ombygging 3,0 mill. kr Oppgradering av bygningsmassen skolebygg 2,9 mill. kr Hjelpemiddelteamet nye lokaler 2,8 mill. kr Øren skole utvidelse 2,5 mill. kr Oppgradering av bygningsmassen kultur 2,4 mill. kr Øren skole driftsbygg og infrastruktur 2,2 mill. kr For nærmere omtale av de enkelte prosjektene vises det til programområdeomtalene i del 3 samt til Drammen Eiendom KF s rapport for 2. tertial 2016, jfr. vedlegg 3. Bygging av ny flerbrukshall ved Øren skole I samsvar med innspill fra styret i Drammen Eiendom KF foreslås årets investeringsbudsjett nedjustert med 26 millioner kroner som følge av endret periodisering. Dette omfatter blant annet skole- og hallprosjektene ved Brandengen skole, som samlet foreslås nedjustert med 19 millioner kroner. De foreslåtte omperiodiseringer kommer i tillegg til nedjusteringer på totalt 72,8 millioner kroner som ble vedtatt ved behandlingen av 1. tertialrapport. Midler som er trukket ut av årets investeringsbudsjett som følge av endret periodisering/framdrift forutsettes tilbakeført etter ny behovsvurdering i økonomiplan 2017-2020. 32
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Ut over dette er det ikke rapportert større avvik i forhold til budsjetterte investeringskostnader og framdrift. Det foreslås ingen ytterligere justeringer i Drammen Eiendom KF s investeringsbudsjett for 2016. Drammen Eiendom KF investeringsbudsjett 2016 forslag til justeringer per 2. tertial Prog. Prosjekt Prosjektnavn (mill. kr) Budsjett pr. 31.08.2016 Foreslåtte endringer Forslag revidert budsjett 2016 Endret periodisering: -26,000 05 10348 Erik Olsensgate 3 og 7 - oppgradering 6,000-2,000 4,000 05 10350 Ombygging Marienlyst helse- og omsorsgdistrikt 8,000-5,000 3,000 12 10318 Brandengen skole - utvidelse 34,300-10,000 24,300 12 10349 Brandengen skole - flerbrukshall 10,000-9,000 1,000 Nye tiltak/justeringer 2016: 0,000 Finansiering: 26,000 Bruk av eksterne lån -207,616 26,000-181,616 SUM 0,000 Justert låneramme for Drammen Eiendom KF 2016: -181,616 Foreslåtte endringer i Drammen Eiendom KF s investeringsbudsjett for 2016 er oppsummert i tabellen nedenfor. Drammen Eiendom KF revidert investeringsbudsjett 2016 - hovedoversikt Mill. kroner Vedtatt budsjett 2016 33 Rebevilgning fra 2015 Endringer 1. tertialrapport Forslag endringer 2. tertialrapp. Forslag rev. budsjett 2016 01 Barnehage 9,0 5,9-7,0 7,9 02 Oppvekst 10,0 12,8 22,8 03 Samfunnssikkerhet - - 04 Byutvikling - - 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 47,5 33,0 2,7-7,0 76,2 06 Kultur 4,0 5,8 9,8 07 Ledelse, org., styring 0,5 2,8 3,3 09 Idrett, park og natur - 1,1 1,0 2,1 10 Politisk styring - 11 Vei 0,1 0,1 12 Grunnskoleoopplæring 101,5 97,0-49,0-19,0 130,5 13 Introduksjonstjenester 7,1 7,1 14 Vann og avløp - Ufordelte investeringer 32,0 44,1-13,0 63,1 Sum investeringer 204,5 209,7-65,3-26,0 322,9 Anvendelse av midler: Brutto investeringsutgifter i programområdene 204,5 209,7-65,3-26,0 322,9 Sum anvendelse av midler 204,5 209,7-65,3-26,0 322,9 Anskaffelse av midler: Eiendomssalg -25,0-33,0-58,0 Statstilskudd -15,0-12,0-27,0 Momskompensasjon investeringer DEKF -28,6-24,6-53,2 Annen finansiering -3,1-3,1 Sum anskaffelse av midler ekskl. lån invest. -68,6-72,7 - - -141,3 Eksterne låneopptak investeringer -135,9-137,0 65,3 26,0-181,6 Sum anskaffelse av midler -204,5-209,7 65,3 26,0-322,9
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Del 3 Programområdene 3.1 Programområde 01 Barnehage Det er 403 barn som har gratis barnehageplass per 31. august. Det er ledige barnehageplasser og alle som ønsker det får barnehageplass. Det foreslås ingen endringer i programområdets ramme. Økonomisk status Fakta Programområdet viser ingen avvik per 2. tertial. Vurdering De kommunale barnehagene melder balanse ved årets slutt. Det er også forventet at Kompetansesenteret og Forvaltningskontoret holder seg innenfor tildelt budsjettramme. Det har påløpt omlag 10,8 millioner kroner i utgifter til gratis barnehage. Tilskuddet fra IMDi for hele 2016 er 2,6 millioner kroner. Totalkostnaden til gratis barnehage i 2016 er beregnet til 16,6 millioner kroner. Antall heltidsplasser i barnehage Heltidsplasser barnehage Endring siden Gjennomsnitt Kommunale barnehager aug. 15 jul. 16 aug. 16 aug. 15 jul. 16 2014 2015 2016 Endring Små barn 504 565 465-39 -100 541 548 521-27 Store barn 1 121 1 119 1 114-7 -5 1 142 1 139 1 122-17 Sum 1 625 1 684 1 579-46 -105 1 683 1 687 1 643-44 Private barnehager aug. 15 jul. 16 aug. 16 aug. 15 jul. 16 2014 2015 2016 Endring Små barn 650 803 677 27-126 717 712 791 79 Store barn 1 158 1 167 1 174 16 7 1 208 1 188 1 169-19 Sum 1 808 1 970 1 851 43-119 1 924 1 900 1 960 60 Sum heltidsplasser totalt 3 433 3 654 3 430-3 -224 3 607 3 587 3 603 16 Per 31. august er det 224 færre barn med heltidsplass enn i juli. Dette er normalt og skyldes oppstart av nytt barnehageår. Antall barn med heltidsplass er på samme nivå som i 2015 (økning antall barn utgjør 43 i private og en nedgang i antall barn på 46 i kommunale). I følge SSB er antallet barn i alderen 1-5 år gått ned fra 4 014 til 3 990 i samme periode og dekningsgraden har økt fra 85,5 til 86,0 prosent på rapporteringstidspunktet. Spesialpedagogiske tiltak i barnehage Spesialpedagogikk i barnehage jul. 16 aug. 16 Endring Prognose 2016 Snitt 2015 Avvik 15/16 Timer pr måned 10 272 7 515-2 757 8 704 8 255 449 Antall vedtak 161 107-54 132 130 2 Det er en nedgang i antall timer til spesialpedagogiske tiltak siden forrige rapportering, men en økning sammenlignet med 2015. Basert på tidligere erfaringer vil antall vedtak øke frem mot årsskiftet. Årsprognosen viser samtidig at antall påløpte timer kommer til å overstige 34
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 budsjetterte timer ved utgangen av året. Kostnadene til spesialpedagogiske tiltak anslås å overstige budsjettet med 5-6 millioner kroner. Konklusjon Barnehageplasser tildeles fortløpende. Det er usikkert hvor mange flere barn som ønsker plass i barnehage frem mot årsskiftet. Inntil videre opprettholdes forventningen om at økte utgifter til gratis barnehage, og spesialpedagogiske tiltak dekkes innenfor programområdets ramme, slik at det oppnås et resultat i balanse på årsbasis. Rådmannen foreslår derfor ingen endringer i programområdets ramme. Driftsregnskap per 31. august 2016 for programområde 01 Barnehage Millioner kroner Investeringsbudsjettet Det er ingen avvik i investeringsprosjekter i forhold til fremdrift eller økonomi som utløser behov for konkret omtale. Andre forhold Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Gratis barnehage Ved utgangen av barnehageåret i juli, var det 645 barn som hadde gratis barnehageplass. For å få innvilget gratis plass må barnets foreldre være i aktivitet, som arbeid, utdanning, kvalifiseringstiltak eller andre aktiviteter som bidrar til økt deltakelse i samfunnet, samt tjene under 417 000 kroner i året. Ved oppstart av nytt barnehageår i august, var det 350 barn som fikk gratis plass. Det mottas og behandles søknader fortløpende. Kartlegging av etterspørsel etter barnehageplasser Årsmeldingen fra 2015 viser at andelen barn i barnehage har gått ned med 0,5 prosentpoeng. På bakgrunn av denne nedgangen varslet rådmannen i 1. tertialrapport 2016 at det vil bli gjennomført en kartlegging av mulige årsaker til at foreldre velger/ikke velger å benytte seg av barnehage, og i hvilken grad kommunen har mulighet til å påvirke disse forholdene. Dette arbeidet iverksettes i oktober 2016 og ventes ferdigstilt i desember 2016. Evaluering av Gratis Barnehage Drammen kommune har siden 2008 fått tildelt statlige midler til forsøket Gratis kjernetid i barnehage senere endret til Gratis barnehageplass til lavinntektsfamilier. I forbindelse med behandlingen av 1. tertialrapport 2016, varslet rådmannen evaluering av ordningen. Evalueringen vil bli utført ved hjelp av ekstern fagkompetanse. Evalueringsarbeidet iverksettes i oktober 2016 og ventes ferdigstilt i mars 2017. Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 150,5 155,8 154,4-1,4 234,7 0,0 Andre driftsutgifter 234,4 253,7 248,5-5,2 383,8 0,0 Sum driftsutgifter 384,9 409,4 402,8-6,6 618,5 0,0 Andre inntekter -71,0-71,8-67,0 4,8-98,4 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -9,2-9,4-7,5 1,9-11,2 0,0 Sum driftsinntekter -80,2-81,2-74,4 6,7-109,6 0,0 Netto driftsutgifter 304,7 328,3 328,4 0,1 508,9 0,0 35
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.2 Programområde 02 Oppvekst Helsetjenester for barn og unge ble i 2014 og 2015 tilført 5,7 millioner kroner som rammeøkning. Som varslet i 1. tertialrapport er rammeøkningen, og det foreslås å styrke tjenesten med ytterligere 2,2 millioner i forbindelse med økonomiplan 2017-2020. Bekkevollen barne- og avlastingsbolig ble ferdigstilt 12. september. Kapasiteten er økt med 14 plasser, og det er nå flere barn som kan få plass. Det er bosatt 11 enslige mindreårige flyktninger hittil i år. Det er gjort bosettingsavtaler med IMDi for resten av året, slik at Drammen vil oppfylle bystyrets vedtak om å bosette 20 enslige mindreårige i 2016. Nytt i 2016 er et samarbeid med Danvik folkehøyskole der fem enslige mindreårige får et bo- og opplæringstilbud. Som en følge av flere barn med vedtak, foreslår rådmannen en rammeøkning på 2 millioner kroner i 2016. I tillegg kompenseres programområdet for inntektsbortfall på 0,5 millioner kroner som følge av forslag om økt innslagspunkt for tilskudd til ressurskrevende brukere i statsbudsjettet for 2017. Økonomisk status Fakta Regnskapstall for programområdet viser per august et merforbruk på 3,6 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Merforbruket skyldes at utgiftsnivået hittil i år generelt er for høyt. Vurdering Barnevernet har i 2016 hatt vekst i antall barn med opphold utenfor hjemmet. Dette er de dyreste og vanligvis også de mest langvarige tiltakene innenfor tjenesten. Det er en betydelig økning i antall barn med frivillig opphold. Netto merforbruk knyttet til vekst i antall barn med opphold utenfor hjemmet anslås til cirka 2 millioner kroner for 2016. 36
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Antall barn med opphold utenfor hjemmet 2011-2016 Det har i løpet av 2016 også vært et tidsbegrenset behov for kjøp av institusjonsplasser til funksjonshemmede barn. Merforbruk som følge av dette anslås å utgjøre ca. 1 million kroner i 2016. Senter for oppvekst vil foreta en nærmere gjennomgang av endringer i brukerantall, - behov og enhetskostnader når ombygde Bekkevollen barne- og avlastningsbolig har vært i drift noen måneder med et utvidet antall plasser. Virksomheten viderefører satsingen på tidlig forebyggende arbeid i alle avdelinger, og en høy grad av egenproduksjon av tiltakstjenester i barnevernet. Til tross for positive endringer i tjenesteproduksjonen og bedre kostnadskontroll i virksomheten, er ikke programområdets samlede drift ved utgangen av 2. tertial i balanse. Innslagspunktet for tilskudd til ressurskrevende brukere er i forslaget til statsbudsjett 2017 foreslått økt med kroner 50 000 per bruker utover prisstigning. Dette påvirker tilskuddsbeløpet som skal inntektsføres i regnskapet for 2016, og vil gi en mindreinntekt mot budsjett på 0,5 millioner kroner. Konklusjon Rådmannen har tidligere rapportert at prognosen for programområdets drift er noe høyere vedtatt budsjettramme. Til dekning av merforbruk knyttet til vekst i antall barn med vedtak, foreslår rådmannen å styrke programområdets ramme med 2 millioner kroner i 2016. Rådmannen legger til grunn at programområdet etter den foreslåtte rammeøkningen vil styre mot et årsresultat tilnærmet i balanse. Prognosen for 2016 er fortsatt beheftet med usikkerhet. Rådmannen varsler en nærmere gjennomgang av virksomhetens ramme i forbindelse med økonomiplan 2017-2020. 37
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Driftsregnskap per 31. august 2016 for programområde 02 Oppvekst Millioner kroner Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 139,0 152,4 151,9-0,5 236,3 0,0 Andre driftsutgifter 55,4 57,4 53,0-4,4 84,6 0,0 Sum driftsutgifter 194,4 209,8 205,0-4,9 321,0 0,0 Andre inntekter -30,0-25,1-24,9 0,1-60,6 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -6,0-6,7-5,5 1,1-8,3 0,0 Sum driftsinntekter -36,0-31,7-30,5 1,3-68,9 0,0 Netto driftsutgifter 158,4 178,1 174,5-3,6 252,1-2,5 Investeringsbudsjettet Bekkevollen barne- og avlastningsbolig - utvidelse I revidert årsbudsjett 2013 ble det vedtatt full utbygging av en ny 2. etasje ved eksisterende barnebolig. Byggeprosjektet gir arealer til 14 nye boenheter inkludert personal- og fellesarealer. Entreprisearbeidene ble kontrahert februar 2015, og arbeidene ved byggeplassen startet august 2015 med ferdigstillelse opprinnelig forventet i juli 2016. Under prosjektet ble det avdekket skjulte feil og mangler ved det tekniske anlegget i den eksisterende 1. etasje. Innflytting for virksomheten ble gjennomført trinnvis i løpet av september. Dette er i tråd med fremdrift varslet i forbindelse med 1. tertial. Investeringsramme for prosjektet er 41,5 millioner kroner. Bekkevollen barne- og avlastningsbolig Lyngveien Tilpasning av bofellesskap mindreårige flyktninger Det er bevilget 3 millioner kroner til bygningsmessig oppgradering av Lyngveien bofellesskap i 2016. Det gjenstår fortsatt noe arbeid, og bygningen er per 2. tertial enda ikke tatt i bruk. 38
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Andre forhold Enslige, mindreårige flytninger Senter for oppvekst har per 2. tertial bosatt 11 enslige, mindreårige flyktninger av de 20 bystyret har vedtatt å bosette i 2016. Drammen kommune er i rute om å bosette totalt 20 enslige mindreårige i 2016. Danvik folkehøgskole og Drammen kommune har inngått et pilotsamarbeid der enslige mindreårige får et bo- og opplæringstilbud ved Danvik folkehøgskole. Pilotprosjektet involverer fem enslige mindreårige, og hovedformålet er målrettet innsats for å sikre sosial inkludering, integrering og faglige kompetanse. Barnevernet Drammen kommune søkte tidligere i år om å delta i et forsøk med ny ansvarsdeling mellom stat og kommune på barnevernområdet. Kommunen ble ikke valgt ut, men er uavhengig av deltakelse i prøveprosjektet godt i gang med å forberede en fremtidig overføring av statlige barnevernstjenester til kommunen. Tjenester for funksjonshemmede Bekkevollen barne- og avlastningsbolig er ombygd med inntil 14 nye plasser, og ble tatt i bruk 12. september. Én sengeplass er det samme som 356 døgn som kan fordeles på mange barn, avhengig av vedtak. Dersom ett barn har for eksempel fire avlastningsdøgn i måneden vil en plass gi avlastningstilbud til 7-8 barn. I tillegg gis det timesavlastning. Forebyggende oppveksttjenester Senter for Oppvekst har i flere år hatt fokus på tidlig innsats og forebyggende tiltak. Nytt i 2016 er en egen avdeling som heter Forebyggende oppveksttjenester, som tilbyr forebyggende tiltakstjenester i samhandling med andre avdelinger ved Senter for oppvekst. Oppvekstteamet i avdelingen tilbyr lett tilgjengelig psykisk helsehjelp til barn og ungdom i kommunen, og har siden oppstart i februar i år mottatt over 140 henvendelser. Hovedvekten av henvendelsene er ungdom med symptomer på angst, depresjon, sorg, selvfølelsesproblematikk og atferdsvansker. Oppvekstteamet tilbyr råd og veiledning, samt kortvarig behandlings - og gruppetilbud. Arbeidet konsentreres mot barn og unge i et tverrsektorielt samhandlingsperspektiv. Helsetjenester for barn og unge Helsetjenester for barn og unge ble i 2014 og 2015 styrket med 5,7 millioner kroner tilført gjennom inntektsfordelingssystemet (kommunenes frie inntekter). Helsetjenester for barn og unge inkluderer helsestasjonene, skolehelsetjenesten (inkludert helsestasjon for ungdom), samt fysio og ergoterapitjenesten for barn og unge. Rådmannen varslet i 1. tertialrapport en effektvurdering av økt ressursinnsats. Effektvurderingen har helt overordnet hatt to hovedspor: 1. En kvantitativ dokumentasjon av ressursøkningen i antall stillinger, hvor ressursøkningen har blitt kanalisert i tjenesten og hva styrkingen har medført av økt brukerkontakt. 2. En kvalitativ evaluering av tjenestetilbudet med vekt på relevans, kvalitet og systematikk. 39
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Den kvantitative dokumentasjonen av effektvurderingen viser at tilførsel av midler i 2014 og 2015 medførte en styrking til følgende stillinger: Helsetjenester for barn og unge Styrking av Helsetjenester for barn og unge i 2014 og 2015 År Forsterket helsestasjon Helsestasjonene Skolehelsetjenesten og helsestasjon for ungdom Administrasjon Antall nye stillinger Styrking i millioner 2014 2 1 1 0,6 4,6 2,6 2015 0 1,8 helsesøster 1 jordmor 1,8 0,4 5 3,1 Totalt 2 2,8 2,8 1 9,6 5,7 I 2014 ble det opprettet tre nye stillinger på helsestasjonene. I skolehelsetjenesten og helsestasjon for ungdom ble det opprettet 1 stilling. 0,6 årsverk ble opprettet til å ivareta rent administrative oppgaver. I 2015 ble helsestasjonene styrket med nesten to helsesøsterstillinger og en jordmorstilling, og i underkant av to stillinger i skolehelsetjenesten og helsestasjon for ungdom. Utover dette ble det opprettet en administrativ stilling i 0,4 årsverk. I sum ble forebyggende helsetjenester styrket med 9,6 stillinger i tidsrommet fra 2013 til 2015. Ressursstyrkingen har medført en vesentlig økning i antall brukerkontakt. For alle typer kontakter på helsestasjon har antall konsultasjoner gått opp fra 29 186 konsultasjoner i 2013 til 30 114 i 2015. Ekstrabesøk utenom rutinekontrollene har gått opp fra 4 573 i 2013 til 6 604 i 2015, og antall konsultasjoner i svangerskapsomsorgen har hatt en økning på 345 konsultasjoner fra 2013 til 2015. Den økte brukerkontakten er oppsummert i tabellen nedenfor: Helsestasjonstjenester nøkkeltall 2013-2015 Helsestasjonen: 2013 2014 2015 Alle typer kontakter; lege, fysioterapeut og helsesøster 29 186 28 962 30 114 totalt (minus brev inn/ut) Øvrige besøk på helsestasjon utenom rutinekontrollene 4 573 4 551 6 604 (Ekstrabesøk) Svangerskapsomsorgen, antall konsultasjoner* 1 669 1 951 2 014 *) Ny jordmor ble ansatt sent i 2015, full effekt ventes i 2016 Skolehelsetjenesten har økt sin kontaktflate mot elevene fra 13 663 kontaktpunkter i 2013 til 27 664 i 2015, og dette til tross for at tjenesten i perioder har hatt vakante stillinger på noen av skolene i løpet av 2016. Økningen i elevkontakt fremgår av tabellen nedenfor: Skolehelsetjenesten Skolehelsetjenesten 2013 2014 2015 Alle typer kontakter 13 663 19 048 27 664 40
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Helsestasjon for ungdom har hatt en volumvekst som tilsvarer en økning på 668 kontaktpunkter fra 2013 til 2015. Volumveksten fra 2013 til 2015 fremgår av tabell nedenfor: Helsestasjon for Ungdom Helsestasjon for Ungdom (HFU) 2013 2014 2015 Alle typer kontakter 5075 4714 5753 Oppsummert viser tjenestedimensjoneringen av helsetjenester for barn og unge en vesentlig vekst i antall konsultasjoner fra 2013 til 2015. Økning i antall årsverk og utvidede åpningstider har forbedret tjenestens kapasitet til å gi barn og unge et styrket helsetilbud. Utover tjenestens kapasitetsøkning har styrkingen på 5,7 millioner kroner også bidratt til å realisere en egen ungdomshelse APP, styrket arbeidet med seksualitet og psykisk helse, muliggjort bedre samhandling med skolene, og sikret større mulighet for å identifisere barn i risiko. Flere barn, familier og gravide får hjelp enn tidligere. Den kvalitative evalueringen av tjenestetilbudet har lagt vekt på videreutvikling av forebyggende helsetjenester med vekt på relevans, kvalitet og systematikk. Konklusjonene fra dette arbeidet er at utvikling av tjenestene med og uten rammestyrking må vektlegge en tjenesteutvikling som ivaretar disse hovedprinsippene: 1. Sikre gode basistjenester for barn og unge i Drammen 2. Sikre at tjenestene identifiserer barn og ungdom i risiko, og sørger for målrettet og tilpasset oppfølging og eventuelt henvisning til rette hjelpeinstanser Med gode basistjenester menes tjenester på helsestasjon og skolehelsetjenesten som omfatter alle barn og familier. Disse tjenestene må utvikles i nært samarbeid med barnehage og skoler gjennom Læringsløp Drammen, for helsefremmende skoler og høykvalitetsbarnehager er de viktigste faktorene i forebyggende helsearbeid ved siden av høy sysselsetting. Det er mange ansatte som ser barna hver dag, og det er viktig å sikre god samhandling og kunnskapsoverføring. Gode basistjenester skal også identifisere og gi risikoutsatte barn og deres familier god helsehjelp, enten fra helsetjenester for barn og unge, eller fra andre tjenester i kommunen. Å tilby forebyggende og kompenserende helsetjenester kan sikre at vansker og utfordringer ikke blir større og mer krevende. Ressursprioriteringene må sikre at det er kapasitet til å følge opp risikoutsatte barn og deres familier. I tillegg skal forebyggende helsetjenester legge vekt på innovativ bruk av teknologi for å møte barn og unge på deres egne arenaer, og generelt sett styrke arbeidet med effektmåling og brukerevaluering. Å utvikle kvalitativt relevante og forebyggende helsetjenester for barn og unge krever at tjenestene har systemer for å fange opp endringer i behov og forventninger blant brukerne. For 2016 har kommunen blitt tilført ytterligere 2,2 millioner kroner som en del av kommunens frie inntekter. I tillegg er tjenesten tilført 0,6 millioner kroner i prosjektmidler fra Helsedirektoratet. Prosjektmidlene er de siste to årene brukt til å delfinansiere helsetjenester til videregående skole. Dette er midler som er usikre. 41
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Oppsummert viser effektevalueringen fra 2013 til 2015 en betydelig styrking av tjenesten og klare prioriteringer for videreutvikling av forebyggende helsetjenester for barn og unge. Rådmannen vil komme tilbake til en vurdering av helsetjenester for barn og unge i forbindelse med økonomiplan 2017-2020, og tilrår at det i forbindelse med økonomiplan tilføres 2,2 millioner til det helhetlige og forebyggende helsearbeidet for barn og unge. 42
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.3 Programområde 03 Samfunnssikkerhet Programområdet har et mindreforbruk på 0,2 millioner kroner per 2. tertial. Årsprognosen for programområdet tilsier et resultat innenfor tildelt budsjett. Vedtaket om at 110 sentralen flyttes til Tønsberg følges opp i økonomiplan 2017-2020. Økonomisk status Fakta Programområdet har et mindreforbruk på 0,2 millioner kroner per 2. tertial. Vurdering Det er ingen forhold innenfor programområdet som gjør at det forventes endringer i løpet av året. DRBV gjennomfører opplæring av sitt deltidspersonell brann innenfor bevilget tilskudd for 2016. Konklusjon Rådmannens forslag og årsprognose er i tråd med årsbudsjettet per 2. tertial. Driftsregnskap per 31. august 2016 for programområde 03 Samfunnssikkerhet Millioner kroner Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Andre driftsutgifter 29,8 30,8 30,7-0,1 47,1 0,0 Sum driftsutgifter 29,8 30,8 30,7-0,1 47,1 0,0 Andre inntekter -0,1-0,1-0,0 0,1-0,4 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sum driftsinntekter -0,1-0,1-0,0 0,1-0,4 0,0 Netto driftsutgifter 29,7 30,7 30,7-0,0 46,7 0,0 Andre forhold Sør-Øst 110-region I nærpoliti-reformen ble det vedtatt nye politidistrikt, og det ble presisert at brann- og redningsvesenets nødmeldingstjeneste skulle tilpasses de geografiske grensene til det nye politidistriktet. Stortinget har et mål om at brann- og redningsvesenets nødmeldingstjeneste (110-sentralene) blir samlokalisert med politiets operasjonssentraler (112-sentralen). Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap (DSB) har besluttet at Sør-Øst 110-sentral skal samlokaliseres med politiets operasjonssentral i Tønsberg. Dette medfører endringer for den samlokaliserte Vestviken 110-sentral i Drammen, som vil inngå i den nye sentralen i Tønsberg. De økonomiske konsekvensene følges opp i økonomiplansammenheng. ROS-analyse strømbrudd Det er gjennomført en egen konsekvensanalyse for langvarig strømbortfall i kommunens virksomheter. 43
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Kartlegging av grunnforhold - kvikkleire Som oppfølging av kommunens ROS-analyse er det iverksatt et arbeid for å kartlegge og øke kunnskapsnivået når det gjelder grunnforhold i Drammen. NGI er engasjert i arbeidet, og det inngås kontrakt med NGI i løpet av oktober 2016. Oppfølgingsarbeidet gjøres i programområde 11. Arbeidet vil strekke seg over to år. Losjeplassen - leirgrunn 44
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.4 Programområde 04 Byutvikling Rådmannen foreslår at det bevilges inntil 2 millioner kroner fra tilsagnsrammen for samarbeidsprosjekter med utbyggere. Dette omfatter anleggsbidrag til belysning i Nordbyveien og til reversering av lyskryss i Telthusgata. Rådmannen foreslår 0,2 millioner kroner til dekning av merkostnader til Buskerudbyen. Økonomisk status Fakta Programområdet har per 31.august ett resultat i samsvar med periodisert budsjett. Vurdering Det ble ved behandlingen av 1. tertialrapport bevilget 4 millioner kroner til oppfølging av korrupsjonssaken i byggesaksavdelingen, med oppdrag om å komme tilbake med ett mer presist overslag. Estimatet gitt i 1. tertialrapport ser ut til å holde. Det vil påløpe om lag 150 000 kroner i ekstra utgifter relatert til Buskerudbyen - se eget avsnitt. Konklusjon Rådmannen anbefaler at det tilføres 100 000 kroner i engangsmidler, samt 50 000 i varige driftsmidler til økte kostnader i Buskerudbyen Driftsregnskap per 31. august 2016 for programområde 04 Byutvikling Millioner kroner Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 27,5 28,0 29,6 1,5 47,0 0,0 Andre driftsutgifter 8,9 10,7 7,0-3,7 13,6 0,0 Sum driftsutgifter 36,5 38,8 36,6-2,2 60,6 0,0 Andre inntekter -12,9-14,7-13,1 1,6-39,3 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -0,7-1,0-0,4 0,6 0,0 0,0 Sum driftsinntekter -13,7-15,7-13,5 2,2-39,3 0,0 Netto driftsutgifter 22,8 23,1 23,1 0,0 21,3-0,2 45
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Investeringsbudsjettet Samarbeidsprosjekter for byutvikling med offentlige og private utbyggere Det foreslås bevilget 2,0 millioner kroner av disponibel sum på 20 millioner kroner. 1 million kroner til anleggsbidrag til belysning på Nordbyveien sikrer at Buskerud fylkeskommune får fullfinansiert prosjektet. Forutsetningen for Drammen kommunes anleggsbidrag er at Buskerud fylkeskommune gjennom handlingsprogram for fylkesveger og kollektivtransport 2018-2021, rydder opp i ansvarsforholdet for investering og drift av veglys langs fylkesvegene, jfr. vedtak i hovedutvalg for samferdselssektoren 7. september 2016. Formannskapets vedtok 23. august 2016 at tiltaket med etablering av lyskryss i Telthusgata skulle reverseres. Administrasjonen har fulgt opp dette i tett dialog med Statens vegvesen. Hoveddelen av reverseringstiltaket ble utført i regi av Statens vegvesen i første halvdel av september. I vedtaket ble rådmannen bedt om å «komme tilbake til hvordan Drammen kommunes kostnader dekkes i arbeidet med 2. tertial for 2016 og i kommende økonomiplanarbeid». Kostnadene ved gjennomføring av tiltaket er grovt anslått til 1 million kroner, og dette foreslås bevilget over avsetningen til samarbeidsprosjekter. Dette vil også inkludere eventuelle kostnader til ferdigstillelse av reverseringsarbeidet, forutsatt at prøveperioden på minimum ett år og etterfølgende evaluering konkluderer med dette. Reversert lyskryss i Telthusgata 46
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Andre forhold Korrupsjonssaken ved byggesaksavdelingen Som et resultat av oppfølgingen etter korrupsjonssaken ble programområdet i 1. tertial styrket med 4 millioner til dekning av engangskostnader. Dette arbeidet er organisert i et eget oppfølgingsprosjekt. Medarbeidere fra byggesaksavdelingen har vært tatt ut av sitt ordinære arbeid knyttet til byggesaksbehandlingen. Denne ekstra bistanden er derfor kostnadsført oppfølgingsprosjektet. Tidligere byplansjef leder oppfølgingsprosjektet. Kostnadene ved oppfølgingsprosjektet omfatter prosjektleder, oppfølging, innleie av advokatbistand, innleie av eksterne saksbehandlere til kvalitetssikring av saker behandlet av korrupsjonssiktede, ekstra bistand fra byggesaksavdelingen og en ekstern ROS-analyse. Eventuelle kostnader knyttet til rettslige krav har kommunen foreløpig ingen oversikt over. Oppfølging av korrupsjonssaken vil pågå ut året og trolig inn i 2017. Dette omfatter blant annet oppfølging av de saker som inngår i siktelsen mot de to tidligere ansatte ved byggesaksavdelingen, gjennomgang av andre saker i lys av korrupsjonssaken, samt bistand til politiets arbeid. Rådmannen vil løpende orientere formannskapet om oppfølgingsarbeidet. Planløft På grunn av en ekstraordinær mengde større plansaker og et økende volum av mindre plansaker de siste årene er avsetningen på 15 millioner kroner forventet oppbrukt i løpet av 2016. Siden de store planprosessene fortsetter og nye kommer til, vil rådmannen komme tilbake til de økonomiske konsekvensene av dette i økonomiplanen 2017-20. Buskerudbyen Fra og med 2016 er det bestemt at det årlige bidraget økes med 50 000 kroner. I forbindelse med bytte av leder er det også påløpt en merkostnad for Drammen på 100 000 kroner. Rådmannen anbefaler at det tilføres 100 000 kroner i engangsmidler samt 50 000 i varige driftsmidler til dekning av kostnadene. 47
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.5 Programområde 05 Helse, sosial- og omsorgstjenester Flere skrives ut fra sykehuset med store hjelpebehov. Økningen er 15 prosent sammenlignet med i fjor. Behovet for tjenester fra kommunen til de som er skrevet ut er større. Det er flere eldre med atferdsutfordringer som har hatt behov for et mer omfattende hjelpetilbud i institusjon, enn forutsatt. Innslagspunktet for tilskudd til ressurskrevende brukere for 2016 er i forslaget til statsbudsjett 2017 foreslått justert med kroner 50 000 per bruker utover prisstigning. Dette gir en inntektsreduksjon for programområdet på 3,8 millioner kroner. På denne bakgrunn foreslår rådmannen en rammeøkning for programområdet på 10,1 millioner kroner. Økonomisk status Fakta Programområdet viser per 2. tertial et merforbruk på 18,7 millioner kroner. Vurdering Det gjennomsnittlige månedlige merforbruket er betydelig redusert fra 1. tertial i år. Antall meldte utskrivningsklare pasienter fra sykehuset har hittil i år økt med 15 prosent i gjennomsnitt per måned. Tabellen nedenfor viser antall personer som er skrevet ut fra sykehus til kommunale tjenester fra 2014 til 2016, vist som gjennomsnitt per måned. Antall personer utskrevet fra sykehus til kommunale tjenester 2014-2016 Snitt per Snitt per Snitt per mnd 2014 mnd 2015 mnd 2016 Endring Meldte utskrivningsklare 196 193 221 15 % Utskrevet til hjemmet med tjenester - antall 104 111 129 16 % Utskrevet til hjemmet uten behov for tjenester - antall 10 10 8-14 % Utskrevet til Helsehuset - antall 48 48 51 6 % Utskrevet til heldøgnstilbud i distriktet - antall 4 4 8 135 % I 2015 ble det etablert et felles tilbud i Drammen for eldre med utfordrende atferd, med 10 institusjonsplasser. Det har vært behov for ytterligere seks plasser. Det gir merkostnad i år på 1,6 millioner kroner. Drammen kommune tapte sak i lagmannsretten vedrørende tildeling av en fysioterapihjemmel. Kommunen er dømt til å utbetale erstatning og saksomkostninger på til sammen 0,7 millioner kroner, i tillegg til å opprette ny hjemmel. Innslagspunktet for tilskudd til ressurskrevende brukere er i forslaget til statsbudsjett 2017 foreslått økt med kroner 50 000 per bruker utover prisstigning. Dette påvirker 48
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 tilskuddsbeløpet som skal inntektsføres i regnskapet for 2016, og vil gi en mindreinntekt mot budsjett på 3,8 millioner kroner. Som omtalt i 1. tertialrapport 2016 er det etablert endrede rutiner for inntektsføring av sykelønnsrefusjoner. Bokførte inntekter for sykelønnsrefusjon er per utgangen av 2. tertial i år 16,5 prosent lavere enn samme periode i fjor (28 prosent lavere ved 1. tertial). Det er forventet at reduksjonen skal utjevnes ytterligere ut året. Forbruket innenfor programområdet er per 2. tertial noe høyere enn budsjettert. Det er iverksatt tiltak for å redusere merforbruket. Rådmannen følger utviklingen innenfor de ulike virksomhetene nøye. Det er usikkerhet knyttet til når og hvor stor effekt de enkelte tiltakene vil ha. Konklusjon Rådmannen foreslår i 2. tertialrapport en rammeøkning på 10,1 millioner kroner på bakgrunn av omtalte forhold. Rådmannen forventer, på usikkert grunnlag, at programområdet vil levere et resultat i balanse for 2016. Driftsregnskap per 31. august 2016 for programområde 05 Helse, sosial- og omsorgstjenester Millioner kroner Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 631,6 638,4 619,7-18,8 982,6 0,0 Andre driftsutgifter 310,8 325,4 306,0-19,4 520,2 0,0 Sum driftsutgifter 942,4 963,8 925,7-38,1 1502,8 0,0 Andre inntekter -123,2-122,2-110,0 12,2-211,2 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -39,5-33,0-25,7 7,3-37,9 0,0 Sum driftsinntekter -162,7-155,2-135,8 19,4-249,2 0,0 Netto driftsutgifter 779,7 808,6 789,9-18,7 1253,6-10,1 Strømsø bo- og servicesenter Andre forhold Startlån - boligsosialt arbeid I 1. tertial 2016 ble det vedtatt å søke Husbanken om å øke startlånrammen fra 175 millioner til 300 millioner kroner i inneværende år. Denne søknaden ble imøtekommet. Hittil i år er det utbetalt 205,2 millioner kroner i startlån til i alt 140 husstander, og det er gitt forhåndstilsagn til ytterligere 68,5 millioner kroner. Det forventes utbetalt cirka 100 millioner kroner resten av året. 49
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.6 Programområde 06 Kultur Programområdet viser per 2. tertial ubetydelige avvik, og styrer mot et årsresultat i balanse. Økonomisk status Fakta Programområdet viser per 2. tertial ubetydelige avvik i forhold til periodisert budsjett. Vurdering Budsjettsituasjonen innenfor programområdet vurderes så langt å være under god kontroll. Konklusjon Programområde styrer mot et årsresultat i balanse. Driftsregnskap per 2. tertial 2016 for programområde 06 Kultur Regnskap Regnskap Budsjett Millioner kroner pr.31.08.15 pr.31.08.16 pr.31.08.16 Investeringsbudsjettet Det er ingen avvik i investeringsprosjekter i forhold til fremdrift eller økonomi som utløser behov for konkret omtale. Andre forhold Avvik Årsbud 2016 Orgel Tangen kirke Ved behandlingen av 1. tertialrapport 2016 vedtok bystyret økt kommunal finansiering av orgel i Tangen kirke. Rådmannen foreslår at vedtaket realiseres gjennom at selvskyldnergarantien økes fra 2 til inntil 3 millioner kroner, og at garantiansvaret ikke kan overstige 3,3 millioner kroner. For øvrig rammebetingelser som i vedtatt økonomiplan. Kulturens festaften Kostnader ved Kulturens festaften i regi av Kulturforum og medvirkningsprosess for ny kulturpolitikk dekkes innenfor rammen gjennom omdisponering. Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 32,1 31,9 32,3 0,4 49,0 0,0 Andre driftsutgifter 79,3 76,3 75,7-0,5 116,0 0,0 Sum driftsutgifter 111,3 108,1 108,0-0,1 165,0 0,0 Andre inntekter -18,4-12,8-13,6-0,8-21,2 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -0,9-1,1-0,5 0,6-0,6 0,0 Sum driftsinntekter -19,3-14,0-14,1-0,1-21,8 0,0 Netto driftsutgifter 92,0 94,1 93,9-0,2 143,2 0,0 Globus-festivalen Den internasjonale mat- og kulturfestivalen Globus ble arrangert for første gang i september, jf. bystyrets vedtak om et nytt, større arrangement. Evaluering av festivalen blir lagt fram til politisk behandling samtidig med tertialrapporten. Festivalen innarbeides i rådmannens forslag til økonomiplan 2017-2020. 50
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.7 Programområde 07 Ledelse, organisering og styring Ekstern bistand til nødvendig organisasjonsutvikling og oppfølging av politiske vedtak har medført et forventet merforbruk i 2016. Rådmannen foreslår at programområdets ramme økes med 1 million kroner. Økonomisk status Fakta Programområdet har per 2. tertial et merforbruk på 2 millioner kroner. Vurdering Merforbruket skyldes i hovedsak høyere lønnskostnader og bistand til nødvendig organisasjonsutvikling. Konklusjon Rådmannen foreslår at det bevilges 1 million kroner til å dekke ekstern bistand i forbindelse med nødvendig organisasjonsutvikling. Driftsregnskap per 31. August 2016 Millioner kroner Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 67,3 72,2 71,5-0,7 112,9 0,0 Andre driftsutgifter 78,0 70,1 67,5-2,6 124,7 0,0 Sum driftsutgifter 145,3 142,2 139,0-3,2 237,6 0,0 Andre inntekter -27,6-29,9-29,2 0,7-39,6 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -1,3-1,2-0,6 0,6-0,9 0,0 Sum driftsinntekter -29,0-31,1-29,8 1,3-40,5 0,0 Netto driftsutgifter 116,3 111,2 109,2-2,0 197,1-1,00 Investeringsbudsjettet Det er per utgangen av 2. tertial bokført om lag 3 millioner kroner i investeringsutgifter innenfor programområdet. I tillegg har det påløpt store kostnader som ikke er bokført per august grunnet forsinket fakturering fra D-IKT. De største prosjektene er nytt lønns- og personalsystem, oppgradering av rådhuset og oppfølging av digitaliseringsstrategien. Totale investeringer er forventet å ligge under budsjett, og investeringsbehovet i 2016 kan reduseres fra 36,9 millioner kroner til 26,9 millioner kroner. Forslag til ny bevilgning legges inn i økonomiplan for 2017-2020. Andre forhold Konsernovergripende funksjoner og ekstraordinære utgifter til ekstern bistand Det er påløpt økte kostnader til gjennomgang av momsproblematikken på Drammensbadet KF (egen omtale i kapitlet Eierstyring kommunale foretak og selskaper ), kostnader i tilknytning til etablering av Drammen Kommune Eiendomsutvikling AS, eierstrategier for Drammen Scener AS og Legevakta i Drammensregionen IKS (Drammen kommunes andel). Rådmannen foreslår at programområdet styrkes med 1 million kroner til dekning av denne type kostnader. 51
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 I tillegg påløper noen mindre merkostnader knyttet til etablering av konsernovergripende funksjoner etter bystyrevedtak, jfr. oppfølging av planer vedrørende mangfold og inkludering og frivillighet. Rådmannen vil i økonomiplan 2017 2020 komme tilbake til de økonomiske konsekvensene. Kommunale lav- og nullutslippsbiler Kartlegging viser at en betydelig del av kommunens tjenestebiler benyttes innen helse og sosial, jfr. bystyresak 0148/15 Overgang til kommunale lav- og nullutslippsbiler. Med utgangspunkt i behovet for tjenestebiler i helse og sosial, har rådmannen igangsatt et arbeid vedrørende etablering av ladestasjoner. Rådmannen vil i økonomiplan 2017 2020 redegjøre nærmere for dette arbeidet. Kunstregistrering Arbeidet med verdivurdering og formidling av Drammen kommunes kunstsamling er i en avsluttende fase, jfr. engangsbevilgning på 0,5 millioner kroner i 2016 til dette i 1. tertial 2016. Etablering av multimedieenhet Det følger av Kommunelovens 4 at kommunen skal drive aktiv informasjon. Bystyret har i bystyresak (februar 2014) om Praktisering av åpenhet og innsyn presisert viktigheten av dette. Etablering av en multimedieenhet er en fremtidsrettet måte å legge til rette for god dialog med innbyggerne på. Den kompetansen medarbeiderne i en slik enhet må besitte, skal sikre at kommunen etablerer mer målrettet informasjon og dialog med innbyggerne. Kommunen bør kommunisere gjennom flere digitale plattformer, ta i bruk forskjellige virkemidler som levende bilder og lyd samt ulike sosiale medier. Informasjonen skal skreddersys slik at den best mulig treffer ulike målgrupper. Dette dreier seg både om individbasert og interessebasert informasjon. En slik enhet vil også kunne bidra til at kommunen kan drive kursing og opplæring av egne ansatte på en mer effektiv måte. Det er viktig ut i fra et beredskapsperspektiv at kommunen er i stand til, på en rask og treffsikker måte, å nå ut til sine innbyggere med viktig informasjon. En multimedieenhet vil være et viktig og godt verktøy i slike situasjoner. Driftsutgifter dekkes innenfor eksisterende rammer. www.drammen.kommune.no nye nettsider fra 1. desember 2016 52
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.8 Programområde 08 Kompetanse, omdømmebygging og næring Programområdet viser per 2. tertial resultat i balanse, og årsprognosen for programområdet viser et resultat innenfor rammen av tildelt budsjett. Rådmannen foreslår ingen budsjettmessige endringer i 2. tertial rapport. Økonomisk status Fakta Programområdet viser per august et resultat i balanse. Vurdering Aktivitetsnivået innenfor programområdet kan variere i løpet av året og har en tendens til å øke i siste tertial. Programområdet styrer imidlertid per august mot et årsresultat i balanse. Konklusjon Rådmannen foreslår at programområdets budsjett opprettholdes. Driftsregnskap per 31. August 2016 Millioner kroner Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Andre driftsutgifter 8,7 7,3 7,1-0,2 9,9 0,0 Sum driftsutgifter 8,7 7,3 7,1-0,2 9,9 0,0 Andre inntekter -1,3-0,7-0,4 0,2-0,6 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sum driftsinntekter -1,3-0,7-0,4 0,2-0,6 0,0 Netto driftsutgifter 7,5 6,6 6,6 0,0 9,3 0,0 Andre forhold Arbeidet med strategisk næringsplan er igangsatt. Analyser og forarbeid er gjennomført og presentert i eget frokostmøte med næringslivet. Videre oppdatering av mål og strategier er i prosess og vil bli gjennomført i løpet av høsten 2016. Endelig plan vil legges fram for bystyret vinteren 2017. Det er lagt fram egen sak i bystyret om et samarbeidsprosjekt med næringslivet, Næringsvekst 2020. Drammen kommune skal bidra med 2 millioner kroner årlig fra og med 2017. Fra næringslivet søkes det etablert en ordning med partnerbedrifter, og deltakerfinansiering i tilknytning til enkeltprosjekter. Næringsvekst 2020 vil bidra med tiltak knyttet til mål og strategier i strategisk næringsplan. I bystyrets behandling av økonomiplan for 2016-2020 ble følgende vedtatt i forslag 32: Det arbeides for å etablere et gründersenter i Drammen. Bystyrekomitéen for kultur, idrett og byliv får en sak til behandling. Rådmannen la fram et notat om arbeidet for gründere til bystyrekomitéen for kultur, idrett og byliv 13. mars, og en sak om gründersenter for bystyret 21. juni 2016. Saken konkluderte med at en videre satsing på tilbud til gründere skal skje i samarbeid med næringslivet gjennom samarbeidsprosjektet Næringsvekst 2020. 53
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.9 Programområde 09 Idrett, park og natur Det bevilges 0,55 millioner kroner til å dekke kommunalt garantibeløp til Skisprinten. Kunstgressbanen på Fjell ble åpnet 19. august 2016. Økonomisk status Fakta Programområdet har ett mindreforbruk på 0,2 millioner kroner per 2. tertial. Vurdering Programområdet har god kontroll med egne utgifter, men har et garantiansvar for skisprinten i Drammen. I avtalen mellom Konnerud Idrettslag, Byen Vår Drammen og Drammen kommune om Skisprint-arrangementet gir Drammen kommune et årlig tilskudd på 0,6 millioner kroner, og stiller underskuddsgaranti for inntil 1 million kroner. Regnskapet for Skisprint 2016 viser et underskudd på 0,55 millioner kroner. Garantibeløpet bevilges på bakgrunn av oversendt regnskap. Konklusjon Rådmannen anbefaler at programområdet tilføres 0,55 millioner kroner til å dekke underskuddsgaranti for Skisprint. Driftsregnskap per 31. august 2016 for programområde 09 Idrett, park og natur Regnskap Regnskap Budsjett Årsbud Millioner kroner pr.31.08.15 pr.31.08.16 pr.31.08.16 Avvik 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 8,5 8,8 8,6-0,2 13,7 0,0 Andre driftsutgifter 48,1 48,4 48,1-0,3 72,4 0,0 Sum driftsutgifter 56,6 57,3 56,8-0,5 86,0 0,0 Andre inntekter -8,1-7,5-6,9 0,6-14,6 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -0,6-0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 Sum driftsinntekter -8,7-7,6-6,9 0,6-14,6 0,0 Netto driftsutgifter 47,9 49,7 49,8 0,2 71,5-0,6 Investeringsbudsjettet Det er per utgangen av 2. tertial 2016 bokført 34,4 av bevilget 78,9 millioner kroner i investeringsutgifter innenfor programområdet. Det er så langt ikke registrert avvik av betydning innenfor programområdets investeringsprosjekter, og det er normalt at større kostnader påløper i årets siste måneder. 54
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Andre forhold Tennishallen Tennishallen ble våren 2015 tvangssolgt etter begjæring fra Skatt SØR, grunnet manglende innbetaling av moms fra tennisklubbens side. Tennishallen står på kommunal tomt med festekontrakt som regulerer bruken av hall og utebaner til tennis, og som fastsetter at det ikke tillates kommersiell virksomhet på eiendommen. Tennishallen er nå kjøpt av en privat investor. Rådmannen vil følge opp, og se til at hallen blir brukt i tråd med festekontrakten og spillemiddeltildeling. Opprusting Fjell kunstgress Det vises til vedtakspunkt 37 i økonomiplan 2016-2019: «Det er viktig at Fjell rustes opp sett i sammenheng med arbeidet rundt Fjell 2020. Arbeidet er godt i gang. I den anledning ønsker samarbeidspartiene å prioritere Fjell som neste til å få nytt kunstgress på sin fotballbane. Nødvendige avklaringer må skje raskt i samarbeid med Drammen Idrettsråd.» Kunstgressbanen på Fjell ble åpnet av ordfører 19. august. Kunstgressbanen på Fjell gjenåpnet i august 2016 Mellomfinansiering av spillemidler Det vises til politisk vedtak 36 i økonomiplan 2016-2019: «Det er viktig at vi får egen sak fra rådmannen som belyser problematikken rundt mellomfinansiering for idrettslag når det gjelder spillemidler. Etterslepet er i dag på 2,7 år og beløper seg til 2,8 milliarder kroner.» 55
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Rådmannen legger frem egen sak om mellomfinansiering av spillemidler i tråd med bystyrets vedtak innen utgangen av 2016. Olympiatoppens regionale toppidrettssenter (OLT) Det vises til vedtakspunkt 35 i økonomiplan 2016-2019: «Regionalt kompetansesenter for OLT i Drammen. Samarbeidspartiene støtter dette gjennom en villighetserklæring og vil komme tilbake i kommende økonomiplaner når sted er valgt; Skien eller Drammen. Dette er i tråd med planene rundt Campus Marienlyst.» Norges idrettsforbund og Olympiatoppen har besluttet å plassere administrasjonen i OLT Sørøst i Drammen. Drammen kommune har tidligere vedtatt å støtte etableringen igjennom en villighetserklæring. Det er dialog mellom Buskerud idrettskrets og Drammen kommune om første fase av etableringen. Rådmannen kommer tilbake med forslag til oppfølging av villighetserklæringen i økonomiplan 2017-2020. 56
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.10 Programområde 10 Politisk styring Programområdets regnskap per 2. tertial er i tråd med periodisert budsjett. Årsprognosen for programområdet tilsier et årsresultat i balanse. Økonomisk status Fakta Programområdet viser et resultat i tråd med periodisert budsjett per august. Vurdering Det er per 2. tertial ingen avvik som gir grunn til å anta at det blir merforbruk i 2016. Konklusjon Programområdet forventes å styre mot balanse på årsbasis, og det foreslås ingen endringer i budsjettrammen. Driftsregnskap per 31. august 2016 for programområde 10 Politisk styring Driftsregnskap per 31. August 2016 Millioner kroner Andre forhold Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Kommunereformen Bystyret vedtok 21. juni 2016 at Drammen ønsker å slå seg sammen med Svelvik og andre kommuner som fatter tilsvarende vedtak. Det er så langt kun Svelvik som har fattet tilsvarende vedtak. Stortinget skal vedta ny kommunestruktur våren 2017. Fylkesmannen i Buskerud har nå kommet med sin anbefaling til departementet. Her anbefaler Fylkesmannen etablering av en nye kommune bestående av kommunene Drammen, Lier, Nedre Eiker, Øvre Eiker og Svelvik. Fram til nasjonale vedtak om ny kommunestruktur er fattet, vil Svelvik og Drammen kommuner starte en prosess med kartlegging av organisasjonene, som skal danne grunnlag for harmonisering og sammenslåing. Det settes også i gang en gjennomgang av kommunenes eierskap. KS arrangerer en seminarrekke i 2016-2017 hvor folkevalgte og ansatte som jobber med kommunereform, vil få en innføring i hva kommunene bør gjøre og når ulike prosesser bør settes i gang, for å sikre en god overgang til ny kommune. Kommunereformen vil styres politisk av de to kommunestyrene fram til nasjonale vedtak om ny kommunestruktur blir fattet våren 2017. Da opprettes en politisk sammensatt fellesnemnd. Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 5,5 6,7 5,1-1,6 8,1 0,0 Andre driftsutgifter 8,5 9,1 10,2 1,1 18,1 0,0 Sum driftsutgifter 14,0 15,8 15,3-0,5 26,2 0,0 Andre inntekter -0,4-0,5-0,2 0,3-0,3 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sum driftsinntekter -0,2-0,5-0,2 0,3-0,3 0,0 Netto driftsutgifter 13,8 15,3 15,1-0,2 26,0 0,0 57
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.11 Programområde 11 Vei Det foreslås bevilget 0,5 millioner kroner til å gjennomføre tiltaksutredning for luftkvalitet pålagt Drammen kommune av Miljødirektoratet. Alle gråsoneveier i kommunen er nå klassifisert som enten kommunal vei eller privat vei. Programområdet ventes å være i balanse ved årets utgang. Økonomisk status Fakta Programområdet viser per utgangen av 2. tertial 2016 et mindreforbruk på 0,3 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Vurdering Programområdet vil starte et utredningsarbeid for luftkvalitet høsten 2016 og kommunens andel av kostnadene forventes å bli 0,5 millioner kroner. Det er bokført kostnader etter påkjørsel på port i Spiralen. Kostnader til utbedring av skadene anslås til om lag 0,5 millioner kroner, og det forventes at dette dekkes av skadevolders forsikringsselskap. Konklusjon Rådmannen foreslår at programområdet tilføres 0,5 millioner kroner til utredning av luftkvalitet. Driftsregnskap per 2. tertial 2016 for programområde P11 Vei Regnskap Regnskap Budsjett Millioner kroner pr.31.08.15 pr.31.08.16 pr.31.08.16 Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 6,9 7,3 8,1 0,9 12,3 0,0 Andre driftsutgifter 29,0 29,4 22,0-7,4 49,4 0,0 Sum driftsutgifter 35,9 36,7 30,2-6,5 61,8 0,0 Andre inntekter -7,7-9,8-3,0 6,9-3,1 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sum driftsinntekter -7,8-9,8-3,0 6,9-3,1 0,0 Netto driftsutgifter 28,2 26,9 27,2 0,3 58,7-0,5 Investeringsbudsjettet Det er per utgangen av 2. tertial 2016 bokført 18,1 av bevilget 49,5 millioner kroner i investeringsutgifter innenfor programområdet. Innhenting av etterslep på gang-, sykkelveier og kollektivtraseer er prioritert også i år. Det samme gjelder overvannstiltak for å begrense skader på privat eiendom. Med unntak av prosjekt omtalt nedenfor er det så langt ikke registrert avvik av betydning innenfor programområdets investeringsprosjekter og det er normalt at større kostnader påløper i årets siste måneder. 58
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Bjørnstjerne Bjørnsons gate tilgrensende veger På grunn av at vegvesenets prosjekt med utvidelse av Bjørnstjerne Bjørnsons gate er forsinket, vil avsatte kommunale midler på 5 millioner kroner ikke benyttes i år. Midlene foreslås derfor trukket ut av årets investeringsbudsjett, og tilbakeføres i 2017. Andre forhold Klassifisering av gråsoneveier I tråd med vedtak i bystyret 9.12.2014 har alle gråsoneveier nå fått avklart sin status, som kommunal vei eller privat vei. 5,2 km vei er klassifisert som kommunal vei, mens 8,4 km er klassifisert som privat vei. Vinterdrift på private veier opphører fra og med høsten 2016. Huseiere langs de berørte veiene er informert og vil i tillegg få en påminnelse før vinteren. Oppfølging etter ekstremvær høsten 2015. I 2016 er det igangsatt nødvendige arbeider for 1 million kroner som oppfølging etter ekstremværet høsten 2015. Dette er i hovedsak brukt til forsterking av bekkeinntak og andre skadeforebyggende tiltak. Dette har ført til at man nå er noe mer forberedt, og at ekstremværet i juni 2016 forløp uten omfattende skader. Nødvendige investeringer til forebygging av flom er prioritert, og som en konsekvens av dette har lukking av etterslep av kommunale veier gått noe saktere. Noen områder på Gulskogen nedstrøms Vannverksdammen og på Åssiden nedstrøms Kjøsterudbekkens bekkeinntak er fortsatt sårbare. Tiltaksutredning luftkvalitet Målestasjonen for luftkvalitet ved Bangeløkka viser fare for overskridelser av forurensningsforskriftens grenseverdier for svevestøv (PM 10 ) og nitrogendioksid (NO 2 ). Miljødirektoratet har med bakgrunn i dette pålagt Drammen kommune å sende inn fornyet tiltaksutredning for PM 10 og NO 2 innen 1. juni 2017. Utredningen utarbeides i samarbeid mellom Drammen kommune, som er miljømyndighet i henhold til denne delen av forurensningsforskriften, Statens vegvesen og Buskerud fylkeskommune, som er anleggseier for riks- og fylkesveiene som er de tyngste bidragsyterne til overskridelser av grenseverdiene. Det er nødvendig å bruke ekstern faglig bistand, og dette utredningsarbeidet vurderes å koste inntil 1 million kroner. Det forventes at kostnaden fordeles likt mellom Statens vegvesen og Drammen kommune. Det foreslås bevilget 0,5 millioner kroner til dekning av utredningskostnader. Rundtom tiltaksutredning luftkvalitet 59
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.12 Programområde 12 Grunnskole Aktivitetsskole på Fjell og Brandengen startet opp i august. Foreløpige tall viser at det er flere elever som benytter seg av aktivtetsskoletilbudet i år sammenlignet med SFOtilbudet i fjor. Formålet med aktivitetsskolen er å motvirke sosiale forskjeller, bedre integreringen, øke det faglige læringsutbytte og øke elevdeltagelsen. Bystyret vedtok Læringsløp Drammen å lykkes i hele læringsløpet i juni 2016. Gjennomføringsplan for virksomhetenes implementering er under utarbeidelse, og oppvekst- og utdanningskomitéen vil bli fortløpende orientert om progresjonen i arbeidet. Sommerskolen vokser med kvalitet. I 2016 deltok hele 950 elever på sommerskole, og rådmannen foreslår å styrke programområdet med 0,4 millioner kroner. Økonomisk status Fakta Programområdet viser et mindreforbruk på 8,8 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Vurdering Virksomhetene utøver stram budsjettstyring. Mindreforbruket på 8,8 millioner kroner tilsvarer cirka 1,2 prosent av skolenes totalramme. Hovedårsaken til dette er at virksomhetene kjører stram økonomistyring på våren slik at de har tilstrekkelig med midler til en eventuell elevtallsvekst fra skolestart i august, samt at det meste av innkjøp av skolemateriell skjer på høsten. Sommerskolen ble populær, og for å imøtekomme etterspørselen ble tilbudet utvidet med 300 plasser. Dette medførte en merkostnad på 0,4 millioner kroner. Konklusjon Rådmannen foreslår at det settes av 0,4 millioner kroner til sommerskolen. Driftsregnskap per 31. August 2016 Millioner kroner Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 325,0 329,9 326,9-3,1 518,3 0,0 Andre driftsutgifter 195,5 201,8 183,1-18,6 310,9 0,0 Sum driftsutgifter 520,5 531,7 510,0-21,7 829,2 0,0 Andre inntekter -43,3-63,0-38,5 24,5-58,6 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -15,3-15,5-9,6 5,9-12,9 0,0 Sum driftsinntekter -58,6-78,5-48,1 30,4-71,6 0,0 Netto driftsutgifter 461,9 453,2 462,0 8,8 757,7-0,4 60
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Investeringsbudsjettet Frydenhaug skole innvendig rehabilitering/oppgradering gamle hovedbygning Rehabilitering av gamle hovedbygning ferdigstilles september 2016. Arbeidene gjennomføres innenfor investeringsrammen. Åskollen skole avsluttende arbeider Delprosjektet har omfattet begrensede arbeider knyttet til utvendig drenering og innvendig oppussing. Tiltakene var planlagt ferdigstilt i sommerferien 2016, men på grunn av nødvendig tørketid for gulvlegging er ferdigstillelsen utsatt til september 2016. Foreløpige estimater tilsier at prosjektet avsluttes med et mindreforbruk på cirka 2,8 millioner kroner. Øren skole - flerbrukshall Byggestart var 1.4.2016 og prosjektet forventes ferdigstilt til 22.5.2017. Øren skole driftsbygg og felles infrastruktur Tiltak som bygging av flerbrukshall, ny kunstis-/gressbane, tilbygg og oppgradering av skolen utløser behov for investeringer i nødvendig felles infrastruktur og utomhusanlegg på eiendommen til Øren skole (se vedlegg 03). Kostnadene er anslått til inntil 20 millioner kroner til driftsbygg og felles infrastruktur. Finansieringen ble i 1. tertial foreslått delt over investeringsbudsjettene 2016 og 2017. Restbeløpet på 10 millioner kroner vil bli foreslått innarbeidet i forslag til økonomiplan 2017-20. Øren skole - skoleutvidelse Prosjekteringen er i gang, og det er planlagt at skoleutvidelsen skal stå ferdig i 4. kvartal 2018. Etablering av paviljonger som skal avlaste skolen i byggeperioden, ble ferdigstilt til skolestart høsten 2016. Prosjektering av tilbudsgrunnlag for skoleutvidelse og -rehabilitering tilsier at prosjektet vil bli større og mer omfattende enn opprinnelig antatt. Revidert arealprogram og kostnadskalkyler for nybygg og rehabilitering av eksisterende skole vil bli lagt til grunn for arbeidet med økonomiplan 2017-2020. Brandengen skole ny flerbrukshall Prosjektering av flerbrukshallen er igangsatt med sikte på utlysning av totalentreprisekonkurranse i september 2016. Parallelt utarbeides tilbudsgrunnlag for entreprise for rivning av eks. bygg og klargjøring av byggetomt. DEKFs målsetting er å tegne kontrakt med totalentreprenør i 2016 og kunne gjennomføre de fysiske byggearbeidene i løpet av 2017. Brandengen skole skoleutvidelse og rehabilitering Prosjektering av nybygg og eventuelt ombygginger i eksisterende skole planlegges iverksatt i 2017. Dette vil danne grunnlag for mer eksakte investeringsrammer i økonomiplan 2018-2021. Aronsløkka skole skoleutvidelse og rehabilitering Skolen trenger å utvides på grunn av økt elevtall og behov for generell forbedring av mange av skolens funksjoner. DEKF vil iverksette skisseprosjekt med vurdering av nødvendige tiltak høsten 2016 med sikte på å kunne starte utbygging fra 2017. DEKF vil foreslå en investeringsramme i økonomiplan 2017-2020. 61
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Fjell skole ny flerbrukshall Det tas sikte på å starte arbeidet med flerbrukshall i 2017. Rådmannen vil komme tilbake til dette i økonomiplan 2017-2020. Fjell skole - skoleutvidelse I økonomiplan 2015-2018 er det angitt en investeringsramme på 150 millioner kroner for rehabilitering og utvidelse av Fjell skole. Endelig omfang og ambisjonsnivå for utbygging av Fjell skole må behandles i forbindelse med økonomiplan 2017-2020. Byggeprosjektet skal igangsettes etter ferdigstillelse av flerbrukshallen. Det tas sikte på oppstart i løpet av 2018 og ferdigstillelse ved skolestart 2020. Behov for midlertidige skolearealer under byggeprosjektet må også eventuelt medregnes. Gulskogen skole modulbygg Skolen har kapasitetsutfordringer på ungdomstrinnet fra høsten 2016. Modulbygg er satt opp for å sikre nok klasserom til alle gruppene. Andre forhold Læringsløp Drammen Læringsløp Drammen implementeres i tråd med forutsetningene i bystyrets vedtak fra juni 2016. Læringsløp Drammen handler om høy kvalitet i barnehage, skole og oppvekst for å gi barn og unge en kompetansegrunnmur for læring, vekst og mulighet for gjennomføring av videregående opplæring og kvalifisering til arbeidsliv. Barn og unges kompetansegrunnmur realiseres gjennom høy kvalitet i det ordinære læringsløpet fra barnehage til videregående, og gjennom særskilte forsterkningstiltak som gratis barnehage, sommerskole, aktivitetsskole og ett «11.år». Sommerskolen Sommerskolen startet opp sommeren 2014 med 250 deltakere, og i august 2016 kunne hele 950 elever ta del i dette tilbudet, en økning på 380 prosent på to år. Utvikling Sommerskolen 2014-2016 2014 2015 2016 Antall elever 250 650 950 Antall kursholdere 12,5 30 43 (+7 assistenter fra 10.trinn) Antall kurs 12 pr uke 14 pr uke 19 pr uke Til tross for den sterke veksten er brukertilfredsheten på et høyt nivå. Brukerundersøkelsen som gjennomføres i etterkant viser at 95,7 prosent av foreldrene ønsker å sende barna sine på sommerskole også neste år, og 85,5 prosent av barna svarer at de trives svært godt på sommerskolen. Disse tallene har vært stabile gjennom de tre årene. Alle kurs er forankret i læreplanens kompetansemål og Læringsløp Drammen. Sommerskolen er også en svært viktig rekrutteringsarena for Drammensskolen og det er svært mange kompetente søkere med et mangfold av kompetanse som ønsker å være lærere og kursholdere. 62
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Tilbudet er svært attraktivt og for å imøtekomme etterspørselen planlegges en videre utvidelse av sommerskolen neste år. Dette vil rådmannen komme tilbake til i økonomiplan 2017-2020. Fra sommerskolen Aktivitetsskole startet på Fjell og Brandengen skoler Aktivitetsskole på Fjell og Brandengen skoler er startet opp denne høsten. Det er ansatt en prosjektleder. Aktivitetsskolen gjennomføres i tråd med bystyrets forutsetninger. Det første året gjennomføres en pilot for 1. klasse. For skoleåret 2017/2018 vil det bli en vertikal opp skalering på Fjell og Brandengen skoler slik at tilbudet gis til 1. til 4. trinn. Evaluering av aktivitetsskolen vil bli gjennomført underveis i samsvar med prosjektplanen. Erfaringer fra evalueringene legges til grunn når tilbudet skal utvides til å erstatte nåværende SFO i grunnskolen fra høsten 2018. Arbeidet med rammeplan er igangsatt. Det er etablert et samarbeid med Drammen Idrettsråd og Buskerud Idrettskrets. Det er igangsatt en prosess for å få inn en idrettskonsulent tilknyttet Fjell aktivitetsskole, for å drive fysisk aktivitet og være et bindeledd til de ulike idrettslagene i bydelen. Tabellen viser økningen i antall barn som deltar i aktivitetsskolen sammenlignet med SFOtilbudet forrige år, og totalt antall elever som deltar i aktivitetsskole per uke 36 og hvor mange av disse som får gratisplasser. Gratisplass tildeles elever fra familier med en samlet inntekt under 417 000 kroner. 63
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Aktivitetsskolen - nøkkeltall Prosentvis deltakelse SFO 1. trinn 15/16 uke 36 Prosentvis deltakelse AKS 1. trinn 16/17 uke 36 Elevtall 1. trinn Uke 36 Gratisplasser i antall Gratisplasser i % Fjell 46 % 61 % 76 14 18 % Brandengen 68 % 70 % 88 13 15 % Totalt 164 27 16 % Svømmeundervisning Bystyret vedtok en omlegging av svømmeopplæringen med bakgrunn i nye kompetansemål i læreplanen. Omlegging av svømmeundervisningen medfører at hovedvekten av opplæringen legges til de første fire skoleårene. Rådmannen vil komme tilbake til de økonomiske konsekvensene i økonomiplanen. «Det 11. året» «Det 11. året» er et av forsterkningstiltakene i Læringsløp Drammen. Planlegging av «det 11. året» er i gang, og planlagt oppstart er høsten 2017. Tilbudet vil utarbeides i samarbeid med Buskerud fylkeskommune. «Det 11. året» vil være et tilbud til elever som har behov for en ekstra innsats for å være godt forberedt og i stand til å gjennomføre videregående skole. Det kan for eksempel gjelde elever som er sent ankommet til landet, elever som har stort fravær grunnet sykdom eller elever som av andre årsaker ikke har tilstrekkelig grunnlag til å starte i videregående skole. 64
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.13 Programområde 13 Introduksjonstjenester NAV og introduksjonssenteret samarbeider tett om å få flere flyktninger i arbeid, og har i dag 7 pågående arbeidsrettede kurs i introduksjonsprogrammet. I 2015 gikk 34 prosent av deltakerne ut i arbeid eller videregående utdanning etter endt introduksjonsprogram, mens tall per 2. tertial ligger på cirka. 53 prosent. En stor andel av deltakerne på introduksjonssenteret er unge flyktninger, og for dem er målet å fullføre og bestå videregående skole. Handlingsplan for mangfold- og inkludering legges frem for bystyret i oktober 2016. Det er en økning av deltakere på introduksjonsprogrammet, som fører til økte kostnader utover budsjett. Programområdet er likevel forventet å gå i balanse for året. Økonomisk status Fakta Programområdet viser et mindreforbruk på 0,3 millioner kroner per 2. tertial Driftsregnskap per 2. tertial 2016 for programområde 13 Introduksjonstjenester Millioner kroner Regnskap pr.31.08.15 Regnskap pr.31.08.16 Budsjett pr.31.08.16 Vurdering Det ble i 1. tertial rapportert om økende utbetalinger til introduksjonsstønad. Det var forventet en vekst som følge av økt bosetting i 2015 og 2016. Rådmannen la til grunn 205 deltakere på introduksjonsprogram per måned for 2016. Per august var det 246 deltakere på introduksjonsprogram. Grafen under viser utviklingen av introduksjonsstønad fra 2015 til 2016 for antall deltakere og utbetalt månedlig stønad: Avvik Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 50,9 56,0 53,8-2,2 90,5 0,0 Andre driftsutgifter 25,2 21,9 15,9-6,0 33,3 0,0 Sum driftsutgifter 76,1 77,8 69,6-8,2 123,8 0,0 Andre inntekter -27,1-48,7-40,3 8,4-52,5 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -1,8-0,8-0,8-0,0-1,2 0,0 Sum driftsinntekter -28,9-49,5-41,1 8,4-53,7 0,0 Netto driftsutgifter 47,2 28,3 28,6 0,3 70,1 0,0 65
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Introduksjonsstønad utvikling 2015 og 2016 Introduksjonsstønad 2015-2016 Millioner kroner 4.0 3.5 3.0 2.5 2.0 1.5 1.0 0.5 0.0 01/01/15 01/02/15 01/03/15 01/04/15 01/05/15 01/06/15 01/07/15 01/08/15 01/09/15 01/10/15 01/11/15 01/12/15 01/01/16 01/02/16 01/03/16 01/04/16 01/05/16 01/06/16 01/07/16 01/08/16 01/09/16 01/10/16 01/11/16 01/12/16 300 250 200 150 100 50 0 Antall Axis Title Budsjett kr Utbetalt kr (venstre akse) Prognose kr Antall (høyre akse) Det er flere grunner til at det er en vekst utover budsjettforutsetningene: - Forutsatt voksenandel av bosettingen i 2016 var 67 prosent. Den faktiske voksenandelen er per 2. tertial på 79 prosent. Dette betyr flere deltakere på introduksjonsprogram. - Antall familiegjenforente er høyere enn foregående år. Det er per 2. tertial kommet 31 personer (15 voksne) på familiegjenforening mot 19 i hele 2015. - Bosettingen i 2016 følger et annet mønster enn tidligere år. I år har kommunen bosatt flyktninger tidligere i kalenderåret. Per august er 80 prosent av flyktningene bosatt, mot 40 prosent på samme tid i fjor. Dette betyr at flere deltakere er inne i introduksjonsprogrammet samtidig enn tidligere år. - Start på programmet skjer nesten rett etter bosetting (gjennomsnitt 4 uker i 2016 mot 8 uker i 2015), og dette utløser introduksjonsstønad på et tidligere tidspunkt Det er flere enn bosatte flyktninger som har krav på introduksjonsstønad enn det som er forutsatt i budsjettet. Veksten i antall introduksjonsdeltakere kan blant annet forklares som følger: - Familiegjenforente til bosatte. Dette gjelder alle bosatte flyktninger, inkludert foreldre til enslige mindreårige. - Alle ungdommer som fyller 18 år innen to år etter bosetting. - Personer som gjenforenes med bosatte i andre kommuner og som flytter til Drammen selv (sekundærflytting) Det er anslått et merforbruk på utgifter til introduksjonsstønad på 3,7 millioner kroner for 2016. Programområdet ble ved behandlingen av 1. tertialrapport 2016 tilført 2,2 millioner som følge av mindreforbruk i 2015. Årets merforbruk antas å kunne dekkes inn av disse midlene, samt økte inntekter fra norskopplæring og lavere utbetaling til stønad til livsopphold før oppstart i program. 66
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Konklusjon Programområdet er forventet å gå i balanse i 2016 uten ytterligere tilførsel av budsjettmidler. Fra Introduksjonssenteret Andre forhold Bosetting av flyktninger Per 2. tertial er det bosatt 143 flyktninger, hvorav 11 er enslige mindreårige. Flere flyktninger i arbeid Det samarbeides tett med NAV for å gjøre introduksjonsprogrammet stadig mer arbeidsrettet, og for å øke andelen introduksjonsdeltakere som går over i arbeid etter avsluttet program. Fokus på økt arbeidsretting innebærer fokus på kultur og kulturforståelse, samt budsjett og økonomi for deltakerne tidlig i programmet. Det produseres videofilmer som brukes i undervisningen og man ser helt konkret på den enkelte deltakers muligheter i forhold til mulighet for jobb. Det gis truckførerkurs, tilrettelegging av kvalifiseringsløp til for eksempel bussjåfør og andre forberedende kurs. Det er fokus på offensiv markedsføring av den enkelte deltaker mot arbeidsgiver og det jobbes med intern kompetanseheving i arbeidsformidling. Det er økt bruk av lønnstilskudd, arbeidsavklaringspenger og omsorgslønn. Det jobbes tett med Internasjonale Drammen, og det settes krav til resultater. Hittil i 2016 har cirka 270 personer deltatt i introduksjonsprogram. 47 deltakere har avsluttet program i år, og av dem har 10 gått over i jobb, og 15 har startet videregående skole. 14 flyktninger er ute i arbeidspraksis i samarbeid med NAV. De resterende er ute i grunnskole (3), eller NAV sosial grunnet helseutfordringer (3) eller ute av programmet av annen årsak (2). Det vil si at 52 prosent av deltakerne som har avsluttet hittil i år har gått over i utdanning eller jobb, mot 34,5 prosent i hele 2015. Handlingsplan for mangfold og inkludering Forslag til handlingsplan for mangfold og inkludering ble behandlet i mars 2016 i bystyrekomitéen for oppvekst og utdanning. Komitéen besluttet å utsette saken. Det ble nedsatt en saksordførergruppe for videre oppfølging, og gruppen har kommet opp med til sammen 30 tiltak som fikk støtte fra alle partiene. Saken skal behandles i bystyrekomitéen for oppvekst og utdanning i oktober. 67
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 3.14 Programområde 14 Vann og avløp Driftsregnskapet for programområdet viser ingen avvik, og årsprognosen tilsier at programområdet vil få resultat innenfor budsjett. Av årets bevilgning til investering på 132,5 millioner kroner forventes det brukt 114,5 millioner kroner. Underforbruket skyldes et gunstig entreprisemarked og noe forsinket fremdrift på enkelte prosjekter. Rådmannen forslår at 18 millioner kroner av årets bevilgning inndras. Økonomisk status Fakta Programområdet har ved utgangen av 2. tertial ingen avvik i forhold til periodisert budsjett. Vurdering Årsprognosen tilsier et resultat innenfor budsjett. Konklusjon Rådmannen foreslår ingen endringer for programområdet. Driftsregnskap per 2. tertial 2016 for programområde P14 Vann og avløp Regnskap Regnskap Budsjett Millioner kroner pr.31.08.15 pr.31.08.16 pr.31.08.16 Avvik Investeringsbudsjettet Årsbud 2016 Prognose 2016 Lønn inkludert sosiale kostnader 16,0 17,1 17,1 0,0 27,0 0,0 Andre driftsutgifter 63,9 70,7 70,6-0,1 119,2 0,0 Sum driftsutgifter 79,9 87,7 87,7-0,0 146,1 0,0 Andre inntekter -120,5-116,6-116,3 0,2-239,3 0,0 Refusjon sykelønn/ fødselspenger -0,1-0,2-0,3-0,1-0,5 0,0 Sum driftsinntekter -120,6-116,8-116,7 0,1-239,8 0,0 Netto driftsutgifter -40,7-29,1-29,0 0,1-93,6 0,0 Det er stor aktivitet innenfor investeringsbudsjettet i Vann og avløp. Siden 1. tertialrapport er imidlertid prognosen for årsforbruk noe redusert. Dette skyldes en kombinasjon av et forholdsvis gunstig entreprisemarked, og forsinkelser i framdrift på noen enkeltprosjekter. Dette gjelder både prosjekter hvor framdriften er styrt av Drammen kommune og prosjekter hvor framdriften er styrt av eksterne (spesielt Statens vegvesen). Årets bevilgning er på 132,5 millioner kroner, mens det forventes brukt 114,5 millioner kroner. Rådmannen forslår at 18 millioner kroner av årets bevilgning inndras. Vannforsyning Årets bevilgning til vannforsyning er 41,2 millioner kroner (inkl. tidligere ubrukte midler). På årsbasis forventes et forbruk på 37 millioner kroner. Ubrukte midler på anslagsvis 4,2 millioner kroner foreslås inndratt. 68
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Dammer Årets bevilgning til rehabilitering av dammer er 15,7 millioner kroner. På årsbasis forventes et forbruk på 4 millioner kroner. Mindreforbruket skyldes lavere entreprisekostnader enn forventet samt noe forskjøvet fremdrift på damprosjekter i 2016. Ubrukte midler på 11,7 millioner kroner foreslås inndratt. Avløp og rensing Det er regnskapsført 31,4 millioner kroner av årets bevilgning på 75,3 millioner kroner (inkl. inndekning av merforbruk i 2015). Etterslepet i fakturering/betaling for arbeider som er utført er på cirka 9 millioner kroner. På årsbasis forventes et forbruk på 73 millioner kroner. Ubrukte midler på anslagsvis 2,3 millioner kroner foreslås inndratt. Vann og avløp - ledningsutskifting 69
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Del 4 Eierstyring kommunale foretak og selskaper De kommunale foretakene har per 2. tertial et samlet overskudd på 97,9 millioner kroner, som er 20,5 millioner kroner bedre enn periodebudsjettene. Med unntak av Drammen Kjøkken KF har alle foretakene et resultat i samsvar med eller bedre enn budsjett per 2. tertial. Eieruttakene fra de kommunale foretakene foreslås opprettholdt i samsvar med budsjett. Drammen kommune har mottatt varsel om etterberegning av merverdiavgift knyttet til Drammensbadet KF på 65 millioner kroner. Kommunen har sendt tilsvar Saken er nå til behandling i Skatt Sør. Rådmannen venter svar fra skattemyndighetene høsten 2016. Drammen kommune mottar i år totalt 64,5 millioner kroner i utbytte for 2015 fra aksjeselskaper. Dette er 2 millioner kroner mer enn opprinnelig budsjettert. Kommunale foretak økonomisk status Økonomisk status for kommunale foretak per 2. tertial 2016 Resultat Mill. kr Eieruttak Ekstraordinære ekstraord. pr. 2. forhold til budsjett ( i fht. etter Budsjett Avvik i Års- Prognose Driftsinntektekostn. finans poster poster tertial budsjett resultat Årsbudsj.) Drifts- Nto. 1) 2) Drammen Eiendom KF 3) -389,6 257,7 75,0-26,5-83,4-60,9 22,5-66,2 49,4 Drammen Drift KF -39,6 38,2 0,1-1,3-1,3 0,0-2,8 0,0 Drammen Kjøkken KF -33,5 32,3 0,8-0,4-3,5-3,1-2,4 4) 0,0 Drammen Parkering KF -33,6 22,7 0,0-10,9-11,0-0,1-16,1 5) 16,0 Drammensbadet KF 6) -40,5 38,6 0,1-1,9-0,8 1,1 0,0 0,0 Sum kommunale foretak -536,8 389,4 76,0-26,5-97,9-77,5 20,4-87,5 0,0 65,4 1. Foretakene fører regnskap etter regnskapslovens prinsipper 2. Fastsatte eieruttak for 2016 i henhold til bystyrets budsjettvedtak 3. Resultatet for Drammen Eiendom KF fremkommer etter gevinst ved salg av eiendom på 26,5 mill. kr per 2. tertial 2016 4. Styret i Drammen Kjøkken KF forventer et positivt, men svakere resultat renn budsjettert 5. Styret for Drammen Parkering KF forventer at det i 3. tertial vil påløpe engangskostnader knyttet til oppdeling av parkeringsvirksomheten i et kommunalt foretak og et aksjeselskap. Dette kan påvirke årsresultatet 6. Drammensbadet KF mottar i 2016 tilskudd fra bykassen på 18,3 mill. kr De kommunale foretakene har per utgangen av 2. tertial 2016 et samlet overskudd på 97,9 millioner kroner. Dette er 20,4 millioner kroner bedre enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak at Drammen Eiendom KF har et resultat etter salg av eiendom som er 22,5 millioner kroner bedre enn budsjettert. Samtlige foretak har positivt resultat per 2. tertial 2016. - Drammen Kjøkken KF har per utgangen av 2. tertial et resultat som er 3,1 millioner kroner svakere enn budsjetter. Det svekkede resultatet må ses i sammenheng med ekstra utgifter i forbindelse med omstillingen til ny produksjonsmetodikk i årets første måneder. Underskudd på 0,8 millioner kroner i 1. tertial er snudd til overskudd på 1,1 millioner kroner i 2. tertial, men styret forventer på årsbasis et resultat som er noe svakere enn budsjettert. Det er ikke forutsatt eieruttak fra Drammen Kjøkken KF i 2016. 70
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 - Drammen Parkering KF har per 2. tertial et resultat i samsvar med budsjett. Det vil i 3. tertial påløpe enkelte engangskostnader knyttet til oppdeling av parkeringsvirksomheten i et kommunalt foretak og et aksjeselskap fra 1. januar 2017. Fullstendige rapporter per 2. tertial 2016 for de kommunale foretakene følger som vedlegg 3-7. Utbytte fra aksjeselskap Ved behandlingen av 1. tertialrapport 2015 ble utbytte fra Lindum AS og Drammen Kino AS oppjustert med henholdsvis 1 og 1,5 millioner kroner, basert på fastsatte utbytter for 2015 på henholdsvis 12 og 3 millioner kroner. I etterkant av behandlingen av 1. tertialrapport har generalforsamlingen i Energiselskapet Buskerud AS 6 fastsatt utbytte for 2015 til hver av de to eierne på 49,5 millioner kroner. Dette er 0,5 millioner kroner mindre enn lagt til grunn i bykassens budsjett for 2016. Drammen kommune har etter dette mottatt totalt 64,5 millioner kroner i utbytte fra aksjeselskaper. Oppfølging eierstrategi Drammen Parkering KF - navn på parkeringsselskap I sak om ny eierstrategi for Drammen Parkering KF, vedtok bystyret 5.4.16 blant annet at styret i Drammen Parkering KF iverksetter nødvendig arbeid for å tilpasse organisasjonen og parkeringsdriften til de føringer som fremkommer i eierstrategi datert 11.1.16, herunder å etablere Drammen Parkering AS med ansvar og oppgaver som fremkommer i saken. Ved forutgående behandling av eierstrategi i partssammensatt samarbeidsutvalg ble det foreslått at det legges til rette for nytt navn på Drammen Parkering AS. Styret i Drammen Parkering KF har besluttet å benytte Dpark AS som navn på det nye aksjeselskapet som skal etableres under det kommunale foretaket. Etterberegning av merverdiavgift ved Drammensbadet KF Skatt sør har varslet etterberegning av merverdiavgift knyttet til bygging og drift av Drammensbadet KF. Samlet sett er det varslet etterberegning på omlag 65 millioner kroner med tillegg av lovpålagte renter. Hovedpunktene fra Skatt Sør er: Drammensbadet KF er å anse som et badeland. Badeland er å anse som et avgiftspliktig opplevelsessenter etter merverdiavgiftsloven 5-10. Inngangsbilletter til badeland skal etter loven avgiftsbelegges med lav merverdiavgiftssats. Endret skattemessig klassifisering innebærer at Drammensbadet KF fra og med 1. januar 2017 må beregne 10 prosent moms på billettinntektene. Det er ikke full fradrags-/kompensasjonsrett for felleskostnader til badeanlegget. Skatt sør mener at Drammensbadet har drevet økonomisk aktivitet, jfr. kompensasjonsloven 4 nr. 4. Hovedpunktene i kommunens tilsvar til Skatt Sør er: Drammen kommune har akseptert at Drammensbadet KF er å anse som et badeland. Kommunen mener likevel at Skatt sør har lagt til grunn feil forståelse av faktum og at etterberegningen er fastsatt på uriktig grunnlag. Drammen kommune mener at Drammensbadet ikke har drevet økonomisk aktivitet, jfr. kompensasjonsloven 4 nr. 4. Kommunen mener at Drammensbadet KF har vært 6 Energiselskapet Buskerud AS har fra 01. september 2016 endret navn til Glitre Energi AS. 71
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 avhengig av tilskudd og ikke er egnet til å gå med overskudd, og således er kompensasjonsberettiget. Det er ikke avklart når Skatt Sør vil treffe vedtak, men rådmannen antar at dette vil skje høsten 2016. Rådmannen vil vurdere hvorvidt vedtaket fra Skatt sør skal etterkommes, eller om saken skal bli gjenstand for domstolsbehandling. Prisene på badet justeres hvert år i forbindelse med økonomiplanen. Gjennomsnittelig prisøkning har de senere årene vært mellom 2 og 3 prosent. Kommunen har akseptert at Drammensbadet KF er å anse som et badeland uten full fradragsrett. Rådmannen legger med dette opp til at det fra 1. januar 2017 skal beregnes 10 prosent moms på billettinntektene. Dette kommer i tillegg til ordinær, årlig prisjustering. Rådmannen vil i økonomiplanen komme nærmere tilbake til ulike handlingsalternativer hva angår billettprisene ved Drammensbadet KF. Drammensbadet Legevakta i Drammensregionen IKS underskuddsdekning Drammen kommune eier 51 prosent av Legevakta i Drammensregionens IKS. Legevaktas aktivitet og omsetning har økt de siste årene. Det årlige driftstilskuddet til Legevakta har i all hovedsak blitt justert for lønn- og prisutvikling. Dette ble også lagt til grunn for 2016- budsjettet. Lier kommune har fra 1. juni 2016 sagt opp 2,1 plasser ved døgnposten. Dette har gitt et inntektstap for Legevakta på om lag 2 millioner kroner for 2016. Denne endringen har gitt utfordringer for driften av selskapet. Hvordan dette forholdet skulle håndteres ønsket eierkommunene å komme tilbake til i forbindelse med 1. tertialrapport 2016, jfr. omtale i økonomiplan 2016-2019. Dette ble ikke gjort fordi det eierstrategiske arbeidet fortsatt ikke er avsluttet. Prognosene viser at Legevakta vil styre mot et underskudd på om lag 2,5 millioner kroner i 2016. Det foreslås derfor at rådmannen gis fullmakt til å disponere inntil 2 millioner kroner fra disposisjonsfondet til dekning av Drammen kommunes andel av det stipulerte underskuddet for Legevakta i 2016. 72
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Lindum AS - overtredelsesgebyr Lindum AS samarbeidet i full åpenhet overfor oppdragsgiver med et annet selskap i en anbudskonkurranse i 2014. Konkurransetilsynet har varslet at dette samarbeidet kan være i strid med en bestemmelse i konkurranseloven. Dersom dette stemmer risikerer Lindum AS et overtredelsesgebyr. Hva dette gebyret eventuelt vil bli er fortsatt ikke avklart. Avgjørelse i saken er ventet i løpet av året. Rådmannen vil komme tilbake til dette i årsmeldingen. Oppdatering av eierportal Bystyret behandlet eiermelding for Drammen kommune 20.9.16 (sak 0133/16). I tråd med bystyrets behandling av eiermeldingen gjennomføres en årlig gjennomgang av kommunens eierposisjoner. Oppdatert nøkkelinformasjon per september 2016 er nå tilgjengelig i kommunens eierportal. Videre oppdatering av eierportalen vil skje tidlig høst hvert år og vil bli rapportert i tilknytning til 2. tertial. Se kommunens Eierportal 73
Drammen kommune 2. tertialrapport 2016 Del 5 Medarbeidere 1.1.2016 ble det innført nytt HR system. Det er derfor gjennomført manuelle avsjekk på både sykefravær og årsverk. Antall årsverk i konsernet er stabilt. Sykefraværet har økt med 1,2 prosentpoeng fra 2. kvartal 2015 til 2. kvartal 2016 Status medarbeidere og årsverk Medarbeidere og årsverk i Drammen kommune * Organisasjonform Årsverk 31.12.15 Årsverk 31.08.16 Medarbeidere 31.12.15 Medarbeidere 31.08.16 Drammen kommune (basis inkl. 27) 3 365 3 385 4 152 4 108 Samlet KF 162 153 185 174 27 Interkommunalt samarbeid (inkl. BRIS) 101 105 111 115 Sum: Drammen kommune 3 628 3 643 4 448 4 397 *Tabellen over viser ikke medarbeidere som har permisjon uten lønn, har gått ut sykepengerettighetene og mottar midlertidige ytelser, midlertidige ansatte som har avtale på tilsigelse samt eventuell arbeidskraft innkjøpt fra ulike byråer. Medarbeidere som er ute i svangerskapspermisjon er inkludert i tallene. Status sykefravær 2. kvartal 2016 Mål for 2016 er redusert sykefravær. Hittil i år har fraværet vært økende både i 1. og 2.kvartal. Forventning om redusert sykefravær på konsernnivå ved utgangen av året kan følgelig bli vanskelig å innfri. Sykefraværsutvikling i konsern 2. kvartal 2014-2016 2. kvartal 2014 2. kvartal 2015 2. kvartal 2016 8,1 % 7,6 % 8,8 % Følgende sykefraværstrekk oppsummeres for 2. kvartal 2016: Økende sykefravær i 01 Barnehage, 02 Oppvekst og 12 Grunnskole. Sykefraværet i 05 Helse og omsorg er relativt stabilt. Buskerud kommunerevisjon har gjennomført en forvaltningsrevisjon, etikk og varsling. Rapporten forelå medio august. Rådmannen vil følge opp anbefalingene i rapporten. 74
2. tertialrapport 2016 Vedlegg 1. Tekniske budsjettjusteringer per 2. tertial 2016 - dokumentasjon 2. Drammen kommunes finansrapport per 2. tertial 2016 3. Drammen Eiendom KF 2. tertialrapport 2016 4. Drammen Drift KF 2. tertialrapport 2016 5. Drammen Kjøkken KF 2. tertialrapport 2016 6. Drammen Parkering KF 2. tertialrapport 2016 7. Drammensbadet KF 2. tertialrapport 2016 8. Status Oppfølging av bystyrets vedtak i økonomiplan 2016-2019
Vedlegg 1 Tekniske budsjettjusteringer pr. 2. tertial 2016
Budsjettekniske justeringer i 2. tertial 2016 Det er i perioden fram til regnskapsavslutningen per 2. tertial 2016 gjennomført enkelte budsjettekniske justeringer. Dette er budsjettjusteringer som påvirker programområdenes formelle rammer, mens som ikke innebærer reelle omprioriteringer innenfor bykassens samlede budsjettramme, jfr. omtalen nedenfor. De budsjettekniske justeringene som er gjennomført fremgår også av tabellen på neste side, som også viser bykassens reviderte budsjett etter tekniske justeringer pr. utgangen av 2. tertial 2016. Virkninger av lønnsoppgjør 2016 I løpet av 2. tertial 2016 er programområdene kompensert med totalt 4,8 millioner kroner fra den sentrale lønnsreserven til dekning av virkninger av følgende lønnsoppgjør og forhandlinger: - Lokale forhandlinger kapittel 3 (lederlønninger) 0,7 mill. kr - Lokale forhandlinger kapittel 5 3,0 mill. kr - Justering av basistilskudd leger og fysioterapeuter 1,1 mill. kr Etter dette gjenstår 35,3 millioner kroner av årets lønnsreserve. Dette skal blant annet dekke virkningene av årets lønnsoppgjør i kapittel 4, som omfatter hovedtyngden av kommunens ansatte. Etterbetaling for denne delen av lønnsoppgjøret ble først foretatt ved ekstra lønnskjøring i andre halvdel av september. Foreløpige beregninger basert på denne etterbetalingen tilsier at årets lønnsreserve i hovedsak blir disponert. Ekstraordinære skjønnsmidler fra Fylkesmannen Drammen kommune er tildelt kroner 450 000 i ekstraordinære skjønnsmidler til prosjekt for service- og kanalstrategi. Midlene er ennå ikke innarbeidet i budsjettet, men vil bli tilført programområde 07 Ledelse, organisering og styring. Budsjettjusteringen dekkes med kroner 450 000 i økt rammetilskudd.
Drammen bykasse driftsbudsjett 2016 tekniske justeringer i 2. tertial Mill. kroner Revidert budsjett pr. 1. tertial 2016 Lønnsoppgj ør(midler korr mot sentralt ansvar) Basistilsk. leger og fysioterapi Sum tekniske justeringer i 2. tertial 2016 Justert budsjett pr. 31.08.2016 Rammer pr. programområde 1-14: 3 317,7 3,6 1,1 4,8 3 322,4 01 Barnehage 508,6 0,1 0,0 0,1 508,7 02 Oppvekst 251,6 0,5 0,5 252,1 03 Samfunnssikkerhet 46,7 0,0 0,0 46,7 04 Byutvikling 20,7 0,6 0,6 21,3 05 Helse- sosial- og omsorgstjenester 1251,7 0,8 1,1 1,9 1253,6 06 Kultur 143,1 0,1 0,1 143,2 07 Ledelse, org. og styring 196,3 0,9 0,0 0,9 197,1 08 Kompetanse, markedsføring, næring 9,3 0,0 0,0 9,3 09 Idrett, park og natur 71,4 0,1 0,1 71,5 10 Politisk styring 26,0 0,0 0,0 26,0 11 Vei 58,6 0,1 0,1 58,8 12 Grunnskole 757,5 0,3 0,0 0,3 757,8 13 Introduksjonstjenester 70,1 0,0 0,0 70,1 14 Vann og avløp -93,9 0,2 0,0 0,2-93,6 Sentrale inntekter -3 505,8 0,0 0,0 0,0-3 505,8 Skatt -1 812,8 0,0-1 812,8 Selskapsskatt 0,0 0,0 0,0 Rammetilskudd -1 535,1 0,0-1 535,1 Integreringstilskudd -136,2 0,0-136,2 Vertskommunetilskudd asylmottak -1,8 0,0-1,8 Kompensasjonstilskudd -19,9 0,0-19,9 Tilskudd til vedlikehold og rehabilitering 0,0 Finansielle poster 128,9 0,0 0,0 0,0 128,9 Renteutgifter 94,8 0,0 94,8 Renteinntekter -26,4 0,0-26,4 Avdrag på lån=netto avdrag 109,2 0,0 109,2 Kontantresultat lånefondet (- = overskudd) -48,7 0,0-48,7 Overføring til/fra komm. bedrifter -130,4 0,0 0,0 0,0-130,4 Lindum AS - utbytte -12,0 0,0-12,0 Drammen Drift KF - eieruttak 0,0 0,0 0,0 Drammen Eiendom KF - eieruttak -49,4 0,0-49,4 Energiselskapet Buskerud AS -50,0 0,0-50,0 Drammen Kjøkken KF - eieruttak 0,0 0,0 0,0 Drammen Parkering KF - eieruttak -16,0 0,0-16,0 Drammen Kino AS - utbytte -3,0 0,0-3,0 Fellesutgifter/ufordelte poster 114,2-3,6-1,1-4,8 109,5 Årets premieavvik (Å190) -54,3 0,0-54,3 Inndekning tidligere års premieavvik (Å191) 84,3 0,0 84,3 Premieavsetning pensjon (Å192) 8,0 0,0 8,0 Diverse utgifter (inkl. P20) 0,0 0,0 0,0 Reguleringskostnad pensjon 42,2 0,0 42,2 Avsetning lønnsreserve 40,1-3,6-1,1-4,8 35,3 Budsjettforutsetning fellesposter -6,0 0,0-6,0 Avskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avskrivninger 190,0 0,0 190,0 Motpost avskrivninger -190,0 0,0-190,0 Netto driftsresultat (- angir netto driftsinntekt) -75,3 0,0 0,0 0,0-75,3
Mill. kroner Revidert budsjett pr. 1. tertial 2016 Lønnsoppgj ør(midler korr mot sentralt ansvar) Basistilsk. leger og fysioterapi Sum tekniske justeringer i 2. tertial 2016 Justert budsjett pr. 31.08.2016 Netto driftsresultat (- angir netto driftsinntekt) -75,3 0,0 0,0 0,0-75,3 Årsoppgjørsdisposisjoner 75,4 0,0 0,0 0,0 75,4 Tidligere års regnskapsresultat -160,8 0,0-160,8 + avsetning til disposisjonsfond 165,3 0,0 165,3 + avsetning til bundne fond 0,0 0,0 0,0 + overf. til invest.regnskapet (driftsmidler) 98,0 0,0 98,0 - bruk av disposisjonsfond -4,5 0,0-4,5 - bruk av bundne fond (overf. fra i fjor) -25,9 0,0-25,9 - bruk/avsetning VA fond 3,3 0,0 3,3 Årsresultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Vedlegg 2 Drammen kommunes finansrapport pr. 2. tertial 2016
DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2016 Rådmannen i Drammen 11. oktober 2016
Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende finansreglement for Drammen kommune. Finansreglementet omfatter forvaltningen av alle kommunens finansielle aktiva (plasseringer) og passiva (rentebærende gjeld). Drammen kommunes gjeldende finansreglement ble vedtatt av Drammen bystyre 24.11.2015. Drammen kommune har ingen aktiva til langsiktig forvaltning. Dersom Drammen kommune opparbeider kapital som kan plasseres langsiktig, skal finansreglementet revideres og tilpasses forskriften før slike investeringer kan gjennomføres. Formålet med kommunens finansforvaltning 2 Finansreglementet skal sikre at kommunen ikke påtar seg vesentlig finansiell risiko gjennom sin finansforvaltning. Finansforvaltningen har som overordnet formål å sikre en rimelig avkastning og stabile og lave netto finansieringskostnader for kommunens aktiviteter innenfor fastsatte risikorammer. Kommunen skal til en hver tid ha likviditet (inkludert trekkrettigheter) til å dekke løpende forpliktelser. Plassert overskuddslikviditet skal over tid gi en god og konkurransedyktig avkastning under krav om sikkerhet, likviditet og risikospredning. Lånte midler skal over tid gi lavest mulig rentekostnader under hensyn av krav til refinansieringsrisiko og renterisiko, og behovet for forutsigbarhet i lånekostnader. Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Kommunen skal til enhver tid ha tilgjengelig driftslikviditet, inkludert trekkrettigheter, som er minst like stor som forventet likviditetsbehov i de neste 60 dagene. Driftslikviditeten er plassert i kommunens hovedbankforbindelse. I henhold til finansreglementet kan kommunens overskuddslikviditet (all likviditet utover driftslikviditeten) plasseres i bankinnskudd, pengemarkedsfond med lav risiko og rentebærende verdipapirer med kort løpetid. Drammen kommune har så langt i 2016 ikke foretatt plassering ut over bankinnskudd. Kommunen kan i henhold til reglementet inngå avtale med hovedbankforbindelsen om trekkrettighet. I gjeldende bankavtale med Nordea, som ble reforhandlet i 2014, har kommunen en fast trekkrettighet på 250 millioner kroner med mulighet for ytterligere 100 millioner kroner i kortere perioder på inntil 1 til 3 måneder. Det har så langt i 2016 ikke vært behov for å benytte kredittrammen. Utviklingen i saldo på kommunens konsernkonto gir et bilde av utviklingen i driftslikviditeten. Samtidig er også likviditeten påvirket av når lånefondet tar opp langsiktige lån.
Mill. kroner Det har vært en økning i Drammen Eiendoms byggelånstrekk 1 i 2. tertial på i overkant av 128millioner kroner. Lånefondet tok opp nytt lån på 150 millioner kroner 3.3.2016. Likviditeten har vært positiv i 2016 og hatt en positiv utvikling. Dersom den positive trenden fortsetter vil rådmannen vurdere å plassere overskuddslikviditeten i henhold til gjeldene finansreglement. Overskuddslikviditeten kan maksimalt plasseres med inntil 12 måneders renterisiko. Figur 1. Gjennomsnittssaldo pr. måned (løpende mill. kr) 700 Konsernkonto bank 2014-2016 Gjennomsnittlig saldo pr. august 3 600 500 400 300 200 100 0-100 -200 Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August 2014 55,7-20,2-66,6 95,54 13,60 45,58 259,93 121,23 2015 87,6 47,0-42,4 110,7 106,1 166,7 284,0 183,2 2016 199,3 205,8 281,1 482,7 494,6 489,9 614,0 480,1 Lånefondets lånegjeld Drammen kommunes finansreglement gir rammer for hvordan låneporteføljen skal forvaltes. Rådmannen skal forvalte gjeldsporteføljen med de rammer reglementet legger for størrelse på enkeltlån, rentebindingsstrategi for porteføljen og instrumenter som kan benyttes. Lånegjelden pr. 1. januar 2016 var på 5 403,7 millioner kroner. Som det fremgår av tabellen nedenfor er Lånefondets gjeld ved utgangen av august 5 447,1 millioner kroner. Dette tilsvarer en økning på 43,4 millioner kroner, og fremkommer etter opptak av nye lån på 150 millioner kroner og avdragsbetalinger på 106,6 millioner kroner. 1 Byggelånskontoen er innbakt i kommunens konsernkontosystem i Nordea. Drammen Eiendom KF fører alle utbetalinger i byggeprosjektene mot denne kontoen. Rentebelastningen på denne kontoen fordeles på byggeprosjektene i form av byggelånsrente. Drammen Eiendom KF s lån i Lånefondet utbetales til byggelånskontoen
Tabell 1. Gjeldsutviklingen i Drammen kommunes lånefond (løpende mill. kroner) Millioner kroner 01.01.2014 01.01.2015 01.01.2016 31.08.2016 31.12.2016 Sum lånegjeld 4 969,5 5 203,7 5 403,7 5 447,1 5 486,4 Lånefondets vedtatte låneramme for 2016 er etter rebevilgninger og endringer i 1 tertial på 485,8 millioner kroner. I tillegg vedtok rådmannen i 1. tertialrapport at årets låneramme skal økes med 168,8 millioner som er finansiering av ubrukte investeringsmidler fra 2015 som foreslås rebevilget i år. Behovet for nye låneopptak vurderes fortløpende, avhengig av likviditetsbehov og fremdrift i investeringsprosjektene. Lån søkes tatt opp til markedets beste betingelser, og det innhentes konkurrerende tilbud i henhold til rammeavtale inngått med prekvalifiserte finansinstitusjoner, jfr. BTV Innkjøp 2. Tilbudene vurderes også i forhold til prisene i sertifikat- og obligasjonsmarkedet. 4 Det er tatt opp lån så langt i 2016 på 150 millioner kroner. Det forventes at det vil bli tatt opp ytterligere 150 millioner kroner i 3. tertial og det anslås ut fra dette at lånegjelden ved årets utgang vil være om lag 5 486,4 millioner kroner (hensyntatt avdrag). Figur 2. Drammen kommune utvikling i lånegjeld 2011-2016 (i løpende mill. kroner) 6 000,0 5 500,0 5 000,0 4 500,0 4 000,0 3 500,0 3 000,0 2 500,0 Drammen kommunes lånegjeld - utvikling 2010-2016 2 000,0 2011 2012 2013 2014 2015 2016 For å være sikret i forhold til refinansieringsrisiko, søkes det å spre låneporteføljen på ulike finansieringskilder. Drammen kommune har derfor lagt vekt på å kombinere tradisjonelle låneopptak gjennom KLP/Kommunekreditt og Kommunalbanken med bruk av markedene for sertifikat- og obligasjonslån. Tabellen nedenfor viser hvordan låneporteføljen fordeler seg på ulike låneinstitusjoner/lånetyper pr. utgangen av august. Kommunalbanken er fortsatt kommunens største långiver. Sertifikater med korte løpetider har vist seg å være en effektiv måte å ta ut effekten av renteendringer i markedet med forholdsvis lave marginer sammenlignet med tradisjonelle nedbetalingslån. 2 Innkjøpsforum for fylkeskommunene Buskerud, Telemark og Vestfold
Tabell 2. Fordeling långivere pr. 30.08.2016 (løpende mill. kr) Låneinstitusjon 31.12.2015 31.08.2016 KLP/Kommunekreditt 1 145 1 135 Kommunalbanken 1 732 1 770 Sertifikatlån 1 577 1 592 Obligasjonslån 950 950 Sum lånegjeld 5 404 5 447 I reglementet ligger det en begrensning om at enkeltlån ikke kan utgjøre mer enn 15 % av den totale gjeldsporteføljen. Av en låneportefølje på 5 447 millioner kroner innebærer dette at ett enkelt lån ikke kan utgjøre mer enn 827 millioner kroner. Alle lånene i porteføljen ligger godt innenfor dette kravet med de største enkeltlånene på 400 millioner kroner. 5 Lånefondet videreformidler de innlånte midlene til Drammen bykasse og de kommunale foretakene i henhold til budsjetterte forutsetninger og påløpte investeringskostnader. Det er Drammen Eiendom KF og Drammen bykasse som svarer for det meste av Lånefondets utlån, henholdsvis 59,0 og 40,7 prosent av Lånefondets utlån. De øvrige kommunale foretakene svarer samlet for kun 0,3 prosent av samlet utlån. Rentesikringsstrategi Ved risikostyring av låneporteføljen er det vesentlig å se på sammensetningen av låneporteføljen, herunder hvor stor andel fast og flytende rente man skal ha, og andel kortsiktig og langsiktig lån. Rentesikring handler om å ha forutsigbarhet i kommunens finanskostnader. Valg av rentebinding skal gjennomføres i tråd med gjeldende strategi. Minimum 1/3 av gjeldsporteføljen skal ha flytende rente, (rentebinding kortere enn et år), minimum 1/3 skal ha fast rente (rentebinding lenger enn et år), mens 1/3 skal vurderes ut i fra markedssituasjonen. Det har historisk vært lagt opp til at kommunen i en normalsituasjon har rentesikret rundt 50 prosent av låneporteføljen. Rentesikringen har først og fremst som formål å sikre en deler av kommunens låneportefølje mot fremtidige renteøkninger. Renterisiko og rentesikring vurderes jevnlig blant annet ved opptak av nye lån, refinansiering og i forbindelse med finansrapporteringen. Per 2. tertial utgjør andel lån som er rentesikret 57,0 prosent, mens lån med kortsiktige rentevilkår utgjør 43,0 prosent. Dette er innenfor vedtatt rentesikringsstrategi, og har etter rådmannens vurdering vært fornuftig i forhold til løpende vurdering av rentebanen samtidig som tilstrekkelig forutsigbarhet i fremtidige finanskostnader oppnås. Økningen fra 1. tertial skyldes at det ble inngått en rentesikringsavtale (10 år) på 200 millioner kroner med 1,445 prosent rente. Det benyttes en kombinasjon av lån med faste rentebetingelser og rentebytteavtaler som rentesikring i lånefondet. En rentebytteavtale er en avtale om bytte av renteforpliktelser fra flytende til fast, eller omvendt. Det benyttes rentebytteavtaler som et alternativ til fastrentekontrakt da dette gir økt fleksibilitet.
Tabell 3. Låneporteføljen andel fast og flytende rente Fordeling mellom faste og flytende lånebetingelser i lånefo31.12.2015 31.08.2016 Faste rentebetingelser 2 615 3 105 Flytende rentebetingelser 2 789 2 342 Sikret gjeld i % av total gjeld 48,4 % 57,0 % Av den sikrede gjelden på 3 105 millioner kroner er 1 465 millioner kroner sikret med lån med lange rentebetingelser (tabell 4) og 1 640 millioner kroner i rentebytteavtaler (tabell 6). Tabell 4. Lån med lange rentebetingelser Lån med fast rente Långiver Type lån Saldo pr. 31.08.2016 Utløpsdato Rente KLP Nedbetalingslån 125 000 000 15.11.2016 2,47 % KLP Nedbetalingslån 67 500 000 30.12.2017 4,07 % KLP Nedbetalingslån 72 500 000 28.12.2016 2,44 % KLP Bulletlån 400 000 000 24.04.2019 3,83 % Kommunalbanken Bulletlån 200 000 000 10.06.2025 2,70 % Danske Bank Obligasjon 300 000 000 07.02.2023 3,97 % Kommunalbanken Bulletlån 300 000 000 08.02.2021 1,87 % 1 465 000 000 6
Tabell 5 Låneporteføljen - Enkelt lån med flytende lånebetingelser Låneinstitusjon Type lån Restgjeld pr 31.08.2016 Utløpsdato KLP 3 mnd Nibor bulletlån 120 000 000 25.05.2022 KLP 3 mnd Nibor bulletlån 100 000 000 01.07.2026 KLP 3 mnd Nibor bulletlån 250 000 000 20.12.2032 Kommunalbanken 3 mnd Nibor nedbetalingslån 281 666 580 25.05.2029 Kommunalbanken 3 mnd Nibor nedbetalingslån 260 000 000 04.04.2029 Kommunalbanken 3 mnd Nibor nedbetalingslån 235 789 500 10.05.2030 Kommunalbanken 3 mnd Nibor nedbetalingslån 253 125 000 10.05.2030 DNB 3 mnd Nibor FRN 350 000 000 20.12.2016 Kommunalbanken 3 mnd Nibor nedbetalingslån 95 000 000 21.12.2025 Kommunalbanken 3 mnd Nibor nedbetalingslån 360 000 000 03.05.2046 Lån basert på 3 mnd Nibor 2 305 581 080 7 Swedbank 12 mnd sertifikat 387 000 000 30.09.2016 DNB 12 mnd sertifikat 300 000 000 11.11.2016 Kommunalbanken 12 mnd sertifikatlån 200 000 000 05.12.2016 DNB 12 mnd sertifikatlån 150 000 000 23.08.2017 Handelsbanken 3 mnd sertifikatlån 100 000 000 24.10.2016 Danske Bank 12 mnd sertifikatlån 200 000 000 02.06.2017 Totalt sertifikatlån 1 337 000 000 Kommunalbanken p.t rente nedbetalingslån 30 000 000 02.05.2022 Kommunalbanken Grønn p.t rente nedbetalingslån 178 576 240 28.02.2028 Kommunalbanken p.t rente nedbetalingslån 130 893 280 01.04.2027 Total gjeld med p.t rente 339 469 520 Total gjeld på korte betingelser 3 982 050 600 * Lån med lange renteavtaler 1 465 000 000 Totalt 5 447 050 600 * Av total gjeld med kortsiktige betingelser på 3 982 millioner kroner er 1 640 millioner kroner sikret med renteswapper, jfr tabellen under. Tabell 6. Lånefondets rentebytteavtaler - renteswapper Renteswap avtaler Motta Betale Rente terminer Rente terminer pr Swap nr. Hovedstol Endelig forfall pr år Rente metode Kupong år Rente metode Kupong 1035634/1953508 200 000 000 19.11.2019 4 A/360 3 mnd nibor 4 A/360 2,63 % 772177/1515319 120 000 000 08.12.2027 4 A/360 3 mnd nibor 4 A/360 4,69 % 846831/1285030 220 000 000 13.09.2021 4 A/360 3 mnd nibor 4 A/360 4,99 % 1227084/1632360 230 000 000 08.05.2018 4 A/360 3 mnd nibor 4 A/360 3,30 % 901565/1640701 70 000 000 08.05.2028 4 A/360 3 mnd nibor 4 A/360 5,73 % 901569/1117014 200 000 000 06.06.2017 4 A/360 3 mnd nibor 4 A/360 4,00 % 36096601FO-8839A 200 000 000 20.12.2016 4 A/360 3 mnd nibor 4 A/360 1,91 % 1681725/2432989 200 000 000 29.06.2026 4 A/360 3 mnd nibor 4 A/360 1,45 % 1547394/2123009 200 000 000 01.09.2022 4 A/360 3 mnd nibor 4 a/360 2,16 % Sum 1 640 000 000
Risiko som sikres ved rentebytteavtaler er rentevariasjoner i flytende Nibor-baserte lån. Formålet med rentebytteavtalene er å sikre mot uforutsigbarhet i fremtidige kontantstrømmer som følge av renteendringer. Rentebytteavtalene gir derimot ikke en sikring mot økning av marginer i de underliggende låneavtalene. Rentebytteavtalene vurderes som høyst effektive fordi Drammen kommune forventer at endringer i kontantstrømmer for sikringsobjektet (rentekostnaden på lånet) så godt som fullt ut motsvares av endring i kontantstrømmer for sikringsinstrumentet (rentebytteavtalen). Rentebytteavtalene bokføres ikke i balansen, ei heller endringer i verdien på rentebytteavtalene regnskapsføres. Dette er en konsekvens av at de fremtidige kontantstrømmene som sikres ikke er balanseført. Rentesikringsavtalene er ikke å anse som gjeld da avtalene ikke er ytterligere forpliktelser eller finansiering. Som det fremgår av tabell og figur nedenfor har kommunens rentesikrede andel av låneporteføljen økt siden utgangen av 2010. 8 Figur 3. Andel fast og flytende rente 2010-31.08.2016 70,0 % 60,0 % 50,0 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 10,0 % Utvikling i rentebindingsandel 2010-31.08.2016 Flytende rentebetingelser Faste rentebetingelser For å redusere rentefølsomheten er det også viktig at det er en god spredning i forfallene innenfor rentesikringen. Figuren nedenfor viser forfallsstrukturen på rentebindingen per utgangen av august 2016. Denne viser at det er en god spredning av rentebindingsforfallene over den kommende femtenårsperioden, med en viss overvekt av sikringer med forfall i de neste 1-6 år. Finansreglementet åpner for rentebinding på opptil 20 år på hvert lån. Som figuren viser utgjør utover rentebinding utover 10 år ca 6 prosent av porteføljen. Lånefondet har for tiden ingen rentesikringer ut over 15 år.
Figur 4. Forfallsstruktur rentesikring pr. 31.08.2016 Forfallsstruktur på sikret gjelde 29 % 29 % 23 % 13 % 6 % 9 1-2 år 3-4 år 5-6 år 7-10 år 11-15 år Renteutviklingen i 2016 Den budsjetterte renteforutsetningen for 2016 er basert på en gjennomsnittlig forventet Nibor på 1,25 % med marginpåslag på 0,55 % som gir en budsjettrente på 1,8 % på lån med kortsiktige vilkår. Budsjettrenten avspeiler renteforventningen til utviklingen i markedsrenten for andel lån med flytende rente og nye innlån til flytende betingelser i 2016. Nibor hadde en bunn i april og mai med 0,98 % i snitt men siden da har den vært svakt stigende. Snittet per 2 tertial 2016 ligger på 1,04 % mens august hadde et snitt på 1,08 %. Det er ingen signaler fra Norges bank eller markedet på at den korte renten vil stige. Utvikling i den korte renten ligger innenfor lånefondets renteforutsetninger. Kommunalbanken økte sine marginer i starten av året, fra 55 til 70 basispunkter. KLP har økt sine marginer på flytende lån tilsvarende. Dette påvirker lånefondets kupongrenter. Kortsiktige låneavtaler som er rentejustert i så langt i 2016 ligger innenfor, men tett opp til budsjettforutsetningene. Marginene på sertifikatene i markedet har vært lave på 10 til 20 basispunkter. Drammen kommune søker å optimalisere fordelingen mellom Kommunalbankens flytende lån og bruk av markedet. Lånefondets internrente for utlån til bykassen og de kommunale foretakene, ble for 2016 videreført med 3,5%, og har stått fast gjennom hele året. Lånefondets kontantresultat Utvikling i den korte renten ligger innenfor lånefondets renteforutsetninger. Det er også andre faktorer som påvirker lånefondets kontantresultat enn utvikling i renten: Marginpåslagene, dvs. tillegg utover Nibor-renten. Tidspunkt for låneopptak Tidspunktene for utlån til Drammen Eiendom
Det er gjort et låneopptak på 150 millioner kroner så langt i 2016. Det nye sertifikatet ble tatt opp med en kupongrente på 1,15 %. Et obligasjonslån med Nibor-basert rente er gjort om til fast lån i Kommunalbanken, med fem års fastrente på 1,87 %. En renteswap på 10 år med rente på 1,445 %er inngått med Nordea. Utviklingen i den kortsiktige renten har vært svakt synkende hittil i 2016, men gevinsten har blitt spist opp av økte marginpåslag. Forutsatt at rentenivået holder seg på tilsvarende nivå ut 2016, er det rådmannens vurdering at Lånefondet vil oppnå et resultat i tråd med budsjett. 10 Bykassens finansbudsjett Utvikling i rentenivået påvirker også bykassens renteinntekter og netto rentekostnad. Renteinntektene er styrt av innskuddsrenten og referanserenten for kommunens ansvarlige lån til Energiselskapet Buskerud AS, Lindum AS, Drammen pensjonskasse og Drammen Scener AS. Renteinntekter for øvrig er avhengig av kommunens likviditet og innskudd eventuelt trekk på driftskonto. Kommunens likviditet har vært positiv i 2016 og det har ikke vært behov for å benytte seg av kommunens trekkrettighet. Dersom den positive trenden på likviditeten fortsetter utover året vil det kunne gi noe høyere renteinntekter enn budsjettert. Rådmannen foreslår å opprettholde bykassens finansbudsjett. Oppsummering Risikoen i den samlede porteføljen er vurdert til å være lav. Utviklingen i de korte rentene har vært synkende, men gevinsten er i stor grad motvirket av låneinstitusjonenes økte marginpåslag. Forutsatt at renten holder seg stabilt lavt i løpet av 2016, er det rådmannens vurdering at Lånefondet vil oppnå et resultat som er i tråd med budsjett. Likviditeten har vært positiv i 2016. Fortsetter dette utover året vil det kunne gi en gevinst på renteinntekter i forhold til budsjett. Rådmannen velger i denne omgang å opprettholde bykassens finansbudsjett.
Rådmannen i Drammen, 11. oktober 2016 Osmund Kaldheim rådmann Trond Julin kommunaldirektør økonomi og næring Saksbehandler: Alexander Skaane, økonomirådgiver 11
Vedlegg 3 Drammen Eiendom KF 2. tertialrapport 2016
Drammen Eiendom KF TERTIALRAPPORT 2. TERTIAL 2016 Styrebehandlet: 26. september 2016
Drammen Eiendom KF Innholdsfortegnelse 1 INNLEDNING... 3 2 REGNSKAPSRAPPORT 2. TERTIAL... 3 3 EIENDOMSDRIFT... 4 3.1 RENHOLD... 4 4 EINDOMSFORVALTNING... 4 4.1 OVERTAKELSE AV EIENDOM FRA DRAMMEN HAVN... 4 4.2 OVERDRAGELSE TIL DRAMMEN KOMMUNE EIENDOMSUTVIKLING AS.... 4 4.3 TVISESAK... 5 5 BOLIGER... 5 5.1 SALG AV BOLIGER... 5 5.2 KJØP AV BOLIGER... 5 6 EIENDOMSPROSJEKTER... 6 6.1 FERDIGSTILTE BYGGEPROSJEKTER... 6 6.1.1 Bekkevolden barne- og avlastningsbolig - utvidelse... 6 6.1.2 Rådhuset videreutvikling administrasjonsbygget... 6 6.1.3 Drammen Helsehus, innvendige ombygginger/oppgraderinger... 6 6.2 BYGGEPROSJEKTER UNDER UTFØRELSE... 6 6.2.1 Erik Olsens gate 3 og 7 BO7 - oppgradering... 6 6.2.2 Lyngveien Tilpasning av bofellesskap mindreårige flyktninger... 7 6.2.3 Frydenhaug skole innvendig rehabilitering/oppgradering gamle hovedbygning... 7 6.2.4 Åskollen skole avsluttende arbeider... 7 6.2.5 Harmonien, oppgradering... 7 6.2.6 Øren Skole flerbrukshall... 7 6.2.7 Øren skole - Driftsbygg og felles infrastruktur... 7 6.2.8 Øren skole - skoleutvidelse... 8 6.3 PROSJEKTER UNDER UTVIKLING... 9 6.3.1 Drammen Helsehus... 9 6.3.2 Marienlyst - Multifunksjonshall, utredning... 9 6.3.3 Utvikling av skole- og barnehagebygg i Drammen kommune 2016-2036... 9 6.3.4 Brandengen flerbrukshall... 9 6.3.5 Aronsløkka skole skoleutvidelse og rehabilitering... 10 6.3.6 Fjellhagen, erstatningsbarnehage... 10 6.3.7 Fjell 2020 - flerbrukshall og aktivitetshus... 10 6.3.8 Fjell 2020 - Fjell skole, utvidelse... 11 6.3.9 Strategiske eiendomskjøp... 11 7 ORGANISASJONSFORHOLD... 12 8 JUSTERING AV BUDSJETT 2. TERTIAL 2016... 13 8.1 DRIFTSBUDSJETT 2016... 13 8.2 BUDSJETTJUSTERINGER I INVESTERINGSBUDSJETT... 13 8.2.1 Periodisering av investeringsbudsjett... 13 8.3 RESULTATREGNSKAP PR. 31.8.2016... 14 8.4 BALANSE PR. 31.08.2016... 15 8.5 INVESTERINGSREGNSKAP 2. TERTIAL 2016... 1 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 2 av 17
Drammen Eiendom KF 1 INNLEDNING Drammen Eiendom KF (DEKF) ivaretar Drammen kommunes interesser innenfor eiendomsområdet som forvalter av eierskap, eiendomsdrifter, byggherre og innleier av eiendom i det private markedet på vegne av kommunens virksomheter. 2 REGNSKAPSRAPPORT 2. TERTIAL Vedlagte resultatrapport er basert på bokførte tall pr. 31.08.2016. Det er foretatt enkelte avsetninger for inntekter og kostnader som har påløpt. Budsjettet er i hovedsak periodisert ved fordeling av årsbudsjett over 12 måneder, men korrigert for enkelte poster som har andre variasjoner over året. Hovedbildet er at regnskapet er i tråd med budsjett med en omsetning i 2. tertial på kr. 389,6 mill. Resultatet pr. 31.08 før inntekter fra salg av eiendom er kr. 56,9 mill., som er kr. 11,3 mill. over budsjett. Prognosen for hele året er at resultatet før salg av eiendom vil være godt innenfor budsjett. Årsakene til resultatet er sammensatt av flere ulike faktorer både på inntekts- og utgiftssiden. Det er bokført salg av eiendom for kr. 37,7 mill. fordelt med kr. 33,0 mill. på bolig (Leie til eie) og kr. 4,7 mill. på annen eiendom (salg av prestebolig). Salgsmidlene benyttes til finansiering av nye investeringer. Samlet gir dette et resultat på kr. 83,4 mill. som er kr. 22,5 mill. over budsjett pr. 2. tertial. Det er i 2.tertial etablert kontakt med det nye selskapet Drammen Kommune Eiendomsutvikling AS for å overføre eiendommer som er vedtatt overført. 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 3 av 17
Drammen Eiendom KF 3 EIENDOMSDRIFT Eiendomsdrift omfatter alle løpende oppgaver knyttet til at eiendommene fungerer tilfredsstillende. Dette gjelder både utbedring av bygningsmessige skader, styring og utbedring av tekniske installasjoner som ventilasjon, elektriske anlegg, varmesystemer, vann og sanitær, samt drift og vedlikehold av uteområder. Driften har foregått som normalt og det har eller ikke vært store skader eller uhell knyttet til eiendomsdriften i 2. tertial 2016. 3.1 Renhold På vegne av kommunen kjøper DEKF renholdstjenester til daglig renhold av ca. 162.000 m² gulvarealer. Det er utfakturert renholdstjenester for kr. 27,0 mill. pr. 2. tertial. Anskaffelseskostnaden utgjorde kr. 25,0 mill. Det har i 2. tertial vært utlyst ny anbudskonkurranse for rode Fjell/Konnerud på ca. 47.000 m². Den nye avtalen vil bli gjeldende fra 1. oktober 2016. Det har i 2. tertial vært gjennomført kvalitetskontroller (INSTA 800). Der falt 2 rom av totalt 146 rom som ble kontrollert. Dette gir en fallprosent på 1,36 %. Til sammenligning med 1. tertial 2016 falt 4 rom av totalt 184 rom som ble kontrollert. Dette gir en fallprosent på 2,1 %. Dette anser vi som tilfredsstillende resultater. For å følge opp vedrørende sosial dumping ble det i 2. tertial etterspurt lønnsslipper fra de ulike renholdsleverandørene, samt arbeidskontrakter. De utvalgte lønnsslippene viser at de er over minstetariff pr. 8. mai 2015. I tillegg blir det også kontrollert at de fortsatt er godkjent av Arbeidstilsynet i deres register på hjemmesiden. To av de tre leverandørene har hatt ett lengre samarbeidsforhold med Drammen Eiendom KF og vi har ikke hatt mistanke eller fått tips om uregelmessigheter. Den tredje leverandøren er en stor internasjonal leverandør som har strenge regler når det gjelder lønn og arbeidsforhold og de ansatte virker fornøyd med arbeidsforholdene sine. Det vil i 3. tertial bli fulgt opp med egenrapporteringsskjema som leverandøren får tilsendt. 4 EINDOMSFORVALTNING 4.1 Overtakelse av eiendom fra Drammen Havn Det er inngått avtale med Drammen Havn om overføring av alle eiendommer med bebyggelse på Tangenkaia fra Drammen Havn til Drammen kommune med virkning fra 01.01.2017. Det er i 2. tertial igangsatt arbeid med formalisering og gjennomføring av avtalen. 4.2 Overdragelse til Drammen kommune eiendomsutvikling as. Etter opprettelsen av det ny Drammen kommune eiendomsutvikling AS er det i 2. tertial etablert kontakt og samarbeid med det nye styret og ledelsen i selskapet. Med sikte på en smidig overføring av de angitte eiendommene. 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 4 av 17
Drammen Eiendom KF 4.3 Tvisesak Drammen Eiendom KF ble i Drammen Tingrett dømt til å betale erstatning på kr. 0,9 mill. til Aktiv Veidrift AS for påstått feil ved tildeling av anbud. Drammen Eiendom KF mener dommen bygger på prinsipielle feil både mht. til lovanvendele og erstatningsutmåling og har derfor valgt å anke saken til lagmannsretten. 5 BOLIGER Som en del av boligsosial handlingsplan er det boligsosiale arbeidet omorganisert og konsentrert omkring en ny boligtjeneste. Boligtjenesten er nå matriseorganisert som en avdeling under virksomheten Tjenestetildeling og samordning med medarbeidere også fra andre virksomheter. 4 (3,25 årsverk) medarbeidere fra DEKF jobber i Boligtjenesten. 5.1 Salg av boliger Som en del av det boligsosiale arbeidet har Drammen kommune lagt til rette for at leietakere som har ønske om og mulighet for å eie egen bolig kan kjøpe den boligen de leier av kommunen til markedstakst. DEKF deltar i prosjektet Fra leie til eie med gjennomføring av selve salget og fremskaffelse av takster. Prosjektet er begrenset til andelsboliger. I økonomiplanen er det lagt til grunn salg av boliger for kr. 20,0 mill. i 2016. Hittil i år er 27 borettslagsleiligheter solgt for kr. 33,0 mill. og overtatt av tidligere leietakere. Dette er kr. 13,0 mill. over budsjett. Beløpet disponeres til finansiering av kjøp. 5.2 Kjøp av boliger Revidert budsjett for anskaffelse av boliger inklusiv omsorgsboliger i 2016 er kr. 52,4 mill. Av investeringsregnskapet fremgår at det pr. 2. tertial er kjøpt boliger for kr. 23,6 mill. 5 boliger er innkjøpt i 2016 for kr. 14,4 mill, og de resterende kr. 9,2 mill. er oppgjør for boliger anskaffet og ferdigstilt i 2015. I tillegg er 2 presteboliger oppgradert og omdisponert til ordinære kommunale boliger. 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 5 av 17
Drammen Eiendom KF 6 EIENDOMSPROSJEKTER Som vedlegg følger investeringsoversikt pr. 31.08.2016. Hittil i 2016 er det bokført nye investeringer i nybygg for kr. 275,7 mill. 6.1 Ferdigstilte byggeprosjekter 6.1.1 Bekkevolden barne- og avlastningsbolig - utvidelse I revidert årsbudsjett 2013 ble det vedtatt full utbygging av en ny 2. etasje ved eksisterende barnebolig. Byggeprosjektet gir arealer til 14 nye boenheter med personal- og fellesarealer. Entreprisearbeidene ble kontrahert februar 2015 og arbeidene ved byggeplassen startet august 2015 med ferdigstillelse opprinnelig forventet i juli 2016. Under prosjektet har man avdekket skjulte feil og mangler på teknisk anlegg i den eksisterende 1. etg og behov for utbedringsarbeider. Som følge av dette ble ferdigstillelse utsatt til den 19. august 2016. Innflytting for virksomheten gjennomføres trinnvis i løpet av september. Dette er i tråd med fremdrift varslet i forbindelse med 1. tertial. Investeringsramme for prosjektet er kr. 41,5 mill. Utbedringsarbeidene for 1. etg. har også påvirket prosjektets økonomi. Endelig kostnadskonsekvens avklares i forbindelse med sluttoppgjøret for entreprise arbeidene. 6.1.2 Rådhuset videreutvikling administrasjonsbygget Innvendig ombygging av 7. etasje til kontorlandskap mv. ble igangsatt medio oktober 2015 og ferdigstilt medio februar 2016. Innvendig ombygging i 2. etasje og del av 6. etasje er påbegynt 1. tertial og ferdigstilt 2. tertial 2016. Samlet investering ca. kr. 8,0 mill. (eks. inventar/utstyr) finansieres av Drammen Kommunale Pensjonskasse. 6.1.3 Drammen Helsehus, innvendige ombygginger/oppgraderinger I perioden fra 2013 er det igangsatt og gjennomført diverse innvendige ombygginger og tilpasninger i eksisterende bygningsmasse. Blant annet er ny gangbro i 2. etasje ferdigstilt. Alle avtalte arbeider er ferdigstilt i 2. tertial innenfor en samlet investering i h.h.t. budsjettrammen på kr. 8,0 mill. 6.2 Byggeprosjekter under utførelse 6.2.1 Erik Olsens gate 3 og 7 BO7 - oppgradering Oppgraderingsarbeider utvendig i Erik Olsens gate 3 og 7 er igangsatt 2. tertial, innenfor vedtatt investeringsramme på kr. 8 mill. Prosjektet vil først bli sluttført i 2017 og det periodiseres derfor kr. 4,0 mill. over til 2017. 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 6 av 17
Drammen Eiendom KF 6.2.2 Lyngveien Tilpasning av bofellesskap mindreårige flyktninger Det er behov for bygningsmessige tilpasninger av bofelleskapet i Lyngveien bl.a. med fasiliteter knyttet til heldøgns bemanning og bygningsmessig oppgradering. Det ble bevilget kr. 3,0 mill. til dette i 2. tertial 2015 og arbeidene ble avsluttet juni 2016. 6.2.3 Frydenhaug skole innvendig rehabilitering/oppgradering gamle hovedbygning Etter at nye Frydenhaug skole ble ferdigstilt i 2014 gjennomføres rehabilitering av de gamle bevaringsverdige bygningene på skoleanlegget. Drengestua ble innvendig rehabilitert i 2015 og innvendig rehabilitering/oppgradering av gamle hovedbygning ble igangsatt høsten 2015 på antikvariske premisser. Arbeidene forventes å ha et kostnadsnivå på ca. kr. 7,0 mill., og gjennomføres innenfor investeringsrammen for nytt skoleanlegg. Arbeidene ferdigstilles september 2016, og den gamle hovedbygningen vil inngå som viktig del av skolens totale bygningsmasse. 6.2.4 Åskollen skole avsluttende arbeider Delprosjektet har omfattet begrensete arbeider knyttet til utvendig drenering ved bygg B og innvendig oppussing av underetasjen. Tiltakene er gjennomført i flere trinn og var planlagt ferdigstilt i sommerferien 2016. Pga. nødvendig tørketid for gulvlegging er ferdigstillelsen utsatt til september 2016. Foreløpige estimater tilsier at prosjektet avsluttes med et mindreforbruk på ca. kr. 2,8 mill. 6.2.5 Harmonien, oppgradering På Harmonien ble fasade ut mot Øvre Storgate pusset og malt. Det ble gjennomført brannteknisk oppgradering inkl. installasjon av nytt brannvarsling anlegg. Utbedring fasade i bakgård samt noe innvendige vedlikeholdstiltak vil utføres i 2016. Bystyret behandlet i møte 20.9 forslag om utredning om fremtidig utvikling av Harmonien. DEKF fikk i oppdrag å lede dette arbeidet. 6.2.6 Øren Skole flerbrukshall Reguleringsplanen for Øren skole og flerbrukshall ble vedtatt av bystyret 16.06.2015. Planen ble vedtatt med et tillegg om at banestørrelse skal belyses gjennom en egen prosess i regi av Byplan. Arbeidet med flerbrukshallen har gått sin gang uavhengig av Det er avsatt en investeringsramme på kr. 66,0 mill. inkl. mva (eks. inventar og utstyr) til flerbrukshall ved Øren skole. Iht. bystyrevedtak innarbeides også motorikk- og dansesal i hallens underetasje som en del av entreprisen. Byggestart var 01.04.2016 og prosjektet forventes ferdigstilt til 22.05.2017. 6.2.7 Øren skole - Driftsbygg og felles infrastruktur Det skal gjennomføres en rekke tiltak på Øren de kommende årene som flerbrukshall, ny kunstis-/gressbane, tilbygg og oppgradering av skolen. Øren flerbrukshall som det første tiltaket i rekken utløser investeringer i nødvendig 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 7 av 17
Drammen Eiendom KF felles infrastruktur og utomhusanlegg på eiendommen til Øren skole som omfatter følgende: 1. Driftsbygning for drift av banen, tilrettelagt for kjøleanlegg 2. Felles parkeringsanlegg for skole/idrettsanlegg/barnehage 3. Nye fortau ut mot gatene og gangvei over Monerberja 4. Ny 400V hovedstrømforsyning over eiendommen, med nettstasjon for isbane, hall og skoleutvidelse 5. Omlegging av gammel VA-trasé under banen, med føringer helt fra Gamborgs vei til Hotvetveien. 6. Fordrøyningsmagasiner for overvann 7. Energiforsyningsanlegg med energibrønner og varmepumpe 8. Kostnader til reguleringsplanprosess og utredning av bane Hoveddelen av tiltakene gjelder ikke hallen, men skal dekke behov knyttet til drift og tekniske anlegg av banen. Det er knyttet foreløpig usikkerhet til kostnadene, men med bakgrunn i kalkyler og innhentede tilbudspriser er kostnadene anslått til inntil kr. 20,0 mill. kr inkl. mva. til driftsbygg og felles infrastruktur. Finansieringen ble i 1. tertial foreslått delt over investeringsbudsjettene 2016 og 2017. Restbeløpet på kr. 10,0 mill. vil bli foreslått innarbeidet i forslag til økonomiplan 2017-20. 6.2.8 Øren skole - skoleutvidelse Det er avsatt kr 50,0 mill. til skoleutvidelse i 2016/2017. Prosjektering og tilbudsgrunnlag for skoleutvidelse, riving av den gamle gymsalen og oppgradering av eksisterende skole ble iverksatt våren 2016 med sikte på riving av gymsal og byggestart for skoleutvidelsen sommeren 2017. Nytt skolebygg planlegges å stå ferdig i 4. kvartal 2018. Det er også avsatt kr. 3,0 mill. til etablering av paviljonger som skal avlaste skolen i byggeperioden. Lokalene skal både avhjelpe manglende undervisningsrom som følge av elevtallsvekst og erstatte dagens kunst- og håndtverksrom i gymsalbyggets underetasje. Avlastningsbygget ble ferdigstilt til skolestart 2016 og skal stå til nye lokaler er på plass våren 2018. Prosjektering av tilbudsgrunnlag for skoleutvidelse og -rehabilitering tilsier at prosjektet vil bli større og mer omfattende enn opprinnelig antatt. Tegningsgrunnlag og romprogram har gjennom vår/sommer 2016 vært gjennom en kvalitetssikring opp mot brukere, FAU og offentlige krav. Revidert arealprogram og kostnadskalkyler for nybygg og rehabilitering av eksisterende skole vil bli lagt til grunn for innspill til økonomiplan 2017-20. 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 8 av 17
Drammen Eiendom KF 6.3 Prosjekter under utvikling 6.3.1 Drammen Helsehus Det er i kommunens langtidsbudsjett avsatt en samlet investeringsramme på kr. 200,0 mill. (inkl. mva) til fremtidig utvikling av Drammen Helsehus. Helsehuset planlegges nå relokalisert til det nye sykehusområdet på Brakerøya og videre utviklingsarbeid vil bli tilpasset denne prosessen. 6.3.2 Marienlyst - Multifunksjonshall, utredning Det ble i 2014 vedtatt at etablering av ny multifunksjonshall på Marienlyst skal basere seg på å beholde eksisterende Drammenshall og oppføre ny multifunksjonshall som tvillinghall mot vest. DEKF ivaretar byggherrefunksjonen i det videre arbeidet. Tidligfaseutredninger med kapasitets-vurderinger av ny multifunksjonshall i 3 alternativer er gjennomført i dialog med Drammen Idrettsråd. Alternativene omfattet hall med kapasitet for henholdsvis 6 250 sitteplasser, 8 000 sitteplasser og 12 000 sitteplasser. Bystyret har i møte 16.06.2015 vedtatt at det skal avsettes tilstrekkelig areal i reguleringsplanen for Marienlyst Nord til å få plass til en multifunksjonshall med 6 000 8 000 tilskuere. Prosjektets videre fremdrift tilpasses pågående regulering av Marienlyst Nord. 6.3.3 Utvikling av skole- og barnehagebygg i Drammen kommune 2016-2036 Med sikte på mer langsiktig planlegging av skole- og barnehagekapasitet ble det høsten 2015 nedsatt en arbeidsgruppe med prosjektleder fra DEKF og deltakere fra Byplan og skole- og barnehagesektor. Målet var å få en oppdatert prognose for barnetall basert på et nytt boligbyggeprogram. Prognosen skulle også vise reell kapasitet i eksisterende tomter og bygningsmasse for å kunne beregne fremtidige behov. Resultatene av arbeidet med Utviklingsplan for skole- og barnehagebygg i Drammen 2016-2036 ble oversendt til arbeidsgruppa i mai 2016 for kvalitetssikring og gjennomgang. Rapporten ble videre lagt fram for Formannskapet 13.09.2016. Utredningen viser prognoser for barne/elevtall i perioden og kapasitet ved de enkelte skolene/inntaksområdene. I tillegg er det utført mulighetsstudier for utvalgte bygg for å se nærmere på mulig arealoptimalisering og forbedringer. Utviklingsplanen gir grunnlag for vurdering av behov for både helt nye bygg og utvidelser/forbedringer av eksisterende anlegg. 6.3.4 Brandengen flerbrukshall Reguleringsplanen for Brandengen skole m/ flerbrukshall ble vedtatt i bystyret 26.04.2016. DEKF har etter forhandlinger vinteren 2015/2016 inngått avtaler med grunneiere som sikrer nødvendige arealer til utbygging av hallen i fase 1. Driften av bensinstasjon på området vil etter avtale avvikles når fase 2 skoleutvidelse skal påbegynnes. Prosjektering av flerbrukshallen er igangsatt med sikte på utlysning av totalentreprisekonkurranse i september 2016. Parallelt utarbeides tilbudsgrunnlag for entreprise for riving av eks. bygg og klargjøring av byggetomt. DEKFs målsetning er å tegne kontrakt med totalentreprenør i 2016 og kunne gjennomføre 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 9 av 17
Drammen Eiendom KF de fysiske byggearbeidene i løpet av 2017. Avsatt investeringsramme for selve flerbrukshallen er kr. 50,0 mill. inkl. mva (eks. inventar og utstyr), fordelt med kr. 10,0 mill. i 2016 og kr. 40,0 mill. i 2017. Brandengen skole skoleutvidelse og -rehabilitering Brandengen skole har behov for nye undervisningsarealer. Det estimeres foreløpig et investeringsomfang på kr. 80,0 mill basert på en skoleutvidelse på 2000 m BTA. Dette fordeler seg på kr. 16,0 mill. i 2016, kr. 20,0 mill. i 2017 og kr. 44,0 mill. i 2018. Det er tegnet en utbyggingsavtale for prosjektet når det gjelder opparbeidelse av gangforbindelser, trafikktiltak, VA-anlegg osv. Omfang og kostnader til dette er ikke endelig kartlagt. DEKF vil, i lys av den nye Utviklingsplan for skolebygg vurdere kapasiteten i eksisterende skolebygg og beregne behov for nybygg/ombygging for å ivareta nye krav til læringsarealer for Brandengen skole totalt sett. Prosjektering av nybygg og evt. ombygginger i eks. skole planlegges iverksatt i 2017. Dette vil danne grunnlag for mer eksakte investeringsrammer i ØKP 2018-21. Leieavtalen for modulbyggene ble inngått i 2014 og gjelder for 2+2 år. Derfor bør mer permanente lokaler kunne avløse disse i 2018. Skoleutvidelse og hall er regulert inn på eiendom som ikke har vært i kommunens eie. DEKF har lenge jobbet aktivt med strategisk oppkjøp av eiendommer basert på frivillige ordninger. Det er gjort avtaler kjøp og taksering med alle eiere bortsett fra en. Det er avsatt en egen ramme på kr. 50,0 mill. til dette som også sees i sammenheng med andre bevilgninger til strategiske oppkjøp. Pt. er det trukket 31,5 mill. av rammen. 6.3.5 Aronsløkka skole skoleutvidelse og rehabilitering Skolen har behov for utvidelse på grunn av økt elevtall og generell forbedring av mange av skolens funksjoner som spesialrom og lokaler for personale. DEKF vil iverksette skisseprosjekt med vurdering av nødvendige tiltak høsten 2016 med sikte på å kunne iverksette utbygging fra 2017. På bakgrunn av arealberegninger og tilsvarende prosjekter anslås et behov på 1 500 m2 nybygg i tillegg til vesentlige ombygginger i eksisterende skolebygg (for å imøtekomme nye krav. DEKF vil ut fra dette foreslå en investeringsramme i Øk.plan 2017-20 Fjell 2020 6.3.6 Fjellhagen, erstatningsbarnehage Det er avsatt kr. 41,0 mill. til en fremtidig etablering av barnehagelokaler i dagens bydelshus på Fjell. Barnehagen vil da være samlokalisert med Fjell Helsestasjon, som bruker en av fløyene idag. Prosjektet skal igangsettes etter ferdigstillelse av planlagt flerbrukshall/ aktivitetshus på Fjell og etter at Fjell bibliotek og øvrige brukere/virksomheter i dagens bydelshus er flyttet over i nybygget. 6.3.7 Fjell 2020 - flerbrukshall og aktivitetshus I løpet av 2. tertial har man jobbet videre med prosjektering for planlagt bygg. Det er foreløpig ikke tatt stilling til ambisjonsnivå for miljø og arkitektur. En tydelig miljøprofil og en høyere standard for materialbruk og arkitektur, samt 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 10 av 17
Drammen Eiendom KF mulighet for å bli Drammen kommunes neste forbildeprosjekt i Futurebuilt planlegges innarbeidet som opsjoner i prosjektet. Reguleringsplan for Fjell sentrum (og Fjell skole) er fremmet til 2. gangs behandling for sept. 2016. Med forbehold om reguleringsplan- og byggesaksbehandlinger, vil byggeprosessen kunne komme i gang i løpet av 2017. I forbindelse med ØKPLAN vil det fremlegges til behandling en revidert oversikt av investeringsalternativer, inkludert opsjoner for ambisjonsnivå for miljø/ arkitekturkvaliteter og arealrammer 6.3.8 Fjell 2020 - Fjell skole, utvidelse I løpet av 2. tertial har man jobbet videre med prosjektutvikling og innarbeidelse av føringer fra reguleringsplan. I ØKP 2015 er det angitt en investeringsramme på kr. 150,0 mill. for rehabilitering og utvidelse av Fjell skole. Endelig omfang og ambisjonsnivå for utbygging av Fjell skole må behandles i forbindelse med ØKP 2017. Byggeprosjektet skal igangsettes etter ferdigstillelse av flerbrukshall/ aktivitetshus. Det tas sikte på oppstart i løpet av 2018 og ferdigstillelse ved skolestart 2020. Behov for midlertidige skolearealer under byggeprosjektet må også eventuelt medregnes. 6.3.9 Strategiske eiendomskjøp Det er avsatt en investeringsramme på kr. 20,0 mill. pr. år til strategiske eiendomskjøp. Det er i forbindelse med byggingen av Øren flerbrukshall kjøpt en naboeiendom for å sikre et fremtidig areal i tilknytning til hallen. I tillegg er det kjøpt en bolig i forbindelse med mulig trase for ny Vestfoldbane. Ordningen hvor kommunen tilbyr kjøp av boliger i området ble vedtatt i 1. tertial, og det er etablert kontakt med en rekke boligeiere som ønsker å vurdere taksering og evt. salg. Endelig omfang og behov for midler er pt. uavklart. Rammeøkning for å møte eventuelle kjøp behandles i økonomiplan og senere tertialbudsjetter. 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 11 av 17
Drammen Eiendom KF 7 ORGANISASJONSFORHOLD Ved utgangen av 2. tertial var det 36 ansatte i bedriften; 12 kvinner og 24 menn. Foretaket har hittil i 2016 ikke hatt noen store ulykker eller nestenulykker. Sykefraværet viser en positiv utvikling i forhold til 2015: 4,19 % i 2. kvartal 2016, mot 4,49 % i 2015. Sykefravær 2015 2. kvartal 2016 Samlet Korttid Langtid Samlet Kvinner 4,08 % Menn 4,69 % Samlet 4,49 % 1,57 % 2,61 % 4,19 % Det har vært avholdt 6 styremøter hvor det er behandlet 42 saker. 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 12 av 17
Drammen Eiendom KF 8 JUSTERING AV BUDSJETT 2. TERTIAL 2016 8.1 Driftsbudsjett 2016 Driftsresultatet for 2.tertial er i hovedsak i henhold til budsjett og det foreslås ingen endringer. 8.2 Budsjettjusteringer i investeringsbudsjett Det foreslås ingen endringer i investeringsbudsjettet: 8.2.1 Periodisering av investeringsbudsjett Det er behov for å periodisere investeringsbudsjettet mer presist. Periodiseringene innebærer ingen realitetsendring for prosjektbudsjett totalt sett, men en forskyvning mellom årene. Grunnen til dette er sterkere fokus på krav til slik periodisering både av hensyn til forskriftskrav og prognoser for fremdrift og bruk av midler. Følgene poster foreslås periodisert fra 2016 til 2017: Tall i mill. kr Prog. omr Prosj.nr Prosjekt navn Opprinnelig Overføres til Forslag nytt Budsjett 2017--> budsjett 05 10350 Strømsø BSS - ombygging 8,0 5,0 3,0 05 10348 Erik Olsensgate 3 og 7 - oppgradering 6,0 2,0 4,0 12 10318 Brandengen skole - utvidelse 34,3 10,0 24,3 12 10349 Brandengen skole - flerbrukshall 10,0 9,0 1,0 Sum 58,3 26,0 32,3 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 13 av 17
Drammen Eiendom KF 8.3 Resultatregnskap pr. 31.8.2016 Agresso budsjett 2016 Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % DRIFTSINNTEKTER Kommunale husleieinntekter 384 346 255 861 256 624-763 -0,30 % Eksterne leieinntekter 46 062 37 076 35 759 1 317 3,68 % Leieinntekt boliger 89 619 62 102 59 503 2 600 4,37 % Salg renholdstjenester 40 301 27 044 26 867 177 0,66 % Andre Inntekter 10 278 7 558 6 820 738 10,82 % SUM DRIFTSINNTEKTER 570 605 389 642 385 573 4 069 1,06 % DRIFTSUTGIFTER Lønnskostnader 28 336 15 343 16 595 1 252 7,55 % Administrasjonskostnader 4 653 2 056 3 102 1 046 33,73 % Innleiekostnader 122 302 88 637 88 711 74 0,08 % Innkjøp renhold 39 066 24 982 25 312 330 1,30 % Eiendomsdrift 58 507 32 216 35 115 2 899 14,86 % Vedlikehold 38 145 22 714 22 077-638 -2,89 % Tap på fordringer (7830, 7831) 400 249 200-49 -24,42 % Avskrivninger 114 067 71 525 72 278 753 1,04 % SUM DRIFTSUTGIFTER 405 477 257 722 263 390 5 668 2,15 % DRIFTSRESULTAT 165 129 131 921 122 184 9 737 7,97 % Finansinntekter 1 710 2 075 862 1 213 140,78 % Finansutgifter 116 725 77 078 77 468-390 -0,50 % SUM FINANS 115 015 75 003 76 606-1 603-2,09 % RESULTAT før Eiendomssalg 50 114 56 918 45 577 11 340 24,88 % Inntekter fra salg av eiendom 23 000 37 718 15 333 22 385 145,99 % Bokført verdi solgte eiendommer 6 900 10 443 5 300 5 143 97,03 % Kostnader ved salg av eiendommer 0 747 0 747 0,00 % RESULTAT SALG EIENDOM 16 100 26 528 15 333 11 195 73,01 % Brann/Forsikringsoppgjør 0 0 0 0 0,00 % NETTO RESULTAT 66 214 83 446 60 911 22 535 37,00 % 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 14 av 17
Drammen Eiendom KF 8.4 Balanse pr. 31.08.2016 EIENDELER 31.08.2016 31.12.2015 BEBYG. EIENDOMMER M/GRUNN 3 314 032 989 3 398 723 336 BORETTSLAGSLEILIGHETER 183 880 493 193 337 809 FESTETOMTER OG GRUNNAREALER 69 184 678 69 184 678 ANLEGG UNDER UTFØRELSE 275 729 918 109 475 450 ANDRE DRIFTSMIDLER/ BILER 14 256 591 14 256 591 FINANSIELL ANLEGGSMIDLER 110 374 930 110 432 673 SUM ANLEGGSMIDLER 3 967 459 599 3 895 410 536 LIKVIDER 122 936 067 79 461 393 KUNDEFORDRINGER 11 517 815 52 172 254 ANDRE FORDRINGER 25 318 510 25 942 343 OMLØPSMIDLER 159 772 392 157 575 991 SUM EIENDELER 4 127 231 991 4 052 986 527 GJELD OG EGENKAPITAL EGENKAPITAL 796 273 454 742 182 865 ANNEN INNSKUTT EGENKAPITAL I PERIODEN 20 540 939 22 241 169 RESULTAT I PERIODEN 83 446 051 79 904 071 EIERUTTAK I PERIODEN -32 933 454-48 054 651 SUM EGENKAPITAL 867 326 990 796 273 454 PENSJONSFORPLIKTELSER 5 545 403 5 545 403 LANGSIKTIG GJELD EIENDOM 3 107 965 502 3 132 202 570 BYGGELÅN 115 527 574 59 640 133 SUM LANGSIKTIG GJELD 3 229 038 479 3 197 388 106 KORTSIKTIG GJELD BYKASSEN 0 747 017 LEVERANDØRER 20 402 796 44 221 063 ØVRIG KORTSIKT. GJELD 10 463 726 14 356 887 SUM KORTSIKTIG GJELD 30 866 522 59 324 967 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 4 127 231 991 4 052 986 527 26.09.2016 2. tertial 2016 Side 15 av 17
26.09.2016 1. tertial 2016 Side 16 av 17 Drammen Eiendom KF 8.5 Investeringsregnskap 2. tertial 2016 Prosj.nr Prosjekter Beløp pr. 1.1.2016 Påløpt i 2016 Beløp pr. Revidert 31.08.2016 budsjett Rest i kr 10325 Fjellhagen, erstatningsbarnehage 1 137 662 24 032 1 161 694 1 500 000 338 306 10319 Strømsø BH - utvidelse 67 383 652 68 035 159 721 91 685 SUM Barnehager - Oppgr. bygningsm., Barnehager husleiekorr. 0 68 750 68 750 3 374 005 3 305 255 SUM Barnehager - Oppgr. bygningsm. 0 1 594 612 1 594 612 4 463 989 2 869 377 01 Barnehage - SUM 1 205 045 1 688 046 2 893 091 9 498 436 6 605 345 10316 Bekkevolden barne- og avlastningsbolig - utvidelse 16 657 128 18 103 263 34 760 391 41 500 000 6 739 609 02 Oppvekst - SUM 16 657 128 18 103 263 34 760 391 41 500 000 6 739 609 10350 Strømsø BSS - ombygging 0 0 0 8 000 000 8 000 000 10348 Erik Olsensgate 3 og 7 BO7 - oppgradering 0 113 534 113 534 6 000 000 5 886 466 10347 Bedriftssenter - erstatningslokaler 0 0 0 0 0 10341 Hjelpemiddelteamet, Landfalløya 80 145 345 2 775 530 2 920 875 3 000 000 79 125 10224 Drammen Helsehus, videreutvikling 6 445 203 1 351 078 7 796 281 8 000 000 203 719 10219 Schwartz gate 18, boliger for demente 2 868 124 400 127 268 141 061 13 793 10214 Blentenborg - nytt bofellesskap for voksne multifunksjonshemmed 0 99 435 99 435 179 201 79 766 Ombygging institusjonsbygg 35202 Gulskogen BSS - Etablering av beboerrom 383 318 0 383 318 383 318 0 35201 Fjell BSS, tilbygg ny sykehjemsplass 3 547 106 7 521 3 554 627 3 554 627 0 35200 Disponible midler ombygging institusjonsbygg 0 0 0 6 062 055 6 062 055 35999 Restarbeid, garanti - Disponibelt 0 0 0 1 242 373 1 242 373 SUM Helse og omsorg - Oppgradering bygningsmassen 2 037 690 1 026 609 3 064 299 8 809 245 5 744 946 05 Helse og omsorg - SUM 12 561 531 5 498 107 18 059 638 45 371 880 27 312 242 10326 Harmonien, oppgradering 2 680 601 284 808 2 965 409 3 962 056 996 647 33999 SUM 06 Kultur og fritid - Disponibelt 0 0 0 1 733 1 733 SUM Kultur og fritid - Oppgradering bygningsmassen 25 615 2 446 685 2 472 300 8 549 459 6 077 159 06 Kultur og fritid - SUM 2 706 216 2 731 493 5 437 709 12 513 248 7 075 539 10221 Rådhuset - videre utvikling 1 004 393 17 343 1 021 735 2 000 000 978 265 10334 Rådhuset - servicetorg mv -265 669 161 945-103 725 1 000 000 1 103 725 SUM Ledelse, org. - Oppgradering bygningsmassen 0 192 575 192 575 1 066 192 873 617 07 Ledelse, organisasjon mv. - SUM 738 724 371 863 1 110 586 4 066 192 2 955 606 10336 Marienlyst - Multifunksjonshall, utredning 1 038 211 528 189 1 566 400 2 000 000 433 600 10309 Marienlyst stadion - Nytt lysanlegg 765 238 7 408 772 645 773 577 932 10333 Marienlyst stadion - ny sittetribune Klokkesvingen 0 5 313 5 313 5 313 0 09 Idrett, Park, Natur SUM 1 803 448 540 909 2 344 358 2 778 890 434 532 10312 Rehabilitering av utebadet Marienlyst 591 006 1 542 579 2 133 585 2 133 585 0 10206 Blichsgate P-hus 38 119 2 145 40 264 133 186 92 922 11 Samferdsel og fellesarealer - SUM 629 124 1 544 724 2 173 848 2 266 770 92 922
26.09.2016 2. tertial 2016 Side 17 av 17 Drammen Eiendom KF Prosj.nr Prosjekter Beløp pr. 1.1.2016 Påløpt i 2016 Beløp pr. Revidert 31.08.2016 budsjett Rest i kr 10352 Gulskogen skole - modulbygg 0 18 201 18 201 2 000 000 1 981 799 10346 Utviklingsplan for skole- og barnehagebygg 2016-2036 16 959 928 264 945 223 2 000 000 1 054 777 10349 Brandengen skole - flerbrukshall 0 242 889 242 889 10 000 000 9 757 111 10318 Brandengen skole - utvidelse 2 526 978 20 612 294 23 139 272 34 312 802 11 173 529 10340 Fjell skole - flerbrukshall 1 634 428 1 477 205 3 111 633 5 000 000 1 888 367 10217 Fjell skole - oppgradering 2 366 042 163 296 2 529 338 4 000 000 1 470 662 10328 Konnerud skole - sanering og oppgradering inneklima 21 317 629 5 946 249 27 263 878 29 742 581 2 478 702 10338 Øren Skole - flerbrukshall 5 208 310 29 297 102 34 505 412 51 000 000 16 494 588 10342 Øren skole - skoleutvidelse 270 243 2 470 176 2 740 419 4 000 000 1 259 581 10351 Øren Skole - driftsbygg og infrastruktur 0 2 206 586 2 206 586 10 000 000 7 793 414 10302 Åskollen skole, ombygging 0 2 978 090 2 978 090 5 305 089 2 326 999 10330 Kjøsterud skole - ombygging mottakselever 89 167 863 90 031 260 915 170 884 10329 Konnerud skole Nybygg 83 590 98 376 181 967 1 698 735 1 516 768 10218 Frydenhaug skole, nybygg 0 6 069 187 6 069 187 9 596 361 3 527 174 10204 Galterud skole, flerbrukshall garantitid 196 408 84 014 280 421 399 476 119 055 10053 Marienlyst Skole - garantiarbeider 45 192 437 45 630 250 000 204 370 10324 Inneklima skolebygg 1 826 128 31 531 1 857 659 2 000 000 142 341 10323 Sikring av skolebygg 1 010 604 37 885 1 048 489 3 296 551 2 248 063 36999 SUM 12 Skole - Disponibelt 0 0 0 10 576 205 10 576 205 SUM TOTALT Oppgradering av skolebygg 5 393 493 2 865 994 8 259 487 17 069 249 8 809 762 12 Skole - SUM 41 985 171 75 528 640 117 513 811 202 507 962 84 994 151 10225 Introduksjonssenteret - fase 1, rest garantitid 0 0 0 34 699 34 699 10331 Introduksjonssenteret - Innvendig oppgr., vindusutskiftning 14 257 068 775 857 15 032 925 15 038 600 5 675 10320 Lyngveien 10, mindreårige flyktninger (oppgrad.) 527 663 3 475 306 4 002 969 4 008 005 5 036 10322 Skogliveien 124, mindreårige flyktninger (oppgrad.) 116 410 21 698 138 108 161 595 23 487 31008 Stiboltsgate, rehabilitering 0 3 609 3 609 221 463 217 853 10327 Christian Blomsgate 20 - nybygg 0 43 565 43 565 50 000 6 435 38999 Restarbeid, garanti - Disponibelt 0 0 0 97 000 97 000 SUM anskaffelser av boliger inkl. omsorgsboliger (+ restarbeider) 806 806 23 564 315 24 371 121 52 474 660 28 103 539 SUM Sosiale tjenester - Oppgradering bygningsmassen 2 653 705 4 168 236 6 821 941 13 453 270 6 631 329 13 Sosiale tjenester - SUM 18 361 653 23 989 475 42 351 128 77 426 181 35 075 053 SUM Energikonvertering 296 136 37 458 333 594 6 852 035 6 518 442 SUM Oppgraderinger tekniske anlegg 1 503 371 8 513 927 10 017 298 14 632 207 4 614 909 20 Teknisk investeringsramme - SUM 5 324 047 8 557 525 13 881 572 26 512 997 12 631 425 31020 Drammen kjøkken - Ny lokalisering 0 394 972 394 972 1 440 262 1 045 289 10343 Drammen kjøkken - oppgradering mottaksteder 5 037 603 1 663 646 6 701 249 5 741 145-960 104 31000 SUM Disponible midler - Generell investeringsramme 0 0 0 5 844 594 5 844 594 20 Generell investeringsramme - SUM 5 459 836 2 065 909 7 525 745 13 476 000 5 950 256 20 Strategiske eiendomskjøp SUM 0 11 693 246 11 693 246 24 117 183 12 423 937 SUM Finansiert eksternt 2 043 527 5 878 158 7 921 685 0-7 921 685 TOTALT 109 475 450 166 254 469 275 729 918 470 148 852 194 418 933
Vedlegg 4 Drammen Drift KF 2. tertialrapport 2016
Drammen Drift KF Rapport for 2. tertial 2016 Drammen, 20. september 2016
Drammen Drift KF 2016 Rapport for 2. tertial 1. Økonomi Per 2. tertial 2016 Ved utgangen av 2. tertial har foretaket et overskudd på kr 1,3 mill. Dette er i tråd med foretakets budsjett, og ca kr 1,9 mill bedre enn fjorårets resultat på samme tidspunkt. Foretakets omsetning per 2. tertial er ca 2,2 mill høyere enn fjoråret og skyldes i hovedsak en økning i bestillinger av planlagte vedlikeholdsoppdrag fra VA Drift i Drammen kommune og oppdrag for Drammen Eiendom KF. Prognose 2016 Foretaket er i dialog med avdeling for Byprosjekter i Drammen kommune med tanke på å sikre tilfredsstillende portefølje av oppdrag for den kommende vintersesong. Under forutsetning av at man lykkes med dette, har foretaket en prognose om et årsresultat på kr 2,8 mill. for 2016 som er i tråd med foretakets budsjett for inneværende år. Forutsetninger Prognosen forutsetter at foretaket sikres en tilfredsstillende portefølje av egnede anleggsprosjekter i størrelsesorden 2-2,5MNOK for den kommende vintersesong. 2. Kvalitet / HMS Kvalitet Foretaket er sertifisert i henhold til standardene ISO9001 (kvalitet), ISO14001 (eksternt miljø) og OHSAS18000 (arbeidsmiljø). Overordnede kvalitetsmål fremgår av målkort for 2016 og er innenfor ønsket område. HMS Foretaket bedriver en virksomhet med vesentlig risiko for personskader og legger derfor stor vekt på HMS-området. Sykefravær følges opp iht. IA-avtalen og foretaket avholder allmøter hvor et av de viktige punktene på dagsorden er HMS for å unngå uønskede hendelser og ulykker. Foretaket har ved utgangen av 2. kvartal 41 ansatte og et samlet sykefravær på 8,2 %. Sammenlignet med 2. kvartal i 2015 er det en oppgang på 4,3 prosentpoeng. Sammenlignet med sykefravær for hele 2015 er sykefraværet 1,6 prosentpoeng høyere. Denne oppgangen skyldes i hovedsak høyere langtidsfravær. 1-3 dager 4-16 dager Over 16 dager Totalt fravær 2 kvartal 2016 0,38 1,01 6,83 8,2 2 kvartal 2015 0,93 0,88 2,06 3,9 Oppfølging av sykefravær har vært i henhold til gjeldende IA mål: Tett oppfølging av de syke fra første fraværsdag nærmeste leder. Ved sykmelding gjennomføres en samtale etter 4 uker nærmeste leder og spesialkonsulent. Oppfølgingssamtale etter 8 uker nærmeste leder og spesialkonsulent. Det rapporteres til NAV gjennom hele prosessen. 2
Drammen Drift KF 2016 Rapport for 2. tertial Det søkes tilretteleggingstilskudd fra NAV for ansatte som er, eller har vært, langtidssykemeldte. I tillegg har det blitt innvilget fritak for egenmeldingsperioden for flere som har tilbakevendende plager. Langtidssykefravær i foretaket skyldes hovedsakelig ansatte med slitasjeskader. 3. Resultatregnskap Resultatregnskap per 30.08.2016 (1.000 kr) Hittil i år 2016 Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % 2015 Endring Endring % Budsjett Prognose Driftsinntekter 39 594 37 365 2 229 6,0 33 372 6 222 18,6 58 100 61 100 Varekjøp 9 733 8 775 958 10,9 7 417 2 316 31,2 14 000 15 000 Personalkostnader 18 769 18 411 358 1,9 18 022 747 4,1 28 000 28 200 Avskrivninger 1 828 1 500 328 21,9 1 932-104 -5,4 2 250 2 750 Andre tilvirknings-, salgsog adm.kostnader 7 835 7 155 680 9,5 6 022 1 813 30,1 10 700 12 150 Driftskostnader 38 165 35 841 2 324 6,5 33 393 4 772 14,3 54 950 58 100 Driftsresultat 1 429 1 524-95 -6,2-374 1 803-482,1 3 150 3 000 Finansposter 108 197-89 -45,2 209-101 -48,3 330 180 Resultat 1 321 1 327-6 -0,5-583 1 904-326,6 2 820 2 820 4. Målkort Hovedmål Indikator & mål Status per 30.06.2016 Resultatgrad > 4,85% 3,34 Drammen Drift skal yte konkurransedyktige tjenester av høy faglig kvalitet. Drammen Drift skal utføre sine oppgaver på en trygg og positiv måte for foretakets ansatte og allmennheten forøvrig. Drammen Drift skal drive en samfunnsansvarlig og bærekraftig virksomhet som begrenser negativ påvirkning av det ytre miljø Strategiske mål for Drammen Drift - 2016 Andel av omsetning hentet i konkurranse > 30% 11,83 Kundetilfredshet > 4,1 3,50 Avvik fra Graveinstruks < 2 0 Avvik fra VA-norm < 2 1 Ingen alvorlige skader på ansatte eller publikum. 1 Merknader fra vernerunder om manglende SJA < 5 3 Medarbeidertilfredshet > 4,3 5,0 2 % reduksjon av CO2- og NOx-utslipp fra maskiner og kjøretøy sammenlignet med fjoråret. 0,45 % 3
Vedlegg 5 Drammen Kjøkken KF 2. tertialrapport 2016
SAK 25/16 DRAMMEN KJØKKEN KF RAPPORT FOR 2. TERTIAL 2016 Styrebehandlet 22. september 2016 Side 1 av 11 Tømmerkrana 16, 3048 Drammen Tlf 3204460 www.drammen-kjøkken.no sentralkjokken@drmk.no Org.nr. 990 661 375
Innhold 1. Sammendrag... 3 2. Økonomi... 4 3. Personale... 8 4. HMS helse, miljø, sikkerhet... 9 5. Mengdetall... 10 6. Internkontroll - systemer... 10 Side 2 av 11 Tømmerkrana 16, 3048 Drammen Tlf 3204460 www.drammen-kjøkken.no sentralkjokken@drmk.no Org.nr. 990 661 375
1. Sammendrag 1.1. Status nye produksjonslokaler og nye produksjonsmetoder Overgangen til nye produksjonsmetoder har etter forholdene gått veldig bra. Foretaket har i oppstartsfasen forestått opplæring til alle avdelinger, både når det gjelder nytt bestillingssystem og rutiner i forbindelse med logistikk og oppvarming av nedkjølt middag. Tilbakemeldinger fra avdelinger og brukere viser at nytt produksjons- og serveringssystem gir bedre smak, varmere mat og mer fleksibilitet. Foretaket har i årets åtte første måneder hatt utfordringer knyttet til selve produksjonsprosessene, med utprøving av riktige temperaturnivåer både i produksjon og nedkjølingsprosess for bevaring av sensorisk, hygienisk og ernæringsmessig kvalitet. Samtidig har alt personale gjennomgått opplæring i riktig bruk, vedlikehold og utnyttelse m.m i nytt produksjons- og pakkeutstyr. Det er gjennom 2. tertial utarbeidet nytt informasjonsmateriell med fokus på bilder av riktig anretning av middager samtidig som behov for ernærings- og allergimerking er ivaretatt. Alle institusjoner og avdelinger bes inn til kurs og informasjon om dette i begynnelsen av 3.tertial 2016. Årets første to tertial har foretaket produsert normalkost i 5 og 8 porsjonsbeger. Dette utvides slik at det leveres 3, 5, og 8 porsjoner fra 1.oktober, slik at levert antall porsjoner blir mer i overensstemmelse med bestilt antall. Samtidig med dette gjennomføres en omlegging av diettproduksjon slik at det er den enkelte komponent i menyen som leveres, i stedet for dagens ordning hvor hver diett pakkes i kuvertform med hele middagen. 1.2. Økonomi Regnskapet viser et positiv resultat ved utgangen av andre tertial på kr. 369 000.- Dette er kr. 3,1 mill. svakere resultat enn periodisert budsjett pr 2. tertial. Underskudd på 0,77 mill. i 1.tertial er snudd til overskudd for 2.tertal på 1,14 mill. Driftsutfordringene årets 8 første mnd. har vært: Ekstra kostnader for oppbygging av 14 dagers varebeholdning på middagsmåltidet. Ekstrakostnader i forbindelse med pakkeutstyr, da planlagt utstyr til gjenbruk, ikke kunne benyttes forsvarlig opp mot det nye systemet. Noen ekstra anskaffelser på nedkjølingsutstyr. Diverse møbler og kontorutstyr, lysavskjerming i pauserom og møterom og diverse små anskaffelser for tilpasning til praktisk og rasjonell drift. Ekstra personalkostnader og kostnader i forbindelse med opplæring og intern - Side 3 av 11 Tømmerkrana 16, 3048 Drammen Tlf 3204460 www.drammen-kjøkken.no sentralkjokken@drmk.no Org.nr. 990 661 375
kontroll systemer. Oppbygging av varelager ute på institusjonene. Utarbeidelse av informasjonsmateriell. Styret i Drammen Kjøkken KF har budsjettert med et overskudd på kr. 2 429 000 på årsbasis. I tildelingsbrev fra Drammen kommune er det ikke forutsatt eieruttak. Drammen Kjøkken KF må imidlertid betjene en betydelig økning i husleie til Drammen Eiendom KF som følge av kapitalkostnader knyttet til nybygg. Drammen Kjøkken KF må t tillegg betjene et lån til Drammen kommunes lånefond på ca. kr. 10 mill. i forbindelse med kjøp av produksjonsutstyr. Ut fra resultater etter 2. tertial, er det lite sannsynlig at styrets mål om et solid overskudd kan oppnås. Det forventes imidlertid en bedring av økonomien inn mot slutten av året, da det nye driftskonseptet har stabilisert seg. Styret i Drammen Kjøkken KF vil følge nøye med i utviklingen og vurdere ulike tiltak for å styrke økonomien. 2. Økonomisk oversikt Inntektene ved utgangen av 2.tertial 2016 var på kr. 33 452 000 dette er kr. 354 000 bedre enn budsjettert. Utgiftene ved utgangen av 2.tertial 2016 var på kr. 33 083 000.-. Dette er kr.3 590 000.- høyere enn budsjettert. Negativt avvik: Catering viser en nedgang på ca. 20% i løpet av årets første måneder i forhold til tidligere år. Årsakene til dette kan være mindre aktivitet til møtevirksomhet og økt konkurranse i cateringmarkedet. Opphør av varmmatutkjøring fra hjemmetjenesten til hjemmeboende fra 1.februar 2016. Foretaket nedlegger en stor innsats for å synliggjøre tilbudet av frosne middagsporsjoner. Dette gir resultater, men er en langsom prosess for å komme opp på samme nivå som varmmatutkjøring. Det arbeides aktivt med informasjon til tidligere varmmatmottakere, dagsenter - brukere, frivillige, kontor for tjenestetildeling, hjemmetjenesten i det enkelte distrikt og Side 4 av 11 Tømmerkrana 16, 3048 Drammen Tlf 3204460 www.drammen-kjøkken.no sentralkjokken@drmk.no Org.nr. 990 661 375
forebyggende team for eldre, om foretakets tilbud, utvalg og kvalitet. Gass til produksjon. Svært høyt forbruk av gass, men stabiliseres etter hvert som bruk og produksjonsmetoder normaliserer seg. Varekostnader viser et negativt avvik i årets første måneder med bakgrunn i følgende: Omstillingen til ny produksjonsmetodikk har vært krevende, men overforbruk i form av sikkerhetsmarginer, er i ferd med å reduseres og erstattes av en langt større produksjonskontroll. Varekostnader antas å være nedadgående, men må også ses i sammenheng med positivt avvik i inntekten fra internsalg. Engangsutstyr er budsjettert noe høyere enn tidligere år med tanke på overgang til nytt pakkesystem. Kostnadene til engangsutstyr er allikevel høyere enn først antatt. Transport har negativt avvik grunnet høyere vedlikeholdsutgifter og ombygging til kjøling. Andre kostnader har et negativt avvik, spesielt i forhold til bruk av vikarbyrå. Bakgrunnen for dette handler om ekstra behov for personale i omstillingsprosessene i årets første måneder, sammen med oppdekking av sykefravær. Foretaket har også en utfordring knyttet til nedkjølings- og pakkeprosesser, som er mer ressurskrevende enn antatt. Styret har analysert årsaken til de økte utgiftene og konstatert at utgiftene er redusert betydelig etter at driftskonseptet begynner å stabilisere seg i løpet av de siste måneder. Styret vil følge nøye med i kostnadsutviklingen mot slutten av året Positivt avvik: Internsalg viser positivt avvik med bakgrunn i uttak av varer til institusjonene. Kafeteriadrift er overtatt av HSO fra den 1.1.16. Dette innebærer også en viss endring i driftsformen ved den enkelte kafeteria, med økt vareuttak som følge av større egenproduksjon av kald mat, kaker, lunsjretter m.m. Personalkostnader viser et positivt avvik, men må ses i sammenheng med overforbruk på vikarbyrå. Husleiekostnader lavere enn budsjettert Utgifter til strøm har positivt avvik i forhold til budsjett Styret er tilfreds med økning i internt salg, men er imidlertid bekymret for nedgang i inntekter fra catering og fra leveranser til hjemmeboende og vil følge utviklingen av disse to områdene nøye. Likeledes vil styret vurdere tiltak for å søke leveranser til nye kundegrupper. Side 5 av 11 Tømmerkrana 16, 3048 Drammen Tlf 3204460 www.drammen-kjøkken.no sentralkjokken@drmk.no Org.nr. 990 661 375
MÅNEDSRAPPORT FOR PERIODE 201608 DRAMMEN KJØKKEN KF Tall i 1000 Denne periode Hittil Årsbeløp Regn Regn Bud Avvik Regn Regn Bud Avvik Regn Årsbud Ansvar * i fjor i år i år i kr i fjor i år i år i kr i fjor i år INNTEKTER Internsalg -2 570-2 475-2 800 325-20 056-23 120-22 389-732 -31 203-33 600 Kafeteria -321-498 -205-294 -1 326-2 399-1 698-701 -1 932-2 570 Hjemmeboende -413-282 -383 102-4 219-2 520-3 065 545-6 007-4 600 Cafe' Rådhuset -35-115 -244 129-611 -1 562-1 908 346-1 687-2 904 Catering -632-526 -426-100 -5 518-3 106-3 863 756-8 421-6 647 Andre inntekter 0-1 -20 18-11 -209-175 -34-19 -330 Dr.tilsk kafè -352-100 0-100 -2 817-535 0-535 -4 533 0 Sum inntekter -4 323-3 997-4 078 80-34 558-33 452-33 098-354 -53 802-50 651 UTGIFTER Varekostnader 2 466 1 532 1 307 225 11 792 13 136 10 828 2 308 18 983 18 668 Dekningsbidrag 1-1 857-2 465-2 771 305-22 766-20 316-22 270 1 954-34 818-31 983 Dekn.bidrag 1 i % av inntekter 43 62 68 66 61 67 65 63 Personale netto 2 089 1 304 1 363-59 12 946 9 007 9 770-763 21 217 15 708 Engangsutstyr 99 150 75 75 608 910 598 312 1 059 900 Strøm/husleie/gass 208 80 83-3 1 231 3 575 4 196-621 1 876 6 356 Transport 51 34 32 2 323 326 273 53 541 404 Andre utgifter eks. avskr/fin 509 498 524-26 3 971 5 346 3 103 2 243 7 235 4 919 Sum utgifter 2 956 2 066 2 077-11 19 079 19 164 17 940 1 224 31 928 28 286 Dekningsbidrag 2 1 100-400 -694 294-3 687-1 152-4 330 3 178-2 890-3 697 Dekn.bidrag 2 i % av inntekter -25 10 17 11 3 13 5 7 Avskrivninger 174 98 64 34 318 778 515 263 438 776 Rente/finans -4 0 0 0-71 5 326-321 128 652 Tilskudd renter/avdrag 0 0 0 0 0 0 0 0-150 -160 Sum finansposter 170 98 64 34 247 783 841-58 416 1 268 Resultat etter finans 1 269-301 -629 328-3 440-369 -3 489 3 120-2 474-2 429 Tømmerkrana 16, 3048 Drammen Tlf 32044600 www.drammen-kjøkken.no sentralkjokken@drmk.no Org.nr. 990 661 375 Side 6 av 11
Side 7 av 11 Tømmerkrana 16, 3048 Drammen Tlf 32044600 www.drammen-kjøkken.no sentralkjokken@drmk.no Org.nr. 990 661 375
3. Personale SYKEFRAVÆR 2. KVARTAL 2016 Sykefraværsprosenten for 1.kvartal i 2016 var 12,1 % Sykefraværsprosenten for 2.kvartal i 2016 var 11,4 % Totalt sykefravær på 11,4 % for 2.kvartal 2016 fordeler seg slik: - Sykemelding fra lege 90,5 % - Egenmeldt fravær 9,5 % Fravær utover 8 uker utgjør 45 % av legemeldt fravær. Fravær utover 16 dager (arbeidsgiverperioden) utgjør 70 % av samlet fravær. Hovedårsaken til dette er flere langtidssykemeldinger med bakgrunn i slitasjeproblematikk og sammensatte plager, med lang rekonvalesenstid. Det er i denne sammenheng avholdt oppfølgingssamtaler og dialogmøter i tråd med Drammen kommunes regelverk for sykefraværsoppfølging. 2016 2.kvartal Egenmeldt dager Sykemeldt < 16 dager Sykemeldt > 16 dager Sykemeldt > 8 uker Fravær % 17,4 36,8 45,6 82,5 11,4 Sum 17,4 36,8 45,6 82,5 11,4 Totalt antall fraværsdager 182,3 Sykefraværsutvikling 2014 2016. 18,0 16,0 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 16,0 13,8 13,9 12,1 11,4 12,1 11,8 11,0 8,0 8,5 7,8 7,4 5,9 0,0 0,0 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Sum pr år 2014 i % 2015 i % 2016 i % Side 8 av 11 Tømmerkrana 16, 3048 Drammen Tlf 32044600 www.drammen-kjøkken.no sentralkjokken@drmk.no Org.nr. 990 661 375