Sentral stab Økonomiavdelingen Sentral økonomi Sak 40/14 Budsjett 2015 SAKSFREMLEGG Utvalg: Styret for St. Olavs Hospital HF Dato: 19.12.2014 Saksansvarlig: Jan Morten Søraker Saksbehandler: Arkivsak: 12/2994-18 Arkiv: 123 Innstilling 1. Styret vedtar framlagte forslag til driftsbudsjett for 2015. 2. Styret vedtar rammene i investeringsbudsjettet for 2015. Styret ber administrerende direktør arbeide videre med intern fordeling av investeringsbudsjettet. 3. Styret gir administrerende direktør fullmakt til å gjennomføre mindre endringer i budsjettet. 4. Styret ber administrerende direktør følge opp rammene ved overtakelse av ambulansevirksomheten i tråd med vedtak i sak 30/14. 5. Hovedprioriteringene i driftsbudsjettet er: - Nytt akuttbygg for psykiatri på Østmarka - Reduserte ventetider spesielt for kreftbehandling - Kompetanseheving -Mer til vedlikehold og reanskaffelse av utstyr 6. Styret konstaterer at driftsbudsjettet for 2015 er stramt. Styret ber administrerende direktør sørge for en tett oppfølging av driften gjennom året. Videre bør man så langt det er mulig holde igjen på kostnadspådrag tidlig på året for å skape handlingsrom ved eventuell svak økonomisk utvikling i 2015.
VEDLEGG 1. Drøftingsprotokoll 09.12.14 1. Innledning og forutsetninger Administrerende direktør legger med dette frem forslag til driftsbudsjett for 2015. Budsjettet bygger på følgende grunnlag: - Forbedringsprogrammet - Styringsdokumenter og foretaksmøteprotokoller - Styresak 74/14 Helse Midt-Norge RHF i styremøte 6. november 2014 - Tidligere saker og orienteringer i styret for St Olavs Hospital I store trekk følger vedtaket i HMN sak 74/14 de senere års budsjettsaker og langtidsbudsjett vedtatt juni 2014. Den vesentligste endringen knytter seg til fjerning av helseforetakenes «aktivitetstak» og innføring av fritt behandlingsvalg. Dette innebærer at pasienten får økte rettigheter og fritt kan velge annet behandlingssted dersom ventetiden vurderes som for lang. I 2015 gjelder dette psykisk helsevern og rus, samt utvalgte deler av somatikk. Det siste er foreløpig ikke definert nærmere. Fritt behandlingsvalg medfører økt konkurranse for helseforetakene, men legger også til rette for at aktiviteten i helseforetakene kan øke. En klar konsekvens av dette er at oppmerksomheten mot ventetider og fristbrudd øker i 2015 og det må forventes skjerpede krav de kommende år. St. Olav har siden 2006 vært gjennom en kontinuerlig omstillingsprosess og har siden 2008 hatt årsresultater bedre enn budsjett. Dette har gjort det nødvendig med årlige forbedringer på 100 150 mill kr og har vært krevende. For å realisere de krevende utfordringer HMN og St. Olav har i overskuelig fremtid, er det nødvendig at denne omstilling fortsetter. Utfordringen inn i 2015 er gjennom helebudsjettprosessen beregnet å være ca 100 mill kr. Det ble gjort endringer i statsbudsjettet som ble kjent for oss primo desember og dette medførte reduksjon i vår ramme med 8 mill kr. Dette øker vår utfordring og vårt omstillingsbehov. En spesiell utfordring for St. Olav knytter seg til at vi de siste 10 år har gjort store investeringer i bygg og utstyr. Årlig avskrivning på utstyr overstiger 200 mill kr, mens vi hittil har evnet å reinvestere knapt halvparten av dette. Som universitetssykehus må vi også anskaffe nytt utstyr som følge av medisinske nyvinninger. Selv om vi de senere år har klart å øke investeringsnivået noe, vil vi i løpet av to tre år kunne få en kritisk situasjon når det gjelder driftssikkerheten på en del av vårt utstyr. I budsjett 2015 foreslås å øke investeringer i utstyr med 8,5 mill kr og videre er det satt av midler til å øke vedlikehold av utstyr. I de kommende år må vi skape rom ytterligere økning i investeringsnivået og dette er det også tatt høyde for i HMNs langtidsbudsjett. Bygningsmassen i psykisk helsevern er preget av mangel på vedlikehold og rehabilitering. Vi vil i 2015 starte bygging av nytt akuttbygg på Østmarka, men fortsatt er det store behov for rehabilitering og nybygging. Dette medfører behov for egenkapital. Den strategiske
tilnærming til dette er å få bygget ny sikkerhetsavdeling på Østmarka og psykiatrisenter på Øya. Samlet har St. Olav store utfordringer både i 2015 og de kommende år. 2. Mål og prioriteringer i 2015 For å opprettholde samfunnets krav til et velfungerende universitetssykehus er det viktig at St. Olav setter ambisiøse mål for så vel kvalitet i pasientbehandling som i øvrige ansvarsområder. Kvalitet defineres som faglig innhold, pasienttilfredshet og ressursutnyttelse. Hovedstrategien er forbedring gjennom standardiserte pasientforløp. I tillegg er det igangsatt en prosess for å vurdere struktur og oppgavefordeling mellom de forskjellige lokalisasjoner i helseforetaket. Konklusjonene antas å være klare i løpet av 2015. Til tross for omfattende forbedringsarbeid er det utfordrende å omsette forbedringer i høyere aktivitet/ lavere kostnader i de årlige budsjetter. Primo 2015 vil vi motta styringsdokument og foretaksmøteprotokoll fra HMN. Det forventes her at det vil sterkt fokus på følgende krav: - Oppfylle krav til behandlingstider for ulike kreftformer - Maksimal gjennomsnittlig ventetid 65 dager - Ingen fristbrudd Samtidig vil det bestilt vekst i pasientbehandlingen, vi skal ha fortsatt kontroll i økonomistyring og vi må skape rom for investeringer. Ovennevnte forhold har vært førende for prioriteringene i budsjettprosessen for 2015, blant annet når det gjelder fordeling av aktivitet. Ambulanse Midt-Norge HF oppløses ved utgangen av 2014 og virksomheten overføres til de tre sykehusforetakene. Styret gjorde følgende vedtak i sak 30/14: Styret tar den fremlagte rapporten fra «Virksomhetsgjennomgang Ambulanse Midt-Norge HF» til orientering 2. Styret forutsetter at ambulansetjenesten overtas særfinansiert i henhold til driftskostnadene ved overføringstidspunktet, og at det i løpet av 2015 gjøres en utredning med sikte på budsjettfordeling etter inntektsfordelingsmodellen fra 2016. 3. Styret forutsetter at ambulansetjenesten overtas med investeringsmidler for biler og nytt stasjonsbygg på Orkdal for 2015. 4. Styret ber om at bilflåten blir fordelt ut til hvert helseforetak i tråd med vanlig praksis for eierskap til driftsmidler og eiendom
Budsjettfordeling og driftsopplegg for 2015 er ikke helt avklart. De opplysninger vi hittil har mottatt tyder på at rammene vil dekke de forventede kostnader, men dette er det fortsatt knyttet noe risiko til. Administrerende direktør vil følge opp dette overfor eier. Det er vedtatt å bygge nytt akuttbygg på Østmarka, forventet investering 245 mill kr. Bygget vil være egenkapitalfinansiert, dels ved salg av eiendom og dels over driften. Dette krever økt omstilling de kommende år og det er i 2015 lagt inn en økning i budsjettert årsresultat med 30 mill kr for å ta høyde for dette. Følgende andre områder er prioritert spesielt i budsjettfremlegget: - Videreutdanning sykepleiere De kommende år forventes knapphet på spesialsykepleiere. I budsjettet er det tatt høyde for at det gis lønn under videreutdanning til 60 nye studenter i 2015 - Kompetanseheving 10 mill kr I de senere år er det brukt lite midler på kompetanseheving og det er en strategisk satsing på å øke denne over tid. I budsjett 2015 er det lagt inn økning med 10 mill kr. Midlene er foreløpig budsjettert som en samlet pott, men vil bli disponert etter nærmere intern dialog. - Klinisk farmasi HMN har vedtatt økt satsing på bruk av kliniske farmasøyter i sykehusene. Sykehusapoteket har fått tilført midler til dette, men 20 % av kostnadsøkningen belastes HFene. Det er tatt høyde for dette i budsjettet. - Økt kapasitet innen kirurgi for å kunne oppfylle kravene til ventetider og fristbrudd, spesielt innenfor kreft. For å få dette til er bemanningen økt noe, og det er planlagt økt bruk av operasjonsstuene (flere og lengre stuedager) både på Øya og i Orkdal. I tillegg er også kapasiteten på poliklinikken utvidet, samt kapasitetsøkning innenfor anestesi og intensiv. - Digitalt nødnett Innføring av nytt digitalt nødnett ferdigstilles i 2015 og det er lagt inn økte kostnader til dette. - Økt kapasitet innkjøp Kravene i lov om offentlige anskaffelser har medført økning i arbeidsomfang i alle anskaffelsesprosesser. Dette sammen med behov for å øke mengden av anbud, har ført til kapasitetsproblemer i innkjøpsavdelingen. Denne foreslås styrket i 2015. - HMNLØ HMN vil i 2015 og 2016 innføre nytt økonomi- og logistikksystem i alle foretak. St. Olav har avgitt ressurser til det sentrale prosjektet og det er nødvendig å avsette ressurser i det lokale mottaksprosjektet. - Forskning Det er avsatt midler til økt forskning i 2015. - Vedlikehold bygg og MTU Styret i St. Olav har gitt en klar føring om viktigheten av å vedlikeholde realkapitalen. Det er i budsjettforslaget satt av mer midler til vedlikehold både av bygg og utstyr. - Opptrapping PET I 2013 ble det innført PET i St. Olav. Tidligere ble kostnadene ved dette refundert i sin helhet. Pr 1.7.2014 ble denne ordningen endret, og dette
medfører et inntektsbortfall på 17,5 mill kr i 2015. Dette er kun delvis kompensert av eier og det er avsatt 6,5 mill kr i budsjettet for å fullfinansiere planlagt aktivitet. - IKT Kostnadene til IKT øker også i 2015, men noe mindre enn tidligere år. - Automatisk legemiddelforsyning Det er under innføring automatisk legemiddelforsyning mellom St. Olav og Sykehusapoteket. Det blir ferdigstilt i 2015 og medfører noe økning i kostnader. Disse prioriterte områder er innbakt i budsjettforslaget og er inntatt i den samlede utfordring i 2015 på drøyt 100 mill kr. Den økonomiske situasjon oppfattes som krevende. Det har vært nødvendig med streng prioritering og innmeldte behov for kostnadsøkninger fra klinikkene er langt mer omfattende enn det som er tatt inn i budsjettet. Innmeldte behov fra klinikkene som det ikke er funnet rom for, gjelder i det alt vesentlige økte personalressurser. 3. Aktivitet, inntekter og resultatkrav 3.1 Inntektsrammer 2015 Styret i Helse Midt-Norge vedtok i sitt møte 6.11.14 en basisramme til St. Olav Hospital på 6,291 milliarder. Rammen er redusert med 8,1 mill som følge av budsjettforliket i Regjeringen og er nå på 6,283 milliarder. Rammen er fordelt på basisramme, særfinansiering og kvalitetsbasert finansiering. Oversikten under viser inntektsrammene for 2015, sammen med de viktigste endringene fra 2014 til 2015:
I mill kr Særfinansiering Særfinansiering ambulanse Basisramme somatikk og PH Kvalitetsbasert finansiering Sum Vedtatt basis 2014* 792,3 0,0 4 647,0 32,7 5 472,0 Prisjustering 3,1 % 24,6 0,0 144,1 1,0 169,6 Økt midler til ambulanse 217,4 217,4 Økt basis til delvis dekning av økte pensjonskostnader 264,6 264,6 Midler til økt resultatkrav 27,7 27,7 Nytt legemiddel føflekkkreft må dekkes av basisrammen 7,2 7,2 Kreftlegemidler overføres til ISF -10,2-10,2 Økt bruk av pasienthotell til kreftpasienter pga salg av M. Hansens gt 6,2 6,2 Opptrapping Rus 8,2 8,2 Traumetilbud overført fra Betania til St.Olav 17,2 17,2 Kompensasjon for reduserte takster PET, samt opptrapping PET 22,2 22,2 Økt bruk av kliniske farmasøyter og økt kostnad legemiddelautomasjon 2,6 2,6 Midler til nybygg Østmarka 30,0 30,0 Barn som pårørende, rusmestring i fengsel 3,2 3,2 Tilskudd som tidligere ble fakturert Helse Midt er flyttet til rammen 35,6 35,6 Øvrig endring 4,8 0,0 1,5 3,8 10,1 Vedtatt basis 2015 885,9 217,4 5 142,7 37,5 6 283,5 * I følge styringsdokument 2014 inkl endringer Rusklinikken Fra 1.1.2015 blir Ambulanseforetaket oppløst, og virksomheten flyttes til de andre HFene. Vår særfinansiering øker som følge av dette med 217 mill. Midlerne skal dekke både drift av ambulansetjenesten i Sør-Trøndelag (203 mill) og Felles støttefunksjon for ambulansetjenesten som etableres ved St. Olav (14 mill). Det forutsettes at den gitte inntektsrammen dekker kostnadene ved driften. Foreløpig aktuarberegning fra KLP viser en betydelig økning i pensjonskostnadene i 2015 med i alt 279 mill. Dette kompenseres dels med økning i basisrammen på 265 mill, dels med redusert resultatkrav på 14 mill. Resultatkravet i 2014 øker blant annet med 28 mill, for å få tilstrekkelig midler til investeringer i bygg og medisinsk teknisk utstyr. I 2014 ble finansieringsansvaret for 3 kreftmedisiner er overført til helseforetakene, og basisrammen ble økt med 20 mill som følge av dette. I 2015 blir disse kreftmedisinene delvis finansiert over ISF, og basisrammen reduseres derfor med 10 mill. Maurits Hansens gate er solgt til Trondheim kommune. I dette bygget har det blant annet vært overnattingsrom til kreftpasienter som får polikliniske behandling (strålebehandling) på St. Olav. I 2015 vil disse pasientene få tilbud om overnatting på pasienthotellet isteden. Dette medfører økt bruk av pasienthotellet, tilsvarende en kostnadsøkning på 6 mill. Rus er styrket med 8,2 mill, i tråd med vedtatt opptrappingsplan, hvorav 5,2 mill skal dekke økt tilbud hos private.
Traumetilbud er overført fra Betania, og basisrammen er økt med 17 mill. I sommer ble de polikliniske takster knyttet til PET redusert, noe som gir oss 17,7 mill lavere inntekt enn forventet i 2015. I tillegg øker kostnader til serviceavtaler og bemanning med i alt 4,5 mill i 2015. Til sammen utgjør dette 22 mill. Dette er delvis kompensert gjennom økt ramme fra Helse Midt-Norge. Underdekningen er på 6,5 mill og må dekkes av den generelle økningen i basisrammen, noe som i realiteten innebærer økt effektiviseringskrav på St. Olav. 30 mill av basisrammen er anvendt til å ta høyde for fremtidige kostnader ved nybygg Østmarka. Budsjettert resultat for 2015 er økt tilsvarende. I 2014 fikk vi diverse tilskudd fra Helse Midt-Norge knyttet til samhandling, PET, traumetilbud, prostatasenter mv. Disse tilskuddene er nå lagt inn i basisrammen som er økt tilsvarende. Tilbud til barn som pårørende og oppfølging av rusproblematikk i fengsel er videreført fra 2014 og lagt inn i basisrammen. Ut over dette gjenstår 10 mill av basisrammen. Dette er langt fra tilstrekkelig til å dekke økte kostnader til blant annet økt pasientbehandling, vedlikehold, nødnett, videreutdanning i sykepleie. forskning, IKT, og viser at det meste av nye kostnader i 2015 må dekkes gjennom effektivisering. 3.2 Aktivitetsbudsjett Helsedepartementet har gitt føringer om at det skal være større vekst i psykisk helsevern og rus enn i somatikk. St. Olavs Hospital har fra Helse Midt-Norge RHF (HMN) gjennom styresak 74/14 mottatt en aktivitetsbestilling som representerer følgende økning målt mot tilsvarende for 2014: - Somatikk 1,3 % - Psykisk helsevern 9,9 % - Rusbehandling 13,5 % Nedenfor er bestilt aktivitet fra Helse Midt-Norge nærmere omtalt.
3.2.1 Somatikk Bestilte DRG-poeng fra Helse Midt Budsjett 2014 Budsjett 2015 Endring i % Fra Møre og Romsdal HF-område 11 142 11 876 Fra St. Olav Hospital HF-område 77 995 77 863 Fra Nord-Trøndelag HF-område 9 725 10 251 Effekt overgang ny finansieringsmodell -651-651 Korrigert aktivitetsbestilling -263 A. Sum fra egen helseregion 97 948 99 339 1,4 % B. Fra områder utenom egen helseregion * 4 431 4 431 Antall DRG-poeng produsert St.Olav (A+B) 102 379 103 770 1,4 % C. Antall DRG-poeng kjøp fra andre regioner 3 892 3 804 Sum "Sørge for" (A+C) 101 840 103 143 1,3 % *basert på styresak 74/14 i Helse Midt-Norge Aktivitetsbestillingen for 2015 er 1,3 % høyere enn budsjett 2014. Bestilt aktivitetsvekst i somatikk er lavere enn bestilt vekst i psykiatri og rus. For å oppfylle eiers krav til behandlingstider kreft, ventetider og fristbrudd har det vært nødvendig å øke behandlingskapasiteten og dermed aktiviteten innenfor somatikken. I det framlagte budsjettforslag ligger det inne en aktivitetsøkning på 2,4 % målt mot budsjett 2014. 3.2.2 Psykisk helsevern Faktisk 2013 Prognose 2014 Forventet 2015 Prosentvis endring 2014-2015 PH aktivitet BUP 76 535 79 678 83 522 4,8 % PH aktivitet VOP 299 310 319 814 326 734 2,2 % PH aktivitet samlet 375 845 399 492 410 256 2,7 % *basert på styresak 74/14 i Helse Midt-Norge Psykisk helsevern har i flere år gjennomført omstilling fra døgn til dagvirksomhet. Denne omstillingen fortsetter i 2015 og innebærer at pasientbelegg (antall utskrivninger og antall oppholdsdøgn) går ned, mens den polikliniske aktiviteten øker. I HMNs styresak 74/14 framgår at «HMN vil ha dialog med helseforetakene før styringsdokumentet skrives mht. prognose 2014 og planlagt aktivitet 2015». Denne dialogen har man ikke hatt og endelig aktivitetsmål for 2015 er dermed ikke fastsatt. Vi vil ta initiativ til avklaring av saken så snart som mulig. For å tilpasse seg de økonomiske utfordringer i 2015, må også psykisk helsevern gjennom omstillingsprosesser. Medregnet avsetning til egenkapital nytt bygg på Østmarka, er den relative vekst i økonomiske rammer til psykisk helsevern større enn til somatikken.
3.2.3 Tverrfaglig spesialisert rusbehandling Bestilling 2014 Forventet 2015 %-vis endring Antall utskrivninger 1 000 1 150 15,0 % Antall oppholdsdøgn 50 800 51 300 1,0 % Antall v-konsultasjoner 13 700 19 000 38,7 % Samlet TSB-aktivitet 65 532 74 406 13,5 % *basert på styresak 74/14 i Helse Midt-Norge Opptrappingen i Rus fortsetter, og det er i 2015 planlagt en aktivitetsvekst på 13,5 %. 3.3 Driftsbudsjett Endring i forhold til prognose Tall i mill kr Budsjett 2014 Prognose 2014* Budsjett 2015 Nominell endring Endring i % Basisramme 5 389 5 369 6 181 812 15 % Kvalitetsbasert finansiering 5 28 33 5 17 % ISF egne pasienter (ekskl. KMF) 1 617 1 687 2 100 412 24 % ISF kommunal medfinansiering 401 331 0-331 -100 % ISF-inntekt kostnadskrevende legemidler 58 58 73 15 26 % Gjestepasienter 192 212 207-6 -3 % Polikliniske inntekter 263 283 286 3 1 % Utskrivningsklare pasienter 29 29 27-2 -6 % Øremerket tilskudd "Raskere tilbake" 69 69 66-3 -4 % Andre øremerkede tilskudd 313 306 279-27 -9 % Andre driftsinntekter 716 756 782 26 3 % Sum driftsinntekter 9 052 9 128 10 033 905 10 % Kjøp av offentlige helsetjenester -269-304 -300 4-1 % Kjøp av private helsetjenester -200-206 -232-26 13 % Varekostnader knyttet til aktiviteten i foretaksgruppen -1 109-1 169-1 228-60 5 % Innleid arbeidskraft -17-22 -13 8-39 % Fast lønn -3 952-3 972-4 312-339 9 % Overtid og ekstrahjelp -129-159 -140 19-12 % Pensjon inkl arbeidsgiveravgift -903-903 -1 210-307 34 % Offentlige tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft 214 249 231-18 -7 % Annen lønn -664-639 -689-50 8 % Avskrivninger -451-461 -445 16-4 % Nedskrivninger 0 0 Andre driftskostnader -1 262-1 246-1 337-91 7 % Sum driftskostnader -8 742-8 832-9 675-843 10 % Driftsresultat 310 296 358 62 21 % Finansinntekter 4 6 4-2 -27 % Finanskostnader -176-144 -157-13 9 % Finansresultat -172-138 -153 0 % Ordinært resultat 137,5 157,5 205,2 62,2 40 % Inntekter +/kostnader - *Prognose pr oktober
Basisrammen er i tråd med vedtatt inntektsramme fra Helse Midt-Norge, som også omfatter inntekter budsjettert under andre øremerka tilskudd og andre inntekter. Budsjetterte ISF-inntektene er noe større enn aktivitetsbestilling fra Helse Midt-Norge. Dette skyldes i hovedsak noe høyere aktivitetsvekst enn bestilt for å innfri kravet om ventetider og fristbrudd. I tillegg er ISF- inntekter knyttet til kostnadskrevende legemidler økt betydelig da finansieringen av enkelte kreftmedisiner er lagt inn i ISF-ordningen. Betydelige omstillingstiltak er innarbeidet i budsjettet. Overføring av deler av Ambulanseforetaket HF til St. Olav er også innarbeidet i budsjettet med til sammen 217 mill, fordelt på ulike poster. En sammenligning mellom 2014 og 2015 er dermed vanskelig. Det kan bli enkelte justeringer i budsjettet ved endelig utarbeidelse av detaljbudsjettet. 3.4 Lønns- og prisjustering Følgende prisforutsetninger er lagt til grunn i budsjett 2014 sammenlignet med budsjett 2011: Lønnsvekst: 3,3 % (inkl. overheng fra 2014 til 2015) Prisvekst: 2,7 % (andre kostnader enn lønn) Rammetilskudd og andre inntekter: 3,1 % Enhetspris DRG-poeng: 41.462 kr Refusjonssats: 50 % ISF satsen er kun prisjustert med 1,69 %, blant annet knyttet til avbyråkratiserings- og effektiviseringsreformen i statsbudsjettet. 4. Budsjettilpasning Hovedstrategien i de siste års budsjettilpasning har vært vekst i pasientbehandling og dermed inntekter, uten tilsvarende vekst i kostnader. Dette har også ligget til grunn i budsjettarbeidet for 2015. St. Olav har allerede gjennomført en betydelig sengetallsreduksjon, blant annet ved reduksjon i liggetid og overgang fra døgn- til dagbehandling. Fortsatt gjennomføres noe overgang til dagbehandling, men i langt mindre grad enn før. Liggetiden kan sannsynligvis fortsatt reduseres noe, men ikke vesentlig på kort sikt. I perioder med høyt belegg i sykehuset er antallet senger helt på grensen av det forsvarlige og det har i perioder i 2014 vært nødvendig å utvide sengetallet på midlertidig basis. Det er dermed liten mulighet for å gjennomføre slike tiltak og tilpasninger, og dermed heller ingen økonomisk gevinst å hente. Innenfor psykisk helsevern er det vedtatt å endre driften innenfor OCD-behandling. Tidligere har man hatt et betydelig innslag av pasienter fra andre regioner, anslagsvis 80 %.
Dette er nå redusert og man har derfor besluttet å redusere antall senger fra årsskiftet og så gå over til hovedsakelig poliklinisk behandling fra 1. juli 2015. De pasienter som har behov for innleggelse vil ha et tilbud i Nidaros DPS. Dette medfører reduksjon i behandlerstillinger og i stillinger knyttet til sengeposten. De berørte personer antas å kunne gis annen relevant stilling gjennom omstilling. Det er ikke budsjettert med omstillinger av strukturell karakter. Det kan bli aktuelt å se på dette i forbindelse med ovennevnte strategiprosess. I starten av budsjettprosessen ble det fortatt en analyse av drift og utvikling de tre siste år i den enkelte klinikk. Det ble spesielt sett på utvikling i aktivitet, bemanning, produktivitet og kostnadsutvikling. Basert på dette ble det gitt en utfordring til klinikker/divisjoner fra 0,8 til 1,6 % av sum kostnader. Tiltakene i den enkelte klinikk har hovedsakelig bestått av aktivitets-/inntektsøkning, forbedring av logistikk gjennom organisatoriske tiltak, andre produktivitetstiltak og mindre bruk av vikarer. Noen klinikker har lagt inn reduksjon i varekostnader som følge av forestående anbud. 5. Risikovurdering Den mangeårige omstilling St. Olav har vært gjennom og fortsatt skal gjennomføre, oppfattes som stadig mer krevende. Høye aktivitetsmål krever stadig økt produktivitet. For å realisere dette er vi avhengig av stadig forbedring i pasientlogistikk og streng kostnadskontroll. I dette ligger den største risikoen i driftsopplegget for 2015 og robustheten i budsjettet er lavere enn i tidligere år. I 2014 har driftsoppfølgingen skjedd gjennom månedsrapportering fra klinikkene og ved en mer grundig gjennomgang av den enkelte klinikk av en egen prosjektgruppe. Det er forbedringspotensial i oppfølgingen og det stramme budsjettet medfører at det må legges mer vekt på denne i 2015. Spesielt gjelder dette klinikker som får negative avvik. Administrerende direktør vil identifisere områder hvor kostnadspådraget kan avventes inntil man får et sikrere bilde av økonomisk utvikling i 2015. Pensjonskostnad er også i 2015 en usikkerhet. Budsjettert pensjonskostnad er basert på sist oppdaterte rapporter fra pensjonsleverandøren. Det vil komme en ny aktuarberegning primo 2015 og denne kan påvirke både pensjonskostnader og resultatkrav i 2015. 6. Investeringsbudsjett 2015 Helse Midt-Norge RHF viderefører praksis med at helseforetakene må budsjettere med overskudd for å ivareta behov for likviditet til samlede investeringer i regionen. Helse Midt- Norge RHF overfører inntekt og stiller krav til St. Olavs Hospital om å budsjettere med 165,2 mill kr i overskudd. Utover kravet fra Helse Midt-Norge RHF, budsjetteres med ytterligere 10 mill kr til investering i MTU og 30 mill kr til avsetning til investering i bygninger i Psykisk Helsevern.
Likviditeten skal brukes til: 2015 2014 Nedbetale driftskreditt 45,5 mill kr 0,0 mill kr Øke EK-innskudd i KLP 21,7 mill kr 21,7 mill kr Investere i Medisinteknisk Utstyr, etc. 114,7 mill kr 77,2 mill kr Investere i Bygninger 29,5 mill kr 21,4 mill kr Sparing til investering i bygninger Psykisk Helsevern 30,0 mill kr 0,0 mill kr Sum overført inntekt 241,4 mill kr 120,3 mill kr Andel avskrivninger til fratrekk - 21,9 mill kr - 15,8 mill kr Underfinansiering av økte pensjonskostnader 2014-2015 -14,3 mill kr 33,0 mill kr Sum resultatkrav 2015 205,2 mill kr 137,5 mill kr I 2014 ble det i tillegg benyttet 29 mill kr fra regional pott til medisinsk teknisk utstyr. Reell økning i investeringsbudsjettet er dermed slik i 2015 målt mot 2014: Medisinsk teknisk utstyr etc. Bygninger 8,5 mill kr 8,1 mill kr Det budsjetteres ikke med investering i IKT, da alle IKT-investeringer vil bli gjennomført i regi av Hemit i 2015. 7. Likviditet Helse- og omsorgsdepartementet bekjentgjorde primo desember endringer i regnskapsmessig behandling av pensjonskostnader. Dette medfører endringer i 2015, blant annet reduseres basistilskuddet med vel 300 mill kr. Dette øker vårt trekk på kassekreditten og påvirker tilsvarende i 2015. Likviditeten antas å være 45,5 mill kr bedre ved utgangen av 2015 enn ved utgangen av 2014. Trekk på kassekreditt ved utgangen av 2014 anslås til 2,28 milliarder. Ved utgangen av 2015 er trekk på kassekreditten budsjettert til 2,24 milliarder.
7. Oppsummering Den viktigste strategiske føring i budsjettarbeidet har vært å opprettholde god pasientbehandling og å sikre at vi oppfyller kravene til ventetider og fristbrudd, spesielt når det gjelder kreftbehandling. Videre er det lagt vekt på å skaffe rom for satsing på blant annet videreutdanning sykepleiere og kompetansehevende tiltak, samt å opprettholde verdien av realkapitalen. Investeringsbudsjettet er noe høyere enn i 2014. Driftsbudsjettet er stramt og krever tett oppfølging i 2015.