Styresak 17/2012 Driftsrapport februar 2012

Transkript

1 Økonomi Styresak 17/2012 Driftsrapport februar 2012 Saksbehandler: Marit Barosen Saksnr.: 2012/405 Dato: Dokumenter i saken Trykt vedlegg: Driftsrapport februar 2012 Ikke trykt vedlegg: ØBAK skjema februar 2012 Direktørens kommentar: Regnskapsmessig resultat for februar er omtrent i balanse, noe som gir et negativt resultat hittil i år på 2,2 mill. Dette er et avvik mot budsjett på 5,6 mill etter at vi har korrigert for merkostnader til pensjon. HF ene har fått tilbakemelding fra Helse Nord RHF om at merkostnader til pensjon vil bli kompensert med økt basisramme etter at dette er styrebehandlet i slutten av mars. Resultat (beløp i hele 1000) RE febr JB febr Avvik febr RE hiå JB hiå Avvik hiå Basisramme ISF egne pasienter ISF av biologiske legemidler utenfor sykehus Gjestepasientinntekter Polikliniske inntekter Raskere tilbake Andre øremerkede tilskudd Andre inntekter Driftsinntekter Kjøp av offentlige helsetjenester Kjøp av private helsetjenester Varekostnader knyttet til aktivitet Innleid arbeidskraft (fra firma) Lønn til fast ansatte Vikarer Overtid og ekstrahjelp Pensjon inkl arbeidsgiveravgift av pensjon Offentlige tilskudd og ref. vedr arbeidskraft Annen lønn Sum lønn og innleie Avskrivninger Andre driftskostnader Driftsutgifter Finansinntekter Finanskostnader Finansielle poster Resultat februar Herav merkosntader pensjon Resultat eks merkosntader pensjon Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

2 På inntektssiden har vi merinntekter knyttet til ISF og øvrige aktivitetsbaserte inntekter. Dette skyldes blant annet aktivitetsvekst i somatikken og da spesielt for dagbehandling og poliklinikk. Vridning av aktivitet fra heldøgn til dag er i henhold til ønsket utvikling. Inntekter knyttet til utskrivningsklare pasienter er lavere enn budsjettert da det har vært stor nedgang i antall døgn vi kan få refusjon for. i år utgjør dette en inntektssvikt på nærmere 1,7 mill. Vi forventer reduksjon på kostnadssiden som følge av dette som følge av færre korridorpasienter, eventuelt en økning på inntektssiden som resultat av frigjorte ressurser som kan benyttes til økning i annen pasientbehandling. Det er økte varekostnader knyttet til aktivitet, men dette gir også økte inntekter. Tilsvarende er det både økte inntekter og kostnader knyttet til pasienttransport. For andre kostnader har vi hittil i år merforbruk på behandlingshjelpemidler, serviceavtaler og eksterne tjenester. Arbeidet med å redusere innleie ved Nordlandssykehuset pågår fortsatt. Vi forventer at dette vil gi en økt effekt utover året, og da spesielt under hovedferie perioden. Tilsvarende forventer vi økt effekt utover året av tiltakene som gjelder Pasientflytprosjektet og etablering av ny OBS-post. Av den grunn settes prognosen for 2012 i henhold til budsjett, det vil si et regnskapsmessig overskudd på 21 mill. Innstilling til vedtak: Styret tar saken til orientering Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

3 Driftsrapport februar 2012 Nordlandssykehuset HF Innhold Oppsummering av utvikling... 3 Økonomi... 4 Resultat... 4 Funksjonsregnskap... 5 Prognose... 6 Gjennomføring av tiltak... 6 Likviditet og investeringer... 7 Personal... 8 Bemanning... 8 Sykefravær... 9 Aktivitet Somatikk Psykisk helsevern Oppsummering av utvikling Ved utgangen av februar har Nordlandssykehuset et regnskapsmessig underskudd på 11,3 mill kr. Av dette skyldes 9,1 mill kr høyere pensjonskostnader enn forutsatt ved utarbeidelsen av budsjettet for Denne økningen forventes kompensert fra Helse Nord i løpet av mars/april i form av økt basisramme. Korrigert for disse økte pensjonskostnadene har Nordlandssykehuset ved utgangen av februar et regnskapsmessig underskudd på 2,2 mill kr. I forhold til budsjettet innebærer dette et merforbruk på 5,7 mill kr. Kostnadsreduserende tiltak som iverksettes i 2012 har ikke gitt full effekt i årets to første måneder. Under forutsetning av at igangsatte tiltak gir forventet effekt, forventes det et årsresultat i henhold til budsjett, dvs et regnskapsmessig overskudd på 21 mill kr. Innen somatikken er aktiviteten økt i forhold til fjoråret, spesielt for dagbehandling og poliklinikk. I forhold til målsetningen om å vri aktiviteten fra heldøgn til dag er dette en ønsket utvikling. Også innenfor psykiatrien er aktiviteten totalt sett økt i forhold til fjoråret. Sykefraværet er lavere enn på tilsvarende tidspunkt i fjor. Bemanningen er noe økt i forhold til fjoråret. Målt i antall månedsverk utgjør økningen i underkant av 3 %, hvorav ca 2 % gjelder planlagt økning i faste stillinger som følge av etablering av nye tilbud. Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

4 Økonomi Resultat Resultatrapportering (tall i tusen kr) Regnskap februar Budsjett februar Avvik februar Regnsk. hittil i år Budsjett hittil i år Avvik hittil i år Basisramme ISF egne pasienter (ekskl. KMF) ISF kommunal medfinansiering Samlet ordinær ISF-inntekt ISF av legemidler utenfor sykehus Gjestepasientinntekter Polikliniske inntekter (psykisk helse og lab/rønt) Utskrivningsklare pasienter Inntekter "raskere tilbake" Andre øremerkede tilskudd Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Kjøp av offentlige helsetjenester Kjøp av private helsetjenester Varekostnader knyttet til aktivitet Innleid arbeidskraft Lønn til fast ansatte Vikarer Overtid og ekstrahjelp Pensjon inkl arbeidsgiveravgift Tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft Annen lønnskostnad Sum lønn og innleie ekskl pensjon Avskrivninger Nedskrivninger Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter Finanskostnader Finansresultat Ordinært resultat Herav merkostnader pensjon Resultat eks merkostnader pensjon i år har vi merinntekter på 5,4 mill kr og merkostnader (eks pensjon) på 11,4 mill kr. Merinntektene gjelder i hovedsak ISF og øvrige aktivitetsbaserte inntekter, herunder polikliniske inntekter og egenandeler. I tillegg medfører refusjoner i tilknytning til pasienttransport et positivt avvik for andre inntekter. Samhandlingsreformen har medført en betydelig reduksjon i antall døgn for utskrivningsklare pasienter. Inntektene i tilknytning til utskrivningsklare pasienter er av denne grunn langt lavere enn budsjettert. Det forventes at dette vil oppveies av noe reduserte driftskostnader som følge av reduksjon i antall korridorpasienter, samt noe økning i ISF-inntektene som følge av at frigjort kapasitet kan benyttes til å redusere ventelister. For driftsinntektene under ett forventes det totalt sett merinntekter på 21 mill kr på årsbasis. Det forventes tilsvarende merforbruk for driftskostnader, hovedsakelig i tilknytning til varekostnader. Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

5 Forbruket av varekostnader er høyere enn budsjettert, og viser også en økning på 7,5 mill kr i forhold til samme tidsrom i fjor. Store deler av økningen er knyttet til medikamentkostnader og laboratorierekvisita. Det er relativt høy risiko for at årets forbruk vil bli høyere enn budsjettert. Dersom pensjon holdes utenom er samlet forbruk av lønn og innleie 2,8 mill kr høyere enn budsjettert. Innleiekostnadene er redusert med 0,3 mill kr sammenlignet med tilsvarende tidspunkt i fjor, men viser likevel merforbruk i forhold til budsjett. Det er iverksatt ny rutine der all innleie av leger skal forhåndsgodkjennes av medisinsk direktør. Dette forventes å gi seg utslag i noe lavere innleiekostnader enn for fjoråret. For lønn og innleie sett under ett forventes det at årets forbruk totalt sett vil bli i henhold til budsjett. Om lag 3 mill kr av merforbruket for andre driftskostnader gjelder pasienttransport, der deler av merforbruket oppveies av høyere refusjoner på inntektssida. Øvrig merforbruk er knyttet til behandlingshjelpemidler, serviceavtaler og eksterne tjenester. For deler av disse kostnadene kan forbruksprofilen variere noe fra år til år, og det prognostiseres med balanse på årsbasis for øvrige driftskostnader. Funksjonsregnskap Brutto driftskostnader per funksjonsområde - akkumulert pr Funksjon R hittil i fjor R hittil i år JB hittil i år Avvik hittil i år Endring hittil i JB 2011 fjor - hittil i år Somatikk 287,4 305,3 293,8 11,5 6,2 % Somatikk, (re-hab) 5,5 5,7 5,8 (0,1) 3,3 % 34 Lab/rtg 58,1 63,6 61,6 2,0 9,4 % 369 Somatikk inkl lab/rtg 351,1 374,5 361,2 13,4 6,7 % VOP, sykehus og annen beh 79,2 84,3 83,5 0,8 6,4 % 468 VOP, DPS og annen beh 18,3 18,8 18,6 0,2 2,7 % 108 BUP 23,6 26,0 24,3 1,7 10,5 % 140 Psykisk helse 121,1 129,1 126,4 2,7 6,6 % 715 Rusomsorg 6,7 9,7 9,3 0,4 45,9 % 59 Ambulanse 29,2 30,8 30,4 0,5 5,6 % 181 Pasienttransport 32,6 35,8 32,5 3,3 10,0 % 197 Prehospitale tjenester 61,7 66,6 62,9 3,8 7,9 % 378 Personalboliger, barnehager 1,4 2,0 1,7 0,3 47,5 % 10 Sum driftskostnader 541,9 582,0 561,5 20,5 7,4 % Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

6 Andel av totale driftskostnader Funksjon R hittil i fjor R hittil i år JB hittil i år JB 2012 Somatikk 53,0 % 52,4 % 52,3 % 52,9 % Somatikk, (re-hab) 1,0 % 1,0 % 1,0 % 1,0 % Lab/rtg 10,7 % 10,9 % 11,0 % 11,1 % Somatikk inkl lab/rtg 64,8 % 64,3 % 64,3 % 65,0 % VOP, sykehus og annen beh 14,6 % 14,5 % 14,9 % 14,1 % VOP, DPS og annen beh 3,4 % 3,2 % 3,3 % 3,2 % BUP 4,3 % 4,5 % 4,3 % 4,2 % Psykisk helse 22,3 % 22,2 % 22,5 % 21,5 % Rusomsorg 1,2 % 1,7 % 1,7 % 1,8 % Ambulanse 5,4 % 5,3 % 5,4 % 5,4 % Pasienttransport 6,0 % 6,2 % 5,8 % 5,9 % Prehospitale tjenester 11,4 % 11,5 % 11,2 % 11,4 % Personalboliger, barnehager 0,3 % 0,4 % 0,3 % 0,3 % Sum driftskostnader 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % Relativ fordeling av driftskostnader på forskjellige funksjoner hittil i år har ikke endret seg stort i forhold til En økning på 45,9 % fra februar 2011 til februar 2012 knyttet til Rus forklares med ny korttidsenhet, som ikke kom i drift før slutten av Pasienttransport viser en økning på 10 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Inntektssiden (egenandelinntekter) viser tilsvarende økning. Funksjon som går på personalboliger og barnehager viser en økning på 47,5 % i forhold til Dette utgjør 0,6 mill i kroner. Økningen er knyttet til personalboliger i Bodø (vedlikehold og reparasjon) og Vesterålen. Prognose På årsbasis forventes et resultat i henhold til budsjett, dvs et overskudd på 21 mill kr. Dette forutsetter at planlagte og igangsatte tiltak gir forventet effekt. Det vil alltid være noe usikkerhet knyttet til prognosen såpass tidlig på året. Gjennomføring av tiltak Budsjettet for 2012 forutsetter gjennomføring av tiltaksplan på 129 mill kr, som blant annet omfatter bedre pasientflyt, arbeidsplanlegging, etablering av observasjonspost og bedre kodekvalitet, samt et større omstillingsarbeid innenfor psykisk helsevern. Ved utgangen av februar har tiltakene ikke gitt så stor effekt som opprinnelig forutsatt i budsjettet, men det forventes økt effekt utover året. Observasjonsposten forventes å være i drift i slutten av april. Dette skal gi reduksjon i variabel lønn på øvrige sengeposter. Omstillingsarbeidet innenfor psykisk helsevern pågår (jfr styresak 08/12), og det forventes reduksjon i driftskostnadene som følge av dette fra og med juli. Arbeidet som pågår i forhold til aktivitetsstyrt arbeidsplanlegging forventes blant annet å medføre at forbruket av variabel lønn i forbindelse med sommerens ferieavvikling vil bli lavere enn i Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

7 Likviditet og investeringer Nordlandssykehuset hadde ved utgangen av februar en likviditetsbeholdning på 325 mill kr. Det vil i løpet av 2012 bli tatt opp nye byggelån hos Helse Nord, avhengig av fremdriften for utbyggingsprosjektene. Investeringer Ramme overført 12 Ramme 2012 Investert hittil 12 Forbruk av ramme IKT utstyr % IKT platform prosjekt % Medisinteknisk utstyr % Ambulanser % DTEK prosjekter % Avsetning til utskiftning strålemaskin % Utskiftning av MR % Ufordelte rammer % EK KLP % Omstillingsmidler % Tiltakspakke DTEK % Investeringer pandemi % SUM øvrig ramme % Stokmarknes % OTP VOP Rønvik % Fellsekostnader OTP psykiatri % Hovedprosjekt trinn % Hovedprosjekt trinn % Ankomstregistert fakt % SUM utbyggingsprosjekter % SUM total % Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

8 Totale investeringer pr februar påvirkes av tilbakeførte ankomstregistrerte fakturaer for 2011 som ikke er kommet til utbetaling i sin helhet ennå. Så langt i år gjelder investeringer under øvrig ramme hovedsakelig etterslep på investeringer fra Personal Bemanning Intern1 (T) i fjor i år Endring hittil Sum Fast lønn inkl. tillegg Sum Vikarer inkl. tillegg Sum Overtid og ekstrahjelp Sum Andre lønnskostnader Sum Innleie av fagpersonell Sum Refusjon lønn Totalt Tabellen over viser hvordan endret forbruk av månedsverk fordeles mellom type bruk av personell. Økningen på 86 månedsverk hittil i år sammenlignet med hittil i fjor er i hovedsak knyttet til fast lønn. Det antas at det er etterslep i registreringen av refusjoner tilsvarende 5-10 månedsverk. Tabellen under viser at det sammenlignet med tilsvarende periode i fjor er planlagt med økt aktivitet tilsvarende 65 årsverk. Økningen skyldes flere forhold, herunder korttidsenhet rus, LAR, dialyse, fødeomsorg, byggeprosjektet samt kvalitet, fag og forskning. Oppstilling analyse månedsverk NLSH i fjor i år Endring Totalt forbruk månedsverk ,8 herav: Budsjetterte faste stillinger DIAG 7,1 DIR 7,3 FAGA 3,1 KBARN 5,2 KIROT 6,0 MED 8,4 PHR 22,4 PREH 7,4 Øvrige -1,6 Sum budsjetterte faste og midl , ,2 65,3 Forbruk faste stillinger (art 5000/5001) 2 803, ,4 101,4 Vakanser 162,9 126,8-36,2 Øvrige månedsverk eget personell ,0 Innleie ,5 Refusjon * ,1 Sum øvrig personell 157,8 142,2-15,6 Endring ut over budsj.akt.endring -5,2 15,4 20,6 Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

9 Figuren nedenfor viser en grafisk framstilling av månedsverkutviklingen. Månedsverkutvikling Det vises for øvrig til tidligere kommentarer angående registrering av refusjoner. Sykefravær Fraværsdata for 2012 viser et sykefravær på 8,25 %, mot 9,19 % i tilsvarende periode i Statistikken kan imidlertid fortsatt påvirkes av etterregistreringer. 11,00 % Månedlig sykefravær 10,00 % 9,00 % 8,00 % 7,00 % 6,00 % 5,00 % ,25 % ,19 % 9,37 % 9,01 % 7,95 % 8,27 % 7,91 % 9,87 % 8,49 % 7,75 % 7,86 % 7,67 % 8,37 % Figur 1: Månedlig sykefravær Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

10 9,40 % Akkumulert sykefravær 9,20 % 9,00 % 8,80 % 8,60 % 8,40 % 8,20 % 8,00 % 7,80 % 7,60 % ,25 % ,19 % 9,28 % 9,19 % 8,88 % 8,75 % 8,62 % 8,73 % 8,70 % 8,59 % 8,51 % 8,43 % 8,42 % Figur 2: Akkumulert sykefravær Aktivitet Somatikk Bodø Lofoten Vesterålen NLSH totalt Antall opphold Endr Endr Endr Endr. Antall Heldøgnsopphold ,7 % ,3 % ,8 % ,4 % 16 Innlagte Dagopphold ,0 % ,5 % ,2 % ,4 % 158 Poliklinisk Dagbehandling ,5 % ,2 % ,7 % ,2 % 156 Poliklinikk ,7 % ,1 % ,6 % ,2 % 487 Antall heldøgnsopphold er noenlunde på samme nivå som for tilsvarende periode i fjor, og ligger 1 % over plan. Det er økning ved sykehuset i Bodø, mens Lofoten og Vesterålen viser nedgang. KIROT har den største økningen med 6 %. Økningen gjelder i hovedsak kirurgi i Bodø, som følge av stabil bemanning innen gastroenterologi. Medisinsk klinikk har en nedgang på 5 %. Dette gjelder både Bodø og Vesterålen, og kan ses i sammenheng med økning i dagopphold. Vridning av aktivitet fra døgn til dag er helt i tråd med sykehusets målsetninger. Innlagte dagopphold er økt med 12,4 % i forhold til i fjor og ligger også 5 % over plan. MED har en økning på 16 % som i hovedsak skyldes flere dialysepasienter både i Bodø og Vesterålen. Redusert aktivitet ved Barneavdelingen i Bodø medfører nedgang for KBARN, mens færre henvisninger ved FMR medfører reduksjon i innlagte dagoopphold ved HBEV. Poliklinisk dagbehandling har økt med 12,2 % i forhold til i fjor, og er også 11 % over plan. Sammenlignet med i fjor er det økning ved alle klinikkene. Den største økning er ved MED klinikk (51 %) hvor alle poliklinikkene har registrert økt aktivitet. Polikliniske konsultasjoner har økt 2,2 % i forhold til i fjor, og er også 6 % over plan. Økning i konsultasjoner gjelder i hovedsak HBEV (12 %) og MED (5 %). Økning ved HBEV skyldes blant annet iverksatte tiltak for å redusere ventelister ved Revmatologisk avdeling, samt ekstra bemanning ved kjevekirurgi. Økning ved MED klinikk skyldes blant annet økning i aktivitet ved kveldspoliklinikk og stråleterapi. Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars

11 Psykisk helsevern Voksenpsykiatri Bodø Lofoten Vesterålen NLSH totalt Aktivitet Endr Endr Endr Endr. Antall Antall utskrevne - døgnbehandl ,1 % ,7 % ,0 % 12 Antall liggedøgn - døgnbehandl ,6 % ,4 % ,7 % 730 Antall oppholdsdager - dagbehandl ,5 % ,4 % ,4 % -44 Antall pol.kl.konsultasjoner ,1 % ,2 % ,0 % ,6 % 831 Aktivitet for inneliggende pasienter innenfor voksenpsykiatri er 4 % høyere enn samme periode i fjor, men er 6 % under plan. Antall liggedøgn har samtidig økt med 9,7 % og er også 3 % over plan. Dette innebærer at liggetid per utskrevende pasient har økt. Antall dagopphold i Bodø viser nedgang, men er betydelig økt i Vesterålen. Økning i Vesterålen skyldes i hovedsak endring i registreringsrutiner ved Vesterålen sykehus. Aktivitet totalt er noenlunde på samme nivå som plan. Polikliniske konsultasjoner fortsetter å stige også i år og dette gjelder alle sykehus. Det er en økning på 20,6 % i forhold til samme periode i fjor og 14 % over plantall. Økning kan delvis forklares med etablering av ambulant akutteam hvor aktiviteten ikke ble registrert i samme periode i fjor. Flere besatte stillinger/færre permisjoner i år sammenlignet med samme periode i fjor forklarer også denne utviklingen. I tillegg er det foretatt en del omlegging i registreringsrutiner ved Vesterålen slik at flere typer aktivitet blir registrert som poliklinikk. Barne og ungdomspsykiatri Bodø Lofoten Vesterålen NLSH totalt Aktivitet Endr Endr Endr Endr. Antall Ant. utskrevne - døgnbehandl ,0 % ,0 % 9 Ant. liggedøgn - døgnbehandl ,9 % ,9 % -48 Ant. pol.kl.konsultasjoner ,3 % ,1 % ,0 % ,7 % 367 Antall tiltak ,8 % ,7 % ,1 % ,1 % 802 Antall utskrivninger innenfor barne - og ungdomspsykiatrien er høyere i år enn på samme måned i fjor, men er også 23 % høyere enn plan. Aktivitetsøkning gjelder både akuttavdeling og korttidsavdeling. Antall liggedøgn er noe redusert i forhold til i fjor, men er fortsatt 8 % over plan. Dette innebærer at liggetid per pasient har gått ned og dette er utvikling i riktig retning. Poliklinisk aktivitet viser også en positiv utvikling. Antall tiltak er økt med 10,1 % og refusjonsberettige konsultasjoner er økt med 7,7 %. Antall tiltak er 10 % over plan, men antall refusjonsberettige konsultasjoner er 1 % under plan. Aktivitetsøkning ved Lofoten skyldes færre permisjoner/ sykemeldinger i år enn tilsvarende periode i fjor. TSB Bodø Lofoten Vesterålen NLSH totalt Aktivitet Endr Endr Endr Endr. Antall Antall pol.kl.konsultasjoner ,1 % ,1 % 36 Ved Nordlandssykehuset HF er det kun Salten psykiatrisk senter (SPS) i Bodø som har rusteam som egen enhet og hvor aktiviteten er registrert under rusomsorg. I øvrige poliklinikker er behandling av denne gruppe pasienter registrert som en del av psykiatrisk aktivitet. Polikliniske konsultasjoner ved rusteamet er økt noe i henhold til i fjor, men er fortsatt 20 % under plan. Avviket skyldes vakanser i teamet. Styresak 17/12 Møtedato: 27. mars