Sentral stab Økonomiavdelingen SAKSFREMLEGG

Transkript

1 Sentral stab Økonomiavdelingen Sak 85/17 Budsjett 2018 SAKSFREMLEGG Utvalg: Styret for St. Olavs hospital HF Dato: Saksansvarlig: Morten Morken Arkivsak: 17/ Arkiv: 119 Innstilling 1. Styret vedtar fremlagte forslag til driftsbudsjett for Styret vedtar rammene i investeringsbudsjettet for Styret ber administrerende direktør arbeide videre med intern fordeling av investeringsbudsjettet. 3. Styret gir administrerende direktør fullmakt til å gjennomføre mindre endringer i budsjettet. 4. Det vedtas produktivitetsforbedring på minst 1 % fra 2017 til 2018 i alle deler av virksomheten. 5. For å redusere risikoen i budsjettet, bes administrerende direktør om å holde igjen på kostnadspådrag tidlig på året for å skape handlingsrom for korreksjoner i løpet av året. 6. Administrerende direktør bes i forbindelse med behandling av langtidsbudsjettet for legge fram en plan for økning av årsoverskudd for å sikre framtidig økonomisk bærekraft.

2 FAKTISKE OPPLYSNINGER Administrerende direktør legger med dette frem forslag til driftsbudsjett for 2018 og rammer for investeringsbudsjett Budsjettet bygger på følgende grunnlag: - Forbedringsprogrammet - Styringsdokumenter og foretaksmøteprotokoller - Langtidsbudsjett for Forslag statsbudsjett Styresak 85/17 Helse Midt-Norge RHF Inntektsfordeling og aktivitet 2018, vedtatt Tidligere saker og orienteringer i styret for St Olavs hospital, sist i styremøte Økonomisk utfordring Vår økonomiske utfordring i 2018 er en konsekvens av driften i 2017, rammer fra HMN, statsbudsjettet og forventet inntekts- og kostnadsvekst i Utfordringen ble beregnet til om lag 100 mill kr i det som ble beskrevet i styresak 50/17 av Etter styrebehandlingen av langtidsbudsjettet (LTB), har det oppstått nye utfordringer på til sammen 38 mill kr. Dette består av underkompensasjon pensjonskostnader 6 mill kr, regional omfordeling av finansiering H-resepter 21 mill kr og redusert prisjustering aktivitetsbasert inntekt som følge av avbyråkratiseringsreformen 11 mill kr. Mål og prioriteringer St. Olavs visjon er å tilby fremragende behandling til befolkningen i Midt-Norge. Hovedstrategiene for å møte denne visjonen er å oppnå kvalitetsforbedring gjennom 1. Kontinuerlig forbedring 2. Fremragende akuttbehandling 3. Fremragende behandling i psykisk helsevern 4. Standardiserte pasientforløp 5. Optimal ressursbruk 6. Integrert universitetssykehus Disse strategiene er nærmere omtalt i egen sak til styremøtet 18. desember 2017 og er en del av planen for gjennomføring av det driftsopplegget som ligger i budsjettet. I 2018 vil det primære faglige mål være å opprettholde og videreutvikle god pasientbehandling. Hovedstrategien for å gjennomføre dette er etablering av standardiserte pasientforløp. Det er krevende å omsette dette arbeid i konkrete tiltak i budsjettarbeidet, men dette vil bli satset ytterligere på i Primo 2018 vil vi motta styringsdokument og foretaksmøteprotokoll fra HMN. Det forventes her at det vil være sterk fokus på følgende krav: - Oppfylle krav til behandlingstider for ulike kreftformer - Maksimal gjennomsnittlig ventetid 57 dager innen somatikk, muligens lavere - Ingen fristbrudd

3 - Høyere vekst og lavere ventetider innenfor rusbehandling og psykisk helsevern enn i somatikken Samtidig som det er bestilt vekst i pasientbehandlingen, skal vi fortsatt ha kontroll i økonomistyring samt skape rom for investeringer. Ovennevnte forhold har vært førende for prioriteringene i budsjettprosessen for 2018, blant annet når det gjelder fordeling av aktivitet. Vår økonomiske utfordring for 2018 er stor, og det har vært nødvendig med streng prioritering. Strategiske momenter som har vært førende i budsjettarbeidet, kan oppsummeres slik: - Opprettholde resultatkrav i LTB 2018 for å sikre likviditet til store regionale investeringer, egne investeringer, avdrag på langsiktige lån m.v. Resultatkravet er imidlertid justert ned fra 232 mill til 214 mill for 2018, se nærmere omtale i kapittel 5 og 7. - Sikre noe vekst i investeringsmidler til bygninger og medisinskteknisk utstyr, i henhold til LTB. - St. Olav har drevet stor årlig omstilling i årene , og kan dokumentere betydelig produktivitetsvekst i alle deler av virksomheten. Omstillingen i 2018 skal dimensjoneres slik at den ikke svekker kvalitet i og omfang av pasientbehandlingen. - Et pålegg til klinikker/divisjoner om for stor omstilling i 2018 er risikofylt og vil kunne svekke den kultur og omstillingsvilje og -evne man har bygd opp de siste årene. - St. Olav skal oppfylle kravene om større vekst i psykisk helsevern og rus enn i somatikk. Følgende områder er blant andre prioritert i budsjettfremlegget: - Økt bemanning to leger i akuttmottak 3 mill kr - Økte vedlikeholdskostnader bygningsmasse 5 mill kr - Økte kostnader til driftssenter SAP 6 mill kr - Økte kostnader Sykehusinnkjøp 9 mill kr - Økte kostnader til prøveproduksjon Syklotron 6 mill kr - Opprettelse av Ortogeriatri-prosjekt 2 mill kr - Opprettelse av RegUt (Regionalt Utdanningssenter) 3 mill kr - Forbedringsarbeid 1 mill kr Den økonomiske situasjon oppfattes som krevende. Det har vært nødvendig med streng prioritering, og innmeldte behov for kostnadsøkninger fra klinikkene er langt mer omfattende enn det som er tatt inn i budsjettet. Innmeldte behov fra klinikkene som det ikke er funnet rom for, gjelder i det alt vesentlige økte personalressurser. Følgende områder er det blant andre ikke funnet mulighet for å prioritere i budsjett 2018:

4 - I langtidsbudsjett er det lagt inn en økning i vedlikehold bygg med 10 mill kr. Det er ikke funnet rom for en større økning enn 5 mill kr. i budsjett St. Olav har vedtatt å øke innsatsen innenfor forskning og kompetanseutvikling. Det er ikke funnet rom for økning i Helse Midt-Norge RHF ønsker opptrapping av regionalt traumetilbud innen somatikk på St. Olav. Økningen er det ikke bevilget midler til, og tiltaket er dermed ikke lagt inn i vårt budsjett. - Det er innmeldt behov for kostnadsøkninger innenfor mange andre områder, men dette er i liten grad ivaretatt i budsjettet. «Den gylne regel» tilsier at vi skal ha større vekst innenfor psykisk helsevern og rus enn innenfor somatikken. Styret i HMN har i sak 85/17 vedtatt følgende: Styret viser til samlet aktivitetsbestilling i Prop. 1 S ( ). Veksten innenfor psykisk helsevern og tverrfaglig spesialisert rusbehandling skal hver for seg være høyere enn veksten innenfor somatikken, jf. den gylne regel. De budsjetterte aktivitetstall for 2018 for de ulike deler av virksomheten er vist og kommentert under punkt 4 nedenfor. St. Olav har et klart mål om økt satsing på psykisk helsevern og rusbehandling. Rusbehandling er finansiert med midler tildelt på egen linje innen HMN, og vi benytter alle tildelte midler til rusbehandling. Rusklinikken har ikke fått spesifikt innsparingskrav, men det forventes også her produktivitetsforbedring. Psykisk helsevern har de siste 10 år hatt en stor vekst både når det gjelder økonomiske rammer, aktivitet og produktivitet. I planene for de kommende år ligger inne en betydelig satsing på forbedring av de bygningsmessige forhold i psykisk helsevern. Nytt akuttbygg på Østmarka ble tatt i bruk høsten 2017, og utbyggingen ble gjennomført i henhold til tidsplan og budsjett. Det er også under planlegging nytt senter for psykisk helse på Øya, samt nytt bygg for sikkerhetspsykiatrien. Dette vil også kreve egenkapital som må skaffes fra alle deler av St. Olav. Samlet sett er det vår oppfatning at vi har en stor satsing på psykisk helsevern. Innenfor somatikk er det budsjettert med en vekst målt mot budsjett 2017 på 3,0 %. Overføring av finansieringsansvar nye medikamenter, utgjør 1,5 % poeng av dette. Vårt aktivitetsbudsjett vil bli gjennomgått med eier før vi mottar styringsdokument for 2018.

5 Aktivitet, inntekter og resultatkrav Inntektsrammer 2018 Styret i Helse Midt-Norge RHF vedtok i sitt møte inntektsrammene til de ulike helseforetak i regionen, styresak 85/17. St. Olavs hospital fikk en inntektsramme på 6,433 milliarder kr. Inntektsrammen er fordelt på basisramme, særfinansiering, særfinansiering øremerket i statsbudsjettet og kvalitetsbasert finansiering. Oversikten under viser inntektsrammene for 2018, sammen med de viktigste endringene fra 2017 til 2018: I 1000 kr Basisramme somatikk, TSB og PH Særfinansiering Særfinansiering øremerket i statsbudsjettet Kvalitetsbasert finansiering Vedtatt basis 2017 (1) Vedtatt basis 2018 (2) Sum Endring i vedtatte inntektsrammer fra 2017 til Årsak til endring: Prisjustering 2,7 %, ekskl pensjonsgrunnlag Endring behovsandeler Endring interne pasientstrømmer og private Ny fordelingsnøkkel for legemidler H-resept Redusert ramme pga. reduserte pensjonskostnader 3) Nye legemidler i helårseffekt Legemidler flyttet til ISF Opplegging av ISF-refusjin PH og TSB, til Flytting Raskere Tilbake til basisramme Flere mindre endringer i rammen Utdanning av medisinerstudenter - reduksjon overført andel av ramme til HMR og HMR inkl LIS Økning til TSB private avtaler Endring renter finans Regionalt kompetansesenter - astma/allergi Ventetid fristbrudd Ambulanse - Ambulanse - fellesfunksjon StO Transport psykisk syke, redusert og overført til ramme Redusert ramme til forskning Prosjekt Langvarig smerte og partikkelterapi Øvrige endringer Basisrammen er prisjustert med 2,7 % og dette utgjør 142 mill kr. Pensjonskostnadene i 2018 blir lavere enn budsjettert i 2017, og vi har derfor fått et trekk i basisrammen på 52 mill kr knyttet til dette. Videre er det et trekk på 21 mill kr som gjelder omfordeling av legemidler (H-resepter) i region der det er omfordelt etter behovsandelene i region. Tidligere ble de fordelt i henhold til behov og kostnadsindeks, kostnadsindeksen er nå tatt ut. Endring i befolkningen, interne pasientstrømmer og at færre pasienter i Sør-Trøndelag behandles hos private, gir en økning i basisrammen på 55,8 mill kr. En større andel av pasientene i Møre og Romsdal og Nord-Trøndelag behandles ved St. Olavs hospital. I tillegg øker befolkningen i Sør-Trøndelag med anslagsvis 1,4 % fra 2017 til 2018.

6 For 2018 blir finansieringsansvaret for noen legemidler overført fra folketrygden til helseforetakene. Dette gjelder følgende legemiddelgrupper: Til behandling av alvorlig astma og mastocytose (sjelden blodsykdom) Legemidler til behandling av hiv og hepatitt B Nye legemidler til behandling av hepatitt C I tillegg er det overført midler for å dekke helårsvirkning av medisiner som ble overført 1. mai Dette gjelder kreftlegemidler innen legemiddelgruppene antineoplastiske midler og andre immunsuppressiver. For St. Olavs hospital er denne overføringen av oppgaver anslått å koste 60 mill kr, og basisrammen er økt tilsvarende. I tillegg er en del legemidler inkludert ISF-ordningen fra 2018 og basisramme blir redusert med 13,1 mill kr. Den del av basisrammen som utgjør kvalitetsbasert finansiering har en realnedgang på 0,4 mill kr i Dette skyldes at HMN har fått mindre i kvalitetsbasert finansiering i 2017 da de andre regionale helseforetakene har bedret sine indikatorer knyttet til pasientopplevelse relativt til Helse Midt-Norge RHF. Øvrige endringer i basisrammen er på til sammen 71 mill kr. Dette er ikke tilstrekkelig til å dekke økte kostnader til økt pasientbehandling. Økte tiltak til styrking av akuttmottak, øvrige klinikker, syklotron, IKT, Sykehusinnkjøp og Regionalt utdanningssenter mv må derfor i stor grad dekkes gjennom økt effektivisering. Aktivitetsbudsjett Helse Midt-Norge RHF har vedtatt følgende aktivitet fra St. Olavs hospital i 2017, jf styresak RHF 85/17 «Inntektsfordeling og aktivitet 2018»: Aktivitet Prognose 2017 * Bestilt fra HMN %-vis endring Aktivitet somatikk - antall DRG-poeng sørge for ,0 Aktivitet PH-voksne - antall refusjonsberettigede polikliniske konsultasjoner ,5 Aktivitet PH-barn og voksne - antall refusjonsberettigede polikliniske konsultasjoner ,5 Atkivitet TSB- antall refusjonsberettigede polikliniske konsultasjoner ,2 * Prognose somatikk er St.Olavs prognose utarbeidet pr. oktober, øvrige tall er fra HMNs styresak 85/17 Aktivitetsbestillingen til Helse-Midt-Norge er utformet med utgangspunkt i signalene i statsbudsjettet for 2017: Psykisk helsevern og rus skal vokse mer enn somatikk Økt vekt på utadrettet og ambulante tjenester i psykisk helsevern Sammensetningen av tjenestene tilpasses lokale forhold i befolkningens behov

7 En vekst i poliklinisk aktivitet, inklusive ambulant virksomhet på 7 prosent St. Olavs Hospital har gjennom budsjettarbeidet så langt som mulig søkt å legge aktivitetsbestillingen fra Helse Midt-Norge RHF til grunn for planlagt aktivitet i 2018, samt forsøke å innfri overordnede krav vedrørende ventelister og fristbrudd. Helse Midt-Norge RHF har lagt opp til en stor vekst i poliklinisk og ambulant behandling, både innen psykisk helsevern og tverrfaglig rusbehandling. Endelig aktivitetsbestilling vil bli nærmere avklart med Helse Midt-Norge RHF. Driftsbudsjett Endring i forhold til I mill kr prognose Budsjett Prognose Budsjett Nominell * 2018 endring Endring i % Basisramme 5 982, , ,0 233,8 3,9 % Kvalitetsbasert finansiering 42,2 42,0 42,7 0,7 1,6 % ISF egne pasienter (ekskl. KMF) 2 290, , ,4 96,0 4,1 % ISF-inntekt kostadskrevende legemidler utenfor sykehus 122,4 85,7 121,2 35,4 41,3 % Gjestepasienter 211,3 211,3 210,4-0,8-0,4 % Polikliniske inntekter 290,4 257,7 270,0 12,3 4,8 % Utskrivningsklare pasienter 22,4 16,4 21,1 4,7 28,9 % Øremerket tilskudd "Raskere tilbake" 26,4 26,4 6,0-20,3-77,1 % Andre øremerkede tilskudd 324,0 429,1 416,2-13,0-3,0 % Andre driftsinntekter 829,3 847,9 811,6-36,3-4,3 % Sum driftsinntekter , , ,7 312,6 3,1 % Kjøp av offentlige helsetjenester 277,8 272,4 271,0-1,4-0,5 % Kjøp av private helsetjenester 222,8 227,0 226,5-0,5-0,2 % Varekostnader knyttet til aktiviteten i foretaksgruppen 1 270, , ,3 71,8 5,7 % Innleid arbeidskraft 7,2 24,2 9,0-15,2-62,9 % Lønn til fast ansatte 4 685, , ,4 176,9 3,8 % Overtid og ekstrahjelp 139,6 208,8 143,7-65,1-31,2 % Pensjon inkl. arbeidsgiveravgift 1 015,3 972,1 971,8-0,3 0,0 % Offentlige tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft (-) -243,1-282,1-239,0 43,2-15,3 % Annen lønn 728,2 720,9 791,6 70,7 9,8 % Avskrivninger 426,8 441,5 427,0-14,5-3,3 % Nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % Andre driftskostnader 1 375, , ,3 91,2 6,9 % Sum driftskostnader 9 905, , ,6 356,8 3,6 % Driftsresultat 236,0 332,3 288,2-44,1-13,3 % Finansinntekter 16,6 17,6 17,2-0,5-2,6 % Finanskostnader (+) 100,6 101,6 91,3-10,3-10,1 % Finansresultat 84,0 84,0 74,1-9,8-11,7 % Ordinært resultat 152,0 248,3 214,0-34,3-13,8 % *Pr oktober 2017 Det ble opprinnelig budsjettert med et overskudd på 152 mill kr i I budsjettet var pensjonskostnadene budsjettert i henhold til aktuarberegning fra juni I regnskapet/prognosen er det aktuarberegning fra januar 2017 lagt til grunn. Den nye aktuarberegningen er 44 mill kr lavere enn budsjett. Som følge av reduserte pensjonskostnader har HOD gjennom revidert statsbudsjett gitt Helse Midt-Norge RHF et rammetrekk på 71,7 mill kr. Trekket er fordelt mellom helseforetakene, og St. Olav har fått

8 et trekk på 32,681 mill kr. Trekket er mindre enn de reduserte pensjonskostnadene og resultatkravet er derfor økt med 11,318 mill kr. Nytt styringsmål er nå økt fra 152 mill kr i overskudd og til 163,3 mill kr. Prognosen viser et resultat som ligger 85 mill kr over nytt resultatkrav. Dette gjelder gevinst av salg av Østmarka. Budsjettet for 2018 er basert på vedtatte inntektsrammer fra Helse Midt-Norge RHF. Vedtatte inntektsrammer omfatter i hovedsak basisramme, men også inntekter budsjettert under andre øremerka tilskudd og andre inntekter. Budsjetterte ISF-inntekter er i tråd med aktivitetsbestilling fra Helse Midt-Norge RHF. Betydelige omstillingstiltak er innarbeidet i budsjettet. Det kan bli enkelte justeringer i budsjettet ved endelig utarbeidelse av detaljbudsjettet. Lønns- og prisjustering Helse Midt-Norge RHF har lagt følgende prisforutsetninger til grunn for budsjett 2017: Lønnsvekst: 3,0 % (inkl. overheng fra 2017 til 2018) Prisvekst: 2,0 % (andre kostnader enn lønn) Rammetilskudd og andre inntekter: 2,7 % Enhetspris DRG-poeng somatikk: kr Enhetspris DRG-poeng psykisk helsevern og TSB: kr Refusjonssats: 50 % ISF-satsen er kun prisjustert med 1,58 % og ikke 2,7 % som deflatoren i statsbudsjettet. ISF prisjusteres ikke fullt ut, blant annet på grunn av avbyråkratiserings- og effektiviseringsreformen i statsbudsjettet. Manglende priskompensasjon gir oss en økt utfordring på 11 mill kr. Budsjettilpasning Hovedstrategien i de siste års budsjettilpasning har vært vekst i pasientbehandling og dermed inntekter, uten tilsvarende vekst i kostnader. Forbedret produktivitet har også blitt lagt til grunn for budsjettarbeidet for St. Olav har allerede gjennomført en betydelig sengetallsreduksjon, blant annet ved reduksjon i liggetid og overgang fra døgn- til dagbehandling. Fortsatt gjennomføres noe overgang til dagbehandling, men i langt mindre grad enn før. Liggetiden kan sannsynligvis fortsatt reduseres noe, og vi fokuserer spesielt på dette i 2018 ved å sammenligne oss med andre helseforetak for hver diagnose. I perioder med høyt belegg i sykehuset er antallet senger helt på grensen av det forsvarlige, og reduksjon i liggetiden vil avhjelpe situasjonen. Utfordringen inn mot 2018 basert på LTB vedtatt i mai 2017 og kjente forhold etter dette, er om lag 140 mill kr, se under avsnittet økonomisk utfordring. Av dette har administrerende direktør funnet at det maksimale beløp man kan kreve i resultatforbedring fra klinikkene, er på i underkant av 80 mill kr. Vi analyserer driftsutvikling de tre siste år i den enkelte klinikk, og fokuserer på utvikling i aktivitet, bemanning, produktivitet, kostnadsutvikling og liggetid. Basert på dette ble det

9 gitt noe lavere innsparingskrav til klinikker som viser produktivitetsforbedring fra 2016 til Tiltakene i den enkelte klinikk består av aktivitets-/inntektsøkning, forbedring av logistikk gjennom organisatoriske tiltak, andre produktivitetstiltak og mindre bruk av vikarer. Noen klinikker har lagt inn reduksjon i varekostnader som forventninger til forestående anbud og bytte til rimeligere, biotilsvarende medikamenter. Under punkt 3 ovenfor er det redegjort for de prioriteringer som er gjort i ferdigstillelsen av budsjettet og de økonomiske konsekvenser disse har. I HMNs styresak 85/17 er det stilt resultatkrav til St. Olav på 231,889 mill kr av samlet resultat i regionen på 152,808 mill kr, som er i tråd med langtidsbudsjett vedtatt i juni i år. Det er i HMNs styresak gitt rom for at helseforetakene kan tilpasse resultatkrav til den likviditet man ut fra langtidsbudsjettet vil ha de kommende år. Ny utfordring etter vedtak av LTB summeres til 38 mill kr. Vi har funnet å kunne redusere budsjettet til pasientskadeerstatning med 20 mill kr, og redusere kravet i LTB med 18 mill kr. Budsjettert resultat for 2018 blir da 214 mill kr (avrundet). Likviditeten i blir da 18 mill kr svakere enn angitt i LTB. Dette forutsetter at driftsresultatet kommer opp til angitt nivå f.o.m i LTB-perioden. Regional omfordeling av finansiering H-resepter representerer sannsynligvis en permanent utfordring for St. Olav. RISIKOVURDERING Den mangeårige omstilling St. Olav har vært gjennom og fortsatt skal gjennomføre, oppfattes som stadig mer krevende. Høye aktivitetsmål krever stadig økt produktivitet. For å realisere dette er vi avhengig av stadig forbedring i pasientlogistikk og streng kostnadskontroll. I dette ligger den største risikoen i driftsopplegget for 2018 og robustheten i budsjettet er lavere enn i tidligere år. Administrerende direktør vil identifisere områder hvor kostnadspådraget kan avventes inntil man får et sikrere bilde av økonomisk utvikling i Pensjonskostnad er også i 2018 en usikkerhet. Budsjettert pensjonskostnad er basert på sist oppdaterte rapporter fra pensjonsleverandøren. Det vil komme en ny aktuarberegning primo 2018 og denne kan påvirke både pensjonskostnader i Det er varslet en betydelig endring i finansieringssystemet fra Endringene består i nøytral mva, likestilling mellom dag og døgn blant ca. 50 % av alle dagkirurgiske DRG er (diagnoserelaterte grupper), samt KPP-beregninger. Alle helseforetak er pålagt å innføre system for beregning av presis kostnad pr. pasient (KPP) i Dette legges til grunn for endring av DRG-vektene. Det er antatt at store sykehus totalt sett vil tape på bakgrunn av den totale omleggingen. Foreløpige beregninger viser at dette også vil gjelde St. Olavs hospital, men det er for tidlig å anslå beløp. Helsedirektoratet vil etter planen legge fram reviderte kostnadsvekter medio desember. Det finner også sted en betydelig omlegging av finansieringssystem for lab fra Foreløpige beregninger viser at Helse Midt-Norge RHF som region ikke vil tape på omleggingen, men det vil kunne bli store utslag mellom helseforetakene. Helse Midt-Norge RHF har i sin styresak 85/17 beskrevet at et betydelig beløp er holdt tilbake, og vi

10 forutsetter i vårt budsjett at tilbakeholdt ramme vil bli benyttet til å utjevne eventuelle omfordelingseffekter mellom foretakene. Tiltakene i Forbedringsprogrammet har mål om kvalitetsmessig og økonomisk gevinst, og det er en forutsetning i budsjettet at vi lykkes med dette. Investeringsbudsjett Helse Midt-Norge RHF viderefører praksis med at helseforetakene må budsjettere med overskudd for å ivareta behov for likviditet til samlede investeringer i regionen. I langtidsbudsjett (LTB) ble vedtatt et resultatkrav på 231,9 mill kr i 2018 for St. Olavs hospital HF. I Helse Midt-Norge RHFs styresaker om LTB og budsjett 2018 åpnes det imidlertid for endring i resultatkravet, dersom investeringsplaner, forutsetninger knyttet til pensjon eller andre likviditetsmessige forhold endres. På grunn av endringer i forutsetninger siden vedtak langtidsbudsjett , er resultatkravet endret: Planlagt resultat 2018 i LTB 231,9 mill kr Redusert resultatkrav på grunn av underfinansiert økte pensjonskostn ,0 mill kr Regional omfordeling finansiering H-resepter -21,0 mill kr Underkomp. prisjustering aktivitetsbasert inntekt (avbyråkratisering) - 11,0 mill kr Endret budsjett pasientskadeerstatning +20,1 mill kr Sum resultatkrav budsjett ,0 mill kr Endring i resultatkrav 2018 medfører 18 mill kr lavere likviditet i 2018 enn forutsatt i LTB Det forutsettes imidlertid at resultat for 2019 og ut LTB-perioden blir som forutsatt og at likviditeten i hele perioden dermed blir kun 18 mill kr svakere. Dette medfører et større omstillingskrav fra 2018 til 2019 enn planlagt i LTB. Investeringer: Medisinteknisk Utstyr, etc. 120,0 mill kr 105,0 mill kr Nytt akuttbygg Østmarka 92,7 mill kr Utvidelse PET-senter med syklotronproduksjon 39,7 mill kr Div. bygningsmessige investeringer 40,0 mill kr 30,0 mill kr Egenkapitalinnskudd KLP 23,0 mill kr 22,6 mill kr Sum investeringer 183,0 mill kr 290,0 mill kr Likviditet Likviditeten budsjetteres til å være 18,428 mill kr svakere ved utgangen av 2018 enn ved utgangen av Trekk på kassekreditt ved utgangen av 2017 anslås til 13,741 mill kr. Ved utgangen av 2018 er trekk på kassekreditten budsjettert til 31,1 mill kr.

11 Oppsummering Det er gjennomført en krevende budsjettprosess. Alle enheter i sykehuset er pålagt en produktivitetsforbedring i størrelsesorden 1,2 %. Budsjettprosessen viser at dette blir en krevende oppgave, og at god gjennomføring av forbedringsprogrammet er nødvendig for å nå målene. For å redusere risikoen i driftsbudsjettet, vil administrerende direktør holde igjen på kostnadspådrag tidlig på året for å skape handlingsrom for korreksjoner i løpet av året. Budsjettert årsoverskudd på 214 millioner kroner er fortsatt for lavt til å dekke behovet for tilstrekkelige investeringer etter at regionale forpliktelser er dekket. Administrerende direktør vil i langtidsbudsjettet se på plan for økning av årsoverskudd for å dekke framtidig økonomisk bærekraft.