STYREMØTE 16. desember 2013 Side 1 av 7. Mål og budsjett 2014

Transkript

1 STYREMØTE 16. desember 2013 Side 1 av 7 Sakstype: Beslutningssak Saksnr. arkiv: 13/1908 Mål og budsjett 2014 Sammendrag: Styret er forelagt et budsjett for Sykehuset Østfold med et økonomisk resultat i balanse for Risiko i forhold til måloppnåelse vil være evne til ledelsesmessig kontroll og oppfølging av nye og allerede gjennomførte endringer samt usikkerhet knyttet til finansiering av IKT-prosjekter mot nytt sykehus. Forslag til vedtak: 1. Styret vedtar følgende mål for 2014: a. Ventetiden er redusert og pasienten opplever ikke fristbrudd. b. Sykehusinfeksjoner er redusert til under 3 %. c. Pasienten får timeavtale sammen med bekreftelse på mottatt henvisning. d. Alle medarbeidere skal involveres i oppfølging av medarbeiderundersøkelsen med etablering av forbedringstiltak for egen enhet. e. Det er skapt økonomisk handlingsrom som sikrer nødvendige investeringer. 2. Styret vedtar budsjett for 2014 for Sykehuset Østfold med styringsmål om et økonomisk resultat i balanse. 3. Styret legger til grunn at budsjettet er i tråd med nasjonale føringer og at overordnede prioriteringer fra Helse Sør-Øst RHF er ivaretatt. Fredrikstad, den 5. desember 2013 Just Ebbesen adm. direktør Vedlegg: Referat fra drøftingsmøte om budsjett 2014

2 Styremøte 16. desember 2013 Side 2 av 7 1. Administrerende direktørs anbefalinger / konklusjoner Budsjett for 2014 legger opp til et økonomisk resultat i balanse. Risiko i forhold til måloppnåelse vil være evne til ledelsesmessig kontroll og oppfølging av nye og allerede gjennomførte endringer, samt usikkerhet knyttet til finansiering av IKT-prosjekter mot nytt sykehus. Resultatet er justert ned i forhold til tidligere forutsetninger i SØ 2015, hvor planlagt overskudd for 2014 var satt til 116 mill. kroner. Dette betyr ikke at planer i forhold til kostnadsreduksjoner tilsvarende 180 mill. kroner endres. Planen videreføres, men behovet for å dekke midlertidige pukkelkostnader i 2014 og 2015 er betydelige og et budsjett med overskudd er urealistisk i den situasjonen sykehuset er i i dag. Administrerende direktør ber styret slutte seg til mål for 2014 og de føringer som er lagt til grunn for budsjett Faktabeskrivelse Saken bygger på muntlig orientering om budsjett 2014 som ble gitt i styremøte 28. oktober samt sak nr i Helse Sør-Øst (HSØ) (Budsjett 2014 fordeling av midler til drift og investering). Hovedmålene vil konkretiseres ytterligere gjennom styrebehandling av oppdrag og bestilling fra HSØ for Oppdrag og bestilling vil bli behandlet i egen sak til styret i februar Utfordringsbildet 2013 har vært et meget krevende år økonomisk sett med store utfordringer knyttet til IKTprosjekter og Sykehuset Østfold (SØ) har finansiert betydelige kostnader knyttet til dette området i Dette var opprinnelig ikke lagt inn i budsjettet for Videre har ombyggingen i Moss medført et større bortfall av inntekter en hva som var forutsatt. Dette skyldes lengre byggeperiode og redusert mulighet til økt aktivitet i forkant av stengeperioden. Sykefraværet har vært høyere enn budsjettert i Dette har ført til et overforbruk særlig på overtid og uforutsette vakter. Konsekvensen av disse forholdene har gitt et resultat som er dårligere enn forutsatt for I plan for SØ 2015 er det lagt inn en forutsetning om kostnadsreduksjoner tilsvarende totalt 180 mill. kroner, hvorav 30 mill. kroner i Etter økningen i 2014 vil kostnadstilpasningen utgjøre 140 mill. kroner, som fremkommer på følgende måte: Budsjett OU midler SØ Sum Dette gir rom for pukkelkostnader i 2014 i størrelsesorden 140 mill. kroner. Dette forutsetter at øvrig drift er i henhold til budsjett.

3 Styremøte 16. desember 2013 Side 3 av 7 Mål I sak til styret i HSØ vedrørende budsjett 2014 ble følgende mål vedtatt: Ventetiden er redusert og pasienten opplever ikke fristbrudd Sykehusinfeksjoner er redusert til under 3 % Pasienten får timeavtale sammen med bekreftelse på mottatt henvisning Alle medarbeidere skal involveres i oppfølging av medarbeiderundersøkelsen med etablering av forbedringstiltak for egen enhet Det er skapt økonomisk handlingsrom som sikrer nødvendige investeringer Mål og styringsparametere vil bli ytterligere konkretisert i oppdrag og bestilling for 2014 fra HSØ. Budsjett 2014 Aktivitet For somatikkens del er det generelle målet i statsbudsjettet satt til en vekst i antall DRG-poeng på 1,6 % sett i forhold til et estimert aktivitetsnivå Av veksten på 1,6 % forventes 0,8 % å skje i kommunene som følge av oppbygging av kommunale øyeblikkelig hjelp-tilbud. Dette innebærer et krav på aktivitetsvekst fra 2013 til 2014 på 0,8 % for HSØ samlet. SØ har tradisjonelt hatt en lav forbruksindeks sammenlignet med andre HF og er for 2014 gitt en høyere vekst. Plantall for somatisk virksomhet for 2014 målt i DRG-poeng er følgende: Somatikk DRG poeng innlagte DRG poeng dagpasienter DRG poeng poliklinikk DRG poeng biologiske legemidler Sum DRG poeng Målt i pasientbehandling utgjør dette: Somatikk Antall pasienter døgnbehandling Antall liggedøgn Dagbehandling Poliklinikk Innen psykisk helsevern og TSB er det gitt føringer om fortsatt vekst i behandlingsaktivitet og det er lagt til grunn en større vekst innen poliklinisk behandling enn døgnbehandling. Plantall for 2014 er lagt inn i tråd med føringer fra statsbudsjettet, det vil si en vekst på 6,5 % på polikliniske konsultasjoner.

4 Styremøte 16. desember 2013 Side 4 av 7 Dette gir følgende plantall for 2014 innen psykisk helsevern og TSB: Psykisk helsevern og TSB VOP Antall pasienter døgnbehandling Antall liggedøgn Dagbehandling Poliklinikk BUP Anall pasienter døgnbehandling Antall liggedøgn Dagbehandling Poliklinikk TSB Antall pasienter døgnbehandling Antall liggedøgn Dagbehandling Poliklinikk Økonomi Tildelt basisramme til SØ for 2014 er på til sammen 3,3 mrd. kroner. Dette er en nedgang sammenlignet med 2013 på ca. 200 mill. kroner. Basisramme Uttrekk brystrekonstuksjoner Regionale prioriteringer Effekter inntektsmodell Basisramme før statsbudsjett Lønns og prisvekst Redusert basis 50 % ISF Andel nedtrekk nasjonal inntektsmodell Midler til økt aktivitet Kreftlegemidler Kommunalt ø hjelpstilbud Rusmestringsenheter i fengsel Manglede priskompensasjon egenadeler 2392 Økt refusjon overnatting pasienthotell 854 Vridning fra døgn til dag psykisk helsevern Barn som pårørende 833 Basisramme Effekt av endringer i regional inntektsmodell for 2014 er en reduksjon i basisrammen med 39 mill. kroner for SØ. Videre er det bevilget midler til økt aktivitet på 55,8 mill. kroner. Lønns- og prisstigning er kompensert med 3,1 % og utgjør 108 mill. kroner. Videre er det trukket ut 11,8 mill. kroner som følge av nedtrekk av basisramme til HSØ basert på nasjonal inntektsmodell.

5 Styremøte 16. desember 2013 Side 5 av 7 Det er tildelt 17,5 mill. kroner til kreftlegemidler som en følge av endret finansiering av enkelte kreftmedikamenter. Det forutsettes i budsjettet at tildelingen dekker økte kostnader. Det er i statsbudsjettet lagt opp til endring av ISF-sats fra 40 til 50 prosent. Dette innebærer en nedgang i faste inntekter (basisramme) og en økning i variable inntekter. Fordelingen av reduksjonen er i HSØ gjennomført overfor det enkelte sykehusområde ved bruk av behovskomponenten i inntektsmodellen for somatikk. Behovskomponenten til SØ utgjør 10,8 % og trekk i basisrammen utgjør dermed i overkant av 322 mill. kroner. SØ har en lavere aktivitet enn hva behovskomponenten skulle tilsi og også en lavere egendekningsgrad enn sammenlignbare sykehus. Dette medfører at bortfall av faste inntekter ikke fullt ut vil bli erstattet av aktivitetsbaserte inntekter. Basert på aktivitetsplaner for 2013 utgjør reduserte inntekter følgende: Redusert basis basert på behovsandel Økning ISF inntekter (fra 40% til 50 %) Reduserte gjestepasientkostnader Reduserte gjestepasientinntekter Effekt av økt IFS reduksjon i basis Reduksjon i kostnader og inntekter til gjestepasienter skyldes en reduksjon av internfakturering i HSØ fra 40 % til 30 % DRG. Andre endringer i basisrammen utgjør til sammen 3,5 mill. kroner i reduserte inntekter. Følgende endringer av kostnader er foreløpig lagt inn i budsjettet: Økt tilskudd til ø hjelp i kommunene Tjenestepris til SP Opptrapping SØ Sum kostnadsøkninger Basert på de ø-hjelpssenger som er etablert i kommunene i dag vil utbetalingen av tilskudd bli 7 mill. kroner høyere i 2014 sammenlignet med Sykehuspartner (SP) har gitt innspill på en økning i tjenestepris på 33 mill. kroner. Dette er i all hovedsak knyttet til nye tjenester i forbindelse med bygging av nytt sykehus på Kalnes. Videre er det forutsatt et nedtrekk av kostnader tilsvarende 30 mill. kroner knyttet til SØ Basert på innspill i budsjettprosessen og helårseffekt av tiltak igangsatt i løpet av 2013 er det mulig å redusere kostnadsbudsjettet med til sammen 44 mill. kroner. I tillegg er det forventet at nedgangen i pensjonskostnader ikke vil bli trukket ned i rammen for Dette medfører reduserte pensjonskostnader på 30 mill. kroner. Styret i HSØ har besluttet at det fra 2014 etableres et generelt prinsipp om renteberegning av mellomværende i regionen. Dette medfører en nettoøkning i renteinntekter på 20 mill. kroner i I tillegg vil avskrivningskostnadene reduseres med ca. 10 mill. kroner i 2014.

6 Styremøte 16. desember 2013 Side 6 av 7 Oppsummert vil dette gi følgende konsekvenser i budsjettet for 2014: Tilpasningsbehov % + helårseffekt av tiltak Pensjonskostnader Økte renteinntekter Reduserte avskrivningkostnader Rest tilpasningbehov Det er forventet en aktivitetsvekst i 2014 som vil gi SØ økte inntekter, men tilsvarende vil det også være noe økte kostnader knyttet til dette. I 2014 må det påregnes «pukkelkostnader» knyttet til IKT-prosjekter, OU-prosjekter, logistikkprosjekt, opplæring og eierskifte. I den budsjettrammen som nå legges frem forutsettes det at disse kostnadene holdes innenfor en ramme på 140 mill. kroner. Kostnader knyttet til OUprosjekter, logistikkprosjekt og eierskifte er beregnet. Forventet kostnadsramme for IKT-prosjekter og opplæring er ikke endelig beregnet. I budsjettforslaget for 2014 er det lagt opp til et driftsmessig resultat i balanse. Tabellen nedenfor viser foreløpig fordeling mellom postene. Budsjett 2013 Budsjett 2014 Endring i % Basisramme ,1 ISF inntekter ,0 Utskrivningsklare pasienter ,0 Gjestepasienter ,0 Salg av konserninterne helsetjenester ,7 Polikliniske inntekter ,5 Øremerket tilskudd "Raskere tilbake" ,1 Andre øremerkede tilskudd ,1 Andre driftsinntekter ,1 SUM DRIFTSINNTEKTER ,2 Kjøp av offentlige helsetjenester ,4 Kjøp av private helsetjenester ,0 Varekostnader knyttet til aktiviteten ,2 Innleid arbeidskraft ,1 Kjøp av konserninterne helsetjenester ,0 Lønn til fast ansatte ,5 Overtid og ekstrahjelp ,7 Pensjon inkl arbeidsgiveravgift ,1 Offentlige tilskudd og refusjoner ,5 Annen lønn ,5 Avskrivninger ,4 Andre driftskostnader ,5 SUM DRIFTSKOSTNADER ,5 DRIFTSRESULTAT ,4 Finansinntekter ,8 Finanskostnader ,0 FINANSRESULTAT ,3 ORDINÆRT RESULTAT ,0 ISF-inntekter er budsjettert med en økning på 31 % i Veksten er knyttet både til aktivitetsvekst, prisøkning og endret sats. For polikliniske inntekter er det lagt inn en forventet vekst på 6,5 % i forhold til Dette er i henhold til føringer gitt i statsbudsjettet. Gjestepasientinntekter er justert ned som følge av endret sats.

7 Styremøte 16. desember 2013 Side 7 av 7 På kostnadssiden er det lagt inn en forventet kostnadsvekst på varekostnader. Økte medikamentkostnader til kreftbehandling er lagt inn med tilsvarende beløp som gitt i rammen. Kjøp av offentlige helsetjenester er justert opp med kostnader knyttet til tilskudd til øyeblikkelig hjelpsenger i kommunene. Det er også lagt inn en vekst i kjøp av konserninterne gjestepasienter til OUS samtidig som satsen er justert ned. Andre driftskostnader er økt som følge av tjenestepris til Sykehuspartner og forventede pukkelkostnader. Lønnskostnader for 2014 er budsjettert med en forventet lønnsøkning på 3,5 %. I tillegg er det lagt inn en vekst i variabel lønn og innleie. Budsjetterte pensjonskostnader er redusert med 30 mill. kroner. Avskrivningskostnader vil bli redusert med ca. 10 mill. kroner for Reduksjonen er i all hovedsak knyttet til reduserte avskrivninger på driftsbygninger. Investeringer Tilgjengelige investeringsmidler for 2014 er på tilsvarende nivå som tidligere, ca. 66 mill. kroner. Bruk av investeringsmidler i perioden må sees i sammenheng med utstyrsprogrammet for nytt sykehus og eventuelle investeringsbehov knyttet til IKT. Omstillingstiltak 2014 Innen alle områder vil hovedfokus i 2014 være oppfølging av allerede besluttede og gjennomførte omstillinger. I tillegg er det lagt inn nye innsparingstiltak tilsvarende 33 mill. kroner og en forventet aktivitetsvekst innen alle områder. Dette må følges opp gjennom månedlig rapportering. Risikovurdering 2013 har vært et krevende år, særlig knyttet til IKT-kostnader, ombygging i Moss og høyt sykefravær. Budsjettet for 2014 bygger i hovedsak på en videreføring av organisatoriske endringer som er gjennomført i Den største risikoen i forhold til måloppnåelse i 2014 vil være oppfølging og kontroll knyttet til gjennomførte endringer og nye tiltak i 2014, samt kostnadsnivået på nødvendige IKT-prosjekter. SØ har i 2013 delvis tatt i bruk ny operasjonsavdeling i Moss. Fra februar 2014 vil hele dagkirurgisk enhet være flyttet fra Sarpsborg til Moss og det vil være full drift ved alle operasjonsstuer i Moss. Det er forutsatt at dette vil gi en økning i aktivitet og effektivitet i SØ. Andre områder det alltid vil være risiko knyttet til er gjestepasienter fra andre helseforetak og kostnader knyttet til medikamenter, særlig innen kreftbehandling og biologiske legemidler 3. Administrerende direktørs vurderinger 2014 vil være et år med behov for fortsatt kontroll og oppfølging av effekt på allerede gjennomførte organisatoriske endringer samt å sikre forventet aktivitetsvekst og effektivisering. Året vil først og fremst være preget av aktiviteter knyttet til ny aktivitet i Moss, samlet plan og innføring av nye IKTsystemer.