SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg for Næring, drift og miljø Formannskapet Kommunestyret Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar regulering av driftsbudsjett 2012 i henhold til vedlagte regneark 2. Kommunestyret vedtar regulering av investeringsbudsjett 2012 i henhold til vedlagte regneark Saksutredning: Vedlegg: Regneark BUDSJETTREGULERING I 2012 Andre saksdok.: Budsjett 2012 og økonomiplan 2012-2015 Regnskap 1. kvartal 2012 Sektorenes månedsrapportering vedrørende økonomi Revidert nasjonalbudsjett 2012 og Kommuneproposisjonen 2013 Bakgrunn: Kommunens økonomiske tilstand er godt beskrevet i årsregnskap og årsmelding for 2011, samt regnskap 1. kvartal 2012 som alle ble behandlet av kommunestyret 29.5. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai. Det er ikke mulig å finansiere opp summen av sektorenes signaliserte behov gjennom budsjettreguleringer alene. For å tilnærme oss samsvar mellom budsjettert drift og faktisk drift må det først og fremst utredes, vedtas og gjennomføres strukturtiltak som gjør tjenesteproduksjonen mer kostnadseffektiv, og som på enkelte områder reduserer kvalitet eller omfang på de tjenester kommunen skal levere. I denne saken synliggjør rådmannen de kilder vi har til finansiering av nye behov, og foreslår anvendelse av disse. Virkningene av eventuelle vedtatte strukturtiltak vil komme som egne saker og som egen budsjettregulering senere.
Økonomiske konsekvenser: Denne budsjettregulering løser ikke kommunens samlede økonomiske utfordringer, men anvender alle kjente finansieringskilder til å dekke opp de mest prekære behov. Til tross for forventede innsparinger på renter, og tilførsel av nye midler i revidert nasjonalbudsjett, så styrer kommunen mot et merforbruk i 2012. Denne utfordringen er ikke løst. Rådmannen vil komme tilbake til kommunestyret med nye signaler i regnskap 2. kvartal og i budsjettregulering 2. Vurdering: Driftsbudsjett 2012: Kilder I revidert nasjonalbudsjett ble den forventede veksten i skatteinntekter justert opp, og det ble gitt en mindre tilleggsbevilgning i rammetilskuddet knyttet til barnehager. ALTA 2012 PROGNOSE 1000 kr 2012 Bud 2012 Avvik Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) 399 475 399 475 0 Utgiftsutjevning 20 267 20 267-0 Overgangsordninger (INGAR fra 2009) -1 329-1 329 0 Saker særskilt ford (fysioterapi/kvalifiseringsprog) 5 023 5 023 - Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd 134 012 134 012 - Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg. 900 900 - RNB2009 / RNB2010 / Prop 59S / RNB2011 486 486 Sum rammetilsk uten inntektsutj 558 834 558 348 486 "Bykletrekket" (anslag etter 2010) Netto inntektsutjevning 69 438 58 630 10 808 Sum rammetilskudd 628 272 616 978 11 294 Rammetilskudd - endring i % 8,7 Skatt på formue og inntekt 357 024 362 907-5 883 Skatteinntekter - endring i % 4,57 Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) 46 489 44 000 2 489 Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) 1 031 785 1 023 885 7 900 I første kvartal rapporterte vi om svikt på ca 2,5 mill, på grunn av forventet svikt i rentekomp på 3 mill som ikke er med i denne modellen. Med fortsatt prognose på 3 mill i svikt i rentekonp, så melder vi nå om 4,9 mill i forventet merinntekt. (Dette er inklusiv de 486 tusen vi får som vår andel av kompensasjon for flere barnehagebarn) Altså er situasjonen ca 7,4 mill bedre enn det vi meldte i første kvartal. Det ble meldt en netto innsparing på renter og avdrag på ca 5,5 mill. I denne regulering forutsetter vi i tillegg at det ikke kommer noen renteøkning i 2012, og frigjør rentebufferen på 7 millioner. I sum frigjøres 12,6 millioner i forventer innsparing renter og avdrag. Totalt har vi dermed 17,5 millioner til disposisjon.
Anvendelse Sektor 108 politisk tilføres 0,3 millioner. Disse midlene skal i hovedsak finansiere anskaffelse av Ipad til kommunestyrets medlemmer. Det er i tillegg en mindre tilleggsbevilgning til mobiltelefoni og reiser. Rammene for mobiltelefoni til hovedutvalgslederne i de rammene som ble overført fra de øvrige sektorer når sektor 108 ble opprettet er ikke tilstrekkelige. Det er vesentlig høyere reisekostnader for denne periodens kommunestyremedlemmer, enn tidligere. Merkostnaden dekkes delvis innenfor egne rammer, men det er ikke tilstrekkelig. Sektor 116 Samfunnsutvikling har høyere inntektsbudsjett enn det er realistisk å oppnå. Inntekten nedjusteres med 0,75 millioner. Nedjusteringen finansieres delvis gjennom innsparing i lønn. Sektoren tilføres netto 0,5 millioner. Sektor 210 Barn og unge tilføres 8,02 millioner. Skolefrukt gjeninnføres etter pålegg fra Fylkesmannen. Valgfag i 8. trinn finansieres. De nærmere bestemmelser for dette tiltaket er ikke mottatt fra departementet ennå. Holmen gårds og naturbarnehage tilføres 0,8 millioner. Sektoren styrkes med 5,9 millioner for å ha dekning for økt antall barn i barnehager. Bevilgningen er tilstrekkelig til å dekke de økte tilskuddene til private barnehager som følge av økningen av plasser som allerede er igangsatt. Det bevilges midler til barnehagedrift i Korsfjord og Langfjord i henhold til saksframlegg i egne saker. Sektor 300 Helse og sosial tilføres 8 millioner kroner til dekning av utgifter til 2 nye brukere med ressurskrevende tjenester, og bortfall av statsrefusjon for 2 brukere som har passert 67 år. Sektor 510 tilføres 0,3 mill til styrking av lønnsbudsjettet i sektoradministrasjonen. Sektor 600 Drift og utbygging tilføres 0,3 millioner til planlagt vedlikehold bygg, og 0,08 millioner til bygningsdrift vedr. barnehagetilbudene i Korsfjord og Langfjord. Behov som ikke er dekket: I det vedlagte regnearket er det synliggjort behov i sektorene på vel 15 millioner som det ikke er mulig å finansiere i denne regulering. Rådmannen vil komme tilbake til eventuell løsning av disse behovene, og eventuelle pålegg om kutt i budsjettregulering 2. Analyse av lønnsutgifter og sykelønnsrefusjon på makronivå i kommunen kan indikere at det er potensial for innsparing som ikke er synliggjort fra sektorene. Investeringsbudsjett 2012 Forslagene til endringer i investeringsbudsjett 2012 er i all hovedsak en oppfølging av signalene i regnskap 1. kvartal. I tråd med nye regler for budsjettering av investeringer, så er investeringsbudsjettene ettårige. Det betyr at om et prosjekt har fått hele sin bevilgning i 2011, og forbruket fordeler seg på 2011 og 2012 fordi framdriften er forsinket, så skal de nødvendige midler til å dekke forbruket i 2012 budsjetteres på nytt i 2012. Når vi skal beregne faktisk låneopptak i 2012, så skal vi trekke ubrukte lånemidler 31.12.2011 ifra budsjettert bruk av lån i 2012. I denne reguleringen inviteres kommunestyret til i all hovedsak å bevilge midler til prosjekter som har forsinket framdrift, og som derfor har forbruk i 2012, mens hele bevilgningen er budsjettert i 2011. Det er synliggjort i reguleringen hvilke prosjekter som bruker egne ubrukte lånemidler fra balansen, og hvilke prosjekter som får reelle nye bevilgninger.
Investeringsutgiftene økes med 28,775 millioner i budsjett 2012. Disse merutgiftene finansieres med 12,050 millioner i bruk av ubrukte lånemidler, 0,411 mill i nye lån, 1,106 millioner i momskompensasjon, 1,25 millioner i økt salg av grunn, 8,951 millioner i økte tilskudd og refusjoner og 5,007 millioner i økt bruk av investeringsfondsmidler. Prosjekt K341 Økonomisystem oppgradering forventer å bruke opp tidligere års bevilgede midler til investeringer vedr innføring av ehandel. Prosjekt K416 Rådhuset rehabilitering forventer å bruke de tidligere bevilgede midler som ikke ble brukt i 2011. Prosjekt K015 Grunnerverv forventer et merforbruk på 3,5 mill i forhold til opprinnelig budsjett 2012. Økningen finansieres dels av økte inntekter fra salg av grunn, og dels med ubrukte lånemidler fra tidligere år. Prosjekt K015 Komsa skole forventer et forbruk på 0,1 mill i 2012 knyttet til ventilasjon og varme. Det bevilges friske midler til dette prosjektet. Prosjekt K351 etablering faste barnehageplasser forventer et forbruk på 0,3 millioner i 2012. Det bevilges friske midler til dette prosjektet. Prosjektene K414 utvidelse Sentrum barnehage, og K415 Utvidelse Saga barnehage sees i sammenheng. Disse prosjektene var budsjettert med ferdigstillelse i 2011, men noen utgifter har blitt forskjøvet til 2012. Prosjektene bruker ubrukte midler fra 2011 i 2012. Prosjekt K427 Kongleveien har delvis forsinket framdrift og bruker ubrukte midler fra 2011. I tillegg brukes husbanktilskudd og egen momskompensasjon. Formannskapet har i sak 107/11 vedtatt økt ramme til prosjektet. Dette kom ikke med i opprinnelig budsjett 2012, og reguleres inn nå som nytt lånebehov. Prosjekt K428 Legesenter byhagen har i hovedsak forsinket framdrift og bruker egne ubrukte midler, men det er realisert et lite merforbruk som finansieres i denne regulering. Prosjekt K451 Ekornsvingen sykehjem utsettes til 2013 Prosjekt K228 Nybygg Verdensarvsenteret har forsinket framdrift. Forsinkelsen forventes tatt inn i 2012. Prosjekt K442 Planlegging ny idrettshall har forsinket framdrift, og vil bruke ubrukte midler fra 2011 i 2012. Prosjekt K018 Utredning finansierer utgifter til utredning av ny brannstasjon, som er belastet eget prosjekt K328 Brannstasjon Prosjekt K033 Asfaltering vil bruke ubrukte midler fra 2011 til etterarbeider etter fjorårets asfaltering. Prosjekt K288 Garantier har et forbruk på 25 tusen så langt i år som finansieres av tidligere års ubrukte midler.
Prosjekt K398 Rådhuset nødstrøm har forsinket framdrift. Det forventes et forbruk på 1 million i 2012 som finansieres med ubrukte lånemidler og momskompensasjon. Prosjekt K422 Bygningsmessige hms tiltak har forsinket framdrift, og forventer å bruke tidligere års ubrukte midler i år. Prosjekt K424 Oppgradering offentlige uterom har forsinket framdrift og forventer å bruke tidligere års ubrukte midler i år. Prosjekt K425 Utskiftingsplan kjøretøy miljø, park, idrett utsetter kjøp av traktor og kjøper i stedet minigraver og fliskutter i 2012. Budsjettet i tall endres ikke nå. Prosjekt K900 Prosjektledelse har lavere volum en forutsatt i budsjettet, på grunn av redusert byggeaktivitet. Prosjektets kostnader finansieres ved å overvelte kostnadene til de utbyggingsprosjekter som til enhver tid pågår. Samlede selvkostinvesteringer forventes å bli 3,689 mill høyere enn budsjettert. Dette skyldes forsinket framdrift tidligere år, som forventes tatt igjen i 2012. Fordeling mellom enkeltprosjektene vedtas av HDM. Alta, 23.5.2012 Bjørn-Atle Hansen Rådmann Arne Dahler Saksbehandler