FLORA KOMMUNE RÅDMANNEN Saksframlegg Utval kode Utval namn Saksnummer Møtedato FORM Formannskapet BYST Bystyret Sakshandsamar Arkiv ArkivsakID Linda Mæland Nipen K1-210, K1-151 15/1196-8 Økonomirapportering jan-nov 2015 Framlegg til vedtak: Flora bystyre tar orienteringa til vitande Terje Heggheim rådmann Linda Mæland Nipen kommunalsjef for økonomi Dokumentet er elektronisk godkjent og treng ikkje signatur
Saksopplysningar: Kva saka gjeld: Økonomirapportering januar-november 2015. Økonomirapporten er basert på økonomisk informasjon kjent i midten av november, samt månadsrapportar frå tenestene av 25.10.2015. Innleiing: Frie inntekter Ved framlegging av statsbudsjettet for 2016 den 7. oktober vart det lagt til grunn høgare lokal skatteinntekt for Flora kommune enn kva som er lagt til grunn i KS sin alternative prognosemodell etter revidert nasjonalbudsjett i juni, og i Flora kommune sitt gjeldane budsjett for 2015. I gjeldane budsjett er det lagt til grunn ein vekst i den lokale skatteinntekta på 3%. I utkast til revidert budsjett 12-2015 er det lagt til grunn at Flora vil oppnå skatteveksten som er innarbeidd i statsbudsjettet på 4,1%. Dette gjev ei auke skatteinntekt på 3,219 millionar kroner i 2015. På den andre side vil det gje seg utslag i inntektsutjamninga og rammetilskotet, som vert redusert med 1,76 millionar kroner. Nettoeffekten i utkast til revidert budsjett 12-2012 ligg med det på ei auka inntekt i skatt og rammetilskot på 1,459 millionar kroner i 2015. Oppdaterte skattetal per oktober viser at veksten er enda høgare. Lokal vekst i Flora for perioden januar-oktober ligg på reelt 5,5%, mens den nasjonale veksten ligg på 5,2 %. Skatteinngangen ut året, då spesielt den store skattemånaden november, vert avgjerande for korleis kommunen kjem ut. I denne prognosen er det lagt til grunn at både lokal og nasjonal vekst kjem ut med 5 % i 2015. Det er høgare enn finansdepartementet sine prognosar i samband med statsbudsjettet, men meir i tråd med den realiserte veksten per oktober. Dette gjev ei auka lokal skatteinntekt på 5,768 millionar kroner og tilhøyrande reduksjon i rammetilskotet på 2,62 millionar kroner. Med det er netto auke i skatt og rammetilskot lagt inn med 3,148 millionar kroner i denne prognosen. Refusjon kapitalutgifter er redusert med 0,021 millioner kroner som følgje av lågare husbankrente en forutsatt. Momskompensasjonsinntekt frå dei kommunale tenestene viser ei inntekt på 13,5 millionar kroner per oktober (bokført per 13. november). Ei framskriving gjev 16,1 millionar kroner på årsbasis, og det kan sjå ut som budsjettert inntekt på 18 millionar kroner er for høg. Det kjem som regel inn ein del fakturaer på slutten av året som gir ei auka inntekt i desember. Det er grunn til å tru at inntekta vil kome ut med 17-17,5 milloner kroner. I denne prognosen er inntekta tatt ned med 1 million kroner til 17 millioner kroner. Økonomitabell 1 Frie inntekter Rekn Rekn Budsjett Regulert Prognose Revidert Regulert Prognose Avvik 2013 2014 2015 budsjett 2015 budsjett budsjett 2015 B157/14 2015 1. tertial B062/15 11-2015 per nov Skatt 280 705 288 423 300 905 300 905 297 076 297 076 297 076 302 844 5 768 Rammetilskot 307 262 315 762 313 025 313 025 314 774 314 774 314 774 312 154-2 620 Rammetilskot - skjønsmidlar til inndekking av underskot 2 350 0 0 0 0 0 0 0 0 Rammetilskot -andre skjønsmidlar 425 1 100 0 0 1 445 1 445 1 445 1 445 0 Eigedomsskatt 31 661 32 657 33 000 33 000 33 000 33 000 33 000 33 000 0 Konsesjonskraft netto 4 436 4 616 4 100 4 100 4 100 4 100 4 100 4 100 0 Konsesjonsavgift 1 493 1 612 1 500 1 500 1 600 1 600 1 600 1 600 0 Refusjon kapitalutgifter 1 416 1 423 1 265 1 265 1 265 1 265 1 265 1 244-21 Kompensasjon, reform 97 673 662 647 647 647 647 647 647 0 Vertskommunetilskot 16 484 17 049 16 390 16 390 17 612 17 612 17 612 17 612 0 Momskompensasjon inv og KF 8 536 2 190 2 200 2 200 2 200 2 200 2 200 2 200 0 Momskompensasjon drift tenestene 15 854 15 881 17 500 17 500 18 000 18 000 18 000 17 000-1 000 Sum 671 295 681 375 690 532 690 532 691 719 691 719 691 719 693 846 2 127
Avsett til fordeling Kommunal utgift til reguleringsfond Norsk pasientskadeerstatning er auka med 0,042 millionar kroner, dette ut frå motteke faktura. Oppdatert aktuarberekning frå Statens Pensjonskasse (SPK) viser at prognosane deira frå september i fjor og januar i år er kraftig redusert. I samband med den oppdaterte aktuarberekninga skriv SPK: "I årets leveranse har vi innarbeidet ny uføreordning i folketrygden og lavere forventet regulering av pensjoner under utbetaling. Reguleringen er satt til forventet lønnsvekst fratrukket 0,75%. Begge disse endringene medfører reduksjon i pensjonskostnaden og i pensjonsforpliktelsen. For noen kommuner kan endringer i bestanden (andelen) redusere denne effekten, men for de fleste vil det være en nedgang i pensjonskostnaden og i pensjonsforpliktelsen i forhold til våre tidligere budsjettleveranser." Flora kommune kan redusere avsettinga til pensjon med heile 5 millionar kroner. Flora Næringsutvikling AS (FNAS) er under avvikling, og denne prosessen ser ut til å koste kommunen 0,05 millionar kroner i auka tilskot til selskapet. Det er tidligare sett av 0,345 millionar kroner i samband med krav frå Naustdal kommune knytt til barn frå Flora kommune som går i barnehage i Naustdal. Samla beløp for perioden 2013-2015 kjem opp i 0,556 millionar kroner, og prognosen er difor auka med 0,211 millionar kroner. Kommunal eigendel til miljøretta helsevern er redusert med 0,062 millionar kroner i 2015, dette etter informasjon frå det kommunale samarbeidet. Drift knytt til eigedomsskatt ser ut til å kome opp mot 0,05 millionar kroner utover budsjett. Det er i prognosen tatt høgde for at utgifter knytt til kommunereformarbeid vil bli 0,4 millionar kroner meir enn budsjettert.
Økonomitabell 2 Avsett til fordeling Rekn Rekn Budsjett Regulert Prognose Revidert Regulert Prognose Avvik 2013 2014 2015 budsjett 2015 budsjett budsjett 2015 B157/14 2015 1. tertial B062/15 11-2015 per nov Lønspostar avsett sentralt i budsjettet Gruppelivsforsikring 1 081 1 146 1 100 1 100 1 100 1 100 1 100 1 100 0 Yrkesskadeforsikring 751 826 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 0 Norsk pasientskadeerstatnings reguleringsfond 312 265 350 350 350 350 350 392 42 Lønnsvekst 2014 (årslønsvekst) 12 333 0 0 0 0 0 0 Justering 13. periode lønn 1 837 0 Lønnsvekst 2015 (årslønsvekst) 16 500 8 508 8 011 8 011 977 977 0 Pensjon, inkl premieavvik 7 460-3 327 11 541 8 441 7 000 7 000 7 000 2 000-5 000 Fribeløp arbeidsgjevaravgift -530-450 -450-450 -450-450 -450-450 0 KF og Næring 0 Bidrag frå KF Innvandrarsenteret -3 700-4 700-6 400-6 400-6 400-6 400-6 400-6 400 0 Avtaler mellom KFI og kommunen, inntekt -10 009-11 500-11 500-11 500-11 500-11 805-11 805 0 Avtaler mellom KFI og kommunen, utgift 10 009 11 500 11 500 11 500 11 500 11 805 11 805 0 KF Innvandrarsenteret - eingongsbidrag -2 163 0 0 0-1 000-1 000-1 000 0 KF Kjøkkenservice, for adm.utgifter -255-300 0 Bidrag frå KF Kjøkkenservice -45 0 KF Havhesten - tilskot/skulesymjing 3 000 2 800 2 588 2 588 2 588 2 588 2 588 2 588 0 KF Havhesten - inndekking meirforbruk 2014 489 489 489 0 Kaivederlag øyane -1 000-1 000-1 000-1 000-1 000-1 000-1 000-1 000 0 Flora Hamn KF 53 206 100 100 200 200 200 200 0 Avtale Origod AS (Origod+Havglytt før rev 6-2015) 739 700 650 650 402 402 402 402 0 Avtale Stiftinga Havglytt 248 248 248 248 0 Driftstilskot Fram Flora AS inkl mva 1 850 1 850 1 850 1 850 1 850 1 850 1 850 1 850 0 Driftstilskot Visit Fjordkysten AS 280 287 253 253 293 293 293 293 0 Tilskot til "Byen vår Florø" 300 250 250 250 250 250 250 250 0 Turistinformasjonen (Næringsretta tiltak) 400 400 348 348 348 348 348 348 0 Næringsretta tiltak - cruiseport inkl mva 63 63 0 FNAS, tilskot knytt til drift av subseahyblar 564 0 0 276 400 400 450 50 Skule 0 Særlege haldningsskapande prosjekt, 50 50 50 50 0 0 0 Barnehage 0 Auka driftsramme barnehage 17 0 Likebehandling ikkje kommunale barnehager 1 500 1 500 965 965 965 965 0 Naustdal kommune 345 345 345 556 211 HSO 0 Samhandlingsreforma, avsett til medfinansiering 12 281 13 078 0 0 0 0 0 0 0 Miljøretta helsevern - egenandel 475 539 509 509 550 550 550 488-62 Krav frå Gran kommune -622 0 Utgifter knytt til saker i klagenemnda 600 0 Inntekt knytt til saker i klagenemnda -300 0 Kommunal medfinansiering av samhandlingsprosjekt og felles ordningar 91 91 91 91 0 Tenester knytt til Teknisk nettverk 0 Båtrutene, kjøp av teneste frå fylkeskommunen 3 969 4 028 4 147 4 147 4 139 4 139 4 139 4 139 0 Formiddagsrute Norde basseng 1 dag/veke 75 75 75 75 75 75 0 Andre utgifter Florabassenget 49 48 50 50 50 50 50 50 0 Servicerute i Høydalane 75 75 75 75 75 75 0 Andre postar avsett sentralt i budsjettet 0 Eigedomsskatteprosjekt/drift eigedomsskatt 100 119 100 100 100 100 100 150 50 Momskompensasjon investering - overgangsordning 4 554 0 Tilskot Florø Idrettssenter AS = rente 235 210 306 306 306 306 306 306 0 Tilskot Florø Idrettssenter AS =avdrag 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 0 Reservert løyving til disp formannskap 551 491 500 500 500 500 500 500 0 Årleg driftstilskot Kinnaspelet 100 87 87 87 87 87 87 0 Årskontingent Kystvegen Bergen-Ålesund 22 23 23 23 23 23 23 0 Andre postar -11-551 0 Bidrag drift av grendahus 200 200 174 174 174 174 174 174 0 Utgifter knytt til uveret Dagmar -214 0 Skjønsmidlar Etikkprosjekt 100 0 Skjønsmidlar Traineeprosjekt 325 0 Skjønsmidlar Velferdsteknologi 400 800 800 800 800 0 Skjønsmidlar Individuell plan 400 0 Skjønsmidlar Folkehelse 300 0 Skjønsmidlar samhandlingsbarometeret 250 250 250 250 0 Skjønsmidlar telemedisin 395 395 395 395 0 Nordalsfjord idrettslag 35 0 Redusere eigedomsskatt for frivillige lag/org 68 68 68 68 68 68 0 Tilskot Motorsportklubben 150 150 150 150 150 150 150 0 Utgreiingsarbeid ved ekstern part 700 700 700 300 300 700 400 Tilskot til Sørstrand Folkepark 198 0 Tilskot til Sunnfjord Hestesportsenter 183 317 317 317 317 317 317 0 Tilskot til Fjordsteam 100 100 100 100 100 100 0 Utgreiing av ferjelem Sør-Skorpa 100 100 100 100 100 100 0 Sum 34 102 20 168 51 043 27 618 27 475 26 689 19 605 15 296-4 309
Finans I notat av 3. september frå rådmannen til formannskapet vert det vist til at det låge rentenivået kan gje ei innsparing på 1-2 millionar kroner i 2015. Oppdaterte tal viser at ein truleg kan kome ut med ei renteutgift som ligg 2 millionar kroner under budsjett. Det er ein føresetnad at nye låneopptak vert utsett til over nyttår, og at renta held seg på eit lågt nivå ut året. Likviditetssituasjonen vil vere avgjerande for om ein må ta opp nye lån før nyttår. I denne prognosen er det ikkje sett av midlar til rentebufferfond, som foreslått i utkast til revidert budsjett 12-2015. Årsaka til det er at den kommunale drifta elles ikkje gjev grunnlag for å kunne sette av midlar til disposisjonsfond per 31.12.2015. Innspart renteutgift går med det til å balansere den kommunale drifta i 2015. Kommunen har motteke 3,493 millionar kroner i utbytte frå SFE og 0,038 millioner kroner i utbytte frå Firdavegen 1 AS (SMS). Til saman gir det 0,059 milloner kroner meir enn budsjettert utbytte. Økonomitabell 3 Finans Saldering Eigeninnsats investeringsprosjekt er effektuert med fordeling i økonomitabell 5. Vedteken saldering knytt til innkjøpsområdet på 1,3 millionar kroner er delvis gjennomført med effekt 0,789 millionar kroner i 2015, jf fordeling tabell 5. Resterande innsparing på 0,511 millionar kroner er venta å få sin effekt i 2016. Økonomitabell 4 Saldering Rekn Rekn Budsjet Regulert Prognose Revidert Regulert Prognose 2013 2014 2015t budsjett 2015 budsjett budsjett 2015 B157/14 2015 1. tertial B062/15 11-2015 per nov Renteutgifter av løpande lån 35 541 28 984 27 500 27 500 25 750 25 626 25 626 23 626-2 000 Tap på krav 421 77 300 300 300 300 300 300 0 Avdrag av løpande lån 24 573 24 246 26 500 26 500 26 000 26 000 26 000 26 000 0 Renteinntekt -5 512-7 311-6 000-6 000-6 000-6 000-6 000-6 000 0 Utbytte -2 825-4 691-2 000-2 000-3 472-3 472-3 472-3 531-59 Kompensasjon finansutgifter. VAR-rekneskapen. Sektorvise prognoser Økonomitabell 5 viser alle justeringar på dei sektorvise rammene, det vil sei styrking, saldering og overføring mellom sektorane. Desse kjem som tillegg til avsettingar i økonomitabell 2. Vidare viser siste del av tabellen prognoser frå tenestene av 26. oktober. Prognosar knytt til politisk leiing viser eit mogleg meirforbruk på 0,823 millionar kroner. Det utgjer eit avvik på 13,9 % i høve budsjettramma. Sektor skule rapporterer eit samla meirforbruk på 0,844 millionar kroner som utgjer 0,4 % i høve budsjettramma til sektoren. Dette kan handle om spesialundervisning ein ikkje greier å finansiere utan styrking og personale som går på topp. Rådmannen styrer likevel mot budsjettbalanse i sektor skule. Sektor barnehage rapporterer et lite meirforbruk på 0,058 millionar kroner, dvs 0,1% i høve budsjettramma til sektoren. Barnehagesektoren skal likevel kunne gå i balanse. Avvik -20 219-21 562-23 560-23 560-20 925-20 925-20 925-20 925 0 Sum 31 979 19 743 22 740 22 740 21 653 21 529 21 529 19 470-2 059 Budsjett Regulert Prognose Revidert Regulert Prognose Avvik 2015 budsjett 2015 budsjett budsjett 2015 B157/14 2015 1. tertial B062/15 11-2015 per nov Eigeninnsats investeringsprosjekt 500 500 500 500 0 0 0 Innsparing innkjøp og innsats investeringsprosjekt 1 300 1 300 1 300 1 300 511 0-511 Sum 1 800 1 800 1 800 1 800 511 0-511
Tenesta Barn og unge fekk tilført 2 millionar kroner i revidert budsjett i juni. Tenesta rapporterer no eit meirforbruk på 4,749 millionar kroner utover styrkinga frå juni. Meirforbruket er i hovudsak knytt til barnevern. Her er løn og utgiftsdekning til eksisterande og nye fosterheimar ein del av meirforbruket. Kjøp av rettleiing frå spesialisthelsetenesta til familiar der det er bruk av vald mot barn er også ei årsak. Tenesta har også kjøpt teneste frå ekstern psykolog og sakkyndig inn i vanskeleg saker, som har gitt eit meirforbruk. I tillegg har kostnader til betaling av barnehageplasser og SFO som tiltak inn i vanskelegstilte familiar og til fosterbarn auka. Sektor Helse/Tiltakstenesta rapporterere eit mogleg meirforbruk på 0,48 millionar kroner som utgjer 1,7 % målt mot budsjettramma. Omsorgstenesta rapporterte i vår eit mogleg meirforbruk på 5,989 millionar kroner. Tenesta fekk så tilført 2 millionar kroner i revidert budsjett i juni. Oppdatert prognose frå tenesta viser no eit mogleg meirforbruk på 4,749 millionar kroner, dvs 2,4% i høve budsjettramma. Meirforbruket er i hovudsak knytt til løn. Heimetenesta opplever eit auka press og mange brukarar som ein må vere to pleiarar for å stelle. Dette har ført til innleie av ekstra personale i lange periodar. Samstundes er sjukefråværet høgt i heile tenesta, noko som fører til overtid, og høge vikarutgifter. I siste månadsrapport skriv tenesta at dei med stram styring og innkjøpsstopp kan jobbe for å få ned meirforbruket mot 3,1 million kroner. Teknisk sektor rapportarer eit samla meirforbruk på 1,138 millionar kroner, dvs 3,9% over budsjettramma. Plan og samfunn reknar med å gå i budsjettbalanse, Brann og beredskap rapporterer eit meirforbruk på 0,608 millionar kroner og vegtenesta eit mogleg meirforbruk på 0,53 millionar kroner. Flora bygg og eigedom har rapportert eit mogleg meirforbruk på om lag 3 millionar kroner. Meirforbuket er knytt til naudsynt vedlikehald i heile kommunen, samt driftsutgifter ved sjukehuset. Det vert halde kraftig igjen på forbruket for å prøve å redusere meirforbruket ved årets slutt. Tenestene rapporterer med dette eit samla meirforbruk på om lag 16 millioner kroner. I sum er det same beløp som vart rapportert i økonomirapporten til bystyret den 18.6.2015. Då vart 5,1 millionar kroner kompensert.
Økonomitabell 5 Sektorvise prognoser Politisk Rådmann Skule Barne- NAV Helse Omsorg Kultur Teknisk Flora Sum leiing stab,adm hage Barn og Tiltaks- bygg og unge tenesta eigedom Sum regulert og revidert budsjett 12-2014 4 617 53 549 191 323 73 819 51 999 26 753 186 143 24 551 27 503-19 735 620 522 Regulering av budsjett 2014: Sentralt lønnsoppgjer effekt 2014 0 347 2 558 850 484 212 2 190 302 159 328 7 430 Ekstraordinær lønn MOT 50 50 Ansiennitets- og kompetanseopprykk 161 183 36 390 25 795 Lokalt lønnsoppgjer 36 795 585 281 355 279 575 104 329 71 3 410 Utgreiingsarbeid jf tabell 2 181 181 Saldering innkjøp -532-532 Tilskot private barnehagar jf tab 2 1 700 1 700 Særskild lønsoppgjer mv Brann og beredskap 940 940 Frikjøp HTV 40% 256 256 Kommuneadvokat 200 200 Fellesutgifter personal 775 775 Sum budsjett 2014 4 653 55 315 194 677 77 089 52 838 27 280 189 298 24 982 28 931-19 336 635 727 Budsjett 2015: Avsett til val 700 700 Endring av ansvar for produksjon og utsending av valkort -42-42 Kinn kyrkjeleg fellesråd, reduksjon tilskot jf vedtak B182/13-200 -200 Kinn kyrkjeleg fellesråd, auka tilskot i tråd med deflator. Tilskot 2015 vert med det 6877' ((6911'-200'-34')*1,03). 200 200 Saldering SFO Kulturskuletilbod, jf B182/13-200 -200 Avvikling frukt og grønt Flora ungdomsskule 2014/2015 jf B182/13-309 -309 Avvikling frukt og grønt Eikefjord skule 2014/2015 B182/13-110 -110 Generelt kutt alle sektorar, frå tab 4-23 -249-817 -249-252 -126-869 -108-130 -99-2 922 Ny klasse Florø barneskole, vårverknad 477 477 Inntektskrav knytt til ny kinosal og nye fasiliteter på samfunnshuset -300-300 Auka lisensar IKT, frå øktab 2 500 500 Opptrapping kommunal planstrategi, frå øktab 2 100 100 20% stilling frivilligkoordinator, frå øktab 2 140 140 Fullført opptrapping valfag 10. trinn 274 274 Lønsvekst, kompetanse og ansiennitetsopprykk, overheng 99 76 9 184 Ny sats pensjon KLP sjukepleiarar frå 10,35% til 15% justering (tillegg til tidlegare kompensert) 214 73 68 355 Justering internleige pga tenester leiger hos SMS -53-552 605 0 Auka tilskot Kryss-revisjon frå 1017' til 1052' 35 35 Auka tilskot Sekom (sekretariat kontrollutval) 31 31 Internkjøp (husleige) mellom Kvalitet og utvikling og Omsorgstenesta vert avslutta/eliminert -110 110 0 Prisauke husleige Hans Blom gt 5 150 150 Prisauke Strandgata 43, revisjonen 34 34 Generell prisauke FBE 150 150 Nødnett, brann og beredskap 1/2 årseffekt 150 150 Generell prisauke tenesta Veg og park 366 366 Arbeidstøy heimetenestene inkl garderobeløysing 377 377 Auka driftstilskot fysio/ergo (statlege satsar) 122 122 Auka basistilskot kurativ legeteneste (statlege satsar) 106 106 Husleigeauke SMS 183 183 Auka praksiskompensasjon, statleg føring 239 239 Auka tilskot Krisesenteret (auke med deflator 3%) 23 23 Auka eigendel i statleg barnevernsinstitusjon 403 403 Tilsyn med barn i fosterheim 5 5 Adopsjon, flytting av utgreiings-ansvar frå kommunane til Bufetat -11-11 Omstillingskrav Barn og unge -200-200 NAV, delfinansiering aktivitetstilbod rusavhengige 200 200 Finansiering kommuneadvokat, deler av tidsbruk barnevern 200-200 0 Helsestasjon/skulehelseteneste 539 539 Utdanning deltidsbrannpersonell 41 41 Korr for endring i elevar i statlege og private skular -205-205 Redusert etterspørsel etter barnehageplassar ved auka kontantstøtte, reduksjon barnehageplassar haust 2015-525 -525 Auka makspris barnehage -673-673 Nasjonalt minstekrav foreldrebetaling i barnehage 241 241 Styrking av NAV-kontaktsenter -4-4 Midlar til gjeldsrådgjeving innlemma i rammetilskotet 4 4 Redusert eigendel dbl.rom 36 36 BPA rettighet frå 1.1.2015 697 697 100% sjølvkost plan og byggesak, oppmåling -1 000-1 000 SFO auka inntekter -500-500 Prisauke administrative tenester KF -150-150 Vakanser sentraladministrasjonen -500-500 Effektivisering oppgåvefordeling administrasjon -500-500 Effektivisering politisk arbeid -500-500 Samarbeid med andre kommuner, advokattenester -100-100 Effektivisering Helsestasjonen -300-300 KF Kjøkkenservice, for adm.tenester, frå tab 2-300 -300 MOT, ansvar/midlar flytta frå Rådmann til Kultur inkl auke -85 120 35 Effektiviseringsprogram, tillegg til generelle kutt på 2922' -116-1 357 0 0-528 -274-1 924-260 -695-401 -5 555 Auka ressurs heimetenestene 2 000 2 000 Opne 2 senger på Furuhaugane 1 027 1 027
Forts Økonomitabell 5 Sektorvise prognoser Politisk Rådmann Skule Barne- NAV Helse Omsorg Kultur Teknisk Flora Sum leiing stab,adm hage Barn og Tiltaks- bygg og unge tenesta eigedom NAV, kommunal støtte etterverngruppa 100 100 Tiltakstenesta, auka husleige og reinhald 75 75 Reversert saldering kulturskuletilbod SFO 200 200 Kinn kyrkjeleg fellesråd, reversert saldering tilskot 200 200 Oppretting matrikkel 250 250 Styrking barnehage,jf budsjettavtale Stortinget 1 000 1 000 Styrking helsestasjon, jf budsjettavtale Stortinget 180 180 Sum budsjett 2015 (B157/14) inkl endeleg 2014-budsjett 4 672 52 914 193 586 76 959 52 958 27 126 190 829 24 774 28 013-19 081 632 750 Regulert budsjett 2015: Auke løn/ansiennitet-/kompetanseopprykk 54 179 149 188 34 604 Reversering eingongskompensasjon 2014-424 -1 700-370 -2 494 Lønnsoppgjer 2014, effekt 2015 634 3 713 1 285 638 354 1 740 279 283 229 9 155 Helse, kurativ legeteneste, turnuslege lønn 309 309 Helse, legevaktslønn, statleg, Røde kors 427 427 Helse, beredskapslønn 221 221 Sum regulert budsjett 2015 4 726 53 124 197 478 76 693 53 596 28 437 192 757 25 087 27 926-18 852 640 972 Revidert budsjett 2015: Midlar til utgreiingsarbeid tab 2 overført til politisk leiing 400 400 Styrking tenesta Barn og unge, gjestelevar 500 500 Styrking tenesta Barn og unge, generell styrking 1 500 1 500 Styrking omssorgstenesta 2 000 2 000 Oppstart sjølvkostområde Plan og samfunn, underskot første året 500 500 RNB 2015, gratis kjernetid barnehage frå 1. august 2015 110 110 RNB 2015, adm utg barnehage ved innføring av nasjonalt minstekrav. Eingongsbevilling 2015. 90 90 Sum revidert budsjett B062/15 5 126 53 124 197 478 76 893 55 596 28 437 194 757 25 087 28 426-18 852 646 072 Regulert budsjett 2015: Ansiennitets- og kompetanseopprykk 665 138 7 17 258 1 085 Sentralt lønnsoppgjer 1.5.2015, effekt 2015 0 110 1 492 647 293 143 2 389 170 110 523 5 877 Lokalt lønnsoppgjer 122 122 Omfordeling barnehage 25-25 0 Korreksjon, avsemming desimalar -2 2-1 1 0 Ungdommens bystyre, flytting av midlar -48 48 0 Saldering eigeninnsats investering -200-100 -200-500 Saldering innkjøp, medisinske forbruksvarer -332-332 Saldering innkjøp, gass -33-33 Saldering innkjøp, sal av tenester -24-24 Saldering innkjøp, eigeninnsats investering -400-400 Sum regulert budsjett 11-2015 5 078 52 730 199 662 77 653 55 895 28 597 197 039 25 205 28 337-18 329 651 867 Månadsrapport pr september frå tenestene av 26.10.2015: Politisk leiing, meirforbruk 823 823 Informasjon og service, budsjettbalanse 0 0 Økonomiavdelinga, meirforbruk 122 122 Kommuneadvokat, mindreforbruk -100-100 Kvalitet og utvikling, forventer budsjettbalanse 0 0 Personal og organisasjon, forventer budsjettbalanse 0 0 Brandsøy skule og barnehage, budsjettbalanse 0 0 Solheim skule og barnehage, meirforbruk 70 70 Stavang skule og barnehage, budsjettbalanse 0 0 Steinhovden skule og barnehage, meirforbruk 330 330 Eikefjord skule, meirforbruk 201 201 Florø barneskole, meirforbruk 81 81 Krokane skule, meirforbruk 195 195 Torvmyrane skule og bh, budsjettbalanse 0 0 Flora ungdomsskule, budsjettbalanse 0 0 Dalvegen barnehage, forventer budsjettbalanse 0 0 Eikefjord barnehage, budsjettbalanse 0 0 Havrenes barnehage, budsjettbalanse 0 0 Krokane barnehage, budsjettbalanse 0 0 Nepjarhaugen barnehage, budsjettbalanse 0 0 Nyheimvegen barnehage, mindreforbruk -35-35 Storevatn barnehage, meirforbruk 93 93 Barn og unge, meirforbruk 4 749 4 749 Nav Flora, meirforbruk 19 19 Legetenester, meirforbruk 101 101 Frisklivssentralen, mindreforbruk -41-41 Fysio- og ergoterapi, budsjettbalanse 0 0 Tiltaksteam, budsjettbalanse 420 420 Omsorgstenesta, meirforbruk 4 749 4 749 Kultur og fritid, meirforbruk 18 18 Kulturskule, budsjettbalanse 0 0 Plan og samfunnstenesta, forventer budsjettbalanse 0 0 Brann og beredskap, meirforbruk 608 608 Vegteneste, meirforbruk 530 530 Flora bygg og eigedom, meirforbruk 3 034 3 034 Sum prognose 2015 5 901 52 752 200 539 77 711 60 663 29 077 201 788 25 223 29 475-15 295 667 834
Totalprognose drift Økonomitabell 6 gir ei samanstilling av økonomitabell 1-5. Prognosane frå sektorane viser eit mogleg meirforbruk på 16 millionar kroner. Dei frie inntektene i tabell 1 viser ei meirinntekt på 2,127 millionar kroner, avsett til fordeling i tabell 2 viser ei mindreutgift på 4,309 millionar kroner og netto finans i tabell 3 viser eit mindreforbruk på 2,069 millionar kroner. Det kan med det sjå ut som om kommunen må nytte heile bufferfondet som er opparbeidd i 2013-2014 på 5,356 millionar kroner for å dekke opp noko av det rapporterte meirforbruket i sektorane. Ut frå kjent økonomisk informasjon på noverande tidspunkt tyder tala på at kommunen kan kome ut med eit meirforbruk på 2,626 millionar kroner i 2015. Ein vil med det ikkje ha noko buffermidlar med seg vidare til 2016, samstundes som ein må ta høgde for å dekke opp meirforbruket innan 2017 for å unngå registrering i ROBEK. Administrasjonen jobbar fortsatt for å minimere meirforbruket. Økonomitabell 6 Totalprognose drift Rekn Rekn Budsjett Regulert Prognose Revidert Regulert Prognose 2013 2014 2015 budsjett 2015 budsjett budsjett 2015 B157/14 2015 1. tertial B062/15 11-2015 per nov Avvik/ endring Politisk leiing (ny 2014) - 5 310 4 636 4 726 6 026 5 126 5 078 5 901 823 13,9 % Rådmann, stab, adm (inkl politisk tom. 2013) 57 269 54 311 51 148 53 124 53 368 53 124 52 730 52 752 22 0,0 % Skule 189 240 194 967 190 234 197 478 198 167 197 478 199 662 200 539 877 0,4 % Barnehage 70 568 78 046 73 689 76 693 78 151 76 893 77 653 77 711 58 0,1 % Flora NAV/Barn og unge 50 796 55 302 52 194 53 596 56 546 55 596 55 895 60 663 4 768 7,9 % Helse/Tiltakstenesta 24 096 27 300 26 523 28 437 28 637 28 437 28 597 29 077 480 1,7 % Omsorg 180 863 188 770 187 675 192 757 198 746 194 757 197 039 201 788 4 749 2,4 % Kultur 23 401 24 795 24 343 25 087 25 087 25 087 25 205 25 223 18 0,1 % Teknisk 27 574 30 288 26 585 27 926 29 307 28 426 28 337 29 475 1 138 3,9 % Flora bygg og eigedom -20 199-19 026-19 480-18 852-16 901-18 852-18 329-15 295 3 034 12,1 % Sum nettorammer sektorane jf tabell 5 603 608 640 063 617 547 640 972 657 134 646 072 651 867 667 834 15 967 3,1 % Frie inntekter jf tabell 1-671 295-681 375-690 532-690 532-691 719-691 719-691 719-693 846-2 127 Avsett til fordeling jf tabell 2 34 102 20 168 51 043 27 618 27 475 26 689 19 605 15 296-4 309 Resultat før finans -33 584-21 144-21 941-21 941-7 110-18 958-20 247-10 716 9 531 Netto finans: Rente, avdrag, utbytte jf tabell 3 31 979 19 743 22 740 22 740 21 653 21 529 21 529 19 470-2 059 Resultat etter finans -1 605-1 401 799 799 14 543 2 571 1 282 8 754 7 472 Saldering jf tabell 4-1 800-1 800-1 800-1 800-511 0 511 Bruk av tidlegare års overskot og fond -3 122 0 0 0-772 -772-772 -6 128-5 356 Avsett til bufferfond, jobbe mot 3% 4 728 628 1 000 1 000 0 0 0 0 0 Årsresultat 0-773 0 0 11 971 0 0 2 626 2 626 Akkumulert underskot (+)/overskot(-) 0-773 0 0 6 615 0 0 0 0 Akkumulert bufferfond 4 728 5 356 6 356 6 356 0 5 356 5 356 0-5 356 Avvik % Vurdering: Økonomiske konsekvensar: Miljømessige konsekvensar: Aktuelle lover, forskrifter, avtalar mm: