Kommuneøkonomi

Transkript

1 Kommuneøkonomi

2 Ved kontroll av budsjett 2014 og økonomiplan skriv Fylkesmannen i Sogn og Fjordane i sitt brev til kommunen av : "For seinare år skal skjema 1B vere utarbeidd og utgjere ein del av bystyret sitt grunnlag før vedtak av budsjettet. Økonomitabellane som i dag ligg som grunnlag, bør vere fordelte på einingane og innarbeidde i dette skjemaet.«mindre bruk av økonomitabell 2 Avsett til fordeling og 4 Saldering

3 Skatt og rammetilskot Prognose Skatt Rammetilskot Sum Statsbudsjett KS alternative prognose Avvik

4 Økonomitabell 1 Frie inntekter Rekn Budsjett Rev bud Reg bud Rev bud Budsjett Endring B182/13 B069/ Skatt Rammetilskot Rammetilskot - skjønsmidlar til inndekking av underskot Rammetilskot -andre skjønsmidlar Eigedomsskatt Konsesjonskraft netto Konsesjonsavgift Refusjon kapitalutgifter Kompensasjon, reform Vertskommunetilskot Momskompensasjon inv og KF Momskompensasjon drift tenestene Sum

5 Økonomitabell 2 Lønspostar sentralt Rekn Budsjett Rev bud Reg bud Rev bud Budsjett Endring B182/13 B069/ Lønspostar avsett sentralt i budsjettet Gruppelivsforsikring Yrkesskadeforsikring Norsk pasientskadeerstatnings reguleringsfond Lønnsvekst 2013 (årslønsvekst) Lønnsvekst 2014 (årslønsvekst) Lønnsvekst 2015 (årslønsvekst) Pensjon, inkl premieavvik Fribeløp arbeidsgjevaravgift

6 Økonomitabell 2 KF og Næring Rekn Budsjett Rev bud Reg bud Rev bud Budsjett Endring B182/13 B069/ KF og Næring Bidrag frå KF Innvandrarsenteret Avtaler mellom KFI og kommunen, inntekt Avtaler mellom KFI og kommunen, utgift KF Innvandrarsenteret - eingongsbidrag KF Kjøkkenservice, for adm.utgifter Bidrag frå KF Kjøkkenservice -45 KF Havhesten - tilskot Kaivederlag øyane Flora Hamn KF Avtale Origod/Havglytt Driftstilskot Fram Flora AS Driftstilskot Visit Fjordkysten AS Tilskot til "Byen vår Florø" Turistinformasjonen (Næringsretta tiltak) Næringsretta tiltak - cruiseport FNAS, tilskot knytt til drift av subseahyblar

7 Innsparingskrav frå Flora bystyre i sak 069/14, med tillegg kr Tilskot Mottakar av tilskot 2014 Nytt tilskot frå og med 2015 KF Havhesten - tilskot Avtale Origod/Havglytt Origod 370' og Havglytt 218' Driftstilskot Fram Flora AS ' inkl mva Driftstilskot Visit Fjordkysten AS Tilskot til "Byen vår Florø" Turistinformasjonen (Næringsretta tiltak) Næringsretta tiltak - cruiseport 50 0,00 Tiltak vert avslutta Tilskot Florø Idrettssenter AS = rente Tilskot Florø Idrettssenter AS =avdrag Årleg driftstilskot Kinnaspelet Bidrag drift av grendahus Sum Samla reduksjon av tilskot 1,5 mill kr tas mot rentedelen. Reduksjon knytt til ikkje-lovpålagte oppgåver Fordelt på same måte som generelt rammekutt ved tenestene

8 Økonomitabell 2 Oppvekst Skule Valfag 1,5 time 8-10 trinn 0 0 Særlege haldningsskapande prosjekt, Entreprenørskap, koordinering Mentorordning Seniorressurs - skule Ny Giv Barnehage Avsett - tospråkleg assistent Auka driftsramme barnehage 17 0 Likebehandling ikkje kommunale barnehager Opptrapping 2 barnehageopptak 526 0

9 Økonomitabell 2 HSO HSO Samhandlingsreforma, avsett til medfinansiering Miljøretta helsevern - egenandel Krav frå Gran kommune Utgifter knytt til saker i klagenemnda Inntekt knytt til saker i klagenemnda Helsestasjon/skulehelseteneste Barnevern, auke eigendel barnevernsinstitusjon Barnevern, tilsyn med barn i fosterheim og samvær med tilsyn 43 0 Legevaktsentral Rustilak, Loftet Dagtilbod Omsorgssenteret Sjukepleierressurs Furuhaugane Tilsette psykolog 0 Rusprosjekt NAV Nye ressurskrevjande brukarar

10 Økonomitabell 2 Teknisk sektor Tenester knytt til Teknisk nettverk Kommunal planstrategi 0 Utdanning deltidsbrannpersonell Båtrutene, kjøp av teneste frå fylkeskommunen Formiddagsrute Norde basseng 1 dag/veke Andre utgifter Florabassenget Servicerute i Høydalane

11 Økonomitabell 2 Andre postar a) Andre postar avsett sentralt i budsjettet Eigedomsskatteprosjekt/drift eigedomsskatt Momskompensasjon investering overgangsordning Årleg eigenkapitatinnskot KLP Tilskot Florø Idrettssenter AS = rente Tilskot Florø Idrettssenter AS =avdrag Reservert løyving til disp formannskap Årleg driftstilskot Kinnaspelet Årskontingent Kystvegen Bergen-Ålesund Andre postar Bidrag drift av grendahus Utgifter knytt til uveret Dagmar Skjønsmidlar Etikkprosjekt Skjønsmidlar Traineeprosjekt Skjønsmidlar Velferdsteknologi Skjønsmidlar Individuell plan

12 Økonomitabell 2 Andre postar b) Nordalsfjord idrettslag 35 0 Redusere eigedomsskatt for frivillige lag/org Ny stilling som innkjøpsrådgjevar Lisensar IKT 0 Prosjektstilling på arkiv Ny stilling, adm. ressurs oppvekstområdet Frivilligkoordinator 20% stilling Tilskot Motorsportklubben Utgreiingsarbeid ved ekstern part Tilskot til Sørstrand Folkepark Tilskot til Sunnfjord Hestesportsenter Sum

13 Økonomitabell 3 - Finans Renteutgifter av løpande lån Rekn Budsjett Rev bud Reg bud Rev bud Budsjett Endring B182/13 B069/ Tap på krav Avdrag av løpande lån Renteinntekt Utbytte Kompensasjon finansutgifter. VAR- Driftskonsekvens investeringar Sum

14 Økonomitabell 4 - Saldering Budsjett Rev bud Reg bud Rev bud Budsjett Endring B182/13 B069/ Eigeninnsats investeringsprosjekt Skatteinntekter/rammetilskot Innsparing innkjøp og innsats investeringsprosjekt Sum NB! Økonomitabell 5 Sektorvise rammer (Fylkesmannen)

15 Økonomitabell 5 Sektorvise rammer Fylkesmannen i Sogn og Fjordane påla kommunen å vedta ny økonomiplan for I samband med revidert budsjett 2014 og ny økonomiplan sa Flora bystyre: "Nye behov og nye tiltak utover budsjettmidlar avsett i tabell 2 og 5 må finansierast innafor eksisterande sektorvise rammer.. Slik økonomiplanen no vert vedteke må nye tiltak knytt til eksisterande planverk, som med anna Oppvekstplanen og Helse-, sosial- og omsorgsplanen, finansierast ved å omdisponere midlar innafor sektorrammene."

16 Innmeldte ynsker og behov til driftsbudsjettet Politisk Rådmann Skule Barne- NAV Helse Omsorg Kultur Teknisk Flora Sum leiing stab,adm hage Barn og Tiltaks- bygg og unge tenesta eigedom Frikjøp hovudtillitsvalg Krokane bh 40% stilling Storvatn bh søskenmod (143)+ skyss(33) Eikefjord bh to styrerlønner Krokane bh Nepjarhaugen bh Storvatn bh to-språk Florø bs spes.ped, assistent Florø bs, auke to-språkleg Krokane sk, spes.ped Torvmyrane, spes.ped Torvmyrane, seniortiltak Torvmyrane, to-språkleg, innføringsklasse Arbeidstøy heimetenestene opne 2 nye senger Furuhaugane (1,56 årsverk) auke ressurs heimetenestene (0,5 årsverk) Frikjøp hovudtillitsvalgt 20% stilling NAV, arbeidsleiar akt.tilbod rusavhengige NAV, skaret, samt tomleige Gaddevågen, evt NAV, Kommunal støtte Etterverngruppa NAV, prisauke Krisesenteret 0 0 NAV, prisauke løn (kjøp av teneste frå staten) 0 0 Tiltakstenesta, auka husleige nye Loftet (årseffekt 50') Tiltakstenesta, drift og reinhald Loftet Helse, fysio/ergo, auke heimebesøk Helse, fysio/ergo, husleigeauke sms Helse, fysio/ergo, statleg auke driftstilskot Helse, førebygg legeten, psykolog Helse, førebygg legeten, statleg auke Helse, kurativ legeten, turnuslegelønn Helse,legevaktslønn, statleg, røde kors Helse,beredskapslønn Helse, AMK Helse, basistilskot, auke Helse, flytting hjelpemiddellager, tillegg Plan og samfunn, skuddpremie rev Veg og park (teknisk), prisauke 4,2% veg Veg og park (teknisk), auka utgift transport Veg og park (teknisk), overflatevatn Veg og park (teknisk), klima og vegbelys Veg og park, park Veg og park, leige lyspunkt Veg og park, nye kommunale veger Brann, nødnett årseffekt FBE, vedlikehald, sjukehuset FBE, maurtua drift, vedlikehold FBE, torvmyrane, drift/vedlikehald FBE, barnehager/skoler, flere barn FBE, barnehager/skoler, flere barn FBE, generell prisauke FBE, maurtua, reinhald FBE, torvmyrane reinhald FBE, husleige tomgangsleige FBE, storevatn utvida reinhal, halvklimatisert Kultur, tilskot trussamfunn Kultur, årstilskot kystmus, prisauke Kultur. Motkont Økonomiavd, husleigeauke hans blom gt Økonomiavd, husleigeauke str.gt 43 - fellesutg Økonomiavd, porto fellesutg Økonomiavd, inventar - arbeidsbord Kommuneadvokat Kinn kyrkjeleg fellesråd KF Havhesten (økonomitabell 2) Side 79 utkast BHP Innarbeidd i tabell 5 Ikkje innarbeidd Innmeldte driftsbehov Innmeldte behov 16,6 mill kr Av desse er 2,6 mill kr innarbeidd - prisauke - sentrale føringar Av desse igjen er 0,485 mill kr midlar som er flytta mellom sektorar/tenester

17 Statsbudsjettet Side 77 Utkast BHP Statsbudsjettet, nye inntekter og utgifter/oppgåver Ny inntekt/redusert utgift/ oppgåve reversert Ny utgift/ny oppgåve/ redusert inntekt Vekst inntekt over statsbudsjettet, skatt og rammetilskot Avsett til årslønsvekst 2015 på 3,3% Avsett til auka pensjon inkl arbeidsgjevaravgift Delvis innarbeidd prisauke på kjøp av varer og tenester Innstramming toppfinansiering ressurskrevjande brukarar -670 Justering oppgåver knytt til statsbudsjettet: Uttrekk medfinansiering Auka likehandsaming ikkje-kommunale barnehagar (verkand tilskot 98%) Endring av ansvar for produksjon og utsending av valkort Saldering SFO Kulturskuletilbod (2015/2016) Avvikling frukt og grønt Flora ungdomsskule Avvikling frukt og grønt Eikefjord skule Fullført opptrapping valfag 10. trinn Auka eigendel i statleg barnevernsinstitusjon Tilsyn med barn i fosterheim Adopsjon, flytting av utgreiings-ansvar frå kommunane til Bufetat 11-5 Helsestasjon/skulehelseteneste Utdanning deltidsbrannpersonell Korr for endring i elevar i statlege og private skular Redusert etterspørsel etter barnehageplassar ved auka kontantstøtte Auka makspris barnehage 673 Nasjonalt minstekrav foreldrebetaling i barnehage Styrking av NAV-kontaktsenter Midlar til gjeldsrådgjeving innlemma i rammetilskotet -4 Redusert eigendel dbl.rom -36 BPA rettighet frå Sum --> ubalanse Manko knytt til statsbudsjett, demografi, folketalsutvikling

18 Statsbudsjettet rus og psykiatri «Styrking av kommunale tenester til rusavhengige og personer med psykiske lidingar er innlagt med 200 mill. kroner»? Fylkesmannen ( ): Desse midlane kjem via Helsedepartementet sitt budsjett og det er ikkje lagt ut nokon fordeling endå. Oversikt for kva dette utgjer for kommunane, vert utsendt når dette vert framlagt.

19 Statsbudsjettet meir fleksibelt barnehageopptak «100 mill. kroner av veksten er begrunna ut fra satsing på eit meir fleksibelt barnehageopptak»? Fylkesmannen ( ): Det er ingen klare signal frå Kunnskapsdepartementet på korleis satsinga på eit meir fleksibelt barnehageopptak skal fordelast ut til kommunane. Udir har heller ikkje fått klare signal om korleis dette skal gjerast. Konklusjon er å vente på uttale frå departementet, og sende ut informasjon når dette kjem.

20 Politisk Rådmann leiing stab,adm Sum regulert og revidert budsjett Budsjett 2015: Avsett til val 700 Endring av ansvar for produksjon og utsending av valkort -42 Generelt kutt alle sektorar, frå tab Auka lisensar IKT, frå øktab Auka tilskot Kryss-revisjon frå 1017' til 1052' 35 Auka tilskot Sekom (sekretariat kontrollutval) 31 Internkjøp (husleige) mellom Kvalitet og utvikling og Omsorgstenesta vert avslutta/eliminert -110 Prisauke husleige Hans Blom gt Prisauke Strandgata 43, revisjonen 34 Finansiering kommuneadvokat, deler av tidsbruk barnevern 200 Prisauke administrative tenester KF -150 Vakanser sentraladministrasjonen -500 Effektivisering oppgåvefordeling administrasjon -500 Effektivisering politisk arbeid -500 Samarbeid med andre kommuner, advokattenester -100 KF Kjøkkenservice, for adm.tenester, frå tab MOT, ansvar/midlar flytta frå Rådmann til Kultur inkl auke -85 Sum budsjett Økonomitabell 5 Sektorvise rammer Politisk leiing Rådmann, stab, adm.

21 Skule Barnehage Sum regulert og revidert budsjett Budsjett 2015: Avvikling frukt og grønt Flora ungdomsskule 2014/2015 jf B182/ Avvikling frukt og grønt Eikefjord skule 2014/2015 B182/ Generelt kutt alle sektorar, frå tab Ny klasse Florø barneskole, vårverknad 477 Fullført opptrapping valfag 10. trinn 274 Lønsvekst, kompetanse og ansiennitetsopprykk, overheng Korr for endring i elevar i statlege og private skular -203 Redusert etterspørsel etter barnehageplassar ved auka kontantstøtte, reduksjon barnehageplassar haust Auka makspris barnehage -673 Nasjonalt minstekrav foreldrebetaling i barnehage 241 SFO auka inntekter -500 Økonomitabell 5 Sektorvise rammer Skule Barnehage Sum budsjett

22 NAV Helse Omsorg Barn og Tiltaksunge tenesta Sum regulert og revidert budsjett Budsjett 2015: Generelt kutt alle sektorar, frå tab 4 Lønsvekst, kompetanse og ansiennitetsopprykk, overheng Ny sats pensjon KLP sjukepleiarar frå 10,35% til 15% justering (tillegg til tidlegare kompensert) Justering internleige pga tenester leiger hos SMS Internkjøp (husleige) mellom Kvalitet og utvikling og 110 Omsorgstenesta vert avslutta/eliminert Arbeidstøy heimetenestene inkl garderobeløysing 377 Auka driftstilskot fysio/ergo (statlege satsar) 122 Auka basistilskot kurativ legeteneste (statlege satsar) 106 Husleigeauke SMS 183 Auka praksiskompensasjon, statleg føring Auka tilskot Krisesenteret (auke med deflator 3%) Auka eigendel i statleg barnevernsinstitusjon Tilsyn med barn i fosterheim Adopsjon, flytting av utgreiings-ansvar frå kommunane til Bufetat -11 Omstillingskrav Barn og unge NAV, delfinansiering aktivitetstilbod rusavhengige Finansiering kommuneadvokat, deler av tidsbruk barnevern -200 Helsestasjon/skulehelseteneste 539 Styrking av NAV-kontaktsenter -4 Midlar til gjeldsrådgjeving innlemma i rammetilskotet 4 Redusert eigendel dbl.rom 36 BPA rettighet frå Effektivisering Helsestasjonen -300 Sum budsjett Økonomitabell 5 Sektorvise rammer NAV/Barn og unge Helse/Tiltakstenesta Omsorgstenesta

23 Kultur Teknisk Flora bygg og eigedom Sum regulert og revidert budsjett Budsjett 2015: Kinn kyrkjeleg fellesråd, reduksjon tilskot jf vedtak B182/ Kinn kyrkjeleg fellesråd, auka tilskot i tråd med deflator. Tilskot 2015 vert med det 6877' ((6911'-200'-34')*1,03). 200 Saldering SFO Kulturskuletilbod, jf B182/ Generelt kutt alle sektorar, frå tab Inntektskrav knytt til ny kinosal og nye fasiliteter på samfunnshuset -300 Opptrapping kommunal planstrategi, frå øktab % stilling frivilligkoordinator, frå øktab Justering internleige pga tenester leiger hos SMS 605 Generell prisauke FBE 150 Nødnett, brann og beredskap 1/2 årseffekt 150 Generell prisauke tenesta Veg og park 366 Utdanning deltidsbrannpersonell % sjølvkost plan og byggesak, oppmåling MOT, ansvar/midlar flytta frå Rådmann til Kultur inkl auke 120 Sum budsjett Økonomitabell 5 Sektorvise rammer Kultur Teknisk FBE

24 Økonomitabell 6 Totaløkonomi Rekn Budsjett Rev bud Reg bud Rev bud Budsjett Endring B182/13 B069/ Politisk leiing (ny 2014) Rådmann, stab, adm (inkl politisk tom. 2013) Skule Barnehage Flora NAV/Barn og unge Helse/Tiltakstenesta Omsorg Kultur Teknisk Flora bygg og eigedom Sum nettorammer sektorane jf tabell Frie inntekter jf tabell Avsett til fordeling jf tabell Resultat før finans Netto finans: Rente, avdrag, utbytte jf tabell Resultat etter finans Saldering jf tabell Underskotsdekking Bruk av tidlegare års overskot og fond Avsett til bufferfond, jobbe mot 3% Årsresultat Akkumulert underskot (+)/overskot(-)

25 Økonomiplanutfordring 1: Inntektene Folketal, demografi >> Skatt og rammetilskot Konsesjonskraft Vertskommunetilskot Utbytte Bidrag KFI Skjønsmidlar Fylkesmannen

26

27 Gjeldane investeringsregulering jf. Bystyrevedtak 178/12: «Frå og med 2014 vert det innført endring i investeringsreguleringa. Det skal maksimalt takast opp lån finansiert av dei frie inntektene lik samla minimumsavdrag, med tillegg av beteningsevna som ligg i venta auke i dei kommunale inntektene.»

28 Økonomiplanutfordring 2: Driftskonsekvens investeringsplan 2016: 2,946 mill. kr 2017: 7,464 mill. kr 2018: 9,838 mill. kr

29 Økonomiplanutfordring 3: Generell kutt alle sektorar År Reversert frå året før Nytt generelt rammekutt Akkumulert generelt rammekutt Ref. bystyrevedtak B198/ B169/ B128/ B149/11 (-1450') og B124/12 (-4000') B178/12 (+4000) og B118/13 (-4200') B182/13, stadfesta B069/ B069/ B069/ B069/

30 Økonomiplanutfordring 4: Pensjon 2015: + 10,5 mill. kr 2016: + 4 mill. kr 2017: + 4 mill. kr 2018: + 4 mill. kr

31 Løysing? Fortsatt ostehøvel? Struktur? Investeringsstopp? Inntektspotensiale?

32 Potensiale eigedomsskatt frå 2016 Gjeldane takstgrunnlag Anslag nytt takstgrunnlag Eigedomsskatt 2015 Maks eigedomsskatt ,7 mrd. kr 11,2 mrd. kr 33 mill. kr 78 mill. kr Maks auke 45 mill. kr årleg

33 Eigdomsskatt i utkast til økonomiplan ,0 mill kr ,8 mill kr ,4 mill kr ,0 mill kr

34 Fleksibilitet eigedomsskatt Flora bystyre har høve til årleg å justere promillesatsen for utskriving av eigedomsskatt Ein binder seg ikkje til framtidig nivå Til dømes dersom kommunen sine andre inntekter får ein sterkare vekst

35 Investeringsplan