SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Andrea Fivelstad Arkivsak: 2014/558 Løpenr.: 9934/2014. Utvalsaksnr. Utval Møtedato Ørsta formannskap Ørsta kommunestyre

Transkript

1 ØRSTA KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Sakshandsamar: Andrea Fivelstad Arkivsak: 2014/558 Løpenr.: 9934/2014 Utvalsaksnr. Utval Møtedato Ørsta formannskap Ørsta kommunestyre Saka gjeld: ENDRINGAR DRIFTSBUDSJETT OG INVESTERINGSBUDSJETT 2014, INKL OMATTBUDSJETTERING AV INVESTERINGAR TILRÅDING TIL VEDTAK: Ørsta formannskap tilrår følgjande budsjettendringar til Ørsta kommunestyre: Driftsbudsjettet: A. Inndekning av tidlegare års driftsunderskot Auke kostnad, inndekning av tidlegare års driftsunderskot, kr 2.000,-. Konto: konto Dekning av tidlegare års driftsunderskot. Ansvar 8600 Underskot/overskot tidlegare år. Funksjon 880 Interne finansieringstransaksjonar. Finansiering ved å redusere finanskostnaden, kr 2.000,-. Konto renteutgifter, låneomkostninger Ansvar 8100 skatt, rammetilskot og finans. Funksjon 870 rente, utbytte, lån. B. A-meldingen Kjøp av lisens, auke av kostnad, kr Kjøp av konsulentbistand, auke av kostnad kr ,- Konto kjøp av lisens, kr Ansvar 2620 IKT drift, Funksjon 120 administrasjon. Konto kjøp av teneste frå andre, auke med kr , Ansvar 2620 IKT drift, Funksjon 120 administrasjon. Auke av inntekt konto momskompensasjon drift, kr

2 Ansvar 8300 Andre generelle statstilskot, funksjon 120 administrasjon. Reduksjon av kostnad, konto Renteutgifter, kr , Ansvar 8400 Renter Funksjon 870 Rente, utbytte, lån. Investeringsbudsjettet Omattbudsjettering av investeringar frå 2013 til 2014 Omattbudsjettering av investeringar frå 2013 til 2014 vert sett tik 0,-. Dette gjeld alle investeringsprosjekt, med unntak av sluttføring av branngarasje på Øye. C. Sluttføring av branngarasje på Øye Auke av kostnad, kr inkl. mva. Konto Matriale til vedlikehald og nybygg, kr Konto Momskompensasjon investering (kostnad) kr Funksjon 338 førebygging av brann og andre ulykker, ansvar 6010 Brann og redning. Auke, konto Momskompensasjon investering (inntekt) kr Auke, konto Sal av fast eigedom, kr som gjeld branngarasje på Standal. Reduksjon av budsjettpost for kjøp av transportmiddel, konto 02100, funksjon 339, prosjekt med kr D. Pliktig kjøp av aksjar og andelar i KLP Budsjettet vert auka med kr , på konto 05290, kjøp av aksjar og andelar, Prosjektnummer , diverse investeringar. Ansvar 8560 Kjøp/sal av aksjar og andelar Funksjon: 180 diverse fellesutgifter Finansiering ved å auke konto 06700, sal av fast eigedom med E. Sjølvkost, oppstart renseanlegg, Vikøyrane Det vert avsett kr til prosjektet i kr bruk av tidlegare års låneopptak. Konto: Bruk av tidlegare års låneopptak. Ansvar 8600 Underskot/overskot tidlegare år. Funksjon 880, interne finansieringstransaksjonar. Stipulert fordeling: 40%: Ansvar: 6210 Vatn, funksjon 345 distribusjon av vatn, 60%: Ansvar: 6220 Avlaup, funksjon 350 kloakkrensing. F. Britemyra, Vatn og avlaup Det vert avsett kr inkl. mva til dekning av advokatkostnadar i 2014.

3 Konto: kjøp av konsulenttenester kr Konto: Momsutgift investering med kompensasjon kr Konto: Kjøp av tenester frå andre, kr (erstatningsutbetaling) Auke, konto Momskompensasjon investering (inntekt) kr Auke, konto: Bruk av tidlegare års låneopptak, kr Stipulert fordeling: 40%: Ansvar: 6210 Vatn, funksjon 345 distribusjon av vatn, 60%: Ansvar: 6220 Avlaup, funksjon 350 kloakkrensing.

4 Saksopplysningar: Driftsbudsjettet A. Inndekning av tidlegare års meirforbruk Korreksjon av feil i årsbudsjettet for Det er budsjettert med kr , konto 15300, til dekning av tidlegare års driftsunderskot. Gjenståande å dekkje er kr Det er behov for å auke denne budsjettposten med kr Rådmannen sitt forslag er at inndekninga skjer ved auka i budsjettposten for skatteinntekter med kr 2.000, konto 18700, personlege skattar. Inndekning av tidlegare års driftsunderskot, konto 15300, vert auka med kr 2.000,-. Ansvar 8600 Underskot/overskot tidlegare år. Funksjon 880 Interne finansieringstransaksjonar. Finansiering av auka skjer ved å auke skatteinntekter, konto 18700,- med kr 2.000,-, Ansvar 8100 skatt, rammetilskot og finans. Funksjon 870 skatt på inntekt og formue. B. A-meldingen Staten har bestemt at A-meldingen skal verte innført i frå 1. januar Dette er ei ny elektronisk melding som vert innført ved lovendring og erstattar løns- og trekkoppgåver, terminoppgåver, årsoppgåve for arbeidsgjevaravgift, melding til Aa-registeret og lønsstatistikk til Statistisk sentralbyrå. Ordninga er venta å gi samfunnsøkonomisk gevinst med samordning og forenkling både for arbeidsgjevarane og myndigheitene. Overgangen til elektronisk melding har store konsekvensar for kommunesektoren utan at dette har kome fram og teke omsyn til under høyringa av lovendringa. I Prop. 48 L ( ), Endringer i folketrygdloven og skattelovgivningen (tilpasning til a-ordningen), går det fram at forslaga i proposisjonen har ingen særskilte økonomiske eller administrative konsekvensar. Dette har vist seg å ikkje stemme, då omlegginga medfører kostnadar som ikkje er teke høgde for i budsjettet og mykje ekstraarbeid for å få systema klare til årsskiftet. Kostnaden og arbeidsmengda for kommunane kan variere ut frå kva leverandør dei har for løns- og økonomisystem. Det er nokre få hovudleverandørar i denne marknaden. Ørsta kommune brukar økonomisystemet Agresso med Evry som leverandør. Dei har ein stor del av kommunemarknaden og varsla i januar høge prisar på tilpassing i datasystemet for å innfri dei statlege krava frå komande nyttår. Tilpassinga er svært omfattande i form av konsulenthonorar til leverandør, ny lisenskostnad og vesentleg eigeninnsats i kommunane. Volda og Ørsta må gjere denne prosessen i lag, på grunn av felles server. Mange kommunar tok i januar kontakt med KS, og ein har i påvente av svar i frå dei avventa oppstart. KS har bede staten utsetje innføring av ordninga til 2016 ettersom eit så stort tal kommunar får store meirutgifter og auka arbeidsbelastning utan at dei har vore budde på dette. Dette vart ikkje teke omsyn til og KS har no gitt kommunane tilbakemelding om at arbeidet må starte. (Vedlegg- utskrift av e-post ds frå Anne Mette Dørum -KS) Ørsta har særs kompetent personell på lønssida, og vil kunne gjere mykje av arbeidet utan konsulentbistand i frå leverandøren. Ved omdisponering av personalet i personalstaben vil kommunen berre måtte kjøpe det som er mest naudsynt av programvare og konsulentbistand

5 knytt til installasjon og oppsett av Agresso A-melding. Dette vil på kortsikt medføre meirbelastning på øvrig del av staben, men vil spare kommunen for store økonomiske utgifter. Etter råd i frå KS er det inngått kontrakt med Evry og kostnadane er oppgitt som fylgjande: Konsulentbistand: Konsulentbistand Enhetspris Antatt behov for Pris bistand (timer) Administrasjon og 1.470,- leveransekoordinering* Oppstarts- og planleggingsmøte Pr. kunde Kunden har meldt fra at de ikkje ønsker dette Analyse og Design 1.470,- 110 Kunden har meldt fra at de ikkje ønsker dette Realisering 1.470,- 50 Kunden gjennomfører etter eget ønske dette selv Test A-melding til 1.470,- 10 Bestilles etter behov Altinn Produksjonssetting 1.470,- 40 Bestilles etter behov Etterarbeid 1.470,- Etter avtale Sum bistand: 0.- Administrasjon og leveransekoordinering beregnes til 20% av forbrukt konsulenttid Programvare Priselement Pris Agresso modul for A-melding lisenskjøp ,- Agresso modul for A-melding årlig leie og vedlikehold Årlig brukerstøtte Andre priselement Priselement Pris EVERY malverk og vertøy for analyse og designfasen av A-melding I tillegg kan det komme utgifter til reise og diett ved konsulentbistand ut til kommunane. Ørsta og Volda vil dele utgiftene likt mellom seg. For oppstart hausten 2014 må Ørsta kommune pårekne fylgjande kostnadar: Kjøp av lisens og malverkty: kr Mva kjem i tillegg med kr ,-. Pris inkl. mva kr ,- Konsulentbistand; kr Mva kjem i tillegg med kr ,-. Sum kr ,-. Sum: kr Kostnadane vert ført på IKT budsjettet, prosjektkode A-meldingen medfører auka kostnadar i 2014 og vidare. Rådmannens forslag til budsjettendring for 2014 er følgjande:

6 Konto kjøp av lisens, auke med kr , ansvar 2620 IKT drift, funksjon 120 administrasjon. Konto kjøp av teneste frå andre, auke med kr , ansvar 2620 IKT drift, funksjon 120 administrasjon. Rådmannen foreslår følgjande finansiering: Konto momskompensasjon drift, kr , ansvar 8300 Andre generelle statstilskot, funksjon 120 administrasjon. Konto Statstilskot (evt. konto Overføring frå fylkeskommunar), (skjønnstilskot) kr , ansvar 8300 Andre generelle statstilskot, funksjon 840 Statleg rammetilskot og generelle statstilskot. Omattbudsjettering frå Investeringsbudsjettet Kvart budsjettår bør ein gjennomføre omattbudsjettering av investeringsbudsjettet. I denne saka er omattbudsjettering av pågåande prosjekt, oppstarta i 2013 og vidareført i 2014 avgrensa til branngarasjen på Øye. C. Sluttføring, branngarasje på Øye I budsjett 2013 vart det sett av kr til bygging av Øye branngarasje. På grunn av budsjettmidlane ikkje var klar til bruk før etter ferien har fullføring av arbeidet blitt utført i I rekneskapen for 2013 er det brukt kr ,-. Rest i budsjett 2013 er kr ,-. Det er behov for å få sluttført dette prosjektet. Beløpet kr vert å finansiere med tidlegare års låneopptak. Konsekvensen er at prosjektet under vert redusert med tilsvarande beløp i Konto Matrialar til vedlikehald og nybygg, vert auka med kr , funksjon 338 førebygging av brann og andre ulykker, ansvar 6010 Brann og redning. Auke, konto Momskompensasjon investering (inntekt) kr Auke, konto Sal av fast eigedom, kr som gjeld branngarasje på Standal. Reduksjon av budsjettpost for kjøp av transportmiddel, konto 02100, funksjon 339, prosjekt med kr Budsjettendringar 2014 Investeringsbudsjettet D. Pliktig kjøp av aksjar og andelar frå KLP Rekninga på pliktig kjøp av aksjar og andelar frå KLP, vart kr Budsjettet viser kr Avviket er kr , bør ein auke konto 05290, kjøp av aksjar og andelar med. (Prosjektnummer , diverse investeringar). For å ha balanse i investeringsbudsjettet, må ein auke ein inntektspost. Rådmannen foreslår at konto 06700, sal av fast eigedom vert auka med E. Sjølvkostområdet, renseanlegg avlaup, Vikøyrane Viser til administrativt framlegg, økonomiplan , investeringar, punkt 53.

7 Under føresetnad av eit positivt politisk vedtak på saksframlegget, er det behov for ramme til oppstart av dette prosjektet: Oppstart i 2014, medfører kostnadar på Ein viser til eiga sak. Rådmannen foreslår følgjande finansiering av prosjektkostnadar, kr i av tidlegare års låneopptak. Funksjon 880, interne finansieringstransaksjonar. Ansvar 8600 Underskot/overskot tidlegare år. (Det er ikkje behov for på finansiere mva på sjølvkostområda). F. Britemyra, Vatn og avlaup Det vert avsett kr inkl. mva til dekning av advokatkostnadar i Konto: kjøp av konsulenttenester kr Konto: Momsutgift investering med kompensasjon kr Konto: Kjøp av tenester frå andre, kr (erstatningsutbetaling) Auke, konto Momskompensasjon investering (inntekt) kr Auke, konto: Bruk av tidlegare års låneopptak, kr Stipulert fordeling: 40%: Ansvar: 6210 Vatn, funksjon 345 distribusjon av vatn, 60%: Ansvar: 6220 Avlaup, funksjon 350 kloakkrensing. Vurdering og konklusjon: Rådmannen tilrår at dei føreslåtte korrigeringane for 2014 vert vedtekne i samsvar med saksutgreiinga. Ørsta, Wenche Solheim rådmann Andrea Fivelstad stabsleiar økonomi