Tertialrapport 2/2010 med budsjettreguleringer

Transkript

1 Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv / / Saksnummer Utvalg Møtedato 10/129 Formannskapet Bystyret Tertialrapport 2/2010 med budsjettreguleringer 1. Sammendrag Tertialrapport 2 gir en oppdatert oversikt over kommunens økonomi pr Budsjettregulering er foreslått der hvor det er nødvendig. Avdelingenes tertialrapporter følger denne rapport som utrykte vedlegg. Tjenesteavdelingene melder om et samlet problem på mellom 53,5 og 54,5 mill kr (før tiltak). Rådmannens vurdering etter tiltak er et merforbruk på mellom 31 og 37 mill kr og er vist i kolonne til høyre, og sammenliknet med 1 tertial: 1. tertialrapport 2. tertialrapport 2.tertialrapport Før tiltak Etter tiltak Sentraladministrasjon balanse 0,5 mill 0,5 mill Grunnskole balanse balanse balanse Barnehage balanse 1,5 mill 1,5 mill OK-øvrig balanse -3 mill -3 mill Pleie- og omsørg mill mill mill HS-øvrig mill mill mill Eiendom balanse balanse balanse Teknisk avdeling balanse -14,5-15,5 mill balanse Interne bedrifter balanse 2 mill 2 mill Sammenlignet med prognose pr 1 tertialrapport er dette en svak forverring for blant annet sosialtjenesten og barnevernet. For pleie og omsorg viser regnskapet en svak forbedring, slik at prognosen fra forrige tertial er blitt mer realistisk. Rammeområde 8 har samlet sett frie midler på ca 18 mill kr som foreslås anvendt til dekning av erstatningskrav og økt reguleringspremie. Det er da ingen kjente reserver som kan bidra til å dekke eller redusere et mulig merforbruk. Det endelige regnskapsresultatet vil imidlertid avhenge av endelig avregning for skatt- og rammetilskudd og føring av premieavviket. Et positivt premieavvik har kommunen budsjettert avsatt til fond, men dersom regnskapsresultatet blir negativt må dette strykes. Det betyr uansett at kommunen har et driftsnivå som ikke er i tråd med inntektsforutsetningene. Samlet prognose for kommunen anslås til å bli et merforbruk på mellom mill kr. Postering av et positivt premieavvik vil kunne endre dette til balanse. Side 3

2 2. Budsjettgjennomføring og budsjettregulering 2.1 Sentraladministrasjon Budsjettgjennomføring er samlet sett under kontroll. Microsoft revisjon har avdekket lisensavvik på noen databaseservere som medfører økt lisenskostnad på 0,25 mill kr. Denne og andre innmeldte utfordringer forsøkes løst innenfor egne budsjettrammer. Sentraladministrasjon forventer et mindreutgift ved årets slutt på inntil 0,5 mill kr. Investeringer 9962 IT systemer: Prosjektet har merforbruk på 0,7 mill kr pga forsert fremdriftsplan. Finansiering tas i forbindelse med årsavslutningen. 2.2 Grunnskole Regnskapet viser at grunnskole ligger lavt i forbruksprosent sammenlignet med i fjor. Dette vil ta seg opp i løpet av høsten pga flere forhold, bl a som følge av statlige satsinger innenfor tidlig innsats, leksehjelp og fysisk aktivitet i skolen. I tilegg gjøres det store utbetalinger til kommuner som har fosterhjemsbarn fra Bodø. Bodøsjøen skole har ungdomstrinn med større bygg og høyere månedlig forbruk fra i høst. Det forventes balanse for sektoren samlet sett. Investeringer Prosjekt 9027 Skoleløsning Saltvern : Fløy E (klasserom), underetasje fløy J (mediatek) og områder i fløy A/B er overlevert og satt i drift i løpet av vårhalvåret. Anbudsdokumenter for fløy G og I er under utarbeidelse. En investeringsplan med ca. 65 prioriterte punkter ferdigstilles medio august. Det arbeides ut fra en ramme på 14,5 mill kr i ,5 mill kr er overført fra mill kr er bevilget for 2010 og formannskapet har framskyndet ei bevilgning for 2011 til bruk i Ved utgangen av august var det brukt 6,3 mill kr. Prosjekt 9015 Opprustning skolegårder: Det gjenstår ca 0,6 mill kr fra tidligere års bevilgninger. Hvis to tippemiddelsøknader på allerede fullførte prosjekter innvilges, vil det være totalt ca 0,95 mill kr til disposisjon. Midlene brukes til å ferdigstille allerede igangsatte prosjekter og i verksette tiltak på skoler hvor det ikke er kommet i gang noe opprustning av utearealet. 2.3 Barnehage De fleste barnehagene har nøktern drift og venter også i år å styre mot et mindreforbruk. Aktiviteten øker noe i høsten på grunn av merinntak som finansieres av økt statstilskudd. Bystyret vedtok i sak 10/35 utvidelse av barnehagekapasitet med 182 småbarnsplasser. Tiltakene har en årlig merkostnad på 29,4 mill kr og finansieres av statstilskudd, skjønnsmidler og foreldrebetaling. Det er usikkert om ny finansieringsordning fra årsskiftet ivaretar vekst ved å finansier økte plasser. På grunn av at noen tilskudd til private barnehager skal klagebehandles hos Fylkesmannen, er det usikkert hvor stor den samlede utbetalingen til private barnehager blir. Barnehagene styrer mot mindreforbruk på 1,5 mill kr. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Lønns- og driftskostn. bhg, økt utg kr ,- Statstilskudd bhg, økt innt bhg kr ,- Foreldrebetaling, økt innt bhg kr ,- Skjønnsmidler, økt innt bhg kr ,- Side 4

3 2.4 OK-øvrig (fellesadministrasjon, bibliotek, flyktning, barnevern, helsesøster, kultur, familiesenter og kulturkontoret) Fellesadministrasjon forventer et mindreforbruk ca 0,5mill kr. Bibliotek: Forventer balanse. Flyktningkontor: Bosetting følger plan, men det ventes færre familiegjenforente enn tidligere år. Dette kompenseres likevel av ekstrautbetalinger knyttet til enslige mindreårige og inntektene blir derfor omtrent som budsjettert. Lavere bosetting gir noe lavere utgifter på introduksjonsprogrammet, selv om sosialhjelpsutgiftene er noe høye. Forventet mindreforbruk er på ca 2 mill kr. Barnevern: Opprinnelig merforbruk var i 1. tertial estimert til 8,8 mill kr som ble nedjustert på grunn av interne omdisponeringer på 4,8 mill kr og ekstra bevilgning på 1 mill kr. Det er fortsatt utgiftsvekst, hovedsakelig knyttet til tiltak utenfor hjemmet samt noe overtidsbruk. Forventet merforbruk pr i dag er på 6 mill kr på tross av omdisponeringene gjort tidligere i år. Dette vil i stor grad avhenge av tiltaksbruk på slutten av året. Helsesøstertjeneste: Forventer et mindreforbruk på ca 0,2 mill kr. Kulturkontoret har utfordringer i driften som forsøkes løst innenfor budsjettrammen. Det forventes balanse ved årets slutt. Familiesentrene: Forventer mindreforbruk på ca 0,3 mill kr på grunn av åpning Tverlandet familiesenter senere enn planlagt. De fleste kontorene forventer balanse eller mindreforbruk. Barnvernets prognose er forverret på tross av tiltak iverksatt tidlig på året. Forventet mindreforbruk for OK øvrig er samlet på 3 mill kr. 2.5 Pleie- og omsorg Regnskapet viser et merforbruk på 15,6 mill kr, hvor lønn utgjør 7,6 mill kr, driftsutgifter 4,2 mill kr og inntektssvikt 3,8 mill kr. Merforbruk på lønn flater ut i forhold til første tertial, der merforbruket var 8,2 mill kr. Siden forrige tertialrapport har det vært fokus på å holde nede utgiftene til vikar og dette ser ut til å virke. En positiv utvikling i sykefraværet bidrar også til å holde merforbruket nede. Det er viktig at det fortsatt holdes fokus på å holde utgifter til vikar og overtid nede. Videre må utgifter til vedlikehold og kompetansetiltak holdes på et absolutt minimum. Ytterligere tiltak må sees i sammenheng med budsjettprosessen for På driftssiden har avdelingen et merforbruk på 4,2 mill kr. Regnskapstall fra tidligere år viser at driftsutgiftene øker mot slutten av året, slik at merforbruket her, totalt for 2010, sannsynligvis vil komme på 6-10 mill kr. Prognosen fra forrige tertial, som ble satt etter en vurdering av tiltak, ser ut til å opprettholdes. Det betyr at vi ser at tiltakene i noen grad virker. Prognose fra 1 tertial på mill kr opprettholdes. Dersom positiv trend fortsetter, kan denne bli lavere. 2.6 HS-øvrig (kommunaldirektør, NAV, helsekontoret, kjøkkendrift, tildelingskontoret, avlastning, dagrehabiliteringer) HS- øvrig har et betydelig og økende merforbruk pr utgangen av august. Helsekontoret har stabil drift. Side 5

4 Dag Rehabilitering har merforbruk på 0,6 mill kr som skyldes lønn. Tildelingskontoret har merforbruk for omsorgslønn og ressurskrevende brukere innen ruskapittelet på 1,5 mill kr. Kontoret har redusert nivået på omsorgslønn og andre driftsutgifter, men dette er ikke nok til å dekke opp merforbruket. Kommunaldirektør har et budsjettproblem på til sammen 4,74 mill kr hvorav 1,1 mill kr skyldes transport av brukere. Det er påbegynt arbeid med gjennomgang av avdelingens rutiner knyttet til transport av brukere og det skal utarbeides grunnlag for ny avtale for samme område, men vil trolig ikke gi vesentlig effekt for regnskapet i Kjøkkendriften har inntektssvikt på 1 mill kr. NAV har et økende merforbruk til sosialhjelp som pr i dag er på 7,8 mill kr. NAV sitt langsiktige virkemiddel for å redusere utbetalinger til sosialhjelp er kvalifiseringsprogrammet. Kvalifiseringsprogrammet ble iverksatt fra årsskiftet Det har vært i drift i for kort tid til at tiltaket per 2.tertial har gitt effekt i regnskapet. Tiltak som NAV har iverksatt og som vil gi effekt i 2010 er styrking av personalet i antall og kompetanse. Styrking av personell gjøres med omdisponering av egne ansatte. NAV har også iverksatt gjennomgang av rutiner knyttet til utbetaling av sosialstønad, og overføring av innkrevingsoppgave for sosiale lån til Kemneren. Avlastning har et estimert merforbruk på 2,3 mill kr knyttet til støttekontakt og privatavlastning. Merforbruk hos NAV medfører at prognosen øker til mellom -17og -18 mill kr. 2.7 Eiendomskontoret Eiendomskontorets drift er i all hovedsak i tråd med regulert budsjett. Fra 1.oktober blir nytt boligkontor etablert. Dagens boligseksjon i eiendomskontoret utgjør størstedelen av medarbeidere i den nye virksomheten. Eiendomskontoret vil fra årsskiftet ha ansvar for periodisk vedlikehold av boligmassen, mens boligadministrasjon og oppfølging av leietakere vil ligge i det nye kontoret. Vedlikehold av bygningsmassen følger Tiltaksplan for vedlikehold av bygg Hittil i år har fem skader i bygningsmassen utløst bruk av forsikringsordningen. Dette har gitt økte utgifter og inntekter gjennom forsikringsoppgjør. Hendelsene gir ingen nettoeffekt for budsjettrammen. Innenfor boligdrift foretas det tilpasninger av budsjett. Tilpasningene påvirker ikke budsjettrammen for boligdriften. Utgifter til innleide boliger blir lavere likeså reduseres husleiene. Kald vinter ga høyere utgifter til strøm. Store ødeleggelser i noen leiligheter samt flere forsikringssaker medfører omprioritering i bruk av midler innenfor eget budsjett. Eiendomskontoret forventer balanse ved årets slutt. Investeringer Mangel på næringsarealer påvirker kommunens mulighet til å imøtekomme søknader om næringstomt. I løpet av året har er det håndgitt to tomter på Kvalvikodden. Det er derfor viktig at arbeidet med ny adkomst og byggemodning av Kvalvikodden prioriteres. For inneværende år forventes tomtesalgsinntektene å være ca 1,2 mill kr lavere enn budsjettert. Markedssituasjonen er bedre enn i 2009 med flere deltagere i anbudskonkurransene og gunstigere priser for byggherren. Det er fortsatt veldig vanskelig å få utbedret mangler og reklamasjoner på overtatte prosjekter. Det er en klar tendens at byggherren må bruke større ressurser for å sikre at det planlegges og bygges inn gode nok kvaliteter i prosjektene. Sterkere fokus på offentlige anskaffelser med kompliserte regler og lav terskel for å klage medfører stadig mer krevende og forlengede kontraheringsprosesser med påfølgende økt tidsforbruk og forsinkelse i prosjekter. Side 6

5 Prosjekter med merforbruk/merkostnad 9276 Barnas Hus barnehage: Vedtatt kostnadsramme 18,35 mill kr. Det er registrert et merforbruk på ca. 0,1 mill kr. Barnehagen ble overtatt i august Garantitiden er over. Gjenstår noen mindre restarbeider. Merforbruket dekkes ved tilsvarende mindre forbruk på ansvar 9232 Jentoftsletta barnehage Vebjørn Tandbergs vei 7:Vedtatt kostnadsramme 64,4 mill kr. Prosjektet har pr i dag et merforbruk, men det vil påløpe ytterligere noen kroner. Det foreslås at dette tas opp i regnskapsavlutning for Tverlandet kunstgressban :Vedtatt kostnadsramme på 10,9 mill kr. Det er registrert et merforbruk på ca. 0,03 mill kr. Merforbruket foreslås dekket med tilsvarende mindre forbruk på ansvar 9232 Jentoftsletta barnehage Kunstgresspakken 2009 (Løpsmark, Limyra og Stordalen):Vedtatt kostnadsramme for de tre prosjektene er 22,185 mill kr. Limyra og Stordalen kunstgressbaner er iht. budsjett. Sluttoppgjør er nå gjennomført også på Løpsmark kunstgressbane. Det blir et merforbruk på 0,95 mill kr. Merforbruket foreslås dekket av tilsvarende mindre forbruk på ansvar 9550 Kunstgresspakken Alle banene ble ferdigstilt i september Hunstad kirke: Vedtatt kostnadsramme 57,5 mill kr. Kvalitetssikring av prosjektet har vist at kostnadene blir 68,75 mill kr. Det er avdekket mangelfull prosjektering som er nå rettet opp. Denne prosessen har tatt en del tid, slik at antatt ferdigstillelse er endret fra desember 2011 til mai Rivingsentreprisen ventes oppstartet i desember 2010, og bygging i februar Tiltakspakke: Små bygningsmessige tilpasninger i HS-bygg. Vedtatt kostnadsramme 1,5 mill kr i Endelig ferdigstilles Merforbruk er på 0,3 mill kr. Foreslås regulert mot 9236 Brannoppgradering 0,1 mill kr og mot 9232 Jentofsletta barnehage 0,2 mill kr ENOVA (enøktiltak):tilskudd fra ENOVA til energisparende tiltak i kommunens bygningsmasse. Kostnadsramme 6,3 mill kr. Ferdigstilt august Forbruk er 0,3 mill kr mer enn budsjett. Foreslås regulert mot 9236 Brannoppgradering. Prosjekter med mindre forbruk 9232 Jentoftsletta barnehage:vedtatt kostnadsramme 17,4 mill kr. Reserve 0,15 mill kr. Barnehagen ble overtatt i oktober Det foreslås overført 0,1 mill kr til ansvar 9276 Barnas Hus, 0,03 mill kr til ansvar 9546 Tverlandet kunstgressbane og 0,2 mill kr til ansvar 9510 ENOVA Hovdejordet - nytt sykehjem felt B4:Vedtatt kostnadsramme 355 mill kr. Husbanken har gitt tilsagn om 48,4 mill kr i investeringstilskudd til prosjektet. Bodø kommune er klaget inn til KOFA for å feilaktig ha avlyst første anbudskonkurranse. Ny anbudskonkurranse er nå gjennomført. Byggearbeidene startet i juni. Forventet ferdigstillelse juli Noen entrepriser kontraheres i september. Kostnadsrammen kan deretter reguleres betydelig ned Kunstgresspakke 2010(Alstad, Bankgata 11 og Bankgata 7):Vedtatt kostnadsramme for de tre prosjektene til sammen er 14,3 mill kr. Gjenstående reserve er ca. 1 mill kr. Banene er overtatt i september Mindre forbruk på 0,95 mill kr foreslås omprioritert til å dekke merkostnadene på ansvar 9349 Kunstgresspakken Terminalkai Nord: Vedtatt kostnadsramme 55 mill kr. Forprosjekt er avsluttet. Ca. 1,35 mill kr er brukt. Prosjektet er lagt på is og 53,65 mill kr gjenstår. Prosjekt og ansvarsnummer foreslås avsluttet. Side 7

6 9236 Brannoppgradering: Vedtatt kostnadsramme 56 mill kr med 7 mill kr i Forventet forbruk i år er 1 mill kr mindre enn budsjettert. Det foreslås overført 0,46 mill kr til ansvar 9300 Tiltakspakke og 0,16 mill kr 9510 ENOVA. Resterende bevilgning 0,54 mill kr foreslås overført til Kjøp av flyktingboliger: Vedtatt kostnadsramme 22 mill kr. Det planlegges kjøp av boliger for 20 mill kr for For alle kjøp søkes det om tilskudd fra Husbanken Høglia oppbygging etter brann::bevilgning på 5 mill kr. Det planlegges brukt ca 3 mill kr i Prosjekter med endret fremdrift 9380 Årnesveien 4 (rus/psykiatriboliger):vedtatt kostnadsramme 30 mill kr. Prosjektet omfatter ombygging av tidligere Bodin sykehjem til 16 rus/psykiatriboliger og sonebase for oppfølgingstjenesten for rus og psykiatri. Husbanken har gitt et tilskudd på 12 mill kr. Det er tidligere meldt at prosjektet skal ferdigstilles i løpet av Dette er blitt forsinket pga av endringer i nøkkelpersonell i prosjektet. Fremdriftsplanen er fortsatt litt usikker, men det arbeides mot følgende delfrister: Prosjekteringsstart september 2010, byggestart mai 2011 og ferdigstillelse mars Trafikksikkerhetssenteret på Bratt n: Vedtatt kostnadsramme 17 mill kr. Finansiering er på plass med ulike tilskudd. Dette skal dekke både bygget og innholdet i bygget. Forprosjekt er utarbeidet. Det er tidligere rapportert byggestart høst 2010, men det ser nå ut til å bli vår Ventilasjon Kirkhaugen: Vedtatt kostnadsramme 6 mill kr. Det er brukt 1 mill 2010 til oppgradering av ventilasjon i gym.salen. Resten ca 5 mill kr, vil ikke bli aktivert i 2010 som følge av usikkerhet rundt fremtidig bruk av bygget. Oppgradering avventes inntil konklusjoner for fremtidig bruk av Kirkhaugen foreligger. Gjenstående midler foreslås overført til Andre prosjekter 9242 Bodøsjøen skole byggetrinn 2:Vedtatt kostnadsramme 84,9 mill kr. Gjenstående reserve ca. 1,63 mill kr. Nybygg og VA-anlegg er ferdigstilt. Ombygging av eksisterende skole pågår, ferdigstilles januar Utvikling av nye Vollsletta: Vedtatt kostnadsramme 2,0 mill kr. Utredningen vil bli lagt frem for Bystyret i møte 28. oktober etter forutgående behandling i HSkomiteen og formannskapet Utvidelse av Kirkhaugen barnehage: Det er konkludert med at det ikke lar seg gjøre å utvide Kirkhaugen barnehage i 2011 uten at det utløser krav om utbedringer av bygget i størrelsesorden 50 mill kr. Oppgaven endres derfor til å vurdere konsekvenser av å konsolidere dagens virksomhet i bygget, kontra å fylle ledig areal i bygget og oppdatere det til dagens krav Rådhuskvartalet: Vedtatt kostnadsramme 1,5 mill kr. Prosjektet er flyttet over til drift da dette dreier seg om en driftsoppgave som må finansieres med driftsmidler. Videreføring av prosjektet vil bli vurdert i forbindelse med budsjettprosessen Kaier på Valen: Vedtatt kostnadsramme 32 mill kr. Prosjektering er fullført og prosjektet er klart til anbudsutsendelse. Det legges opp til at byggearbeidene skal foregå i perioden aprilseptember 2011 når det er lavsesesong. Side 8

7 9927 Kulturkvartalet; kulturbygg, parkeringsanlegg, gater og byrom: Kostnadsramme 1181 mill kr. Reserve ca 118 mill kr. Flytting av parkeringsanlegg til kvartal 99 med byggestart feb/ mars 2011 utredes. Bygging av konsert/ teaterhus startes i april/mai 2011 og bygging bibliotek årsskiftet 2011/12. Hus og anlegg planlagt ferdig ved årsskiftet 2013/ Deretter innflytting og innkjøring av anlegg planlagt ferdig 1. april. Åpning mai Dr.gt 15 ny heis: Vedtatt kostnadsramme 1,5 mill kr. Utskiftning som følge av myndighetskrav. Arbeidene ferdigstilles innen utgangen av Bankgata skole varmeanlegg: Vedtatt kostnadsramme 9 mill kr. Ferdigstilles høst Sentral driftskontroll: Vedtatt kostnadsramme 2 mill kr. Foreløpig avslutning av prosjektet i Oppgradering el.anlegg: Vedtatt kostnadsramme 18 mill kr med bevilgning av 3 mill kr i Prosjektet søkes videreført i økonomiplanperioden Skoler, oppgradering toaletter: Vedtatt kostnadsramme 6,4 mill kr med bevilgning av 5,4 mill kr i Planlagte oppgaver for 2010 blir utført Anskaffelse av forvaltningssystem(fdv): Vedtatt kostnadsramme 1,7 mill kr med bevilgning av 0,52 mill kr i Fra 2011 går forvaltningssystemet(fdv) over i driftsfase og finansieres ved bruk av driftsmidler. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Forsikringer, økt innt/økt utg kr ,- Husleie, red utg kr ,- Strøm, økt utg kr ,- Løpende vedlikehold, økt utg kr ,- Husleieinntekter, red innt kr ,- Ref. strøm, red innt kr ,- Bruk av vedlikeholdsfondet, red innt kr ,- Tomtesalg 9421, økt innt/økt avs til tomteutb fond kr ,- Tomtesalg 9441, red innt/red avs til tomteutb fond kr ,- Tomtesalg 9410, red innt/red avs til tomteutb fond kr ,- Tomtesalg 9402, red innt/red avs til tomteutb fond kr , Barnas Hus barnehage, økt utg kr , Tverlandet kunstgressbane, økt utg kr , Kunstgresspakken 2009, økt utg kr , Tiltakspakke, økt utg kr , ENOVA, økt utg kr , Jentoftsletta barnehage, red utg kr , Kunstgresspakke 2010, red utg kr , Brannoppgradering, red utg kr ,- 2.8 Teknisk avdeling Byggesakskontoret forventer svikt i gebyrinntektene på anslagsvis 1-2 mill kr. Her er det imidlertid usikkerhet m.h.t. sakstilgang resten av året. Budsjettet innenfor veivelikeholdet er anstrengt. Som vanlig hersker det usikkerhet m.h.t. hva en tidlig forvinter vil bringe. Det må påregnes en underdekning innenfor området på 2-3 mill kr. Innenfor vann og avløpssektoren rapporteres det om for forbruk og inntekter i tråd med budsjettet. Erstatningssaken vedrørende Ripnes båthavn er Side 9

8 avklart. Bodø kommune er dømt til å betale 8.9 mill kr i erstatning som inkl forsinkelsesrente og saksomkostninger utgjør 11.5 mill kr. Kommunaldirektøren antyder et negativt resultat ved årets slutt på 3-4 mill kr dersom utgifter vedrørende erstatningssak Ripnes båthavn på 11,5 mill kr kompenseres. Rådmannen foreslår å dekke beløpet, men krever da at avdelingen oppnår balanse på de øvrige områdene. Investeringsbudsjettet Det er behov for følgende endring: Bodø kommune er innvilget tilskudd til fortau i Ripnesbakken i Saltstraumen. Som følge av at ervervet drar ut i tid, er prosjektet forsinket. For at Bodø kommune skal sikre seg tilskuddet i 2010, har Statens vegvesen godkjent at tilskuddet overføres til fortau i Hunstadringen. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Erstatningssak, Ripnes båthavn, økt utg kr , Fortau Ripnesbakken, red utg kr , Fortau Hunstadringen ved barneskole, økt utg kr ,- 2.9 Interne bedrifter Bodø bydrift: Evalueringen av organisasjonsmodellen går sin gang, en rapport skulle etter planen ha vært ferdig til sommerferien, men er enda ikke ferdig. Kommunalteknikk foretok kutt i den inngåtte driftskontrakten for vei med 1 mill kr i sommer, enkeltoppdrag har til dels kompensert for dette og når anleggelse av ny sentrumsterminal kommer i gang vil også det hjelpe på. Oppdragsmengden er tilfredsstillende ut året, med unntak av på anlegg der det enda er uavklart. Det forventes balanse ved årets slutt. Bodø byggservice: Renhold har et oversudd. Det jobbes stadig med forbedring av rutiner som gir rasjonelle løsninger. Dette vil komme bestillerne til gode ved reduserte priser i Bodø byggservice forventer et overskudd på ca 2 mill kr ved årets slutt Rammeområde 8 (fellesinntekter/utgifter) Skatt- og rammetilskudd: Så langt ser det ut at budsjettet til skatt- og rammetilskudd vil holde. Renteinntektene/utgiftene: I budsjett 2010 er det antatt et rentenivå på 3,5 %, men faktisk rentenivå er betydelig lavere. Beregnete renteutgifter er redusert med 28,7 mill kr basert på faktisk rentenivå, og med høyde for en mulig renteoppgang på 0,25 %-poeng. Renteinntekter reduseres tilsvarende med 12,7 mill kr basert på snitt rente på NIBOR på 2,5 %. Det er også tatt høyde for lavere avkastning på kommunen plasseringer. Kapitalkostnader VAR: Teknisk avdeling opplyser at kapitalinntekt fra VAR område blir 8 mill kr lavere enn tidligere beregnet pga lavt rentenivå. Finansforvaltning Kommunens finansforvaltning utøves ihht vedtatte finansforvaltningens reglement. Oppnådd avkastning måles i forhold til 3 mnd NIBOR. Den totale avkastningen på kommunens plasseringer er pr 31. august på 1,91 % mens 3 mnd NIBOR er beregnet til 2,45 %. Avkastningen fordeler seg med: 2,45 % bankinnskudd, 3,08 % høyrentekonto, 2,15 % fond, -13,39 % aksjefond og -5 % grunnfondsbevis og 2,45 %. Side 10

9 Likvide midler på til sammen 659,4 mill er fordelt på 222 mil bank (kommunens konsernkonto i Sparebank 1 Nord Norge), 200 mill kr høyrentekonto Nordlandsbanken, 228,3 mill kr fond og 9,1 mill kr grunnfondsbevis i Sparebank 1 Nord Norge. Fondsplassering består av DnB NOR likviditet 20(IV)(pengemarkedsfond) 25,5 mill kr, Storebrand likviditet (pengemarkedsfond) 13,8 mill kr, Alfred Berg likviditet (pengemarkedsfond) 56,7 mill kr, diskresjonær portefølje Storebrand (obligasjoner/pengemarkedsfond) 100,1 mill kr og Storebrand verdi 32,2 mill kr. Verdier til verdipapirer er oppgitt i bokført verdi pr Markedsverdi pr 31. august er som følger: DnB NOR likviditet 26 mill kr, Storebrand likviditet 14 mill kr, Alfred Berg likviditet 57,6 mill kr, diskresjonær portefølje Storebrand 101,1 mill kr, Storebrand verdi 29,3 mill kr og grunnfondsbevis Sparebank 1 Nord Norge 8,7 mill kr. I forhold til markedsverdi pr 1. januar 2010 har markedsverdi pr 31. augaust redusert med 0,7 mill kr. Dette skyldes i all hovedsak redusert markedsverdi til aksjefond Storebrand verdi og grunnfondsbevis Sparebank 1 Nord Norge Tabellen under viser hvordan likviditeten er fordelt i forhold til tillatt risiko. Plassering pr Beløpsgrense Risikoklasse for samlebeløp markedsverdi 1 Ingen 2 Maks 50 % 63,99 % 3 Maks 30 % 14,56 % 4 Maks 10 % 15,18 % 5 Maks 5 % 6,26 % 6 Max 5 % 0,00 % For mer informasjon om risikoklasse vises det til kommunens finansreglement Risikoklasse er sortert fra 1- lav risiko til 6-meget høy risiko. I presentasjon av risikoeksponering brukes det opptrekk prinsipp. Det betyr at hvis ramme for en risikoklasse ikke er oppbrukt flyttes det ubrukt ramme til lavere risikoklasse. I tilegg i følge reglementets punkt 6.5 vurderes fordelingen av midler mellom risikoklassevurderes i forhold til et gjennomsnitt av kommunens overskuddslikviditet inntil 12 måned om gangen. Gjennomsnittet er høyere enn avlest likviditet pr Det betyr at både risikoklasse 5 og 4 innenfor tillatte risikorammer. Kommunens gjeldsportefølje er på 2,5 mrd fordelt med 217 mill kr startlån og 2,3 mrd vann- og avløp og øvrige investeringer. 55 % av porteføljen er på fast rentevilkår, mens 45 % er flytende rentevilkår. Dette er i tråd med kommunens rentepolicy hvor det sørges for at ca halvparten av gjeld er på fastrente. Rådmannen har valgt noe høyere andel av fastrente pga lavere rentenivået. For hele portefølje er snittrente 4,11 %. Dette fordeler seg med 4,77 % fast og 2,74 % flytende rente. Løpetid på portefølje er 19,5 år. Øvrige forhold: Egenkapitalinnskudd KLP: KLP har i 2009 hatt et godt driftsresultat og 4,5 mill kr er overført kommunens premiefond hos KLP. Regningen for 3 kvartal er tilsvarende redusert. Denne økning betyr imidlertid at egenkapital må tilsvarende økes og kommunen må skyte inn 4,5 mill kr. Pga statlige regler om bokføring av pensjonskostnader er det ikke mulig å anvende oppnådd besparelse til egenkapital. Det foreslås derfor å bruke 4,5 mill kr av disposisjonsfondet til å finansiere dette. Økt reguleringspremie Bodø kommunale pensjonskasse: Som følge av økt reguleringspremie øker kommunens totale pensjonskostnader med 9,1 mill kr. Kommunen har et stort premiefond i Bodø kommunale pensjonskasse, men dette kan ikke anvendes til å betale pensjonsforpliktelser pga spesielle regnskapsregler om bokføring av disse. Det foreslås derfor å bruke besparelse vedrørende streik til å finansiere dette. Side 11

10 Beregning av konsekvenser av streik: Det er foretatt endelig beregning av vårens streik. Nettoeffekt for kommunen er 9,4 mill kr etter at det er justert for tapte inntekter og noen merkostnader. Forsikringer, tilbakeført overskudd fra Gjensidige: Kommunens forsikringsselskap Gjensidige betaler ut deler av overskuddet for Kommunens andel er på kr. Lønnsoppgjør: Lønnsoppgjør for 2010 er ikke ferdig. En foreløpig beregning av konsekvenser viser imidlertid at budsjettet vil holde. Ekstraordinært innfrielse av lån: En forutsetning i budsjett 2010 er å anvende resterende statstilskudd fra HS reformen til å betale ned gjeld. Rådmannen ber om at dette budsjetteres konkret med kr. Omdisponering av midler mellom fond, prosjekt 9549 Kunstgresspakken (Løpsmark, Stordalen, Limyra). Bystyret vedtok å finansiere deler av prosjektet med kapitalfond. Kapitalfond har ikke midler og det foreslås at resterende bevilgning på kr finansieres med disposisjonsfond. Ansvarlig lån Bodø Glimt: Bystyret vedtok i oktober 2009 å gi et ansvarlig lån til Bodø Glimt på 3,5 mill kr mens vedtaket ble effektuert først i Fordi vedtaket ikke ble effektuert i samme år da det ble vedtatt må dette formelt vedtas på nytt. Administrasjonen ber om nytt vedtak. Ekstraordinær nedbetaling av Nordlandsbad lån, bruk av spillemidler: Kommunen har fått til sammen kr i spillemidler til Nordlandsbadet og midlene skal uavkortet brukes til å betale ned gjeld til samme prosjekt. Hittil har lånet hatt faste rentevilkår og ekstraordinær nedbetaling var ikke mulig å foreta. Nå er renten endret til flytende og administrasjonen ber om fullmakt til å foreta ekstraordinært nedbetaling på kr av lånet. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Renteutgifter, red utg kr ,- Renteinntekter, red innt kr ,- Kapitalinntekter VAR, red innt kr ,- Egenkapitalinnskudd KLP, økt utg kr ,- Bruk av disposisjonsfond, økt innt kr ,- Reguleringspremie BKP, økt utg kr ,- Besparelse på streik, red utg kr ,- Tilbakeført overskudd fra Gjensidige, økt innt kr ,- Ekstraord.innfrielse av lån, økt utg kr ,- Statstilskudd, økt innt kr ,- Bruk av kap fond, red innt kr ,- Bruk av disp fond, økt innt kr ,- Ekstraordin.avdrag, Nordlandsbadet lån, økt utg kr ,- Spillemidler Nordlandsbadet, økt innt kr ,- 3. Konklusjon og anbefaling En gjennomgang av felles inntekter og utgifter viser tilgang til nye midler på til sammen 18,4 mill kr. Dette foreslås brukt i til å finansiere erstatningssak Ripnes båthavn og økte reguleringspremie. Det er da ingen kjente reserver til dekning av et eventuelt underskudd. I saken foreslås det brukt 7,4 mill kr av disposisjonsfond til å finansiere innbetaling av egenkapital til KLP, fullkompensere erstatningssak Ripnes båthavn og fullfinansiere prosjektet Side 12

11 Kunstgresspakke Det foreslås også brukt 6,8 mill kr av gamle statstilskudd til HS bygg og 22,4 mill kr av spillemidler til ekstraordinær nedbetaling av gjeld. For tjenesteområde er beregnet merforbruk på mellom 53,5 og 54,5 mill kr. Etter foreslåtte budsjettreguleringer forventes et negativt resultat på mellom mill kr. Da er alle kjente reserver på rammeområde 8 anvendt. Dersom kommunen skal kunne unngå underskudd i regnskapet for 2010 må det settes inn mer omfattende tiltak, men dette synes ikke realistisk. Regnskapsføring av et positivt premieavvik vil kunne bedre regnskapsresultatet, men medfører samtidig et betydelig svekkelse av kommunens økonomi på lengre sikt. 4. Forslag til innstilling 1. Bodø bystyret tar tertialrapport 2/2010 til orientering 2. Det foreslås følgende budsjettreguleringer: Drift: Økte utgifter/reduserte inntekter Lønns- og driftskostn. bhg, økt utg kr ,- Forsikringer,økt utg kr , Strøm, økt utg kr ,- Ref. strøm, red innt kr ,- Bruk av vedlikeholdsfondet, red innt kr ,- Erstatningssak, Ripnes båthavn, økt utg kr ,- Renteinntekter, red innt kr ,- Kapitalinntekter VAR, red innt kr ,- Reguleringspremie BKP, økt utg kr , Reduserte utgifter/økte inntekter Statstilskudd bhg, økt innt bhg kr ,- Foreldrebetaling, økt innt bhg kr ,- Skjønnsmidler, økt innt bhg kr ,- Forsikringer, økt innt kr ,- Husleie, red utg kr ,- Løpende vedlikehold, økt utg kr ,- Renteutgifter, red utg kr ,- Besparelse på streik, red utg kr ,- Tilbakeført overskudd fra Gjensidige, økt innt kr ,- Investeringer: Økte utgifter/reduserte inntekter Tomtesalg 9421, avs til tomteutb fond kr ,- Tomtesalg 9441, red innt kr ,- Tomtesalg 9410, red innt kr ,- Tomtesalg 9402, red innt kr , Barnas Hus barnehage, økt utg kr , Tverlandet kunstgressbane, økt utg kr , Kunstgresspakken 2009, økt utg kr , Tiltakspakke, økt utg kr ,- Side 13

12 9510 ENOVA, økt utg kr , Fortau Hunstadringen ved barneskole, økt utg kr ,- Egenkapitalinnskudd KLP, økt utg kr ,- Ekstraord.innfrielse av lån, økt utg kr ,- Bruk av disp fond, økt innt kr ,- Ekstraordin.avdrag, Nordlandsbadet lån, økt utg kr ,- Reduserte utgifter/økte inntekter Tomtesalg 9421, økt inntekt kr ,- Tomtesalg 9441, red avs til tomteutb fond kr ,- Tomtesalg 9410, red avs til tomteutb fond kr ,- Tomtesalg 9402, red avs til tomteutb fond kr , Jentoftsletta barnehage, red utg kr , Kunstgresspakke 2010, red utg kr , Brannoppgradering, red utg kr , Fortau Ripnesbakken, red utg kr ,- Bruk av disposisjonsfond, økt innt kr ,- Statstilskudd, økt innt kr ,- Bruk av kap fond, red innt kr ,- Spillemidler Nordlandsbadet, økt innt kr ,- 3. Bodø kommune vedtar på nytt PS 09/151 Ansvarlig lån til Bodø Glimt. Saksbehandler: Kornelija Rasic Svein Blix rådmann Karin B. Sveen økonomisjef Trykte vedlegg: <Budsjettreguleringsskjema> Utrykte vedlegg: <Regnskapsrapporter pr fra avdelingene vedrørende drift og investeringer> Side 14

13 BUDSJETTREGULERING 2010 Reg.nr: Hjemmel: Inntekter Utgifter Konto Art Avd. Fun TekstØkning (-) Reduksjon (+) Økning (+) Reduksjon(-) Drift Økte utgifter/reduserte inntekter erstatn sak Red utgifter/økte inntekter Investeringer Økte utgifter/reduserte inntekter Side 15

14 Inntekter Utgifter Konto Art Avd. Fun TekstØkning (-) Reduksjon (+) Økning (+) Reduksjon(-) Red utgifter/økte inntekter Side 16