KONGSVINGER KOMMUNE SKAL BEHANDLES I Utvalg Møtedato Saksnr Saksbehandler Formannskap 11.06.2013 029/13 TJO Kommunestyret 20.06.2013 060/13 TJO Saksansv.: Karin Nagell Arkiv:K1-145 : Arkivsaknr.: 12/3408 Tertialrapport I - Revidert budsjett I - 2013 Vedlegg: Rapportering til kommunestyret 1 tertial 2013.pdf Saksopplysninger: Driftsregnskapet viser et overforbruk i forhold til periodisert budsjett på 5,3 mill pr 1. tertial 2013. Innen områdene Samfunn, Oppvekst og Administrasjon og støttefunksjoner er det pr 30. april mindreforbruk eller balanse. Innen Oppvekst ligger barnehagene an til overforbruk, mens skolenes mindreforbruk bidrar til balanse. Budsjettet for overføringer til ikke-kommunale barnehager er foreløpig i balanse, men her er det fremdeles stor usikkerhet. Merforbruk i kommunale barnehager kan øke totale overføringer til ikke-kommunale barnehager utover dagens nivå. Innen området Helse og omsorg er det pr 1. tertial overforbruk på 8,2 mill. Enhetene gikk inn i 2013 med et driftsnivå langt utover budsjettert, og det kan ta noe lenger tid før en ser effekten av tiltak som er iverksatt. I vedlagte tertialrapport, under kap. omstilling 2012, viser prognosen for 2013 at helse og omsorg ligger an til å klare en reduksjon på 5 mill av totalt 9 mill som er lagt inn som driftsreduksjon i 2013. Effekten er såpass positiv at det er fortsatt grunn til å være optimistisk i forhold til det totale resultatet for 2013. Samhandlingsreformen Pr. 30.04.13 er det et merforbruk på utskrivningsklare pasienter på 0,3 mill. kroner. Prognose pr. 31.12.13 viser et mulig merforbruk på 1,5 mill. Dette er beregnet ut i fra en fremskrivning av samme antall liggedøgn pr. måned resten av året. Prognose for medfinansieringen viser et mulig underforbruk på 0,8 mill. kroner ved årets slutt. Det er fremmet en sak, FS-020/13, som foreslår å omdisponere 0,8 mill. kroner av budsjetterte midler fra medfinansiering til å starte et tilbud med 5 senger på Holt HDO. De 5 plassene på Holt vil koste kommunen ca kr. 4 500,- pr. døgn (dag og kveld). Det vil si at vi får et tilbud til 5 pasienter i egen regi for tilnærmet samme prisen som vi blir fakturert i fra sykehuset for 1 pasient pr. døgn. I 2012 endte regnskapet for samhandlingsreformen på et underskudd på utskrivningsklare pasienter på 0,68 mill. kroner og et overskudd på medfinansieringen på 0,95 mill. kroner. Alle tiltak og prosjekter som er vedtatt i budsjett 2013 og prosjekt omstilling 2012 er godt i gang, og det forventes høyere økonomisk effekt av tiltakene utover høsten 2013. Det er imidlertid usikkert hvor stor den effekten kan bli. Pr 30. april er det likevel håp om at det for
Kongsvinger kommune totalt, oppnås tilstrekkelig effekt til at de økonomiske målene som er satt i budsjettvedtaket for 2013 blir oppfylt. Innen finansområdet er det så små endringer i forhold til opprinnelig budsjett at det pr i dag ikke er grunnlag for justeringer her. Effekten av endringer i netto driftsresultat som følger av innstilling til vedtak i denne saken er 0,8 mill. kroner i redusert avsetning til disposisjonsfond. Nytt netto driftsresultat blir 12,07 mill. kroner etter vedtak. Kommuneproposisjonen Revidert nasjonalbudsjett 2013 medfører små endringer totalt sett for kommunene. Det blir en liten reduksjon i skatteanslaget, anslått lønnsvekst reduseres fra 4 % til 3,5 % og det gis kompensasjon for at nivå for likebehandling av private barnehager økes fra 94 % til 96 % fra 01.08.2013. Totalt sett ser endringen ut til å bli så liten at den ikke medfører noen justering av budsjett 2013. På bakgrunn av vedlagte rapport og avlagt regnskap 2012, foreslår rådmannen noen mindre justeringer av betalingsregulativ, driftsbudsjett og investeringsbudsjett 2013. Vurdering: Driftsregnskapet: Helse og omsorg Tiltak for å sikre forskriftsmessig personsikkerhetsnivå i Holt HDO og Anna Qvams veg Varsel om pålegg fra statens helsetilsyn. Det legges fram en egen sak om dette for kommunestyret vedrørende denne saken, men de økonomiske konsekvensene tas med her som en del av revidert budsjett. For å ivareta kravene for brannberedskap i Anna Qvams veg, økes enhetens ramme med kr 300 000,-. Midlene dekkes av redusert avsetning til disposisjonsfond. Åpning av plasser ved Holt HDO, kr 800 000,- finansieres av midler til samhandlingsreformen, medfinansiering. Midlene flyttes fra Helseenheten til Holt HDO. Fra 2014 innarbeides kostnadene i budsjett / økonomiplan. Reguleringsplan Sæter I forbindelse med utarbeidelse av reguleringsplan Sæter viser rådmannen til egen sak til kommunestyret, og forslår bevilgning på kr 500 000,- til formålet. Midlene dekkes av redusert avsetning til disposisjonsfond. Renovasjonsgebyr endring av administrasjonsgebyret Kongsvinger kommune har i noen år opparbeidet et fond med sikte på å kjøpe grunnen til Korperud deponi. Det ble inngått avtale i 2012 om kjøp av tomten samt etterbetaling av leie på til sammen kr 1 147 500,-. I tillegg har Kongsvinger kommune årlige driftsutgifter på 628.163 kroner som dekker kommunens utgifter med hensyn til fakturering, drift av kvistmottak samt leie av tomt. Ved avvikling av fondet stod vi igjen med et underskudd på kr 706 205,- i 2012 som ikke ble tatt hensyn til da administrasjonsgebyret ble satt for 2013. Endrer vi ikke dette gebyret nå i andre halvdel vil vi etter 2013 ha et samlet underskudd på kr 1 240 000,-. Økningen av gebyret medfører ingen endringer i vedtatt budsjett.
Administrasjonen foreslår å øke gebyret i andre halvår 2013 for å dekke underskuddet og ta resten i 2014. Vi ser for oss følgende administrasjonsgebyr fremover: 2013 kr 100,- 2014 kr 117,- 2015 kr 75,- Med dette vil underskuddet være dekket i 2014 og årlig gebyr vil komme på normalnivå i 2015 med kr 75,- kroner i administrasjonsgebyr. Alle beløpene er eks moms, og 25 % moms vil bli lagt på ved fakturering. Matordning i barnehagene Matordningen i barnehagene ble innført i 2012 som en prøveordning, fullfinansiert av foreldrene. Ved avslutning av regnskapet for 2012 viste det seg at ordningen gikk med forholdsvis stort overskudd. Overskuddet ble avsatt til fond og avregnes våren 2013 mot betalingsfri matordning i juni. Etter erfaring med kostnadene vil rådmannen fra nytt barnehageår anbefale en reduksjon i prisen til kr 275,- pr måned for hel plass. Betalingen reduseres prosentvis dersom barnet ikke har hel plass. Reduksjon av betalingssatsen medfører ingen endringer i vedtatt budsjett. Investeringsregnskapet: Investeringsbudsjettet vedtas for ett år av gangen og er dermed årsavhengig. Årlige bevilgninger er nødvendig for å kunne pådra utgifter i budsjettåret. Investeringsbudsjettet må reguleres ved behov for å tilfredsstille krav til balanse og realisme. Når man gjennom året får høyere/lavere investeringskostnader enn budsjettert eller det påløper andre kostnader det ikke er budsjettert med må derfor budsjettet justeres med enten økte eller reduserte bevilgninger og dermed også redusert/økt finansieringsbehov. Lekeapparater - oppvekst Prosjektet er uteglemt i opprinnelig budsjett 2013. Vedtaket fra 2009 sier at det skal avsettes 1 mill pr år i perioden 2010 til 2013 til dette formålet. Ved inngangen til 2013 er det brukt 4,5 mill til formålet, men satsningen er ikke gjennomført for alle skoler og barnehager. Rådmannen foreslår en bevilgning til på 1 mill også i 2013 til sluttføring av prosjektet. Paviljong Langeland skole Det er behov for å utbedre inngangsrampe foran en ytterdør ved å bytte ut eksisterende trerampe med kantstein og asfalt, samt oppfylling av terreng. Rådmannen forslår en bevilgning på kr 100 000,- til formålet. Kongshallen (ishall) På grunn av en feil i opprinnelig protokoll om bygging, er ramma kr 300 000,- for liten. Rådmannen forslår at dette rettes opp. Svømmehallen Det gjenstår noe oppfølging av garantiarbeider i svømmehallen. Rådmannen forslår bevilgning på kr 50 000,- til oppfølgingen. Sæter Oppfølging av garantier gård nærvarme dekkes inn med kr 50 000,- Sæter ombygging av låven
Prosjektet vil koste 5,5 mill mindre enn tidligere antatt i 2013. Låneramme for 2013 foreslås redusert tilsvarende 3D-kinoutstyr Prosjektet sluttføres i 2013, og rådmannen anbefaler bevilgning på kr 84 000,- til formålet. Skansesletta friidrettsanlegg Det gjenstår enkelte arbeider med ferdigstillelse av speakerbu / tårn og materiallager. Gjenstående arbeider er toalettanlegg, maling, utskifting av panel, elektrisk installasjon, trapp og tv-tårn. Arbeidene er kalkulert til kr 565 000,-. Prosjektene finansieres av spillemidler, men Kongsvinger kommune må forskuttere utgiften som dekkes inn igjen når spillemidlene kommer til utbetaling. Ekstraordinær innfrielse av husbanklån Ekstraordinære innbetalte avdrag på husbanklån i 2011 og 2012, gjør at kommunen har relativt mye midler stående på lånefond. Rådmannen forslår at kommunen innfrir Husbanklån på 5 000 000,- i 2013. Ek-innskudd KLP Svømmehallen og Skyrud demenssenter er avviklet som egne selskap i 2012, og pensjonsordningen for medlemmer fra disse selskapene er fra 1. januar 2013 overført til Storebrand. I den forbindelse har Kongsvinger kommune fått overført tidligere innbetalt egenkapitalinnskudd. For svømmehallen, kr 149 608,- og for Skyrud demenssenter kr 645 683,-. Midlene er inntekter i investeringsregnskapet, og rådmannen anbefaler at midlene avsettes til kapitalfond. Begrunnelsen for avsetningen er at kommunen i disse dager igjen er i gang med en ny anbudsprosess med tanke på bytte av pensjonsleverandør. Dersom Klp er aktuell som pensjonsleverandør etter en ny anbudsrunde, vil kommunen måtte foreta nytt egenkapitalinnskudd i selskapet. Forslag til endringer i driftsbudsjettet: Anna Qvams veg 300 Holt HDO 800 Reguleringsplan Sæter 500 Redusert avsetning til disposisjonsfond -800 Redusert budsjett medfinansiering samhandlingsreformen -800 Forslag til endringer i investeringsbudsjettet: Lekeapparater oppvekst 1 000 Paviljong Langeland skole (sluttføring) 100 Kongshallen (ishall) 300 Svømmehallen (sluttføring) 50 Reservestrøm sykehjem 1 000 Sæter gård nærvarme 50 3D-kinoutstyr 84 Skansesletta friidettsanlegg forskuttering av spillemidler 565 Momskomp på investeringer 2013-697 Momskomp avsatt til fond i 2012-1 452
Redusert ramme kommunale bygg -1 000 Sæter ombygging låve -5 500 Redusert låneopptak låve Sæter 5 500 Skyrud demenssenter overført fra Klp -795 Skyrud demenssenter avsettes til kapitalfond 795 Ekstraordinær nedbetaling av formidlingslån 5 000 Fondsavsetning til formidlingslån reduseres -5 000 Forslag til endringer i betalingsregulativet Renovasjonsgebyret for 2013 øker med kr 100,- + 25 % mva Satsen for matservering i barnehagene reduseres til kr 275,- pr måned for hel plass. Rådmannens INNSTILLING 1. Tertialrapporten for 1. tertial 2013 tas til etterretning 2. Endringer i driftsbudsjettet: Anna Qvams veg 300 Holt HDO 800 Reguleringsplan Sæter 500 Redusert avsetning til disposisjonsfond -800 Redusert budsjett medfinansiering samhandlingsreformen -800 3. Endringer i investeringsbudsjettet: Lekeapparater oppvekst 1 000 Paviljong Langeland skole (sluttføring) 100 Kongshallen (ishall) 300 Svømmehallen (sluttføring) 50 Reservestrøm sykehjem 1 000 Sæter gård nærvarme 50 3D-kinoutstyr 84 Skansesletta friidettsanlegg forskuttering av spillemidler 565 Momskomp på investeringer 2013-697 Momskomp avsatt til fond i 2012-1 452 Redusert ramme kommunale bygg -1 000 Sæter ombygging låve -5 500 Redusert låneopptak låve Sæter 5 500-795
Skyrud demenssenter overført fra Klp Skyrud demenssenter avsettes til kapitalfond 795 Ekstraordinær nedbetaling av formidlingslån 5 000 Fondsavsetning til formidlingslån reduseres -5 000 4. Endringer i betalingsregulativet Renovasjonsgebyret for 2013 øker med kr 100,- + 25 % mva Satsen for matservering i barnehagene reduseres til kr 275,- pr måned for hel plass. Satsen reduseres prosentvis dersom barnet ikke har hel plass 11.06.2013 Formannskap FS-029/13 Innstilling: 1. Tertialrapporten for 1. tertial 2013 tas til etterretning 2. Endringer i driftsbudsjettet: Anna Qvams veg 300 Holt HDO 800 Reguleringsplan Sæter 500 Redusert avsetning til disposisjonsfond -800 Redusert budsjett medfinansiering samhandlingsreformen -800 3. Endringer i investeringsbudsjettet: Lekeapparater oppvekst 1 000 Paviljong Langeland skole (sluttføring) 100 Kongshallen (ishall) 300 Svømmehallen (sluttføring) 50 Reservestrøm sykehjem 1 000 Sæter gård nærvarme 50 3D-kinoutstyr 84 Skansesletta friidettsanlegg forskuttering av spillemidler 565 Momskomp på investeringer 2013-697 Momskomp avsatt til fond i 2012-1 452 Redusert ramme kommunale bygg -1 000 Sæter ombygging låve -5 500 Redusert låneopptak låve Sæter 5 500 Skyrud demenssenter overført fra Klp -795 Skyrud demenssenter avsettes til 795
kapitalfond Ekstraordinær nedbetaling av formidlingslån 5 000 Fondsavsetning til formidlingslån reduseres -5 000 4. Endringer i betalingsregulativet Renovasjonsgebyret for 2013 øker med kr 100,- + 25 % mva Satsen for matservering i barnehagene reduseres til kr 275,- pr måned for hel plass. Satsen reduseres prosentvis dersom barnet ikke har hel plass Innstillingen er enstemmig. 20.06.2013 Kommunestyret Odd Henning Dypvik, H, foreslo følgende endring i punkt 3: Fjerne Kongshallen (ishall). KS-060/13 Vedtak: 1. Tertialrapporten for 1. tertial 2013 tas til etterretning 2. Endringer i driftsbudsjettet: Anna Qvams veg 300 Holt HDO 800 Reguleringsplan Sæter 500 Redusert avsetning til disposisjonsfond -800 Redusert budsjett medfinansiering samhandlingsreformen -800 3. Endringer i investeringsbudsjettet: Lekeapparater oppvekst 1 000 Paviljong Langeland skole (sluttføring) 100 Svømmehallen (sluttføring) 50 Reservestrøm sykehjem 1 000 Sæter gård nærvarme 50 3D-kinoutstyr 84 Skansesletta friidettsanlegg forskuttering av spillemidler 565 Momskomp på investeringer 2013-697 Momskomp avsatt til fond i 2012-1 452 Redusert ramme kommunale bygg -1 000 Sæter ombygging låve -5 500 Redusert låneopptak låve Sæter 5 500 Skyrud demenssenter overført fra Klp -795 Skyrud demenssenter avsettes til kapitalfond 795 Ekstraordinær nedbetaling av formidlingslån 5 000
Fondsavsetning til formidlingslån reduseres -5 000 4. Endringer i betalingsregulativet Renovasjonsgebyret for 2013 øker med kr 100,- + 25 % mva Satsen for matservering i barnehagene reduseres til kr 275,- pr måned for hel plass. Satsen reduseres prosentvis dersom barnet ikke har hel plass Vedtaket var enstemmig.