Rjukanbadet KF Tertialrapport 2 tertial 2013 1 -
Innholdsfortegnelse 1. Innledning 2. Sykefravær 3 Organisasjon /HMS/Arbeidsmiljø 4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 Fondsoversikt 4.2 Likviditet 4.3 DRIFT 4.3. Oversikt drift 4.4 INVESTERING 4.4.1 Regnskapsstatus for investeringer 5. Vedtaksoppfølging, styrevedtak Rjukanbadet KF. 6. Styret s innstilling til 2 tertialrapport 2013-2 -
1. Innledning I medhold av gjeldende reglement for delegering skal det etter hvert tertial legges frem en statusrapport for kommunale foretak. Med bakgrunn i prognose for økonomiske avvik rapportert fra Rjukanbadet KF, samt kjente endringer i desentrale budsjettforutsetningene, foretas det i saken en gjennomgang og vurdering av regnskapsutviklingen sammenliknet med vedtatt budsjett. Videre rapporteres status på sykefravær. 2. Sykefravær P.g.a nye fraværsrapporter i Visma vil rapportene se litt annerledes ut i oppdelte dager. I en overgangsfase vil sykefraværet deles opp i 2 tabeller. Tabell 1. Sykefraværsutvikling; 1.kvartal 2013 Egenmeldt fravær 4 3 Fravær 1-3 dager 5 Fravær 4-16 dager 9 Fravær 17-56 dager 51 83 Fravær over 56 dager 90 Sykefravær totalt 146 92 2.tertial 2012 Tilstedeværelse på 73,7 % pr. 1. kvartal 2013 og 93,3 % pr. 2 tertial 2012 Sykefraværet er ikke jobb relatert. Tabell 2. Sykefraværsutvikling; 2. tertial 2013 Fravær 1-8 dager egenmeldt 2,0 Fravær 1-16 dager legemeldt 5,1 Fravær 17-365 dager legemeldte 208,7 Tot. Sykefravær 1-365 dager 215,8 Tilstedeværelse i % 75,3 % Sykefraværet er ikke jobbrelatert 3. Organisasjon /HMS/Arbeidsmiljø Overtidsutvikling Overtidstimer 2013 2012 1. tertial 3 0 2. tertial 0 8,5 God vikarpool sørger for lite overtid. - 3 -
4. Økonomisk oversikt drift og investering 4.1 FONDSOVERSIKT Oversikten nedenfor viser hvor mye midler som er tilgjengelig på Rjukanbadet`s fond, eller av Rjukanbadet`s egenkapital. Vedlikeholdsfond år 2012 år 2013 Regnskap Budsjett Pr. 01.01.2013 549 429 556 685 Avsetning vedlikeholdsfond 291 330 0 Budsjettmessig bruk i drift -284 074 0 Budsjettmessig bruk i investering 0 0 Pr. 31.08.2013 556 685 556 685 4.2 LIKVIDITET Figuren viser utviklingen i likviditetsgrad 2 i 2012 og 2013. Likviditetsgrad 2 sier noe om Rjukanbadet KF s evne til å dekke sine kortsiktige forpliktelser. Et vanlig krav til likviditet er at de mest likvide omløpsmidlene skal kunne dekke Rjukanbadet kortsiktige gjeld. Dette innebærer at likviditetsgrad 2 bør være minst 1. Fall i likviditet skyldes nedgang i omsetting i juli og august måned. Inntektene til Rjukanbadet påvirkes av været ute. I sommer har det vært særdeles fint vær. - 4 -
4.3 DRIFT 4.3. OVERSIKT DRIFT Rjukanbadet KF R 2013 hiå Just bud Avvik i kr hiå Just bud 2013 Forbruk i Prog 2013 Avvik prog hiå % 13 DRIFTSUTGIFTER 9 392 117 9 499 782-107 665 14 518 000 65 14 042 000 476 000 DRIFTSINNTEKTER -9 826 925-9 679 151-147 774-14 518 000 68 14 042 000-476 000 NETTO DRIFT -434 808-179 369-255 439 0 0 0 0 A. Kommentar til tallene pr 2. tertial 2013 Lønnsutgifter er høyere enn budsjettert. Dette skyldes bruk av vikarer ved sykdom. Avvik på kr. 563 662,- dekkes opp av refusjon sykepenger. Kjøp av varer og tjenester til egen produksjon er innenfor budsjett. Salg og leieinntekter er på kr. 483 268,- lavere enn budsjettert. Dette skyldes en nedgang i besøket og at vi ikke har klart å øke inntjening i.h.t budsjett. Overføringene fra Nav refusjon sykepenger fra mars t.o.m august 2013 er ikke med i regnskapet. Dette skyldes overgangen til nytt regnskapssystem. Etterslepet utgjør kr. 470 000,-. Rettes opp i løpet av høsten. B. PROGNOSE for hele 2013 Prognosen for hele 2013 viser et avvik på lønn inkl. sosiale utgifter på kr. 723 000,-. Avviket dekkes opp av refusjon sykepenger. Salgsinntektene ligger under budsjett. Godt vær i Tinn Kommune er positivt for Rjukan som turistdestinasjonsområde, men er uheldig for Rjukanbadet som badeland. Det fine været i sommer er årsaken til et dårligere salgsresultat. Vi har ikke klart å øke salgsinntektene i.h.t målet som var en vekst på 5 %. Rjukanbadet må i 3 tertial redusere driftsutgiftene med kr. 247 000,- og redusere avviket i salgsinntekter pr. 2. tertial med kr. 274 000,- for å gå i balanse. 4.4 INVESTERING Det er ingen innvesteringer i 2. tertial 4.4.1 REGNSKAPSSTATUS FOR INVESTERINGER Prosjekt Regnskap Budsjett Rest Prognose Avvik Kommentar pr. til disp. 31.08.2013-5 -
5. Vedtaksoppfølging, styrevedtak Rjukanbadet KF. Møtedato Saksnr. Tekst Vedtak Status 03.09.2013 33/13 Ny steam generator Kr. 45 000,- hentes fra vedlikeholdsfond til innkjøp av ny steam generator Sendes til Tinn Kommunestyre for behandling 6. Styret s innstilling til 2. tertialrapport 2013 Tertialrapporten er enstemmig vedtatt av styret i styresak 28/13-6 -