SAK 6/2012 REGNSKAP 2011 STYRETS INNSTILLING:

Transkript

1 SAK 6/2012 REGNSKAP 2011 STYRETS INNSTILLING: Representantskapet i ØRAS godkjenner regnskapet for Regnskapsmessig overskudd på kr foreslås avsatt til annen egenkapital og selvkostfond. Dal Skog, Pål Torneby daglig leder Side 1 av 5

2 Saksbehandler: Vedlegg: Saksdokumenter: Pål Torneby Regnskapet med noter SAKEN GJELDER Regnskap for 2011 VURDERINGER/DRØFTINGER Regnskapet kan gjøres opp med et regnskapsmessig overskudd på kr , 8,2 % mer enn budsjettert. Totale driftsinntekter for 2011 ble kr , mens driftskostnadene ble kr Selvkostfondet står ved årsskiftet i kr Selv med en betydelig merinntekt, har ikke dette ført til at driftskostnadene har økt. Driftskostnadene viser et mindreforbruk på kr i forhold til budsjettet. Dette tilsvarer 0,82 % av totalen. I henhold til vedtatt revidert budsjett for 2011, er det ikke avsatt midler til etterbruksfond. Dette i påvente av hva som skal skje med Miljøstasjon Dal Skog etter Likviditeten i selskapet er god. Det har i de siste årene vært en positiv utvikling av fri likviditet i selskapet Driftsinntekter: Driftsinntektene ble ca. 3,2 mill. kroner mer enn budsjettert (6,4 %). Den største inntektsposten kommer som driftstilskudd fra kommunene, hele 72 % av inntektene. Dette er behandlingsgebyr fra husholdningene. Inntektene er stabile og er en medvirkende årsak til at selvkostfondet fortsatt er positivt. I behandlingsgebyret inngår også en liten prosentandel næringsinntekter som kommunene får fra næringskunder som er med i innsamlingsordningen til kommunene. Driftsinntektene fra andre poster, salg av papp/papir, metall osv., ble totalt 2,52 mill. kroner mer enn budsjettert (6,4 %). Næringsinntektene ble ca. 0,86 mill. kroner mer Side 2 av 5

3 enn budsjettert (15,9 %). Det meste av dette skyldes økt mengde lettere forurensede masser, til overdekking på deponiet, enn beregnet. Tidligere ble disse inntektene også fordelt i selvkostregnskapet, men er nå kun næringsinntekter. De største inntektspostene fra næring er fra blandet avfall med 2,6 mill. og forurensede masser med 1,6 mill. kroner. Dette er 1,7 mill. kr mindre enn året før. Ellers er det noen inntekter fra mottak av glass, trevirke og asbest. Salg av jord har tatt seg betydelig opp etter at vi nå står for salget selv. Selv om mengden metall var det samme som året før, steg prisene så mye at inntektene ble 0,73 mill. kr mer enn forventet. Nytt anbud på papir gav en merinntekt på 1 mill. i forhold til budsjettet og 2,8 mill. kr mer enn året før. Driftskostnader: Sum driftskostnader ble ca. 0,3 mill. mindre enn budsjettert (0,82 %). Det var allikevel noen poster hvor det ble et overforbruk vesentlig relatert til poser for matavfall og sekker for plastsortering. Vi tillot å bruke plastsekkene til restavfall ved overgangen fra svarte til blanke sekker på gjenvinningsstasjon. Vi hadde også et merforbruk på budsjettposten leid arbeidskraft. Vi reduserte bemanningen og holdt stillinger ledige. Men pga. langtidsfravær, måtte vi i perioder leie inn ekstra mannskaper. Refunderte sykepenger må sees i sammenheng med denne budsjettposten og da viser summen av personalkostnadene et underforbruk på kr På andre driftsposter har vi redusert utgiftene og har derved holdt oss innenfor budsjettet. Pga. lavere renter ble også netto finanskostnader redusert med ca. 0,28 mill. i forhold til budsjett. Sum personalkostnader, viser et mindreforbruk på kr Vi har holdt stillinger ledige og leid inn hjelp ved behov. Andre driftskostnader: Budsjettpostene under andre driftskostnader som viser merforbruk er følgende: 1. Elektrisitet, viser totalt kr i merforbruk. I budsjettet ble det tatt utgangspunktet i fjorårets regnskap og forbruk. Nå viste det seg at strømprisen ble høy som følge av en kald vinter. I tillegg var det også veldig mye regn hele sommeren. Dette førte til at pumpene som pumper sigevann nesten gikk kontinuerlig. 2. Poser for matavfall. Det kom inn 6,5 % mer matavfall enn året før. Dette er årsaken til at det ble et overforbruk på denne posten. 3. Sekker for plastsortering. I februar ble det vedtatt at det skulle bli gratis å levere inntil 2 blanke sekker med restavfall. Alle svarte sekker måtte det betales for. Vi tillot at folk kunne bruke plastsekkene beregnet til plastemballasje også til restavfall. Vi klart på Side 3 av 5

4 denne måten å redusere restavfallsmengden på gjenvinningsstasjonen med 19,1 %, men vi fikk et overforbruk på denne budsjettposten. 4. Leid arbeidskraft inkl. regnskap og revisjon, viser et merforbruk på kr ,-. Vi har hatt 0,9 % flere besøkende på gjenvinningsstasjonen i år. Det har derfor vært vanskelig å unnlate å leie inn vikarer ved ferier og sykdom. Skal vi klare å holde rene fraksjoner i containerne er det helt nødvendig å ha tilstrekkelig bemanning. Det kom inn i refunderte sykepenger. Dette er kr ,- mer enn budsjettert. I tillegg har vi holdt en stilling vakant på vedlikeholdssiden store deler av året. 5. Reklame/annonsekostnader. Budsjettposten viser et merforbruk, men dette skyldes ekstra annonsering i forbindelse med overgang til blanke sekker på gjenvinningsstasjonen og kampanje for salg av jord. Det vil alltid være noen svingninger på denne posten år for år pga. innkjøp av materiell til skoleprosjektene. 6. Bevertning, miljøkontroll. Hovedårsaken til overskridelsene på denne posten er pålegg fra myndighetene om utvidede analyser av sigevannet. 7. Kostnader prosjekter. I løpet av året ble vi pålagt å sortere ut ruter med klorparafiner og gulvbelegg. I tillegg fikk vi større utgifter til levering av andre avfallstyper enn beregnet. Vi klarte allikevel å redusere utgiftene på denne posten med ca. 1 mill. kroner i forhold til året før. Investeringer: Asfaltering av plate for jordsalg, tak over mottaksbu og over deler av rondell, nytt telt for jordproduksjon, ny bilbrovekt med fjernvarmeoppvarming, utbedring av ventilasjonsanlegg i kompostanlegget, tilkobling av 12 nye gassbrønner og utskifting av spilloljetank. Når det gjelder maskiner og utstyr kan nevnes: Sopekost og tilhenger til traktor, utskifting av hjullaster, sorteringsmaskin og truck. Magnetisk løfteanordning til truck for bruk på hvitevarer og utskifting av grønne dunker og kontainere til hjullaster. Årets investeringer utgjorde 4,33 mill. som tilsier en innsparing i forhold til budsjettert innvestering på 0,67 mill. kroner. KONKLUSJON Regnskapet for 2011 viser et positivt resultat på 3,82 mill. kroner. Det ble vesentlig mer inntekter enn budsjettert. Dette skyldes stor sett større mengder forurensede masser samt gode priser på metall og papir. De totale driftsutgiftene ble også mindre enn budsjettert. Selvkostfondet ble økt med kr og står nå i kr Næringsinntektene utgjorde ca. 10,9 % av omsetningen. Side 4 av 5

5 Vi har stort sett klart å gjennomføre alle aktiviteter i henhold til virksomhetsplan, i tillegg er det utført en del andre presserende oppgaver. Materialgjenvinningen er økt fra 51,4 til 54,3 % samtidig har vi oppnådd gode priser i markedet særlig på papir og metall. I tillegg har vi redusert utgiftene til forbrenning av restavfallet. Vi må derfor kunne si oss meget godt fornøyd med driftsresultatet og daglig leder anbefaler at regnskapet for 2011 godkjennes. Side 5 av 5