Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 16/

Transkript

1 Ås kommune Budsjettreguleringer 1. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 16/ Behandlingsrekkefølge Møtedato Administrasjonsutvalget Hovedutvalg for helse og sosial Hovedutvalg for oppvekst og kultur Hovedutvalg for teknikk og miljø Formannskap Kommunestyret Rådmannens innstilling: 1. Budsjettreguleringer per 1. tertial foretas i henhold til tabell 1 og Det tilsettes en fast stilling som psykolog dersom kommunen får delfinansiert stillingen med tilskuddsmidler. Ås, 1.6. Trine Christensen Rådmann Emil Schmidt Økonomisjef Avgjørelsesmyndighet: Kommunestyret Behandlingsrekkefølge: Administrasjonsutvalget Hovedutvalg for helse og sosial Hovedutvalg for oppvekst og kultur Hovedutvalg for teknikk og miljø Formannskap Kommunestyret Vedlegg: Ingen Vedtak i saken sendes til: Etatsjefer Økonomiavdelingen Revisjonen 16/ Side 1 av 10

2 SAKSUTREDNING: Sammendrag: Vedtatt handlingsprogram innebærer et netto driftsresultat på ca1 %. Status per 1. tertial viser at prognosen for resultatet for blir omtrent som opprinnelig vedtatt. Helse og sosial har forventede merutgifter som følge av økte utgifter og undererte poster innen sosialtjenesten og barnevern. Samtidig får kommunen økte skatteinntekter og lavere lønns- og pensjonsutgifter som bidrar til en styrking av resultatet. Rådmannen vil understreke at enhetene må styre stramt innenfor de rammene som nå foreslås justert, og at det ikke er rom for ytterligere reguleringer i. Fakta i saken Rådmannen foreslår i denne saken forslag til reguleringer av et for. Bakgrunnen for reguleringene er endrede forutsetninger og behov for styrking av enkelte tjenesteområder for å få realistiske er. Budsjettendringer per 1. tertial gjelder i utgangspunktet kun for. Eventuelle tiltak som har helårseffekt i 2017 vil Rådmannen måtte foreslå som nye tiltak i Handlingsprogram Kommentarer til større poster Grunneiervederlag Ålerudmyra Kommunen har ert med inntekter fra grunneiervederlag fra deponi på Ålerudmyra skytebane. Disse inntektene kommer først i Dette gir lavere inntekter i og tilsvarende forventede økte inntekter i Premieavvik Kommunen skal inntektsføre 18,1 mill. kr i premieavvik på pensjon i i henhold til økonomiregelverket for kommuner. Dette er ikke reelle inntekter og dette må utgiftsføres igjen i Forskyving av inntekter fra Ålerudmyra til 2017 kan bidra til å dekke den ekstraordinære pensjonskostnaden som kommer i Lønn og pensjon I statset for ble kommunesektoren kompensert for anslått pris- og lønnsvekst på 2,7 %, som bl.a. bygde på et lønnsvekstanslag på 2,7 %. I revidert stats for anslås deflator til 2,6 %. Lønnsvekstanslaget er nedjustert til 2,4 %. Lavere lønnsvekst enn forutsatt utgjør ca 3 mill. kr i reduserte lønnskostnader i for Ås kommune. Finans Økte marginer fra bankene på utlån bidrar til at renteutgiftene blir høyere enn ert. Samtidig får kommunen også noe økte marginer på bankinnskudd. Nettoeffekten er økte renteutgifter på ca 4,5 mill. kr. Avkastningen på kommunens kapitalforvaltning er omtrent null etter 1. tertial. Rådmannen foreslår derfor å redusere ert avkastning med 3,2 mill. kr for. Økt konsumprisindeks 16/ Side 2 av 10

3 Samtidig som lønnsveksten reduseres blir konsumprisindeksen høyere enn ert. I revidert stats oppjusteres den fra 2,5% til 2,8%. Dette må enhetene dekke gjennom effektivisering, innsparing og gode innkjøp. Nytt tiltak - Psykolog Rådmannen foreslår i utgangspunktet ikke nye tiltak og årsverk i forslag til reguleringer per 1. og 2. tertial. Det er gjort et unntak fra dette i denne saken, da rådmannen foreslår at det tilsettes en fast stilling som psykolog rettet mot barn, unge og unge voksne. Dette på bakgrunn av at det er et stort behov for en styrking på dette området, samt at det i statset for er etablert en statlig tilskuddsordning til formålet. Det er anslått en årlig kostnad på kr og tilskudd på kr. Rådmannen har søkt om midler til en slik stilling med forbehold om kommunestyrets vedtak. Det er opp til kommunestyret å vedta om stillingen skal etableres. Reversert kutt Budsjettet for har innarbeidet et innsparingsforslag fra HP (side 92 pkt 73) på 1,4 mill. kroner innen barn og unge herunder forebyggende helse. Innsparingen var et ledd i arbeidet med et tverretatlig prosjekt for å bedre samordningen mellom tjenestene i Ås kommune innrettet mot barn og unge. Rådmannen ser at det ikke vil være hensiktsmessig å gjennomføre innsparingen. Rådmannen forslår derfor at gevinstene av prosjektet «Barn og unge» heller bør tas ut gjennom opprettholdelse av tilbudet til barn og unge, med befolkningsvekst, fremfor økonomiske besparelser. Investeringer Rådmannen foreslår i tabell 2a forslag til endringer i investeringset for. Resterende bevilging fra avsluttede prosjekter med mindreforbruk overføres ubundet investeringsfond. Nye prosjekter finansieres med bruk av ubundet investeringsfond. Netto styrkes ubundet investeringsfond med kr. Vurdering: Behov for reguleringer av driftset for etatene Rådmannen foreslår følgende reguleringer for som følge endringer i rammebetingelser og nye prognoser per 1. tertial : Tabell 1 Budsjettreguleringer i driftset. Tabell 1. Budsjettreguleringer drift (alle tall er i hele 1000) Regnskap 2015 Oppr. Rev. Endring Nytt rev. Sentraladministrasjonen TV aksjonen * Valg - kommunereformen Sentrumsreguleringsarbeid Kjøp fra kommuner/kemneren Oppdatering av matrikkel etter taksering Bidrag andre trossamfunn / Side 3 av 10

4 Tabell 1. Budsjettreguleringer drift (alle tall er i hele 1000) Oppvekst og kultur Regnskap 2015 Oppr. Rev. Endring Nytt rev. Gjestebarn fra Frogn kommune kom i mars for trinn midler fra UDIR Økt lærertetthet Trinn * * * Sekretær fra HS til OK på Brønnerud skole Assistent fra Frydenhaug til Brønnerud SFO Assistent fra Frydenhaug til Brønnerud SFO Grunnskolebeløp asylsøkere på Kroer utbetalt gjeldende Helse og sosial * * * Til disposisjon Helse- og sosialsjef (ress.krevende) Sekretær fra HS til OK på Brønnerud skole Andel av ny Psykologstilling - 1/2- årseffekt Prosjekt - Barn og unge, omprioritering Tilskudd ny Psykologstilling - 1/2- årseffekt Merforbruk på sosialhjelpsbidrag - for lavt ert Flyktningentjenesten Topptur * *.340* * * Merforbruk blant annet grunnet flere forsterhjemsbarn refusjon fra staten Ressurskrevende brukere Merutgift grunnet flere beboere med 1:1-faktor merinntekter på Vederlagsinntekter Langtidsopphold Merutgifter grunnet beboere med høyere pleiefaktor Andel av ny Psykologstilling - 1/2- årseffekt Kjøp vedr. ACT-team * Feilpålagt innsparingskrav vedr. psykisk helse (fra 2014) Merforbruk pga ny ressurskrevende beboer * *.254 Redusere leasingutgifter forutsatt at kjøp av bil vedtas (investeringsregnskapet) Redusere leasingutgifter forutsatt at kjøp av bil vedtas (investeringsregnskapet) Teknikk og Miljø * Avgiftsparkering *.7*.222 Flytting av elever FDV Nordbytun Fellesinntekter og -utgifter 0 16/ Side 4 av 10

5 Tabell 1. Budsjettreguleringer drift (alle tall er i hele 1000) Regnskap 2015 Oppr. Rev. Endring Nytt rev. Redusert lønnsvekst etter lønnsoppgjør Redusert pensjonspremie Rammetilskudd , Skatteinntekter , Eiendomsskatt Renteutgifter Renteinntekter Redusert avkastning everksmidler Ekstraordinære poster Grunneiervederlag Ålerudmyra Premieavvik KLP og SPK Amortifisert premieavvik KLP og SPK Avsetning til disposisjonsfond , Kommentarer reguleringer drift 1.tertial Sentraladministrasjonen 1. Styrking av som følge av å sette ut TV-aksjon mot en godtgjøring på kroner per gang per år. 2. For å gjennomføre folkeavstemning i forbindelse med kommunereformen er det behov for et på 0,6 mill. kroner. 3. Midler til områderegulering i Ås sentrum økes med 1,3 mill. kroner. Dette er til konsulenttjenester vedrørende utredninger som er bestilt gjennom Planprogram Ås sentralområde, vedtatt av kommunestyret i og gjelder driftsregnskapet. Midlene tas ut av investeringsregnskapet. 4. Kemneren har et mindreforbruk i 2015 som i hovedsak skyldes vakanser. Mindreforbruket i 2015 kommer til fratrekk fra kommunenes bidrag til kemneren i. Ås kommunes andel av mindreforbruket utgjør 0,726 mill. kroner. 5. Kommunestyret har vedtatt taksering av boliger i med sikte på mulig innføring av eiendomsskatt i Da det tas sikte på å benytte data fra skatteetaten for verdsetting av ordinære boliger er det kun behov for taksering av fritidsboliger og våningshus. I forbindelse med taksering er det hensiktsmessig også å oppdatere matrikkelen med arealinformasjon. Det er imidlertid ikke avsatt midler til dette. Det foreslås derfor at bevilgningen til taksering økes med 0,7 mill. kroner slik at det også kan gjennomføres oppdatering av matrikkelen. 6. Bidrag til andre trossamfunn er ert for lavt. Støtten skal tilsvare overføringene til Den norske kirken. Det er behov for en økning på 0,4 mill. kroner. Oppvekst og kultur 7. Faktura fra Frogn kommune på gjestebarn for 2015 kom i mars. Det ble ikke avsatt for denne i årsavslutningen. Det er derfor behov for å tilføre kroner i. 8. Refusjonen fra UDIR til barneskolene knyttet til styrking av økt lærerinnsats trinn blir høyere enn antatt. Inntekten reguleres derfor opp med 1,319 mill. kroner. 9. Kostnaden knyttet til økt lærerinnsats 1.-4.trinn må økes med 1,319 mill. kroner etter retningslinjer fra UDIR. Midlene fordeles på barneskolene. 16/ Side 5 av 10

6 10. Sekretær flyttet fra Helse og Sosialetaten til Brønnerud skole. Lønnsmidler for 55,38 % stilling overføres fra Helse og Sosialetaten ut året. 11. Assistent flyttet fra Frydenhaug barnehage til Brønnerud SFO. Brønnerud SFO tilføres midler. 12. Assistent flyttet fra Frydenhaug barnehage til Brønnerud SFO. Frydenhaugs reduseres tilsvarende. 13. Grunnskolebeløp asylsøkere på Kroer ble utbetalt, og gjelder Budsjettet for refusjoner blir derfor økt. Helse og sosial 14. Bufferen til uforutsette ressurskrevende brukere reduseres med 2 mill. kroner omreguleres til Moer sykehjem, Demenssenteret og boligen i Dr. Sødringsvei. 15. Sekretær flyttet fra Helse og Sosialetaten til Brønnerud skole. Budsjettet på ansvar for administrasjonen på helse og sosial reguleres derfor ned med kroner. 16. Som følge av krav om kommunal egeninnsats ved tilsettelse av tilskuddsfinansiert psykologstilling styrkes Forebyggende Helse sitt lønns med kroner. Det er beregnet ½-årseffekt. 17. Budsjettet ved ansvar for forebyggende helse, inneholder tidligere innsparingsforslag fra HP (side 92 pkt 73) på 1,4 mill. kroner som Rådmannen ser at det ikke vil være hensiktsmessig å gjennomføre. Gevinstene av prosjektet vil bli tatt ut gjennom opprettholdelse av tilbudet til barn og unge fremfor økonomiske besparelser. 18. Tilskuddsfinansiert psykologstilling gir økte refusjoner på Forebyggende helse med kroner. Det er beregnet ½-årseffekt 19. Økningen på sosialhjelp i 2015 var ikke hensyntatt i sin helhet i ved utarbeidelsen av -et. Rammen bør derfor økes med 5 mill. kroner for å gjøre et mer realistisk. 20. Bevilgning på kroner til flyktningetjenesten for årets topptur, et ledd i integreringsarbeidet. 21. Hele økningen av barnevernsutgiftene i 2015 ble ikke hensyntatt ved ering av. I tillegg har det vært en økning i antall fosterhjemsbarn. Det er behov for å øke rammen til barnevern med 5,5 mill. kroner. 22. En større andel av kostnadene i Helse og Sosialetaten er knyttet til ressurskrevende brukere. Dette gir grunnlag for å øke erte refusjoner med 6,5 mill. kroner knyttet til denne gruppen. 23. Det er behov for å øke lønns på Moer med 5 mill. kroner, da det blant annet er flere brukere enn tidligere med behov for 1:1-bemanning 24 timer i døgnet. 24. Vederlagsinntektene synes ert for lavt med 3 mill. kroner. 25. Enkelte brukere krever høyere pleiefaktor enn vanlig. Dette gir behov for økt lønns i størrelsesorden 2 mill. kroner på demensomsorgen. 26. Som følge av krav om kommunal egeninnsats ved tilsettelse av tilskuddsfinansiert psykologstilling styrkes ansvar for psykisk helse sitt lønns med kroner. Det er beregnet ½-årseffekt 27. Samarbeidsavtalen med A-hus om ACT-team blir kroner dyrere enn antatt og det er behov for økte ressurser. Dette er en samarbeidsavtale mellom Akershus universitetssykehus og Follo-kommunene som går på «Aktivt oppsøkende lokalbasert behandling» til personer med alvorlig psykisk lidelse, 16/ Side 6 av 10

7 omfattende tilleggsproblemer og lavt funksjonsnivå, som ikke nyttiggjør seg vanlige hjelpetiltak. 28. Vedtatt innsparing for psykisk helse i HP 2014 av kommunestyret på kroner kan ikke innfris da det viste til et tilskudd øremerket til særskilt formål, jf HP side 90, punkt Grunnet ny ressurskrevende beboer ved Dr. Sødringsvei, er det behov for å øke lønnset med kroner. 30. Kommunen løser ut leasingavtale ved å kjøpe biler der det er mest økonomisk hensiktsmessig. Budsjetterte kostnader på konto for leasingutgifter kan da reduseres med kroner. 31. Reduserte leasingsutgifter gir mulighet for å overføre kroner fra driftset til investeringset. Teknikk og miljø 32. Tilrettelegging av avgiftsparkering i Ås kommune tar lengre tid enn antatt. Ny parkeringsforskrift trer i kraft 1/1-19 og forslaget må justeres i tråd med sentrumsreguleringen. Inntektsanslaget fra HP (punkt 48, side 70) reverseres med kroner. 33. Forventede ekstrakostnader på kroner knyttet til forvaltning drift og vedlikehold i forbindelse med flytting av klasser fra Solberg skole til Nordbytun ungdomsskole gir behov for å styrke et på eiendomsenheten. Fellesinntekter og -utgifter 34. Tariffoppgjøret viser lavere lønnsvekst enn Ås kommune forventet. Lønnspotten reduseres derfor med 3 mill. kroner 35. Pensjonspremien blir redusert med 5 mill. kroner i forhold til opprinnelig. 36. KS prognosemodell etter innbyggertall pr 1.1. gir en reduksjon av rammetilskuddet til Ås kommune på 5,5 mill. kroner. 37. KS sin prognosemodell viser et høyere skatteanslag for Ås kommune en opprinnelig ert. Budsjettet økes med 11 mill. kroner. 38. Inntektene på eiendomsskatt forventes 1 mill. kroner høyere enn antatt. 39. Renteutgiftene forventes 6,5 mill. kroner høyere en beregnet i opprinnelig. 40. Renteinntektene forventes 2 mill. kroner høyere enn opprinnelig ert. 41. Budsjettert avkastning på E-verksmidlene reduseres med 3,2 mill. kroner grunnet forventet lavere avkastning enn ert. Ekstraordinære poster 42. Grunneiervederlag på Ålerudmyra blir lavere enn antatt. Budsjettet justeres ned med 10 mill. kroner. 43. Beregningen fra KLP og SPK på Ås kommunes premieavvik blir 18,1 mill. kroner i inntekt som skal bokføres i. Tilsvarende beløp skal kostnadsføres i Amortifisert premieavvik er premieavvik fra 2015 på 2,4 mill. kroner som kostnadsføres i. 45. Netto merutgifter per 1.tertial må dekkes av redusert avsetning til disposisjonsfond. Dette utgjør kr med rådmannens forslag til reguleringer. 16/ Side 7 av 10

8 Tabell 2a Budsjettreguleringer i investeringset (tall i 1 000) Tabell 2. Budsjettreguleringer investering Regnskap 2015 Rev. Budsjett Endring i Nytt rev. Budsjett Total ramme Prosjekter som avsluttes med mindreforbruk: Kulturhuset Fasader Rehabilitering Rustad skole, k-sak 20/ Solberg gård Barnehagetiltak - Brønnerud, Solbergtunet, Nordbyskole og Skolehusvn Kroer skole ventilasjon, Låven Scenerigg kulturhuset VAR Møller Nordby Sum avslutning med mindreforbuk Prosjekter med økt finansieringsbehov: 8. 02* Mulighetsstudie - Granheim * Rustad Modulskole - forberedelser K-sak 19/ Kjøp av bil driftsavdelingen Helse- og sosial Kjøp av bil Driftsavdelingen Helse- og sosial Ombygging Nordbytun for å ta imot 6 og 7 klasse fra Solberg skole, jf k sak 6/ * Investering Follo Barne- og ungdomsskole K-sak 15/ Konsekvensutredning av Ås, plan og utvikling, mulighetsstudie * Åsgård skole planlegging Sum nye prosjekter og endringer av vedtatte prosjekter Netto endring i finansieringsbehov / Side 8 av 10

9 Tabell 2b Finansiering av endringene i investeringset (tall i kr) Sum nye prosjekter og prosjekter med endringer (bruk av ubundet investeringsfond) Sum mindreforbruk avsluttede prosjekter (avsetning til ubundet investeringsfond) Sum avsetning til ubundet investeringsfond, konto Kommentarer reguleringer investeringer 1.tertial Avslutning av prosjekter med mindreforbruk 1. Prosjekt Fasader Kulturhuset foreslås avsluttet. Resterende kroner foreslås overført ubundet investeringsfond. 2. Prosjektet Rehabilitering Rustad skole (fra 2009) er avsluttet. Resterende kroner foreslås overført ubundet investeringsfond. 3. Prosjektet Solberg gård er ferdigstilt. Resterende kroner foreslås overført ubundet investeringsfond. 4. Prosjekt Barnehagetiltak på Brønnerud, Solbergtunet, Nordby skole og skolehusveien er ferdigstilt. Resterende 1,375 mill. kroner foreslås overført ubundet investeringsfond. 5. Prosjektet Ventilasjon Kroer skole (låven) er ferdigstilt. Resterende kroner foreslås overført ubundet investeringsfond. 6. Prosjektet Scenerigg kulturhuset er ferdigstilt. Resterende kroner foreslås overført ubundet investeringsfond. 7. Prosjektet VAR Møller Nordby er ferdigstilt. Resterende kroner foreslås overført ubundet investeringsfond. Nye og endrede investeringsbehov 8. Utgifter knyttet til mulighetsstudie ved Granheim. 9. Det er vedtatt bygging av modulskole ved Ås stadion, jf K-sak 19/15 av og K-sak 33/16 av Det er kun avsatt midler til prosjektet fra og med I er det behov for et på 1 mill. kroner til Rustad modulskole, forberedelser og oppstart. 10. Det er ønskelig å kjøpe bil ved driftsavdeling i Helse og Sosialetaten i stedet for å lease. Det er behov for kroner til dette. 11. Bilkjøp til Driftsavdelingen ved Helse og Sosialetaten finansieres ved overføring fra driftset. Beløpet som foreslås overført er kroner. 12. I henhold til K-sak 6/16 er det behov for et på 2,741 mill. kroner i forbindelse med ombygging av Nordbytun ungdomsskole for å ta imot elever fra Solberg skole. 13. I henhold til K-sak 15/15 av er det behov for å styrke et for investeringen ved Follo Barne- og ungdomsskole. Ås sin andel gir behov for å styrke et med 5,807 mill. kroner. 14. Utgifter til Konsulenttjenester - konsekvensutredning av Ås, plan og utvikling mulighetsstudie, er påstartet og belastet driftsregnskapet. Prosjektet avvikles som investeringsprosjekt og kroner overføres derfor til ubundet investeringsfond. 15. Det ble i Handlingsprogram bevilget 8 mill. kr for 2015 til planlegging av utvidelse Åsgård skole. I handlingsprogram -19 ble det bevilget ytterligere 8 mill. kr for. Rådmannen foreslår at rammen nedjusteres med 8 mill. kr til totalt 8 mill. kr. Summen vil fortsatt være tilstrekkelig for å sikre nødvendig fremdrift i planlegging av prosjektet. 16/ Side 9 av 10

10 Økonomiske konsekvenser: Rådmannens forslag til reguleringer per 1. tertial innebærer at prognose for netto driftsresultat opprettholdes på ca 1 %. Alternativer Ansettelse av Psykolog utsettes og vurderes i forbindelse med Handlingsprogram Konklusjon med begrunnelse: Budsjettreguleringer foretas i henhold til tabell 1 og 2. Kan vedtaket påklages? Nei. Ikrafttredelse av vedtaket: Umiddelbart. 16/ Side 10 av 10