Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Transkript

1 Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: / Elin Cathrine Hagen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Utsendte vedlegg 1 NAV 2 Sentraladministrasjon/ fellesfunksjoner 3 Undervisning og oppvekst 4 Kultur 5 Helse og omsorg 6 Teknisk 7 Investeringsprosjekter 8 Gjeldsporteføljerapport 9 Sykefravær 10 Vedtaksrapport - vedtak til effektuering 11 Vedtaksrapport - iverksatte vedtak Ikke utsendte vedlegg Tertialrapport pr.3. tertial Denne saken er utredet etter prinsippet for fullført saksbehandling. Følgende har vært medsaksbehandlere: kommunalsjefer og økonomikonsulenter. Sammendrag av saken: Den siste prognosen for 2014 viser at det fortsatt er tro på en skjør balanse når foreløpig regnskap foreligger om et par uker. Regnskapsmessig balanse har vært rådmannens overordnede mål for Med et merforbruk på 75 mkr i 2013 og forventet balanse i 2014 har det vært en betydelig omstilling i Halden kommune det siste året. Prognosen tilsier en inndekning av akkumulert merforbruk på 9,8 mkr. Det er med tilfredshet at rådmannen presenterer den siste økonomirapporten for Målrettet forbedringsarbeid innen budsjettoppfølging blant ledere med budsjettansvar har gitt resultater. Det tar likevel tid å omstille tjenestene til innbyggerne når vi samtidig skal sikre forsvarlige tjenester. Hoveddelen av kommunens driftsutgifter relateres til lønn. Reduksjon av 80 årsverk i løpet av 2014 har gitt en positiv effekt på resultatet. Som følge av den økonomiske situasjonen tvinges det frem alvorlige avgjørelser som får konsekvenser, også for enkeltpersoner. Den pågående nedbemanningen forventes å gi økonomiske effekter i 2015.

2 Selv om prognosen totalt sett viser balanse er det endringer i de ulike kommunalavdelingenes prognoser. Det er likevel viktig å påpeke at den prosentvise endringen i forhold til omsetning er marginal selv om den beløpsmessige endringen virker stor. Rådmannens innstilling: Økonomirapporten tas til etterretning. Saksutredning: 1. Generelt Kommunestyret vedtok i budsjettet for 2014 «( ) 5. Rådmannen skal påse at rammer og vedtak følges opp og rapporterer månedlig sektorenes økonomi, samt framdrift på innsparing og andre tiltak til formannskapet og kommunestyret. ( )» Rådmannen fremlegger med dette økonomirapporten pr. 3. tertial Økonomirapporten pr. desember viser fortsatt en meget skjør balanse for Forrige økonomirapport hadde også en forventning om balanse ved utgangen av Det er med tilfredshet rådmannen rapporterer om regnskapsmessig balanse ved utgangen av Det er likevel viktig å påpeke at det gjenstår flere regnskapsmessige vurderinger før det foreløpige resultatet foreligger. I tillegg er prognosen heftet med en viss usikkerhet knyttet til pensjon. Halden kommune har pr. 23.januar ikke mottatt den siste premiefakturaen fra HKP for 2014 og dermed heller ikke den endelige oversikten over pensjonskostnaden. Pensjon utgjør en vesentlig del av kostnadene i kommunens regnskap og en endring i pensjon kan dermed påvirke resultatet betydelig. 2. Årsprognose pr. desember Tabellen under viser de enkelte budsjettområdenes status i forhold til budsjett pr. utgangen av desember. Budsjett Prognose pr. desember Prognoseavvik pr. desember Tall i mkr Fellesinntekter , ,35 10,00 Sentral/ Felles 96,58 89,36 7,22 NAV 56,79 60,76-3,97 Undervisning og 568,16 573,22-5,06 oppvekst Helse og omsorg 579,97 587,42-7,45 Teknisk 61,22 64,33-3,11 Kultur 41,52 39,16 2,36 Totalt -0,10-0,10 0,00

3 3. Kommentarer til prognosen og prognoseendringer For utdypende kommentarer til kommunalavdelingenes prognoser vises det til vedlagte rapporter fra kommunalavdelingene/-områdene. Under kommenteres de største enkeltårsakene til endringene i prognosen innenfor respektive kommunalavdelinger/-områder. Fellesinntekter Fellesinntekter består av skatt, rammetilskudd og statlige kompensasjonsordninger knyttet til tidligere investeringsprogram innenfor helse og skole. Videre består området av finansutgifter og -inntekter, eiendomsskatt, avskrivninger og inndekning av tidligere års merforbruk. Fellesinntektene har pr. desember en prognose på 10,0 mkr i merinntekter. Lavere finansutgifter enn budsjettert motvirker lavere vekst i skatteinngangen enn budsjettert. Årsaken til at finansutgiftene ble lavere enn budsjettert er i hovedsak lavere avdrag og rentekostnader enn budsjettert. NAV Årsprognosen utgjør 60,8 mkr og gir et negativt prognoseavvik på 4,0 mkr. Totalt sett er prognosen til NAV lite endret forrige rapportering. Ved behandlingen av økonomirapporten pr. november fikk NAV tilført 5 mkr i budsjettet for 2014, det negative avviket i forhold til budsjett er dermed redusert fra 8,3 til 4,0 mkr. Kultur Årsprognosen utgjør 39,2 mkr og gir en nedjustering fra forrige prognose på 0,1 mkr. Prognostisert positivt avvik for 2014 utgjør 2,4 mkr. Endringen kommer som følge av en positiv forbedring på brutto lønn samt en forventning om høyere inntekter enn i forrige prognose. Undervisning og oppvekst Årsprognosen utgjør 573,2 mkr og er oppjustert med 4,3 mkr fra forrige rapportering. Budsjettet ble nedjustert med 10 mkr i kommunestyrets møte i desember og avviket i forhold til budsjett er nå på -5,1 mkr. Årsaken til endringen fra forrige måned er blant annet en nedjustering av statlige midler til ulike prosjekter. Helse og omsorg Årsprognosen utgjør 587,5 mkr og gir et avvik på -7,6 mkr. Endringene fra november skyldes i hovedsak to forhold. Det ene er en ytterligere reduksjon i sykepengerefusjonene i forhold til hva som var forventet. Det andre forholdet er knyttet til merkostnader til kjøp av avlastningstjenester for funksjonshemmede. Deler av denne merkostnaden blir refundert gjennom økt refusjon for tjenesten. Teknisk Årsprognosen utgjør 65,0 mkr og gir et negativt prognoseavvik på 3,7 mkr. Kommunalavdeling teknisk fikk tilført totalt 5 mkr i budsjettet fra undervisning og oppvekst i kommunestyrets møte i desember Dette har i hovedsak gått til eiendomsforvaltning, men også noe til Rokke avfallsplass, avgiftsparkering og forvaltning av veier og gater. Sett bort i fra tilførsel av midler har kommunalavdelingen en forverring på totalt 1,7 mkr siden siste rapportering og dette skyldes i hovedsak svikt i inntekter på Rokke avfallsplass og avgiftsparkering. Nedbemanning I helse- og omsorgssektoren er det innenfor kretsen faglært og ufaglært pleie- og renholdspersonell meddelt oppsigelse til 97 ansatte. Det har vært avholdt 73 forhandlingsmøter med ansatte som ble sluttført Forhandlingsmøtene resulterte i at oppsigelse for 3 ansatte ble trukket tilbake.

4 Det er opprettet et jobbsøkersenter ved Halden kommunale kompetansesenter som et tilbud til alle ansatte som har mottatt oppsigelse. Jobbsøkersenteret har hatt oppmøte ved de ulike enhetene for å informere om tilbudet. Jobbsøkersenteret kan bistå ansatte med forbedring/utarbeiding av CV, jobbsøkertrening, intervjutrening, individuell veiledning i forhold evt. utdanning og grunnleggende dataopplæring. Halden kommunale kompetansesenter samarbeider med Nav ved behov. Arbeidsgiver vil i løpet av mars 2015 gjennomføre en evaluering av nedbemanningsprosessen der berørte ledere og tillitsvalgte vil delta. Omstruktureringsprosjekt Halden kommune har fått innvilget en søknad hos Kommunal- og moderniseringsdepartementet via Fylkesmannen om dekning av midler til omstruktureringsprosjektet som Agenda Kaupang gjennomfører. Gjennom prosjektet er det definert kostnadsreduserende tiltak og forslag til innsparingsmål. Endelig sluttrapport ble overlevert styringsgruppen ved årsskiftet og rapporten bekrefter på flere områder tidligere antakelser. Resultatene vil bli brukt i arbeidet med økonomiplan for Det er avklart med ordfører at Agenda Kaupang vil presentere rapporten for kommunestyret 12. februar Lønnsutvikling Av kommunens driftsbudsjett på tjenesteområdene utgjør andel lønn inkl. sosiale utgifter 89,17 %. Tabellen under viser forbruk på fast og variabel lønn under respektive kommunalavdelinger/- områder, og hvordan disse er forbrukt i forhold til periodisert budsjett, samt prognose. Artsgruppe 10 Lønn til fast ansatte, også tillegg som kveld, helg, natt, helligdag Artsgruppe Variabel lønn som vikarutgifter, ekstrahjelp og overtid Artsgruppe 70 Fast lønn vedlikehold (hovedsakelig knyttet til fordelingskapitler) Omr. Artsgr. Artsgrp.navn Akk.regn Periodebudsjett Budsjett Prognose Sentral/felles inkl.nav Periodisert avvik Avvik årsprognose 10 Fastlønn Variabel lønn Undervisning og oppveskt 10 Fastlønn Variabel lønn Helse og omsorg 10 Fastlønn Variabel lønn Kultur 10 Fastlønn Variabel lønn Teknisk 10 Fastlønn Variabel lønn Fastlønn vedlikehold Halden Kommune 10 Fastlønn Variabel lønn Fastlønn vedlikehold

5 Brutto lønn pr. måned Tabellen under viser utviklingen i brutto lønn pr. mnd. Prognosen over brutto lønn er gjort på makronivå, det vil si at det er tatt utgangspunkt i artsregnskapet for hele kommunen uavhengig av kommunalavdelinger. Det er fortsatt en usikkerhet knyttet til brutto lønn i desember ettersom de siste opplysningene fra HKP fortsatt ikke er mottatt. Regnskap Budsjett Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August September Oktober November Desember Sum Tabell i kkr 5. Oppsummering av prognose og avvik ifht budsjett Økonomirapport HK, eks. VAR og Havn Periode 12/14 Regnskap Årsbudsjett Årsprognose Prognoseavvik Fellesinntekter Brutto lønn Refusjoner Netto lønn Andre utgifter Andre inntekter Sum HK Tabell i kr 6. Usikre elementer i prognosen Prognosen vil være heftet med usikkerhet helt frem til det foreløpige regnskapet for 2014 legges frem. Gjenstående usikkerhet er først og fremst knyttet til endelige opplysninger om pensjon og eventuelle andre særskilte forhold og vurderinger knyttet til årsoppgjørsaktiviteter som ikke er fanget opp i prognosearbeidet.

6 7. Likviditet Grafen under viser bruk av trekkrettigheten i perioden 3. november 29. desember: Likviditetsutvikling - ( ) ( ) ( ) ( ) Saldo Trekkrettighet ( ) ( ) ( ) ( ) Som følge av økte inntekter knyttet til refusjonsordningen for ressurskrevende brukere på 26,7 mkr ifht budsjett, samt innbetaling av 15,2 mkr fra Nordby Köpcenter har ikke presset på likviditeten vært så stor som tidligere antatt. Det er i løpet av året solgt eiendommer og tomter for ca 20 mkr som også virker positivt på likviditeten selv om inntektene føres i investeringsregnskapet. I desember er det ikke utbetaling av rammetilskudd og samtidig skal avdraget for 2014 betales. Rådmannen har i tidligere økonomirapporter varslet en mulig økning av trekkrettigheten til 450 mkr i desember, men det ble ikke nødvendig å benytte økt trekkrettighet i Årsverk. Sentral/felles inkl. Nav kommunal del Undervisning, oppvekst og kultur Helse og omsorg Teknisk Totalt Årsverk faste Årsverk Engasjement Årsverk Vikar Sum årsverk Sum årsverk pr. pr. januar 15 desember 13 Endring 107,7 1,0 5,6 114,3 109,2 5,1 629,1 9,7 36,3 675,2 617,0 58,1 780,3 7,8 9,9 798,1 917,6-119,5 148,7 0,0 0,0 148,7 173,0-24,3 1665,8 18,6 51,8 1736,2 1816,8-80,7 Oversikten over årsverk viser at det har vært en nedgang på 80,7 årsverk totalt i perioden fra desember 2013 til januar 2014.

7 Sentral/ felles og NAV Sentral/ felles har hatt en økning på 3,1 årsverk det siste året. Dette skyldes blant annet ansatte som hadde sluttet og som ikke var erstattet i desember NAV har hatt en økning på 2 årsverk knyttet til prosjekter med tilskuddsmidler. Undervisning, oppvekst og kultur Kultur ble i 2014 organisatorisk flyttet fra teknisk til undervisning og oppvekst. Dette utgjør 25 årsverk. Familiens hus med ca 50 årsverk ble samtidig organisatorisk flyttet fra helse og omsorg til undervisning og oppvekst. Det har dermed vært en reell reduksjon på ca 17 årsverk i kommunalavdelingen. Helse og omsorg Reduksjonen i helse er knyttet til generell nedbemanning i kommunalavdelingen og må ses i sammenheng med effektuering av reduksjonstiltak. I tillegg ble Familiens hus organisatorisk flyttet til undervisning og oppvekst fra 2014 med ca 50 årsverk. Kommunalavdelingen har hatt en generell reduksjon på ca 69 årsverk. Teknisk Kultur ble organisatorisk flyttet fra teknisk til undervisning og oppvekst fra Dette utgjorde 25 årsverk. Teknisk har totalt sett dermed en uendret bemanning det siste året. En økning i bemanningen på brann og byggesak er i totalen utlignet med en reduksjon i bemanningen ved teknisk forvaltning eiendom og teknisk drift. Kommunalavdelingen har pt i tillegg flere ansatte i permisjon. 9. Sykefravær Foreløpig sykefraværsrapport for Halden kommune pr. desember 2014 er vedlagt økonomirapporten. Foreløpig statistikk viser at fraværet totalt for Halden kommune var på 9,0 % akkumulert pr. november Tilsvarende periode i 2013 var fraværet på 8,8 %. Langtidsfraværet over 40 dager utgjør den største andelen av fraværet. Fraværet i desember 2014 utgjorde totalt 9,7% mot 9,1% i desember Det presiseres at tallene for desember er foreløpige. Endelig sykefraværsrapport for 2014 inkludert akkumulerte fraværstall vil foreligge i slutten av januar. Det har vært en økning i fraværet i sentral/ felles, NAV og teknisk i forhold til Undervisning, oppvekst og kultur har en liten nedgang i fraværet, helse og omsorg har ingen endring i andel fravær fra 2013 til Styringsindikatorer Halden kommune har det siste året arbeidet med helhetlig styring og styringsindikatorer. Hensikten med dette er å i større grad sikre gode tjenester i Halden kommune og samtidig identifisere fremtidige utviklingsområder. Arbeidet med styringsindikatorer er et kontinuerlig arbeid og vil være under utvikling. Rapporteringen pr. 3. tertial viser at flertallet av tjenestene oppnår resultater i samsvar med forventningene. Haldenskolen har fortsatt lesing som et av de viktigste fokusområdene og har en høy målsetting om at 95% av elevene på 8. trinn skal klare nivå 3,4 og 5. Resultatet fra de nasjonale prøvene viste at 73,2% av elevene klarte dette målet og at Haldenelevene med det var best i Østfold. Dette er en klar forbedring fra forrige måling da resultatet var på 67,46%.

8 Innenfor undervisning og oppvekst viser også barnevernet en positiv utvikling i forhold til andelen barn under omsorg med tiltaksplan. Innenfor helse og omsorg jobbes det målrettet for å sikre forutsigbare tjenester. Det er blant annet viktig at forvaltningslovens bestemmelser om svarfrister overholdes. I de tilfeller der det ikke er mulig å gi endelig svar på pleie- og omsorgstjenester skal bruker orienteres om forventet saksgang i løpet av tre uker. Dette skjer i 99% av tilfellene i Halden kommune. Teknisk har gjennom året levert gode resultater knyttet til effektiv saksbehandling. Innenfor brannvesenet er en viktig indikator fravær av arbeidsulykker. Det er ikke registrert alvorlige arbeidsulykker i Styringsindikatorene er kommentert i kommunalavdelingenes vedlagte rapporter. 11. Vedtaksoppfølging Rådmannen har systematisert vedtaksoppfølgingen for å kunne fremlegge gode rapporter over oppfølging av vedtak til kommunestyret. Rådmannen benytter vedtaksoppfølgingen aktivt i det daglige arbeidet for sikre at vedtak blir gjennomført. Rådmannen har erfart at tydelige vedtak er nødvendig for å kunne ha en effektiv vedtaksoppfølging. Vedlagt følger oversikt over vedtak til effektuering. 12. Investeringsprosjekter Investeringsbudsjett for 2014 har vært lavt sammenlignet med tidligere år og hovedplan for vann og avløp danner grunnlag for de prioriteringer som er gjort i løpet av året. Mange av prosjektene er ferdige og vil bli avsluttet i egne saker i Andre prosjekter er godt i gang og vil ha fortsatt fremdrift i Det er for 2015 vedtatt rebevilgning på ca. 84 mkr til 19 pågående prosjekt, egen sak vil fremmes for ytterligere to pågående prosjekt og det er vedtatt bevilgning på ca 147 mkr for nye investeringsprosjekt i Finans Halden kommune har ved utgangen av 2014 et lånevolum på 1,7 mrd til eksterne långivere eksklusiv startlån og pensjonsforpliktelser. Andelen av gjeldsportefølgjen med bundet rente mer enn ett år frem i tid utgjør 58,9 %. Gjennomsnittlig rentebindingstid for porteføljen er 3,7 år. Porteføljen har en relativt høy sikringsgrad, noe som innebærer at risikoen for en økt rentekostnad i nærmeste fremtid er mindre sammenliknet med en portefølje med lavere sikringsgrad. Spredningen på sikringene er relativt god med forfall fra 1-10 år frem i tid, det er likevel en større andel som forfaller i perioden 3-4 år frem i tid enn de øvrige årene. Finansreglementet legger opp til at andel fast rente maksimalt skal utgjøre 75% av porteføljen og rentebindingstiden skal til enhver tid være mellom to og fire år. Dagens portefølje er innenfor begge disse kravene.

9 14. Rådmannens fokus Rådmannen har hatt følgende fokus i 2014 og dette fokuset fortsetter i 2015: Gjennomføring av kostnadsreduserende tiltak og budsjettdisiplin. Samtidig er det fokus på rett kvalitet og forutsigbarhet i forhold til innbyggerne. Videre oppfølging av KOSTRA- og tjenestegjennomgangen med Agenda Kaupang. Nedbemanning. Dokumentet er elektronisk godkjent av: Roar Vevelstad

10 3tertial NAV NAV 12/14 Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Prognoseavvik Brutto lønn Refusjoner Netto lønn Andre utgifter Andre inntekter Sum enhet Ihht vedtak fattet i kommunestyre, er budsjettet styrket med 5 mill. Selv om virksomheten kan vise til stor aktivitet på tiltakssiden ved bruk av både kommunal og statlige midler, har det ikke vært mulig å opprettholde balanse. Det er også en økning i antall brukere siste tertial. Når lønn viser et merforbruk, er det inkludert både kvalifiseringsprogram og introduksjonsstønad. I tillegg er det lønnsutgifter til 2 prosjektstillinger med prosjektmidler. Sosialhjelpen utbetales til følgende: Jan-des 2014 Jan-des 2013 Husleie 16,5 mill 12,4 mill Tannbehandling 1,5 1,4 Strøm 3,9 3,9 Barnehage/SFO 1,3 0,8 Livsopphold 6,9 5,2 Supplerende sosialhjelp 12,5 9,2 Tabellen viser et utvalg av noen områder bidrag økonomisk sosialhjelp brukes til-. Det er husleie, utgifter til barnehage og supplerende sosialhjelp som har størst økning og tannbehandling som bl.a viser økning sammenlignet med I tillegg er det supplerende sosialhjelp. Det indikerer at disse brukerne har annen inntekt som hovedinntekt. Det være seg arbeidsavklaringspenger, uføretrygd eller statlige tiltak. Tabellen viser også at det er en økning på kr for utgifter til opphold i barnehager og SFO. Etter tilsyn med barnefamilier hvor vi fikk avvik i 2013 ifht barnefamilie og barnefattigdom, har utgiftene økt. Det er en grundig vurdering på hvorvidt det skal ytes hjelp til dette formålet.

11 Kommunale indikatorer i målekortet Jan Febr Mars Apri Mai juni juli Aug Sept Okt Nov Des l Samlet antall mottagere av økonomisk sosialhjelp Antall mottagere med økonomisk sosialhjelp som hovedinntekt. Antall mottakere av økonomisk sosialhjelp under 25 år Saksbehandlingstid ant dager Antall personer i (KVP) kvalifiseringsprogram Sykefravær totalt for stat og kommune 5,5 % 5,9% 6,8% 6,8 % 6,1 5,5 9,5 % 6,2% 7,0 7,5 % 9% 9% Nr. Tjeneste Tiltak Økonomisk effekt Status 3. tertial 1. Alle stønadsmottagere under 25 år skal avklares ifht «arbeid først». Aktivitet fremfor passive stønader. Hindre rekruttering av nye stønadsmottagere på sosialhjelp. Tilgang på flere praksisplasser både i Halden kommune og andre bedrifter i Halden. Benytte statlige tiltaksmidler. 20 personer i tiltaket 5 har fått jobb og 3 har startet i utdanning 2. Stønadsmottagere som har mottatt stønad mer enn 3 år, vurderes på Rett ytelse. Avklaringstiltak, arbeidsavklaringspenger. Varig statlig ytelse, eller aktivitet for å vurdere arbeidsevnen. 22 personer i prosjektete 6 har fått innvilget uføretrygd 3. Flere brukere i aktivitet ved Pedalen og utvidelse med Jobbsentral. Utvide Pedalen med jobbsentral (Lavterskeltilbud) ved Pedalen i regi av Kirkens Bymisjon Alle tiltak i gang. Brukerne på statlige tiltaksmidler 4. Fortsatt personer inn i KVP(kvalifiseringsprogrammet) 35 personer i løpet av 2014 vil delta i KVP programmet. Kommunen tildeles statlige overføringer (rammetilskudd). 32 personer siste tertial, har i hovedsak aktivitet i kommunen 4 i jobb siste tertial Nedgang i antall helt ledige fra forrige kvartal For tredje tertial 2014 var antall helt ledige registrerte arbeidssøkere ved NAV Halden 478 (snitt) og 483 for desember. For desember utgjør dette 3,2 % av arbeidsstyrken. Dette er en nedgang fra forrige tertial da snittet var 541. Det er også en nedgang

12 sammenlignet fra tredje tertial 2013, da snittet var 528. Halden har det laveste ledighetsnivået blant de største kommunene i Østfold og ligger dermed på fylkesgjennomsnittet. Ledigheten har i tredje tertial vært på sitt laveste nivå med det laveste i november med 445 som stod helt uten arbeid. Antall helt ledige for perioden januar 2013 til desember 2014 er som følger: Januar 2013 desember Fig. 1: Antall helt ledige januar 2013 til desember 2014 Liten oppgang i etterspørsel etter arbeidskraft I dette tertial har tilgang ledige stillinger økt med 25 % siden forrige tertial Snittet var på 40 stillinger. For andre tertial var tilgangen i snitt 32 stillinger. Sammenlignet med samme periode i fjor, holder tilgangen seg helt stabilt (40 stillinger i snitt tredje tertial 2013). Det foreligger ingen tilgjengelige data på yrkesgrupper (kommunenivå) i datavarehuset, så vi får derfor ikke foretatt noen matchingsanalyse; ledige stillinger versus arbeidslediges yrkesønsker og kompetanse. Oppfølging av ungdom under 20 år Hvilke former for oppfølging og tiltak har vært benyttet? NAV Halden har gitt oppfølging individuelt og i gruppeinnkallinger. Mot slutten av året har også mange ungdommer fått tilbud om tiltaksplasser, grunnet den store tiltaksopptrappingen. Brukere uansett bistandsbehov har fått tilbud. NAV har ett tett samarbeid med Fylkeskommunen ved Oppfølgingstjenesten og Fagopplæringa (FON-samarbeid) og målsettingen for samarbeidet er at ungdommer som er rettselever skal få mulighet til å fullføre videregående skole. Alle ungdommene som oppsøker NAV Halden før skolestart på høsten, sendes til Oppfølgingstjenesten for avklaring mot skole. I noen tilfeller begynner de i 100% skole, andre i kombinasjon skole/praksis mens atter andre begynner i 100% arbeidspraksis.

13 NAV deltar også i et samarbeid med Halden videregående skole og Fylkeskommunene prosjektet VG3. Målet med prosjektet er at ungdommer som har avbrutt yrkesutdanning og som er rettselever, skal få mulighet til å ta fagbrev. NAV Halden bidrar med undervisning en gang per uke over en fireukersperiode. Ellers samarbeider NAV med andre instanser som barneverntjenesten, kommunal psykiatri- og rustjeneste, forsterket helsestasjon, DPS og SMP i enkeltsaker. Innvandrere NAV Halden har bosetting og introduksjonsprogram som en del av sitt tjenestetilbud. NAV Halden har bosatt 21 personer etter avtale med IMDI i Måltallet for 2014 var 15, men ekstrabosetting av 6 personer etter anmodning fra IMDI. I 2015 skal NAV Halden bosette personer. 15 personer er det opprinnelige vedtaket fra kommunestyre for perioden og IMDI har anmodet om og fått innvilget ekstrabosetting av 6 personer i 2015 også. NAV Halden samarbeider med Halden kommunale kompetansesenter om innvandrere som har rettigheter jf, introduksjonsloven. Det samarbeids om antall timer og at program tilpasses hver enkel og lovverket blir fulgt.

14 Sentraladministrasjon/fellesfunksjoner Periode 12/14 Regnskap Årsbudsjett Årsprognose Prognoseavvik Brutto lønn Refusjoner Netto lønn Andre utgifter Andre inntekter Sum enhet Brutto lønn: Ved rapporteringen pr. desember er det balanse i brutto lønn for sentraladministrasjonen og fellesfunksjonene. Refusjoner: Sykepenge- og svangerskapsrefusjoner viser en merinntekt på 1,2 mkr, og må sees i sammenheng med merforbruk på brutto lønn. Netto lønn: Sum av ovennevnte to poster. Andre utgifter: Andre utgifter viser pr. desember en prognose med et merforbruk på 2,7 mkr. Deler av dette skyldes blant annet kjøp av juridisk bistand til barnevernssaker ettersom egne ansatte har vært benyttet til andre oppgaver. Andre inntekter: Sum av andre inntekter i området prognostiseres med et positivt avvik på 8,7 mkr. Årsaken til avviket er i hovedsak bruk av ressurser til oppgaver i andre kommunalavdelinger som genererer økt overføring til området. Sum område: Området har en positiv prognose på 7,2 mkr som i sum kommer av nøktern bruk av ressurser, både til personell og andre utgifter. Denne besparelsen har i enkelte tilfeller gått utover kvalitet og punktlighet i arbeidsoppgaver. Tiltak for å dekke inn avvik: Stram praksis på bruk av ressurser videreføres. Område Indikator Status 2014 Mål 2014 Politisk sekretariat Andel saker sendt til politiske utvalg senest 8 dager før møtedato 60% 95 % Sentralbord Andel besvarte anrop av totalt innkomne 95% 80 %

15 Resultatet for andel saker sendt til politiske utvalg senest 8 dager før møtedato har tilsvarende resultat som 2. tertial. Det vil si at det fortsatt bare er ca 60% av sakene som sendes innen avtalt tidsfrist. Økonomirapportene har i stor grad blitt ettersendt til politisk behandling og er årsaken til at måloppnåelsen på utsendelse til politiske utvalg ikke er større. Nr. Tjeneste Tiltak Økonomisk effekt Status pr. 3. tertial 1. Overordnet plan Ressurser knyttet til overordnet planoppgaver inkludert folkehelse reduseres. Ressurser benyttes til å få utført andre påkrevde oppgaver. Reduksjon av ressursbruk innenfor området kan foretas gjennom inntektsøkning eller flytting av ressurser Regnskap Reduksjon i årsverk eventuelt i kombinasjon med inntektsoptimalisering, tilsvarende 1,5 årsverk Lærlinger Redusert mottak av nye lærlinger i Næringsliv Redusert støtte til Inkubator og NCE Næringsliv Redusert støtte til Allsang på grensen Motivasjonsmidler Bortfall av bevilgning Sum reduksjonstiltak i kroner Tilskudd prosjektleder folkehelse, fakturering av ressursbruk til andre kommunale enheter, samt omdisponering av ressurser. 2. Inntektsoptimalisering på eiendomsskatt og VARF- områder gjør at tiltaket får enn ytterlige effekt enn budsjettert. 3. 0,5 årsverk er flyttet til andre områder og gir halvårseffekt.

16 Sammenstilling Undervisning & oppvekst Regnskap Regnskap Årsbudsjett Årsprognose Prognoseavvik Brutto lønn Refusjoner Netto lønn Andre utgifter Andre inntekter Sum enhet Totalt: Kommunalavdelingen viser pr 3.tertial 2014 et negativt avvik i størrelsesorden - 5,0 mkr. Ved forrige rapportering pr november 14 var resultatet på om lag 9,2 mkr. Den radikale endringen kan forklares med følgende faktorer; Budsjettendring/-justering på artsgruppen «andre utgifter» da 10 mkr er tilbakeført formannskapets konto Artsgruppen «andre inntekter» har endring i prognosen fra forrige rapportering med om lag 2, mkr. Dette er inntekter knyttet til gjesteelever og statlige midler til ulike prosjekter For øvrig er de andre artsgruppene stabile og viser lite endring siden forrige rapportering. Brutto lønn: Artsgruppen viser en liten forbedring siden forrige rapportering pr november på om lag 0,1 mkr.. Refusjoner: Artsgruppen viser et positivt avvik på 1,1 mill. Netto lønn: Artsgruppen viser en positiv endring siden forrige rapportering med om lag 1,2 mkr. Andre utgifter: Artsgruppen er vesentlig endret siden forrige rapportering med 10 mkr. Dette skyldes budsjettjusteringen og tilbakeføring av midler til formannskapets konto med samme beløp. For øvrig har artsgruppen holdt seg stabil gjennom de siste rapporteringer. Enhetene har styrt stramt gjennom året, og det er foretatt kritiske vurderinger rundt disponeringene. Andre inntekter: Artsgruppen viser en negativ endring siden forrige rapportering på om lag 2,3 mkr. Det er en svikt i inntektene knyttet til gjesteelever og statlige midler til ulike prosjekter. Prognosene har blitt stipulert for høyt i de siste rapporter.

17 Rapportering på iverksatte tiltak: Det vises til rapporten pr 2.tertial 14. Det er ingen endringer knyttet til iverksatte tiltak etter den tid. Styringsindikatorer: Område Indikator Status 2014 Mål 2014 Barnehage Andel barn i private og kommunale barnehager som får spesialpedagogisk hjelp 2,50% 2,50 % Barnehage Andel pedagogisk personell med godkjent utdanning % 100,00 % Barnehage Foreldrenes tilfredshet med barnehagetilbudet Ikke målt i 14 5,0 Skole Andel elever med spesialundervisning 8,6% 7,50 % Skole Mobbing i 7. trinn 1,3% 0% Skole Mobbing i 10. trinn 1,2% 0% Skole Lesing 5. trinn - elever på nivå 2 og 3 67,3% 95% Skole Lesing 8. trinn - elever på nivå 3, 4 og 5 73,2% 95% Skole Overgang fra grunnskole til videregående skole 98,20% 98,20 % Barnevern Andel undersøkelsessaker innenfor tidsfristen 84,55% 85 % Barnevern Andel barn med tiltaksplan 79,77% 80 % Barnevern Andel barn med omsorgsplan 98,43% 100 % Barnevern Andel barn i fosterhjem med 4 tilsynsbesøk 80% > 90% Barnevern Andel barn i fosterhjem med 4 besøk av barneverntj. 98,43% 100 % Barnevern Andel barn i fosterhjem med tilsynsfører 85% > 90% Helsestasjon Andel familier med nyfødte som har fått informasjon etter fødsel 100% 100 % Helsestasjon Dekningsgrad vaksinasjon 100% 100 % Haldenskolen har fortsatt lesing som et av sine fokusområder. LeseLos er et verktøy/hjelpemiddel for å støtte elevenes leseutvikling på alle trinn og i alle fag. Det å kunne lese er viktig for å kunne delta i samfunnslivet på en kritisk og reflektert måte, samtidig som det er viktig for egen utvikling.

18 Våre elever på 8.trinn var best i Østfold i lesing viste resultatene fra nasjonale prøver høsten Og vi ser også at det er en positiv utvikling når det gjelder lesing for våre elever på 5.trinn. Dette er resultater å glede seg over. Vi har satt oss høye målsettinger! Resultatene fra elevundersøkelsen og tallene knyttet til mobbing viser også en nedgang sett oppimot tidligere undersøkelser. Det arbeides godt og systemisk med læringsmiljøet på skolene. Barneverntjenesten har arbeidet målrettet og meget godt. Dette viser seg igjen på styringsindikatorene som har en klar forbedring siden forrige rapportering på disse. Det er flere av målsettingene vi kan glede oss over. Det er viktig for kommunen og våre tjenester at vi har 100% andel pedagogisk personell med godkjent utdanning i de aktuelle stillingene. Helsestasjonen leverer gode tjenester i tråd med sine målsettinger og indikatorer.

19 Sammenstilling Kultur Periode 10/14 Regnskap Årsbudsjett Årsprognose Prognoseavvik Brutto lønn Refusjoner Netto lønn Andre utgifter Andre inntekter Sum enhet Totalt: Enheten viser pr 3.tertial 2014 et positivt avvik i størrelsesorden 2, 35 mkr. Dette er en positiv bedring sett opp imot forrige rapportering med om lag 0,15 mkr. Endringen skyldes i hovedsak et mindreforbruk på brutto lønn samt enn økt inntekt på «andre inntekter» sett opp imot forrige rapportering. Brutto lønn: Artsgruppen viser et positivt avvik på om lag 0,9 mkr. Dette er en liten bedring siden forrige rapportering. Mindreforbruket på lønn skyldes i hovedsak vakanser i enkelte stillinger som tidligere rapportert. Refusjoner. Artsgruppen som ved forrige rapportering et negativt avvik på om lag 0,2 mkr. Prognosen har holdt seg stabil gjennom høsten og det er ingen vesentlig endring side forrige rapportering. Netto lønn: Artsgruppen viser en positiv endring på om lag 0,1 mkr siden forrige rapportering. Endringen i prognosen skyldes et mindreforbruk for brutto lønn. Andre utgifter: Artsgruppen viser en endring i prognosen med om lag 2,6 mkr siden forrige rapportering. Endringen må sees opp imot endringen på artsgruppen «andre inntekter». Etter en kritisk vurdering måtte man allikevel foreta noe nødvendig innkjøp og investeringer. Andre inntekter: Artsgruppen viser en positiv endring siden forrige rapportering på om lag 2,5 mkr. Forbedringen i prognosen fra opprinnelig budsjett skyldes i hovedsak høye billettinntekter fra kultursalen. Det har vært satset godt på bredden i tilbudet i kultursalen samt god og mye markedsføring/profilering.

20 Rapportering på iverksatte tiltak: Det vises til rapporten pr 2.tertial Det er ingen endringer knyttet til iverksatte tiltak etter den tid.

21 Økonomirapport pr. desember kommunalavdeling helse og omsorg Periode 12/14 Regnskap Årsbudsjett Årsprognose Prognoseavvik Brutto lønn Refusjoner Netto lønn Andre utgifter Andre inntekter Sum enhet GENERELT OM PROGNOSEN FOR DESEMBER Hovedendringen fra novemberrapporten, knytter seg til to hovedforhold: 1. Ytterligere reduksjon i sykepengeinntektene. Det er gjennom et nylig gjennomført analysearbeid avdekket at det ved en feil, er regnskapsført sykepengeinntekter tilhørende 2014 inn på 2013 regnskapet. 2. Merkostnader knyttet til kjøp av avlastningstjenester til funksjonshemmede. Denne merkostnaden genererer på den anne side mer-inntekter gjennom refusjonsordningen for særlig ressurskrevende tjenester. BRUTTO LØNNSUTVIKLING I den situasjonen kommunen befinner seg i, er det viktig å kunne følge utviklingen på bruttolønn løpende. Utviklingen i bruttolønnsbildet over tid gir en indikasjon på om sektoren øker eller reduserer innsatsen på området. Det gjøres oppmerksom på at utviklingen fra måned til måned kan, og skal, være ulik. For å gi et mest mulig presist bilde på utviklingen i den direkte brukerrettede aktiviteten, m.ao hvor mye direkte personellinnsats som hver måned brukes i sektoren, kan man se på brutto lønnsutvikling eks. pensjon/arbeidsgiveravgift. På denne måten korrigerer man for ulike pensjonstrekksatser fra år til år og måned til måned, og man får et presist bilde på hvor mye den direkte aktiviteten endrer seg - og hvor stor andel av kostnadsøkningen som skyldes pensjon/arbeidsgiveravgift.

22 Aksetittel Aksetittel Brutto lønn uten pensjon og AGA Brutto lønn uten pensjon og AGA 2013/ / Som det fremkommer av grafen er bruttolønnsutviklingen eks pensjon og AGA i sektoren økt med 0,5 mill. Økning fra kr.42,6 mill. i desember 2013 til kr 43,1 mill. i desember I samme periode er pensjon og arbeidsgiveravgift økt med kr 0,3 mill. fra kr 11,4 mill. i desember 2013 til kr 11,7 mill. i desember Pensjon og AGA / /12 Pensjon og AGA Rådmannen rapporterer for desember en bruttolønnsprognose med overforbruk på 7 164` Største delen av overforbruket har hovedårsak i manglende effekt av nye innsparingstiltak vedtatt i mai budsjettet. Dette forklares med at innleid juridisk ekspertise vurderer det som nødvendig å bruke noe mer tid enn først antatt på prosessuelle forhold for å kunne gjennomføre juridisk lovlige prosesser knyttet til nedbemanning og oppsigelser. I tillegg vurderes effektene av lønnsoppgjøret å ligge noe over avsatt ramme i budsjettet.

23 REFUSJONER Kommunalavdelingen reduserer i denne prognosen forventet sykepengerefusjon med ytterligere 3.511` sett i forhold til november rapporten. Dette har sin årsak i at det gjennom et nylig gjennomført analyse arbeide er avdekket at det, ved en feil, er regnskapsført sykepengeinntekter tilhørende driftsåret 2014 inn på 2013 regnskapet. NETTO LØNN: Netto lønn prognoseres for desember med et avvik på kr `. ANDRE UTGIFTER: Artsgruppen inneholder følgende hovedposter: Medfinansiering samhandlingsreformen, kjøpsavtaler private/asvo, fastlegetilskudd, driftstilskudd fysioterapeuter, kjøp fra byrå, leie/leasing, husleie og strøm. Det prognoseres et merforbruk på kr ` pr. desember. Endringen fra november knytter seg til større kostnader enn prognosert til kjøp av avlastningstjenester til funksjonshemmede. ANDRE INNTEKTER Inntektene viseren merinntekt utover budsjett på kr `. I hovedsak har dette sin årsak i det tidligere omtalte inntektsoptimaliserende arbeidet rådmannen iverksatte ifb med beregning av refusjon knyttet til utgifter for særlig ressurskrevende tjenester. I tråd med tidligere vedtak ble kr 11 mill av merinntekten overført til Formannskapets disposisjon. INDIKATORER Område Indikator Status 2014 Mål 2014 Koordinerende fellestjenester Andel med foreløpig svar innen tre uker 99% 100 % Hjemmebaserte tjenester ATA- tid («Ansikt til ansikt tid») 53% 55 % Hjemmehjelp ATA- tid («Ansikt til ansikt tid») 75% 75 % Sykehjem Andel pårørende med planlagt årlig samtale med leder 70% 70 % Sykehjem Andel årsverk m/ fagutdanning 90% 98 % Sykehjem Antall overliggerdøgn Sykehjem Kostnad medfinansiering (mkr) 0,3 1,5 Sykehjem Beleggsprosent 100% 100 % Legevakt Antall klagesaker til pasientombud eller helsetilsynet 1 2

24 Kommentarer til enkelte av måleindikatorene: Status for måleindiaktorene viser at det jobbes målrettet i kommunalavdelingen på en rekke områder. Det er viktig at forvaltningslovens bestemmelser om svarfrister overholdes. I de tilfeller hvor det ikke er mulig å gi endelig svar på søknader om pleie og omsorgstjenester, skal bruker orienteres om forventet saksgang i en foreløpig melding innen 3 uker. Dette skjer i alt det vesentligste i kommunens forvaltning på området. I arbeidet med vurdering av ulike helse og sosialfaglige tjenester, stilles fagpersoner ofte overfor etisk vanskelige utfordringer. Det er viktig å bruke tilstrekkelig tid for kartlegge den enkelte sak og bruker på en slik måte at man kan yte forsvarlig og forutsigbare tjeneste til den enkelte pasient. Den direkte brukertiden i kommunens hjemmesykepleietjeneste (ATA) ligger over 50 %. Dette er relativt høyt i nasjonal sammenheng, men det er et mål at den skal ytterligere økes. Det har vært jobbet målrettet for å ha en god dialog med brukere til pårørende på kommunens sykehjem. Dette er viktig for å avklare forventninger, behov og ønsker. Kommunen vil i 2015 ytterligere legge til rette for brukermedvirkning på dette området gjennom å etablere brukerråd i enhet sykehjem. Etikk og medvirkning vil være sentrale forhold i dette arbeidet. Antall overliggerdøgn er høyere enn fastsatt måltall. Dette må allikevel ses i en større sammenheng hvor kommunen er meget sterkt presset på å ta imot pasienter med tildels svært omfattende og kompliserte sykdomstilstander. Ofte iverksettes behandling på sykehuset, før pasienten deretter raskt skrives ut til videre behandling i kommunen. I snitt representerer dette 6,5 døgn pr måned. Dette er et beskjedent tall sett i sammenheng med den massive pasientstrømmen kommunen månedlig mottar fra spesialisthelsetjenesten. Korrigert for helt nødvendig praktisk arbeid som eksempelvis nedvasking og rydding av rom, er beleggsprosenten på kommunens langtids sykehjemsplasser nær opp til 100 %. Dette vitner om en meget effektiv ressursutnyttelse, og er avgjørende viktig for å betjene den delen av pasientgruppa som er i behov av tjenester på det høyeste nivået i omsorgstrappa. En effektiv og høy beleggsprosent på sykehjemmene er også en forutsetning for at de lavere nivåene i tjenestene, som eksempelvis hjemmesykepleien, klarer å ivareta sine basisoppgaver.

25 Teknisk Periode 12/14 Regnskap Årsbudsjett Årsprognose Prognoseavvik Brutto lønn Refusjoner Netto lønn Andre utgifter Andre inntekter Sum enhet Kommentarer til avvikene: Endring siden forrige rapportering: Prognosen for teknisk sektor er noe forverret siden ved forrige rapportering. Et forbedret resultat er en følge av omposteringer av midler mellom sektorene totalt ca. 5 mkr som er tilført i hovedsak eiendom. Det er i tillegg tilført 1 mkr til Rokke avfallsplass (drift av maskiner og andre utgifter). Videre er det tilført til parkeringskontoret og 1 mkr til forvaltning av veier og gater kjøp av intern arbeidskraft. Endringer siden november-rapporteringen knytter seg i hovedsak til en negativ prognoseendring ved eiendom i andre utgifter og i forvaltning av veier og gater. Videre er det en liten positiv endring i resultatet til Miljø- og landbruk og i «andre utgifter» på parkering. I tillegg er, som nevnt i tidligere rapporter, innsatsen økt på gatelys, noe som også påvirker resultatet. Endelig kalkyle på overføring fra renovasjon til Rokke er på 4,5 mkr. Netto lønn: Det har i løpet av 2014 hele tiden blitt vurdert kontinuerlig behov vedrørende erstatning for ansatte som slutter eller går av med pensjon/afp. Dette har gitt en ytterligere kostnadsreduksjon på lønn, men belastningen øker på andre ansatte. Dette har vært nødvendig for å dekke inn negative avvik både i eiendom og i andre deler av sektoren. Lav bemanning i avdelingen får følger i form av liten kapasitet knyttet til strategiske føringer for forvaltning av eiendomsmassen. Det arbeides nå med å øke bemanningen knyttet til eiendom. Positivt avvik i brutto lønn for 2014 skyldes at belastninger knyttet til VA er på etterskudd. Noe høyere prognose på refusjon sykepenger grunnet langtidssykdom ved to av enhetene. Personalsituasjonen vurderes kontinuerlig og det tilstrebes hele tiden å være så kostnadseffektive som situasjonen krever innenfor de rammene sektoren har til rådighet. Handlingsrommet er lite og det er utfordrende å møte de krav og ønsker innbyggerne i Halden har til sektoren. Både forvaltning og drift forsøker å møte dette på best mulig måte innenfor de rammene sektoren har. Andre utgifter: Sektoren hadde pr november 2014 et prognostisert merforbruk i «andre utgifter» på ca 8,2 mkr. Dette var en forbedring siden forrige prognose på 1,5 mkr. For desember er avviket nede i 1,5 som en

26 følge av omposteringer totalt. Merforbruket i andre utgifter er som tidligere i hovedsak knyttet til områdene husleie, gatelys og vei i tillegg til en betydelig økt aktivitet på brann grunnet skogbranner og flom. Skatt på overskudd næringsavfall er beregnet og utgjør ,-. Dette er lagt inn i prognosen. Flere steder i Halden kommune opplevde man i høst at gatelys ikke fungerer. Dette var selvfølgelig en belastning for beboere og mange opplevde dette som utrygt og for mange eldre også som vanskelig å komme seg frem. Det kom flere klager og forespørsler til sektoren. Politiet i Halden har også fremmet sine bekymringer i sakens anledning. Av sikkerhetsmessige grunner, for kommunens innbyggere, ble innsatsen på gatelys økt noe utover høsten. Det er lagt inn en noe økt ramme i forslag til budsjett for Ekstremnedbørsmengden som kom fikk også økonomiske konsekvenser for sektoren. I tillegg til kostnader som naturlig nok belastes VA-området ble det skader på vei, fortau mm tilsvarende ,-. Dette er utgifter det ikke var avsatt midler til i budsjett. Halden kommune har en samlet lengde på 165 km. 143 km har asfaltdekke. Resten er grusveier eller veier med betong/stein. I er det ikke foretatt reasfaltering eller oppgradering av grusveier i kommunen. Pr i dag har Halden kommune et etterslep på veivedlikehold på ca. 29 mkr i henhold til RoSy-rapport for Det utføres i dag delvis hull-lapping i prioriterte gater og veier. Veistandarden er redusert i løpet av 2014 og veikapitalen er redusert med ytterligere 4 mkr. Det vil rapportes på oppdaterte tall i 1. tertialrapport for 2015 Vedlikeholdsbudsjett bygning er kr 1,5 mkr - for alle kommunens bygninger. Bygningsvedlikeholdet kommenteres ikke ytterligere her, men konstaterer og opplyser om at kommunen har budsjett tilsvarende 15,- pr m 2 til vedlikehold. Tiltak for å forhindre ytterligere forfall er vurdert til å ha en kostnadsramme på ca. 24 mkr. Kommunen har ansvar for vedlikehold av bygninger vi leier av HKP. HKP uttrykker tydelig sin misnøye med manglende vedlikehold på bygningene. I 2014 er det i hovedsak kun blitt gjort arbeid som er knyttet til pålegg. Bl.a. i forhold til brannsikringstiltak og ventilasjon. Dette medfører en forringelse av våre bygg og fører til verditap og lavere markedspris ved evt. salg. Videre vil etterslepet føre til store vedlikeholdskostnader i årene som kommer på skolebygg, institusjoner, barnehager med mer. Prognose bygningsvedlikehold er i tråd med budsjett. Vi står foran feiring av byjubileum. Det er stort press på teknisk for å kunne bidra i den sammenheng. Statuer skal rehabiliteres, kant- og belegningsstein skal rettes, blomster og trær skal plantes. Teknisk sektor har ikke hatt midler til dette i budsjett for 2014, men det er lagt inn beskjedne midler i budsjett 2015 hvor dette arbeidet og utgifter kan belastes. Deler av arbeidet løses i samarbeid med NAV som har prosjekter knyttet til vedlikehold av statuer og paviljonger pågående. Positive arrangement som Allsang, HOG, Tons of Rock, Mat- og havnefestivalen og større idrettsarrangement tilsier også ekstra utgifter for sektoren i form av overtid, tapte parkeringsinntekter, utstyr med mer. Estimert tall for mindreinntekt parkering som en følge av stengt torg og sidegater fra torsdag til lørdag er på ca ,-.

27 Andre inntekter: Som tidligere nevnt ligger i hovedsak årsakene til sektorens avvik i andre driftsutgifter i eiendom og forvaltning veier og gater. Videre er det som tidligere rapportert negative avvik i forhold til inntektsnivået på Rokke avfallsplass. Inntekt fra renovasjon knyttet til selvkost er kalkulert og ligger nå på 4,5 mkr. I tillegg har vi i 2014 opplevd en inntektssvikt knyttet til næringsavfall. Tendensen i desember tyder på at dette nå kan snu. Vi ser også en noe lavere inntekt enn budsjettert på eiendom. Totalt sett gir Rokke en inntekt til HK på 4,5 mkr. Generelle kommentarer til prognosen: Viser til kommentarer over Tiltak for å dekke inn avvik: Sektoren har i 2014 hele tiden hatt fokus på å holde budsjett. Med bakgrunn i nevnte kommentarer over har det vært utfordrende å finne ytterligere innsparingstiltak i løpet av året. Det har vært et sterkt fokus på å holde alle kostnader nede. Styringsindikatorer: Område Hensikt med tjenesten Bør få til Måleindikator Indikatortype Datakilde Påvirkningsbar Mål t t t Nok og godt vann til Prosent produsert vann til forbruk basert på idealvannproduksjon 8400 Vann faktisk forbruk Kostnadsreduserende m3/døgn Målt Ressurser lekkasjesøk 70 78, % Vannproduksjon Lille Erte m3/d Prosentavvik fra idealproduksjonen Målt 0 21, % Andel prøver som oppfyller Trygt vann Sikkerhet drikkevann forskriftens krav til kvalitet Vannprøver jf. rutine % Nok vann God service Andel ledningsbrudd reparert innen 8- timer % ph-verdi ph: <7,5-8,5> Andel vannprøver med ph-verdi innenfor mål. Målt % Fornøyde brukere vann God service Brukerundersøkelse ikke målt Avløp Effektiv rensing Kostnadsreduserende Miljøvennlig Andel tilknyttede etter utsending av henstilling/ pålegg Antall saker ephorte 100 ikke målbart over så kort periode mht frister 0 23 % Effektiv rensing Kostnadsreduserende Miljøvennlig Andel slam minimum kvalitetsklasse 2 Årsrapport DaØ % Effektiv rensing Miljøvennlig Prosentavvik renset avløpsvann i forhold til idealavløpvannmengde 8400 m3/døgn Fra FDV 0 56, % Fornøyde brukere avløp God service Brukerundersøkelse ikke målt Fosfor-rensing 90 % rensegrad Rensegrad i prosent av målt mengde fosfor i vannprøver inn og ut av renseanlegg Målt 90 83,8 85,6 94 % Fornøyde medbeidere VA Medarbeiderundersøkelse VVA-anlegg God HMS/SHA Sikker anleggsutførelse Ingen arbeidsulykker Målt VeistandardOpprettholde veistandardopprettholde veikapital optimalt 255,5 mkr (100%) Rapport om veinettet 82,5% 77% 77 % 77 % Byggesak Avklare søknader innen gitte frister Saksbehandlingstid disp.søknader Byggesaksregisteret < 6 mnd 2,4 mnd 2,5 mnd 2,7 mnd Andel omgjøringer i % av antall Effektiv saksbehandling klager Byggesaksregisteret < 10% Avklare søknader innen gitte frister Andel saker behandlet innen 3 ukersfristen Byggesaksregisteret 100 % 93 % 95 % 77 % Avklare søknader innen gitte frister Andel saker behandlet innen 12 ukersfristen Byggesaksregisteret 100 % 100 % 100 % 83 % Geodata Effektiv saksbehandling Andel oppmålingssaker behandlet innenfor frist - 16 uker. Egne register 100 % 100 % 100 % 100 % Effektiv saksbehandling Andel megleroppgaver behandlet innenfor frist - 5 dager. Ambita AS 100 % 85,5 100 % 95 % Plan Effektiv saksbehandling Behandle plansaker innen gitte frister Miljø& Landb. Miljøhensyn Miljøhensyn Andel ferdigstilte saker i matrikkel innenfor frist - 5 dager. Byggesaksregisteret 100 % 90 % 80 % 95 % Andel plansaker gjennomført innen frist - 12 uker. Egne register 100 % Årsbasis 100 % 100 % Andel oppgraderte renseanlegg i kommunen. Egne register 70 % 63% 65 % 70 % Tilsyn - andel oppgarderte renseanlegg som fungerer. Egne register 80 % Årsbasis 85 % 85 % Brann Sikkerhet Sikkerhet Utrykninstid i hht krav - Dimensjoneringsforskrift Egne register 100 % 100% 100 % 100 % Brannkonstabler som har bestått fysisk test Egne register 100 % 100% 100 % 100 % Eiendom Opprettholde bygningsstandart Optimal god tilstand (100%) Enhetspriser bygg 78 % 75% 75% 75% Helse, miljø, sikkerhet og verdi 1,4 milliarder kr

28 Kommentarer til indikatorene og måloppnåelse: Sektoren har utarbeidet styringsindikatorer for driften. Hensikten med dette er å i større grad kunne sikre gode tjenester for innbyggerne i Halden kommune og samtidig identifisere fremtidige utviklingsområder. Halden kommune leverer kvalitativt godt og nok vann til kommunens innbyggere. Alle prøver og analyser er innenfor de krav som stilles i henhold til drikkevannsforskriften. Sektoren er i tillegg i gang med å optimalisere driften ved Erte vannbehandlingsanlegg. Det har i løpet av 2014 vært jobbet med å estimere idealmengde for produksjon til innbyggere, hytter og næring. Tidligere er 12000m3/døgn brukt som indikator. Denne er nå endret til 8400m3/d. Dette medfører en større endring i resultat i forhold til indikator, men gir et bilde av våre utfordringer Vi produserer i dag pr 3. tertial ca 166% av idealforbruket av vann til forbruk i forhold til det vi vet om innbyggernes gjennomsnittsforbruk. Dette gir et avvik i forhold til idealproduksjon på 66 % I forbindelse med arbeidet knyttet til «Bedre VA» jobbes det kontinuerlig med å kvalitetssikre mengde idealproduksjon av vann til forbrukerne, mengde rensing av vann samt innlekksproblematikk. Det jobbes med å finne eksakte idealtall for produksjon. Tallene gjennom året varierer derfor noe mer enn faktisk variasjon i produksjon. Grunnet et tørt sommerhalvår var mengde fremmedvann lav og mengde produsert vann og renset vann var tilnærmet lik. Høstens nedbørsmengder har medført at vi renser vann tilsvarende 206 % av estimert idealvannsproduksjon. Indikatoren er her endret fra 12000m3/d til 8400m3/ siden forrige rapportering. I oktober 2014 opplevde deler av Halden nedbør tilsvarende 233,5 % av normalnedbørsmengde for området 261,5 mm. Det er imidlertid ikke enkelt å identifisere eksakt lekkasjeandel da dette krever vannmålere på så å si alle private påkoblingspunkter. Det er uansett grunn til å tro at det er store lekkasjer på nettet i Halden. Nåværende og fremtidig satsning på utbedring av vannføringsnettet i Halden er ytterst reell. Produksjonen av vann til forbruk har gått betydelig ned de senere år og verdiene er i dag totalt sett mye bedre enn tidligere. Halden har fortsatt en stor utfordring i nedbørsperioder. Totalt sett renser vi store mengder vann etter innlekk av «fremmedvann» i avløpssystemet. Hovedplan VA er et stort skritt i riktig retning vedrørende kvalitativt godt og nok vann til innbyggerne samt mengde vann som til enhver tid behandles på Remmen RA. Utbedringsarbeidet på nettet er viktig for å kunne produsere riktig mengde vann i forhold til faktisk forbruk i Halden samt rense vann som skal renses.. Alt slam fra renseanlegget tilfredsstiller fortsatt krav innenfor klasse 1. Sektoren opplever å i høy grad kunne levere gode resultater i forhold til effektiv saksbehandling. Målet er en god og effektiv tjeneste til kommunens innbyggere, noe resultatene for 1 og 2.tertial understreket. Vi har for 3.tertial noen endringer. Grunnet flytting av enheten fikk geodata et avvik i forhold til måltallet for behandling av megleroppgaver 1.tertial. Dette avviket ble tatt inn og restansene ble avskrevet. Pr 2.tertial var status

29 100 %. For 3.tertial er denne på 95 %. Vedrørende matrikkelføring, et område som er viktig med tanke på et riktig grunnlag for avgiftsinnkreving, var måloppnåelsen 80 % pr 2.tertial. For første tertial var status 93 %. Denne endringen som en følge av ferieavvikling. For 3.tertial er denne på 95 %. Enheten har her noen eldre saker som ikke er avklart. Nye saker legges inn fortløpende uten avvik. Andel oppmålingssaker behandlet innenfor fristen har ligget på 100 % gjennom året. På plan er målet å behandle alle planforslag innen gitte frister. Et mål de i 2013 og pr 3.tertial har klart å nå. Byggesak har gjennom året hatt gode resultater knyttet til effektiv saksbehandling. Resultatene er noe svakere for 3.tertial. Det har utover høsten vært et stort trykk på avdelingen, spesielt på VAsaker. I tillegg har en medarbeider gått over i annet arbeid og en er i permisjon. Enheten opplever fortsatt å ha 0 % omgjøringer hos Fylkesmannen etter klager. Indikatoren som omhandler spredte avløpsanlegg viser fremgangen i arbeidet med å oppgradere private avløpsanlegg. 85 % av anleggene ligger innenfor område som skal være ferdig oppgradert i løpet av De resterende anleggene (Rokke Berg og kystbekkene fra Sponvika til Røsnæskilen) skal være ferdig oppgradert innen Indikatoren omfatter oppgradering av private anlegg, evt. tilkobling til offentlig nett (ca 1000 eiendommer). Fritidseiendommer (ca 1000stk) omfattes ikke av krav til oppgradering så langt. Arbeidet med disse eiendommene vil starte opp i Fremdriften på oppgradering av private avløpsanlegg i kommunen er bra. Dette gjelder også nå for 3.tertial. Mange har valgt å koble seg til offentlig nett, noen oppgraderer eksisterende anlegg mens hoveddelen installerer nye renseanlegg. Så langt er ca. 70 % oppgradert mot 65% i forrige rapportering Kommunen opprettholdt tidligere målsettingen om 70% oppgraderte anlegg innen utgangen av Halden kommune ligger godt an til å oppfylle krav nedfelt i EU`s vanndirektiv og tiltakene vil bidra til en vesentlig rensing av vassdragene som renner til Iddefjorden. Utvalgte indikatorer på brann tilsier at utrykningstiden er innenfor de krav brannvesenet har i henhold til forskrift. En viktig faktor er fravær av arbeidsulykker i sektoren. Det er ikke registrert alvorlige arbeidsulykker pr 3.tertial. Halden brannvesen har siden forrige rapportering inngått en avtale med Statens vegvesen og Tollvesenet vedr ivaretagelse av brannsikkerheten på felles kontrollområde på Svinesund. Halden brannvesen vil ivareta krav til brann og personsikkerhet på nevnte område i perioden 1.desember april.15. I avtaleperioden bidrar brannvesenet med vakthold og brannberedskap på området i tidsrommet Denne tjenesten gir en inntekt på 1,5 mkr og dekker alle utgifter i hht oppgaven. Vesentlig er økt kontroll og beredskap i området knyttet til tungtrafikk og utfordringer knyttet til dette. Halden kommune har en samlet lengde på 165 km. 143 km har asfaltdekke. Resten er grusveier eller veier med betong/stein. I 2013 ble det ikke foretatt reasfaltering eller oppgradering av grusveier i kommunen. Dette har ført til at andelen «lavstandardveier» har økt fra 44,6 km til 51,9 km (5,5 % økning) mens veikapitalen er redusert fra 220 mill. til 210 mill. Optimalt er veikapitalen i Halden pr 2014 på 255 mkr. Et budsjett på 1-1,5 mkr til veivedlikehold vil ikke være nok til å holde dagens nivå. En videreføring av dagens veivedlikehold vil redusere veikapitalen år for år. Vi har pr i dag ca. 37 % av våre veier definert som

30 «lavstandardveier» og den økonomiske siden av dette er ikke ubetydelig. Et budsjett på 3-5 mkr vil i henhold til vårt kartleggingsmateriale opprettholde dagens standard. Pr i dag har Halden kommune et etterslep på veivedlikehold på ca. 29 mkr i henhold til RoSy-rapport for Nye oppdaterte tall for veivedlikehold og veikapital legges frem i 1.tertialrapport Veikapitalen er redusert og etterslepet har i 2014 blitt større. Prognose på vedlikehold bygning er nå lagt og tilsier balanse. Vedlikeholdsbudsjett bygning er kr 1,5 mkr - for alle kommunens bygninger. Bygningsvedlikeholdet kommenteres ikke ytterligere her, men konstaterer og opplyser om at kommunen har budsjett tilsvarende 15,- pr m2 til vedlikehold. Norm for kommune-norge var i ,- pr m2. Dette er et tall som fortsatt viser seg gjeldende i kommune-norge i dag. I en rapport utarbeidet for KS av Multiconsult var normtallet opprettholdelse av bygningsverdi for kommunale bygg i underkant av 200,- pr m2 i Utvalgte styringsindikatorer er vesentlige for sektorens tjenestekvalitet til Halden kommunes innbyggere. Indikatorer for bygning er nye for denne tertialrapporteringen. I optimal god tilstand er bygningsmassen til Halden kommune verdt 1,4 mrd. Ved å bruke samme prinsipp som for utregning av veistandard kan vi anslå at verdien ved inngangen til 2014 var på 78 % av optimal verdi. Altså i underkant av 1,1 mrd. Med vedlikeholdsnivå som nå vil verdien ytterligere forringes i 2014 tilsvarende 3%. Kalkyle basert på behov for utbedring for å hindre en ytterligere forverring av dagens tilstand på kommunale bygg ble utarbeidet for budsjett 2014 og tilsvarte et straksbehov på 24 mkr. Sykefravær: Enhet 1-8 dager 1-16 dager dager over 40 Totalt dager Teknisk 0,2 0,8 1,5 2,3 4,9 forvaltning Plan, bygg 0,3 0,3 0,8 0,2 1,8 og geodata Miljø og 1,8 0,0 0,0 0,0 1,8 landbruk Kommunalte 0,6 0,8 1,0 4,6 7,0 knikk Brann & Feiervesen 0,6 0,8 0,0 2,5 3,9 Samlet 3.kvartal ,5 0,6 0,9 1,9 3,9 Kommentarer nærvær: Det gjøres oppmerksom på at dette er tall pr 3. kvartal. Endelige sykefraværstall for 4.kvartal er klare i slutten av januar. Sektoren har gjennom perioden januar september hatt et lavt korttidsfravær. Fravær dager og over 40 dager skyldes i hovedsak alvorlige sykdomsbilder arbeidsgiver vanskelig kan forebygge.

31 Prognoseavvik P.nr Prosjektnavn Regnskap Budsjett Prognose 2014 Kommentar Venter på resten av tilskuddet. Egen rapport vil bli skrevet da P5092 Place d'armes (Festningen) mye gjenstår av totalen i begge hovedprosjektene. P6268 Forprosjekt Remmen Renseanlegg Sluttfaktura ikke mottatt. P6274 Utvidelse avløpsrenseanlegg Remmen januar. Prosjektet er godt i gang. Vi har utbetalt ca. kr mill. og kontrahert arbeider for kr.26 mill. P8067 Tistedal Stadion - Støyskjerm Ikke påbegynt. P2044 Bjørklund VVS Ferdig P2017 Omgjøring Karrestad Bhg Ferdig P1033 E-handel Ferdig. P1007 Nødstrømsaggregat - Rådhuset Bestilte prosj.arbeid i sept. 2013, på bakgrunn av vedtatt 2013-budsjett ( ,-). Prosjektet avviklet høsten 2014 (kstyret) P2101 Oppgradering av Øberg skole Prosjektet er ferdig - avsluttes P3054 Utbedringer dagsenter Påbegynt i des Midler videreført til P8039 Storgata Det er videreført til budsjett P2091 Hjortsberg Skole Ferdig - må avsluttes P6266 Håkevika VA-anlegg Pålegg fra fylkesmann. Ferdig, noe fakturering kan gjestå P4019 Brekkerød Oppgradering lekeplasser gjenstår P4042 Vestgård, tomter ferdig P6231 Jørgen Bjelkesgate/Gimleveien Anbud kr bevilgning P6232 Driftsovervåkning rebevig P6233 Ystehede - Sofienberg ferdig P6237 Ringledning vann rebevilg kr ,- pågår P6243 Saneringsplaner/Spyleplaner P6243B Separering Skiveien Rest midler tril inndekking av overforbruk andre prosjkter overføring til nye prosjekter. P6244 Glenne rebevilg ,- prosektering pågår. Prosjekt går over flere år. P6248J Vann Skoveien Tistedal ferdig P6248M Vannmålere pågår rebevilg. Kr P6252 Knardal separering pågår rebevilg. Kr ,- Prosjekt går over flere år. P6256 Grimsrødhøgda III VA ferdig P6259 Alfheim - Lorangløkka - Stenerød - Hjortsberg: Separering noe oppryddingsarbeid gjenstår P6269 ROS-plan ferdig P6270 Prosjektering ferdig P6271 Holvannet - Ny råvannskilde pågår rebevilg kr P6272 Utbedring pumpestasjoner pågår rebevilg ,- P6273 Oskleiva, Fjellstua, Damhaugen - Del Prosj. Pågår anleggsarbed oppstart høst 2015 P6275 Gimle/Tosterudberget/Næridsrød Prosj. Pågår anleggsarbed oppstart høst 2015 P6276 Overvannsproblematikk pågår rebevilg kr ,- P6342 Avløp Bollerød ferdig P6344 Watvedtveien Avløp merforbruk P6345J AvløpLegangersgate-Bjerkeveien rebevilning 2015 kr P6345R Avløp Refneveien rebevilgning 2015 kr ,- P6345S Avløp Tosshullet-Øbergveien ferdig P6345U Rehab. Av avløpspumpestasjon ferdig P6347 Øbergveien + gamle Øberg ferdig. Noe fakturering gjenstår. P6075 ISPS sikring Mølen havn Ikke ferdigstilt - fortsetter dekkes av fond Sum

32 Halden Kommune Halden Kommune Status rentemarkedet Status gjeld Nibor 3m 1.42 % 5 år swap 1.23 % 10 år swap 1.77 % - Fokus i Norge de siste to månedene knyttet til fallende oljepris desember kuttet Norges Bank styringsrenten til 1.25 prosentpoeng - Rentekuttet knyttet til forventning om lav vekst i 2015 på grunn av lav oljepris - Norske kroner har svekket seg betydelig mot de fleste valutaer Nå Dato 31/12/2014 Gjeld 1.7 mrd Sikringsgrad (år 1) 58.9% Durasjon 3.5 Weighted average life 3.7 Snittrente nå 3.65% Snittrente kommende år 3.15% Rentekostnad 1 år 53.4 mill Rentefølsomhet (2% opp) 13.9 mill Utvikling av sikringsgrad Status i forhold til finansreglement Krav Nå Størrelse største enkelt lån Mindre enn 25% 15.5% Maksimalt forfall første år Mindre enn 50% 24.3% Andel rentesikret Mellom 1/4 og 3/4 58.9% Weighted Average Life 2-4 år 3.7 år Maksimal rentebinding 20 år 13.8 år danskebank.no 1

33 Halden Kommune Rentemarkedet Siden juni har oljeprisen (Brent) falt fra 115 til under 65 dollar. Dette har medført at korte og lange norske renter har falt betydelig i perioden. 10 år swaprente har siste halvår falt 1 prosentpoeng og er i dag på historisk lave nivåer. De siste årene har vært preget av historisk lave renter i både Euro-området, USA og Japan. Lave internasjonale renter hadde frem til oktober smittet over til Norge og trukket med seg norske renter ned. Etter at oljeprisen nå har falt betydelig har fokus begynt å dreie seg om fremtidig vekst i Norge. På rentemøtet 11.desember satt Norges Bank ned styringsrenten fra 1.50 til 1.25 prosent med forventning om lav vekst i SSB forventer nå vekst på 1 prosent i 2015 mens Norges Bank forventer 1.5 prosent. Norsk økonomi ser ganske bra ut i dag og er alene ikke nok til å forsvare dette rentekuttet fra Norgesbank; Arbeidsløsheten er lav og har vært fallende, kronen har svekket seg betydelig, inflasjonen er på målet på 2.5 prosent og utlånsmarginene i bankene er på vei ned. Mens det forventes at norsk økonomi skal være svak i 2015, er det forventet at sentralbanken i USA skal sette opp renten for første gang på mange år i løpet av første halvår i Dette er synlig i bilde nummer to under som viser markedets forventning til korte renter fremover i tid. Som det fremgår av bildet forventes det at amerikanske kortrenter er høyere enn norske i løpet av år swaprenter: Norge, EUR, US. Forwardrenter: US. Norge, EUR, 2 danskebank.no

34 Halden Kommune Rentemarkedet Tabellen under viser Danske Banks forventning til norske swaprenter fremover. Vi er i ferd med å oppdatere disse forventningene. Trolig vil estimatene bli revidert ned betydelig etter de sist bevegelsene i oljepris og renter. 31/12/2014 Estimat om 3 mnd Estimat om 6 mnd Estimat om 12 mnd 3m 1.42% 1.70% 1.75% 1.75% 2 år swap 1.05% 1.75% 1.75% 1.95% 5 år swap 1.23% 1.95% 1.95% 2.35% 10 år swap 1.77% 2.3% 2.3% 2.6% Table 1: Renteprognoser Danske Bank pr På grunn av historisk lave renter er muligheten for lavere renter begrenset, mens risikoen for stigende renter er betydelig som følge av en normalisering av rentene. Dagens rekordlave lange renter er således et gunstig tidspunkt å binde rentekostnadene. Kredittspread mot 3M Kilde: Danske Bank Bildet viser kredittspreaden i forhold til 3 måneder Nibor for kommunesertifikater og kommuneobligasjoner med ulike løpetider. Som det fremgår av bildet er kredittspreadene for kommuner lave. Men fallet i rentene og oljeprisen den siste tiden har medført økt risiko for en økning i tiden fremover. Utfallsrom 3M Nibor 3m Nibor er utgangspunktet for flytende gjeldskostnader i analysene Forventede renter settes lik forwardrentene (heltrukken linje) Volatiliteter og korrelasjoner er kalibrert ut fra historiske svingninger danskebank.no 3

35 Halden Kommune Rentemarkedet Kommunale tjenester og selvkost I revidert rettledning for kommunal selvkost knyttes kommunens inntekter på Vann, Avløp og Renovasjon mot 5 år swaprente + 50 basispunkter mens kommunens gjeld svinger med korte renter. For å minimere renterisikoen bør følgelig gjeld knyttet til investeringer i vann, avløp og renovasjon sees i forhold til 5 år swaprenten. Utfallsrom 5Y swap og 3m Nibor Bildet viser historikk og simulert utfallsrom for 5 år swaprente og 3m Nibor. 5 år swaprente ligger i dag over 3m Nibor, men utfallsrommet for 3M Nibor er betydelig større og medfører risiko for at 3m Nibor kan ligge over 5 år swaprente. Utfallsrom differanse mellom 3m nibor og 5Y swap Bildet viser forskjellen på 5 år swap og 3m Nibor historisk og simulert neste 10 år. Renteforskjellen har svingt mellom -2 og + 2%. Gjennomsnittlig differanse de siste 10 år har vært 82 basispunkter. Rentekurven er blitt betydelig flatere i 2014 noe som har medført at det er mindre gunstig å inngå Constant Maturity Swaper (CMS) for å sikre renterisiko på VAR-relatert gjeld. Kommuner som inngikk CMS da rentekurven var brattere vil tjene på dette relativt til å ligge åpent så lenge rentekurven forblir så flat som den er i dag. 4 danskebank.no

36 Halden Kommune Nåværende gjeldsportefølje Nøkkeltall Nå Dato 31/12/2014 Gjeld 1.7 mrd Sikringsgrad (år 1) 58.9% Durasjon 3.5 Weighted average life 3.7 Snittrente nå 3.65% Snittrente kommende år 3.15% Rentekostnad 1 år 53.4 mill Rentefølsomhet (2% opp) 13.9 mill Gjeld og rentesikringer Gjelden er antatt konstant fremover i analysen. Det første året er 1 milliard av totalt 1.7 milliarder i gjeld sikret mer enn 12 måneder Utvikling av sikringsgrad Det første året er 59% sikret. Med eksisterende sikringer og uendret belåning er kommunen sikret om lag 45% ved inngangen til 2018 Forfallstruktur Forfallene på eksisterende sikringer er spredd, men er spesielt stort i år 3-4 danskebank.no 5

37 Halden Kommune Nåværende gjeldsportefølje Renterisiko Blått viser utfallsrom for rentekostnader uten sikringer, mens rød viser utfallsrom for rentekostnader med eksisterende sikringer. Heltrukken blå linje representerer markedets forventede rentekostnad hvis all gjeld var flytende Bildet viser renterisikoen. Med 95% sannsynlighet vil ikke endringen i rentekostnadene overstige denne størrelsen Lån og sikringer i forhold til rentekurven Blå linje viser hvor kommunen kan sikre i dag. De røde kryssene viser nivå på eksisterende sikringer og eksisterende gjennomsnittsrente (sirkel). På grunn av fallende renter de siste 10 årene ligger alle sikringene over dagensrentekurve Lånegjeld fordelt på utsteder Figuren viser hvor kommunen har lånt penger. Drøye 50 % er lånt gjennom Kommunalbanken 6 danskebank.no