Halden kommune. Utvalgssak. Økonomirapport pr. mars 2018
|
|
- Konrad Holmen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: / Cathrine Gjessing Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Kommunestyret Formannskapet Hovedutvalg for undervisning og oppvekst Hovedutvalg for administrasjon Hovedutvalg for helse, omsorg og sosiale tjenester Hovedutvalg for samfunnsutvikling og kultur Utsendte vedlegg 1 Fellesinntekter 2 Fellesfunksjoner 3 NAV 4 Sentraladministrasjon 5 Undervisning og Oppvekst 6 Kultur og Idrett 7 Helse og Omsorg 8 Teknisk 9 Eiendom 10 Oversikt pr. enhet Medsaksbehandlere <kommunalsjefer> <alle avdelinger> <tekst og tall fra respektive områder> <økonomirådgivere> <avdeling økonomi> <bistand i økonomiarbeid> Økonomirapport pr. mars 2018 Denne saken er utredet etter prinsippet for fullført saksbehandling. Sammendrag av saken: Økonomirapport pr mars viser en prognose i balanse ved utgangen av Alle områder prognostiseres i balanse i forhold til netto rammer. Rådmannen har ikke oppjustert prognoser for skatteinngang til tross for positive avvik nasjonalt sett pr. mars. Utviklingen må sees an utover året. Det same gjelder forholdet knyttet til netto finanskostnader. Rådmannen har tidligere informert om utfordringene innenfor tjenesteområdet undervisning og oppvekst. Tiden fra første rapport som ble behandlet i formannskapet i februar og frem til nå har vært benyttet til å kvalitetssikre prognoser, kvalitetssikre estimater på budsjetterte tiltak samt sikre prosesser på de ulike oppdragene. Videre arbeides det nå med vurderinger av konsekvenser av tiltak, spesielt innenfor grunnskolen. Dette er et krevende arbeid ved siden av ordinere drifts- og utviklingsoppgaver. Ved bruk
2 av tidligere avsatte midler og effekt av pågående prosesser, ser rådmannen at det vil være mulig å oppnå balanse innenfor tjenesteområdet. Det er imidlertid knyttet risiko til flere prosesser, først og fremst tiltaksarbeid innenfor grunnskolen. Arbeidet med vurderinger knyttet til konsekvenser og dette sett i forhold til lovverk etc. pågår. Dersom tiltakene i sum innebærer brudd mot lov og forskrift, eller en vesentlig kvalitetsforringelse, vil dette bli fulgt opp med eventuelle budsjettjusteringer i 1. tertialrapport. Rådmannens innstilling: Økonomirapporten tas til etterretning. Saksutredning: Bakgrunn Vurderingskriterier Følgende kriterier anses som vesentlige for vurdering av saken: x Økonomiske forhold Juridiske forhold Personalspørsmål Organisasjonsspørsmål Betydning for næringsutvikling Betydning for miljøet Betydning for eiendomsforhold IKT og innovasjon Forhold som gjelder barn og unge Forhold som gjelder eldre Forhold som gjelder universell utforming Forhold som gjelder folkehelsen Forhold som gjelder samfunnssikkerhet/beredskap Annet: Kommunestyret vedtok i sak PS2017/136 for 2018: «Rådmannen skal påse at rammer og vedtak følges opp og rapporterer månedlig sektorenes økonomi til formannskap og kommunestyre.» Økonomirapport pr. mars 2018 I økonomirapporten pr. mars prognostiseres det balanse ved utgangen av året. Budsjettsituasjonen oppleves som krevende innenfor flere områder, som forventet. Hver dag er fokuset på å holde utgifter nede og samtidig kunne produsere gode tjenester innenfor de gitte rammer. I kommunalavdeling undervisning og oppvekst er situasjonen spesielt krevende. Som kjent ble det allerede i rapport for januar pekt på store avvik, noe som økte ytterligere i februar-rapporten. De største avvikene er innenfor barnehagetjenester, spesielt knyttet til private barnehager, men også spesialpedagogisk tilbud samt grunnskolen. Innenfor kommunalavdelingen har de vært jobbet med kvalitetssikring av prognoser, kvalitetssikring av effekter av budsjetterte tiltak og nye tiltak. Det økonomiske utfordringsbildet innenfor sektoren er tilnærmet lik uforandret sammenlignet med forrige rapport og det er forventning om at utfordringen skal møtes med tilpasninger og tiltak innenfor sektoren fremover, samt bruk av avsetninger fra tidligere år gjort innenfor sektoren. Det jobbes på flere spor, både med tiltak som har umiddelbar effekt, og også tiltak og tilpasninger som iverksettes med effekt fra august. (Nytt skole- og barnehageår.) Hovedutvalget vil bli informert om fremdrift og mulige løsninger i forbindelse med dette arbeidet.
3 Årsbudsjett, Årsbudsjett, Årsprognose Prognoseavvik Tall i mkr opprinnelig inkl. endringer pr. mars pr. mars Fellesinntekter , , ,2 - Fellesfunksjoner 0,2 0,2 0,4-0,219 Sentraladministrasjon 108,3 108,3 107,8 0,582 NAV 58,3 58,3 58,3-0,001 Undervisning og oppvekst 626,7 626,7 626,7-0,013 Helse og omsorg 620,6 620,6 620,6 0,056 Teknisk 76,6 76,6 76,7-0,100 Kultur og idrett 44,4 44,4 44,3 0,011 VAR og Havn Totalt 0,0 0,0-0,3 0,3 Fellesinntekter Skatteinntektene for mars ble publisert 17. april. Det er foreløpig ingen indikasjoner på at den nasjonale skatteinngangen vil bli noe annet enn det som er lagt til grunn i det nå vedtatte statsbudsjettet. Dette selv om skatteinngangen på nasjonalt plan viste en vekst på 3,9 % sammenlignet med samme tid i fjor. I det økonomiske opplegget for 2018 er det forventet en vekst i skatteinntektene på 1,3 % i Den relativt store veksten så langt i år må sees i sammenheng med at skatteinntektene mottatt disse månedene i hovedsak gjelder skatteopplegget for Det er først nå i mars måned vi kan se eventuelle konturer i skatteopplegget for 2018 isolert. Skatteinntektene vil alltid svinge gjennom året; inneværende og neste måned kommer inntekter knyttet til restskatteoppgjør og mot slutten av året avregnet fjorårets skatteoppgjør mellom fylke, stat og kommune. Dette er effekter som i stor grad kan påvirke årets skatteinntekter, derfor er det betydelig usikkerhet knyttet til årets totale skatteinngang. De 2 siste års overraskende høye skatteinngang er forklart med skattemessige tilpasninger som ikke kan forventes videreført i Vedtatt budsjett for 2018 innenfor fellesinntektene bygger på forslag til statsbudsjettet. Sent i desember forelå innstillingen om statsbudsjettet fra kommunal- og forvaltningskomiteen knyttet til budsjettavtalen mellom regjeringspartiene Høyre, Fremskrittspartiet, Venstre og Kristelig Folkeparti. I denne innstillingen ble det gjort noen få korrigeringer sammenlignet med det som lå i det opprinnelige forslaget som rådmannen redegjorde for i januarrapporten. Disse endringene korrigeres det for i budsjettsaldering i juni. Det lave rentenivået som vi har hatt de siste årene forventes å fortsette ett stykke inn i I tillegg utløp 3 rentebytteavtaler i februar/mars 2018 som isolert sett gir et handlingsrom da de er inngått på et tidspunkt hvor rentenivået var vesentlig høyere enn det har vært de siste årene. Rådmannen mener det er både riktig og viktig å bruke deler av dette handlingsrommet til å sikre den relativt høye gjeldsporteføljen kommunen vil opparbeide seg i løpet av 2018 i form av inngåelse av nye, langsiktige sikringsinstrumenter. Fastrentelån kan også være et aktuell finansieringskilde ved neste låneopptak. Dette er det tatt hensyn til i prognosen. Videre må det tidlig på året tas høyde for at en eventuell renteøkning kan komme fortere og stige brattere enn signalene tilsier. Norges bank priser nå inn en renteøkning på ett tidligere tidspunkt enn de har gjort den siste tiden. I tillegg til at en renteheving fremskyndes, ventes også renten å stige raskere til et høyere nivå enn tidligere antatt. Det er ikke budsjettert med utbytter i Dersom det likevel skulle komme utbytte vil rådmannen fremme forslag til disponering av disse, enten i egne saker, eller som eget vedtakspunkt i forbindelse med økonomirapportene. Det er for budsjettåret 2018 budsjettert med en eiendomsskattesats for annen fast eiendom på 5,75. Denne merinntekten (Fra 3,75 til 5,75 ) er beregnet å gi 22 mill. kr. som i sin helhet er budsjettert og prognostisert avsatt til fond for inndekning av underskudd.
4 Minimumsavdraget er budsjettert til 71,8 mill. kr. for Det er foreløpig ingen indikasjoner på avvik knyttet til denne beregningen. Dette prognostiseres derfor som budsjettert. Inndekning av underskudd etter forpliktende plan er budsjettert og prognostisert til 45 mill. kr. for Prognostiseres også som budsjettert. Fellesfunksjoner Fellesfunksjoner prognostiserer en merforbruk på 0,22 mill. kr. hovedsakelig som følge av økte utgifter knyttet til AFP kostnader som er noe høyere enn budsjettert. På den andre side er det prognostisert noe lavere utgifter knyttet til forsikringer. Sentraladministrasjon Det prognostiseres et mindreforbruk på sentraladministrasjon. Dette er i hovedsak relatert til høyere inntekter blant annet på grunn av tilskudd fra NAV (BHT/Bedriftshelsetjeneste og Arbeidslivssenteret), samt OU-midler som dekker kursutgifter. Det er prognostisert høyere lønnsutgifter enn budsjettert, men dette dreier seg i hovedsak om lønn tilknyttet prosjektstillinger som ikke var budsjettert og økte utgifter til frikjøp av tillitsvalgte. Begge forhold dekkes opp av andre inntekter. NAV Økonomirapporten for mars viser en prognose i balanse. Det kan bli noe justeringer på lønn ettersom flere avslutter introduksjonsprogrammet og kvalifiseringsprogrammet. Målet er å få flere i arbeid og utdanning. Undervisning og Oppvekst Området prognostiseres i balanse ved årets slutt. I perioden fra medio februar frem til denne rapporten, har kvalitetssikring av prognoser vært viktig for å finne ståsted. Gjennomgangen og prognosen pr mars viser at det økonomiske utfordringsbildet er som rapportert i forrige rapport. I arbeidet med å finansiere avviket har det vært foretatt arbeid knyttet til de fleste områder og budsjetterte tiltak er fulgt opp, sikret gjennom nye vurderinger og anslag samt iverksatt prosesser på. Under gjøres en oppsummering av brutto avvik innenfor området, som nå utgjør utfordringen Område Avvik mkr Barnehager Tilskudd til private barnehager -12,5 Spesialpedagogiske tiltak -1,0 Kommunale barnehager -0,5 Grunnskole -5,3 Sum -19,3 For detaljerte kommentarer viser til vedlagt rapport fra kommunalavdelingen. For å møte dette gjøres først å fremst grep innafor de respektive områder, for å redusere merforbruket. Som det fremkommer nedfor vil derfor flere tiltak redusere avviket i ovennevnte tabell. Tiltak og salderinger: Område Effekt mkr Gamle avsatte 8,4 fondsmidler/integreringsmidler Grunnskole Ulike tiltak 4,0 Gjesteelever 0,9 Barnehager Redusert tilskudd priv. barnehager pga færre barn 2,0 i private barnehager på telletidspunkt (om lag 10) Driftsendringer endret organisering kommunale 0,2 barnehager, fra Bofelleskap mindreårige flykninger under 0,4
5 avvikling Kommunalavd. fellesposter Vikarpooler, tilsyn barnehager, ambulerende team 3,4 (spes.ped.) Sum 19,3 Det er en risiko knyttet til noen av tiltakene, først og fremst innenfor grunnskole. Disse har fått oppdrag knyttet til en besparing på 4,0 mill. kr. Enhetene vil i løpet av uke 17 levere tiltak knyttet til dette. Dersom de innleverte tiltakene i sum innebærer brudd mot lov og forskrift, eller en vesentlig kvalitetsforringelse, vil dette bli fulgt opp med eventuelle budsjettjusteringer i 1. tertialrapport. Det er iverksatt arbeid med budsjettfordelingsmodell med ekstern bistand, som skal sikre en likhet i fordelingene mellom respektive skoler. Hovedutvalget for undervisning og oppvekst vil bli orientert nærmere om fremdrift og hvordan tiltak møtes. Kultur Enheten prognostiserer i 2018 på balanse. Det er imidlertid knyttet usikkerhet til Brygga kultursal og inntekter på kulturskolen. Utgifter og inntekter ved Kultursalen er justert og tilpasset budsjett. Dette medfører færre arrangementer i 2018 enn først antatt. I styringsindikatoren for 2018 er antall elever ved kulturskolen er økt til 250 elever for 2018 og enheten tilrettelegger tilbudet ved kulturskolen for å imøtekomme dette. Helse og omsorg Kommunalavdelingen rapporterer om balanse for Innenfor området rapporteres det om merforbruk på brutto lønn, tilsvarende 5,8 mill. kr. Dette refererer seg til vikarer for å dekke opp foreldrepermisjon, sykefravær, oppbemanning av bruker i Halden fengsel og oppbemanning i hjemmesykepleien pga. økt behov på kveld. Avvik balanseres på den andre siden av refusjoner til foreldrepenger og sykefravær. Innenfor andre utgifter knyttes det usikkerhet til tjenesteleverandører, herunder bemanningsbyrå og avlastningstjenester. Helsehuset har hatt en høyere innleie av personell fra bemanningsbyrå enn budsjettert grunnet økt antall pasienter fra sykehuset Østfold. Vedtak om avlastning endrer seg gjennom året og endringer tas inn fortløpende. Teknisk Pr. mars har kommunalavdelingen et merforbruk på kr 0,1 mill. kr. Dette er en liten forbedring siden forrige rapportering. I hovedsak er sektorens enheter i balanse med noen få unntak; Eiendom har et merforbruk i størrelsesorden 0,8 mill. kr som en følge av ikke-budsjettert husleieutgift på 0,6 mill. kr. Videre har vi en utfordring knyttet til ressurser til vintervedlikehold. Vinteren har vært lang og med flere nedbørsperioder. Store snøfall og vanskelige kjøreforhold før jul 2018 vil sette ytterligere press på rammene sektoren har til disposisjon. Eiendom Enheten rapporterer pr. mars om et merforbruk på 0,6 mill. kr. Dette er i hovedsak knyttet til husleie for Os Allé 9b og er deler av tidligere husleie for HKK som nå har flyttet til Risum. Denne er ikke budsjettert for i 2018, men etter tidligere avtaler må deler av denne betales også ut 2018 VAR For VAR er utvikling og prognoser for mars stort sett i tråd med budsjett og planlegging ellers. Områdene vann og renovasjon har fondsmidler som etter retningslinjene for beregning av selvkost er foreldet. Det vil si at det er innkrevd for mye gebyrer over en 5 årsperiode som nå må benyttes. I den anledning tilbakeføres midlene til innbyggerne ved at gebyrnivå for 2018 holdes uendret eller ikke økes i like stor grad som antatt lønns- og prisvekst. Brutto lønnsutvikling Tabellen under viser forbruk på fast og variabel lønn under respektive kommunalavdelinger/- områder, og hvordan disse er forbrukt i forhold til periodisert budsjett, samt prognose. Artsgruppe 10 Lønn til fast ansatte, også tillegg som kveld, helg, natt og helligdag.
6 Artsgruppe Variabel lønn som vikarutgifter, ekstrahjelp og overtid. Artsgruppe 70 Fast lønn vedlikehold. (hovedsakelig knyttet til fordelingskapitler) Artsgruppe 75 Lønn Renhold Avvik Omr. Artsgr. Artsgrp.navn Akk.regn Budsjett Prognose årsprognose 10 Fastlønn NAV Variabel lønn Sentraladm. SUM NAV Fastlønn Variabel lønn SUM Sentraladm Undervisning og oppvekst 10 Fastlønn Variabel lønn SUM Undervisning og oppvekst Helse og omsorg 10 Fastlønn Variabel lønn Renhold SUM Helse og omsorg Kultur & Idrett 10 Fastlønn Variabel lønn SUM Kultur & Idrett Teknisk 10 Fastlønn Variabel lønn Fastlønn vedlikehold SUM Teknisk Halden Kommune 10 Fastlønn Variabel lønn Fastlønn vedlikehold Renhold Sum Fast og variabel lønn Undervisning og Oppvekst Et prognostisert merforbruk på fastlønn (skole og barnehage) balanseres i hovedsak av innsparingstiltak på lønn, samt mindreforbruk innenfor Familiens hus. Utover dette er det et merforbruk på fastlønn på 1,3 mill. kr. Noe av dette må ses opp mot ekstra statlige overføringer. Prognosen på variabel lønn viser et merforbruk som i hovedsak skyldes vikar sykdom og foreldrepermisjon på 4,5 mill. kr. Dette må dels ses opp mot forventet merinntekt på refusjoner. Øvrige vikarutgifter, ekstrahjelp og diverse tillegg viser et merforbruk på 1,3 mill. kr. Helse og Omsorg Merforbruk refererer seg til sykevikarer for å dekke opp foreldrepermisjon, oppbemanning av bruker i Halden fengsel og i hjemmesykepleien pga. økt behov på kveld. Kultur og Idrett Fastlønn per mars viser et mindreforbruk på om lag 0,7 mill. kr. Avviket er knyttet til vakanser ved Brygga kultursal og i kulturadministrasjon idrettskonsulent. Variabel lønn viser per mars et merforbruk på noe over 0,1 mill. kr og skyldes i hovedsak ekstrahjelp ved Halden bibliotek, og ellers noe vikar på grunn av sykdom. Teknisk
7 Mindreforbruk som en følge av at stillinger har vært delvis ubesatt. Dette gjelder i hovedsak stilling som fagleder på havn og en stilling på kommunalsjefens område. Ansettelser er gjort, fagleder på havn er nå på plass. Stilling hos kommunalsjef vil også være besatt i løpet av våren. Det er også planlagt ansettelse av reguleringsarkitekt innenfor Plan, blant annet for å håndtere økt arbeid som følge av avtale med Aremark kommune. Stillingen er lyst ut og planlagt besatt innen sommeren. Deler av reguleringsarkitekt er finansiert med refusjoner fra Aremark kommune. Merforbruk på variabel lønn er i hovedsak relatert til avdeling brann og vikarutgifter i forhold til sykdom og ferieavvikling. Oppsummering av prognose eks VAR og havn
8 Periode 03/18 Regnskap Årsbudsjett, opprinnelig Årsbudsjett, inkl. endring Årsprognose Prognoseavvik Fellesinntekter -351, , , ,2 - Brutto lønn 384, , , ,3-15,2 Refusjoner -15,9-46,8-48,1-58,6 10,5 Netto lønn 368, , , ,7-4,7 Andre utgifter 222,0 776,1 781,2 790,9-9,7 Andre inntekter -104,1-544,4-560,0-574,8 14,8 Totalt 135, ,3 0,3 Likviditet Grafen under viser saldo over konsernkonto og bruk av trekkrettigheten fra og hittil i år. Gjennomsnittlig bruk av trekkrettighet fra og frem til i år er negative 130,1 mill. kr. mens gjennomsnitt fra og frem til i år er positiv med 3,7 mill. kr. Hittil i år har 34 av totalt 69 dager avlesning fra konsernkonto hatt positiv saldo. Ubrukte lånemidler er inkludert i grafen ovenfor. Det ble sist tatt opp nye lån i november 2017, mye av dette ble brukt til å finansiere investeringsregnskapet for 2017 og pr. i dag overstiger forbruk i investeringsregnskapet de resterende lånemidlene. Sett opp imot fremdriften innenfor investeringsprosjekt er det ca. 17,3 mill. som pr. mars virker negativt inn på kommunens likviditet. Nye låneopptak vurderes fortløpende. mar.17 apr.17 mai.17 jul.17 aug.17 sep.17 okt.17 nov.17 des.17 jan.18 feb.18 mar.18 Ubrukte lånemidler andre* - 18,0-5,2-62,7-60,2-100,3-153,9-174,2 65,0 39,1 30,7-22,2 Ubrukte lånemidler startlån 18,2-4,0 25,2 34,0 18,2 26,8 16,7 11,7 3,5 3,5 3,5 3,5 Ubrukte lånemidler havn 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 Sum 19,5 15,3 21,2-27,4-40,7-72,2-135,9-161,2 69,9 43,9 35,5-17,3 Grafen nedenfor viser likviditetstrekk korrigert for ubrukte lånemidler. Forbruk i investeringsregnskapet overstiger pr. i dag de ubrukte lånemidlene med 17,3 mill. kr. Gjennomsnittlig likviditetstrekk for mars 2018 korrigeres da fra 27,8 mill.kr til 45,1 mill.kr hvis man hensyntar forbruk i investeringsregnskapet.
9 Dokumentet er elektronisk godkjent av: <Lars Vidar Hennum Hansen >
Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: / Cathrine Gjessing. Halden kommune. Utvalgssak
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 2018/1191-1 14.02.2018 Cathrine Gjessing Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Hovedutvalg for administrasjon
DetaljerSammendrag av saken: Økonomirapport pr februar viser en prognose i balanse ved utgangen av 2018.
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 5 208/9-3 2.03.208 Cathrine Gjessing Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 05.04.208 Hovedutvalg for undervisning og oppvekst
Detaljer<Økonomikonsulenter> <Avd. Økonomi> <Bistand i økonomiarbeidet>
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 217/611-3 12.4.217 Iren Vestskogen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Hovedutvalg for administrasjon
Detaljer<Alle kommunalavdelinger>
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 217/611-2 13.3.217 Iren Vestskogen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 23.3.217 Kommunestyret Hovedutvalg for administrasjon
DetaljerHalden kommune. Utvalgssak. Økonomirapport pr. juli 2017
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 2017/611-8 15.08.2017 Iren Vestskogen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Hovedutvalg for administrasjon
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 2017/611-9 07.09.2017 Iren Vestskogen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Utsendte vedlegg 1 Fellesinntekter 2 Fellesfunksjoner
DetaljerVedtatte budsjettendringene fra 1. tertialrapport er nå innarbeidet og rapporten tar utgangspunkt i forhold til justert budsjett.
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 5 208/9-9 0.08.208 Cathrine Gjessing Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Hovedutvalg for administrasjon
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 2019/ Kommunestyret
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 5 209/223-3 0.04.209 Siri Gundersen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 209/33 02.05.209 Kommunestyret 23.05.209 Utsendte
DetaljerMøteinnkalling. Halden kommune
Halden kommune Møteinnkalling Utvalg: Hovedutvalg for helse, omsorg og sosiale tjenester Møtested: Møterom 2, Storgt 7 - Wielgården Dato: 08.05.2018 Tidspunkt: 19:00 Eventuelt forfall må meldes snarest
Detaljer<Tekst og tall fra respektive områder> kommunalavdelinger> <Økonomirådgivere> <Avdeling Økonomi> <Bistand i økonomiarbeidet>
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 2017/611-16 08.12.2017 Cathrine Gjessing Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Hovedutvalg for administrasjon
Detaljer<Alle kommunalavdelinger>
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 217/611-1 26.1.217 Iren Vestskogen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Hovedutvalg for administrasjon
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Kommunestyret
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 2017/3394-10 06.12.2017 Iren Vestskogen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Kommunestyret Utsendte vedlegg 1 FO PS 2017-94 Saksprotokoll
DetaljerSaksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Saken inneholder rådmannens økonomirapportering pr. 1. tertial 2014.
Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/3486-1 Dato: 09.06.2014 ØKONOMIRAPPORTERING 1. TERTIAL 2014 Vedlegg: Vedlegg 1: Økonomirapportering 1. tertial 2014 Saken inneholder rådmannens
DetaljerNOTAT TIL POLITISK UTVALG
NOTAT TIL POLITISK UTVALG Til: formannskapet Fra: rådmannen Saksbehandler: Kristoffer Ramskjell Dato: 15.1.2015 Rapportering på økonomi og nøkkeltall per 31.12.2014 Rapportering på status økonomi, 1 000
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret. Medsaksbehandlere <navn> <adm.enhet> <beskrivelse av bidrag til saken>
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 124 2018/2391-6 23.04.2018 Lars Vidar Hennum Hansen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Utsendte vedlegg
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Medsaksbehandlere <navn> <adm.enhet> <beskrivelse av bidrag til saken>
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 2018/1191-11 11.10.2018 Siri Gundersen Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 25.10.2018 Kommunestyret 01.11.2018 Utsendte
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2018 Samlet sett er prognosen for 2018 et overskudd på fem millioner. Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat
DetaljerGÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE
GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE Arkivsaknr: 2013/3763-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Håkon Jørgensen Dato: 19.05.2014 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato 36/14 Kåfjord Formannskap 26.05.2014 41/14
DetaljerByrådssak /18 Saksframstilling
BYRÅDET Byrådssak /18 Saksframstilling Vår referanse: /00627-6 1. Tertialrapport Hva saken gjelder: Tertialrapport 1/ gir en beskrivelse av kommunens økonomiske status basert på driftsog investeringsregnskapet
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Medsaksbehandlere <navn> <adm.enhet> <beskrivelse av bidrag til saken>
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 2019/2959-1 03.06.2019 Kent-Arne Andreassen Referatsak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 06.06.2019 Utsendte vedlegg Medsaksbehandlere
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret
Arkiv: Arkivsaksnr: 214/212-1 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettkontroll 1. tertial 214 Saksdokumenter (ikke vedlagt) Budsjett 214
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/ Overhalla formannskap Overhalla kommunestyre
Overhalla kommune Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2008/10258-1 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Tertialrapport 2. tertial 2008 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/08 02.12.2008
DetaljerSelbu kommune. Saksframlegg. Budsjettrammer Utvalg Utvalgssak Møtedato
Selbu kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: 2014/774-1 Saksbehandler: Kolbjørn Ballo Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 24.06.2014 Budsjettrammer 2015-2017 Rådmannens innstilling Formannskapet
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2018 Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut juli. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for undervisning og oppvekst
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: F40 2016/835-3 03.03.2017 Thea Dahlqvist Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for undervisning og oppvekst 15.03.2017 Utsendte
DetaljerDisponering av mer-/mindreforbruk tjenestestedene for 2016
MØTEBOK Arkivsaksnr.: 16/2081-14 Ark.: 210 Sak nr Styre/råd/utvalg: Møtedato: 9/17 Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne 26.04.2017 Saksbehandler: Ann-Kristin Mauseth, controller Disponering av mer-/mindreforbruk
DetaljerØkonomirapport per desember 2018
Økonomirapport per desember 2018 1 Foreløpig resultat per desember 2018 Regnskapet per 31.12.18 er ikke revidert. Det tas forbehold om at det kan komme endringer i det endelige årsregnskapet for 2018.
Detaljer2. TERTIALRAPPORT 2013
2. TERTIALRAPPORT 2013 Arkivsaksnr.: 13/3450 Arkiv: 210 Saksnr.: Utvalg Møtedato 126/13 Formannskapet 15.10.2013 / Kommunestyret 31.10.2013 Forslag til vedtak: 1. 2. Tertialrapport 2013 tas til orientering
DetaljerREGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Kommuneresultat på 932 millioner kroner Bergen kommune fikk i 2018 et positivt netto driftsresultat på 932 millioner kroner, som
DetaljerØKONOMIRAPPORTERING JULI 2015 MED BUDSJETTJUSTERING
ØKONOMIRAPPORTERING JULI 2015 MED BUDSJETTJUSTERING Saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Saksbehandler: Svein Viktor Ellingbø Arkivsaknr.: 2015/5626-1 RÅDMANNENS INNSTILLING:
DetaljerFredrikstad kommune Månedsrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst
Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Sykefravær 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% I år I fjor Mål 2,0% 0,0% Fravær hittil i år Samlet fravær Egenmeldt Legemeldt I arb.g.perioden Utdanning
DetaljerRådmannens innstilling: 1. Mer-/mindreforbruk på tjenestestedene i 2016 blir behandlet i henhold til gjeldende økonomireglement.
Arkivsaksnr.: 16/2081 Lnr.: 6795/17 Ark.: 210 Saksbehandler: controller Ann-Kristin Mauseth Disponering av mer-/mindreforbruk tjenestestedene for 2016 Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Mer-/mindreforbruk
DetaljerNordreisa kommune Ráissa suohkan Raisin komuuni
Nordreisa kommune Ráissa suohkan Raisin komuuni Arkivsaknr: 2018/449-5 Arkiv: 200 Saksbehandler: Rita Toresen Dato: 16.05.2019 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato PS 25/19 Nordreisa kommunestyre
DetaljerBrutto driftsresultat
Økonomisk oversikt - Drift Tall i 1 kroner Regnskap 2018 DRIFTSINNTEKTER Budsjett hittil budsjett 2018 Regnskap 2017 Brukerbetalinger -3 760 326-3 583 832-10 745 303-3 839 899 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerTILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010
Modum kommune MØTEINNKALLING HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR innkalles til møte 17.03.2010 kl. 18.00 Sted: Formannskapssalen TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010 Saksnummer
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2016
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2016 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2015 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2015 forbr% 10 Grunnskole 206 770 203 685 3 085 285 892 72,3 % 2 144
DetaljerRegnskapsrapport etter 2. tertial 2016
Arkiv: 210 Arkivsaksnr: 2016/1835-3 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Regnskapsrapport etter 2. tertial 2016 Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret
DetaljerBydelsutvalget
Oslo kommune Bydel St. Hanshaugen Saksframlegg Arkivsak: 201200503 Arkivkode: 121 Saksbeh: Ole Kristian Brastad Saksgang Møtedato Bydelsutvalget 27.11.2012 ØKONOMISK STATUS FOR OKTOBER 2012 Sammendrag
DetaljerSaksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken
Arkivsaksnr.: 11/1616-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 2 TERTIAL 2011 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1.
DetaljerMØTEINNKALLING SAKSLISTE. Karlsøy kommune. Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11.
Karlsøy kommune MØTEINNKALLING Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Telefonmøte møterom Fugløyfjord Møtedato: 21.12.2005 Tid: 11.00 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskap 12. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i planperioden
DetaljerVI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN. Økonomiplan for Halden kommune Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne
VI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN Økonomiplan for Halden kommune 2013-2016 Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne Forord Halden kommune er i en vanskelig økonomisk situasjon,
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 118 881 119 482-601 257 148 46,2 % 1 775 45,3
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mai. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk. Det
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret. Tertialrapporten viser et regnskapsmessig merforbruk på 12,9 mill.
Arkiv: Arkivsaksnr: 2015/1780-3 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettkontroll 2. tertial 2015 Saksdokumenter (ikke vedlagt) Budsjett
DetaljerOslo kommune Bydel St. Hanshaugen Bydelsdirektøren Saksframlegg
Oslo kommune Bydel St. Hanshaugen Bydelsdirektøren Saksframlegg Arkivsak: 201300399 Arkivkode: 121 Saksbehandlere: Brastad, Dalby, Kovp og Omane-Brobbey Saksgang Møtedato Bydelsutvalget 25.11.2014 ØKONOMISK
DetaljerHalden kommune. Utvalgssak. Tertialrapport pr. 1. tertial 2018
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 151 2018/1191-7 14.05.2018 Cathrine Gjessing Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Hovedutvalg for administrasjon
DetaljerUNIVERSITETET I OSLO. Til: MN-fakultetsstyret
UNIVERSITETET I OSLO DET MATEMATISK- NATURVITENSKAPELIGE FAKULTET Til: MN-fakultetsstyret Sakstype: Vedtakssak Saksnr.: Møtedato: 8. oktober 2007 Notatdato: 14. september 2007 Saksbehandler: Jan E Aldal
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Februar 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut februar. Vi har tidligere signalisert at overforbruket
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre
Fosnes kommune Fellesfunksjoner Saksmappe: 2012/6788-1 Saksbehandler: Per G. Holthe Saksframlegg Budsjettsaldering 1. halvår 2012 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre Rådmannens
DetaljerSaksframlegg. Arkiv: K Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet /11 Kommunestyret /11
Saksframlegg REGNSKAP 2010 FOR RINDAL KOMMUNE Arkivsaknr: Saksbehandler: 11/372 Harry Figenschau Arkiv: K1-210 Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 27.04.2011 016/11 Kommunestyret 04.05.2011 018/11
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 153 456 151 841 1 615 278 186 55,2 % 1 143 55,6
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Kjetil Gulsrud Lundemoen Arkiv: 200 Arkivsaksnr.: 19/4860 ØKONOMIRAPPORT 2. TERTIAL UNDERVISNINGSETATEN
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Kjetil Gulsrud Lundemoen Arkiv: 200 Arkivsaksnr.: 19/4860 SAKEN AVGJØRES AV: hovedutvalg for undervisning ØKONOMIRAPPORT 2. TERTIAL 2019 - UNDERVISNINGSETATEN Rådmannens innstilling
DetaljerDrammen bykasse Foreløpig regnskap Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017
Drammen bykasse Foreløpig regnskap 2016 Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017 Driftsoverskudd i 2016 på 186 millioner kroner o Drammen bykasses foreløpige driftsregnskap for 2016 viser et netto
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2017
Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 77 012 73 435 3 577 288 835
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2017
Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2017 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 130 899 130 240 659 288
DetaljerSaksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet
STJØRDAL KOMMUNE Arkiv: 212 Arkivsaksnr: 2017/3063-2 Saksbehandler: Roar Størset Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Økonomirapportering pr. mars 2017 Rådmannens forslag til vedtak/innstilling:
DetaljerTILSTANDSRAPPORT SKOLE
Øyer kommune MØTEINNKALLING Rådet for mennesker med nedsatt funksjonsevne mm Fellesmøte med Eldrerådet Møtested: Tingberg - møterom Lågen Møtedato: 14.05.2018 Tid: 13:00-15:00 Mrk tid og møterom Habilitet
DetaljerDato: Saksmappe: Saksbehandler: Arkivkode: 2013/189 Atle Hillestad, tlf
Oslo kommune Bydel Sagene Saksframlegg Dato: 20.11.2014 Saksmappe: Saksbehandler: Arkivkode: 2013/189 Atle Hillestad, tlf. 45 43 25 94 121.0 Saksgang Utvalg Møtedato Medbestemmelsesutvalget 09.12.2014
DetaljerRådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1. Budsjettet for 2015 justeres i tråd med følgende tabell:
Arkivsaksnr.: 15/137-1 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg BUDSJETTJUSTERINGER 2015-BUDSJETTET: INNARBEIDELSE AV STORTINGETS ENDELIGE BUDSJETTVEDTAK Hjemmel: Budsjettforskriften Rådmannens
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for samfunnsutvikling og kultur Formannskapet Kommunestyret
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 611 2016/2588-42 12.01.2018 Maria Hanto Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for samfunnsutvikling og kultur 31.01.2018
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2017
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Februar 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% Ny prognose Endring forrige mnd 10 Grunnskole 50 216 49
DetaljerDato: 22.08.2014 Saksmappe: Saksbehandler: Arkivkode: 2013/189 Atle Hillestad, tlf. 23 47 40 06 121.0
Oslo kommune Bydel Sagene Saksframlegg Dato: 22.08.2014 Saksmappe: Saksbehandler: Arkivkode: 2013/189 Atle Hillestad, tlf. 23 47 40 06 121.0 Saksgang Utvalg Møtedato Kultur- og nærmiljøkomiteen 10.09.2014
DetaljerMidtre Namdal samkommune
Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Saksmappe: 2015/7912-1 Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Regnskapsrapport 2. tertial 2015 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes kommunestyre Rådmannens
DetaljerHalsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan
Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2017/342-10 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 85/17 28.11.2017 Halsa kommunestyre 14.12.2017 Halsa driftsstyre
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. August 2019
Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE August 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd mot revidert budsjett på 5 millioner. Dette gir en prognose for netto driftsresultat
DetaljerØrland kommune TERTIALRAPPORT
Ørland kommune TERTIALRAPPORT 1-2015 Til behandling : Formannskapet 28.05.2015 Kommunestyret 28.05.2015 Rapporteringsdato: pr. 30.04.2015 Innledning Tertialrapport 1-2015 er administrasjonens aktivitets-
DetaljerStyresak Driftsrapport februar 2018
Direktøren Styresak 015-2018 Driftsrapport februar 2018 Saksbehandler: Marit Barosen Dato dok: 05.04.2018 Møtedato: 24.04.2018 Vår ref: 2018/729 Vedlegg (t): Driftsrapport februar 2018 Innstilling til
DetaljerVirksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31. juli 2012
Dato 21. august 2012 Saksbehandler Sheryl Swenson Saksfremlegg Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31. juli 2012 Saksnr. Møtedato Styret ved Vestre Viken HF 057/2012 31.8.2012 Trykte vedlegg:
Detaljer(tall i hele tusen) Avvik forbruk institusjonsplasser
Økonomirapportering pr. 31.12 2013 regnskap pr. 31.12 budsjett pr. 31.12 (tall i hele tusen) Avvik Samlet Bydel Ullern 826 759 840 163 13 403 Årsregnskap for 2013 er avsluttet og gjort opp med et regnskapsmessig
DetaljerHovedutvalg for undervisning og oppvekst
Halden kommune Møteinnkalling Utvalg: Møtested: Dato: 28.04.2015 Tidspunkt: 17:30 Hovedutvalg for undervisning og oppvekst Formannskapsalen, Halden rådhus Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 69
DetaljerRINGERIKE KOMMUNE Månedsrapport februar Innhold
Ringerike kommune Innhold 1. Innledning... 3 2. Sammendrag... 3 3. Kommunens overordnede mål... 4 4. Sentrale økonomiske utfordringer... 5 5. Økonomisk prognose med kommentarer pr hovedområde... 6 Folkevalgte
DetaljerStyresak Driftsrapport juni og juli 2017
Direktøren Styresak 068-2017 Driftsrapport juni og juli 2017 Saksbehandler: Marit Barosen Dato dok: 23.08.2017 Møtedato: 31.08.2017 Vår ref: 2017/603 Vedlegg (t): Driftsrapport juli 2017 Innstilling til
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Felles komitemøte 17. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i
DetaljerSaksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken
Arkivsaksnr.: 17/1366 Lnr.: 12251/17 Ark.: Saksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken Handlingsregler for finansielle måltall Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Netto driftsresultat
DetaljerRegnskap 2014. Foreløpige tall
Regnskap 2014 Foreløpige tall Utgiftsøkning og inntektssvikt Befolkning 2,32 % vekst i innbyggertall Forutsatt gjennomsnittsinnbyggere, 17 mill Ett års «etterslep» på skatt (01.11.2013) og rammetilskudd
DetaljerHandlingsprogram/økonomiplan og årsbudsjett 2015 til alminnelig ettersyn
Arkivsaksnr.: 14/1520-6 Arkivnr.: 145 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg Handlingsprogram/økonomiplan 2015-2018 og årsbudsjett 2015 til alminnelig ettersyn Hjemmel: Rådmannens innstilling: Rådet
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 203 449 201 305 2 144 278 428 73,1 % 3 391
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Kommunestyremøtet 24. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Statsbudsjettet 2017 3. Investeringsnivået i planperioden 4.
DetaljerSaksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013. Hjemmel: Kommuneloven 47
Arkivsaksnr.: 13/868-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per
DetaljerSakspapirene ble ettersendt.
Møtedato: 23. februar 2011 Arkivnr.: 131 2010/680 Saksbeh/tlf: Bang/Skjemstad, 75 51 29 56 Dato: 21.2.2011 Styresak 17-2011 Økonomirapport nr.1-2011 Sakspapirene ble ettersendt. Regnskapet for januar 2011
DetaljerSaksframlegg. Arkiv: K1-202. Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10
Saksframlegg REGNSKAP 2. TERTIAL 2010 Arkivsaknr: Saksbehandler: 10/996 Harry Figenschau Arkiv: K1-202 Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Kommunestyret 29.09.2010 055/10 RÅDMANNENS INNSTILLING: Regnskapet
DetaljerBUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN
Gáivuona suohkan Kåfjord kommune Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 27.06.05 Tid: 10.30 HOVEDUTSKRIFT Eventuelt forfall meldes til servicekontoret tlf.: 77 71 90 00 Varamedlemmer
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 19/1782
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 19/1782 SAKEN AVGJØRES AV: Kommunestyret ÅRSMELDING OG REGNSKAP FOR 2018 Rådmannens innstilling 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap
DetaljerFormannskapet 15.02.2013. Kontrollutvalget 19.02.2013
Formannskapet 15.02.2013 Kontrollutvalget 19.02.2013 Regnskap 2012 Harstad kommune Regnskapsresultat 2012 Driftsregnskapet: 0 Investeringsregnskapet: 0 Regnskapsavleggelsen Regnskapet avlagt innen fristen;
DetaljerSaksnummer Utvalg Møtedato 11/2 Organisasjonsutvalget 22.11.2011 11/164 Bystyret 08.12.2011 11/5 Organisasjonsutvalget 22.11.2011
Personal- og organisasjonskontoret Saksframlegg / referatsak Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 07.11.2011 65842/2011 2011/9311 Saksnummer Utvalg Møtedato 11/2 Organisasjonsutvalget 22.11.2011 11/164 Bystyret
DetaljerHELSE NORD-TRØNDELAG HF STYRET
HELSE NORD-TRØNDELAG HF STYRET Sak 47/2014 Driftsrapport oktober 2014 Saken behandles i: Møtedato Møtesaksnummer Styret for Helse Nord-Trøndelag HF 24. november 2014 47/2014 Saksbeh: Tormod Gilberg Arkivkode:
DetaljerSaksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 15/88-1 Dato: OPPFØLGING BUDSJETT EFFEKTIVISERING TILSVARENDE 1 % AV NETTO DRIFTSBUDSJETT
Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 15/88-1 Dato: 07.01.2015 OPPFØLGING BUDSJETT 2015 - EFFEKTIVISERING TILSVARENDE 1 % AV NETTO DRIFTSBUDSJETT Vedlegg: 1. Notat fra rådmann til
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for samfunnsutvikling og kultur. Medsaksbehandlere <navn> <adm.enhet> <Beskrivelse av bidrag til saken>
Halden kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: Journal dato: Saksbehandler: 610 2016/4527-13 23.05.2017 Maria Hanto Utvalgssak Utvalg Utvalgssak Møtedato Hovedutvalg for samfunnsutvikling og kultur Utsendte vedlegg
DetaljerSTYREMØTE 21. mai 2012 Side 1 av 6. Aktivitets- og økonomirapport per 1. tertial 2012
STYREMØTE 21. mai 2012 Side 1 av 6 Sakstype: Beslutningssak Saksnr. arkiv: 12/243 Aktivitets- og økonomirapport per 1. tertial 2012 Sammendrag: Sykehuset Østfold HF (SØ) har per 1. tertial 2012 et negativt
DetaljerSTYREMØTE 27. september 2010 Side 1 av 7. Aktivitets- og økonomirapport per 2. tertial 2010
STYREMØTE 27. september 2010 Side 1 av 7 Sakstype: Beslutningssak Saksnr. arkiv: 10/321 Aktivitets- og økonomirapport per 2. tertial 2010 Sammendrag: Sykehuset Østfold HF (SØ) har per august et positivt
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mars. Vi har tidligere signalisert at overforbruket i
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. April 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE April 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut april. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 47/ Overhalla kommunestyre 39/
Overhalla kommune - Positiv, frisk og framsynt Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2017/3115-10 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Revidert økonomiplan 2018-2021 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 143 010 141 867 1 143 257 148 55,6 % 5 010 55,9
DetaljerSAKSFRAMLEGG TERTIALMELDING TIL KOMMUNESTYRET - 2. TERTIAL Rådmannen redegjør for økonomisituasjonen pr. utgangen av august 2017.
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Karl Petter Gustafsson Arkiv: 004 Arkivsaksnr.: 17/551 TERTIALMELDING TIL KOMMUNESTYRET - 2. TERTIAL 2017 Saken skal behandles i følgende utvalg: Rådmannens innstilling: Kommunestyret
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre
Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2011/6296-1 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg Økonomirapport med saldering 1. halvår 2011 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes
DetaljerHarstad kommune. Regnskap Formannskapet Kontrollutvalget
Formannskapet 15.02.2018 Kontrollutvalget 27.02.2018 Regnskap 2017 Harstad kommune Rådmann Hugo Thode Hansen Økonomisjef John G. Rørnes Regnskapsleder Rita Kristensen Behandling regnskap og årsrapport
DetaljerRISØR KOMMUNE. 2. Tertial 2013. Formannskap 10 okt 2013. Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold
2. Tertial 2013 Formannskap 10 okt 2013 Risør for gjestfrihet, nyskapning og mangfold Felles inntekter og utgifter Felles inntekter og utgifter pr.31/08-2013 Felles inntekter og utgifter Regnskap pr. 31.
Detaljer