Presentasjon av regnskapsresultatet for Regnskapet for 2008 Bergen kommune - bykassen

Transkript

1 Presentasjon av regnskapsresultatet for 2008 Regnskapet for 2008 Bergen kommune - bykassen 1

2 Driftsresultat 2008 (alle tall i hele millioner) Tall i hele mill Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap Driftsinntekter Driftsutgifter Brutto driftsresultat Eksterne finansinntekter Eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Sum bruk av avsetninger Sum avsetninger*) Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk *)Avsetninger besteår av følgende Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merfo Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger

3 Driftsresultat 2008 (alle tall i hele millioner) Avvik 2008 Byrådsleders avdeling 1,0 Byrådsavdeling for finans, konkurranse og omstilling 16,5 Byrådsavdeling for helse og omsorg -76,5 Byrådsavdeling for barnehage og skole -41,8 Byrådsavdeling for klima, miljø og byutvikling 2,8 Byrådsavdeling for byggesak og bydeler 6,5 Byrådsavdeling for kultur, næring og idrett 7,9 Bystyrets organer 4,7 Sum tjenesteområdene -78,9 Sentrale poster: Skatt og rammetilskudd( inkl. integr.tilsk.) 12,2 Finans (inkl. netto utbytte og avdrag) 14,7 Mva-refusjon -24,5 Lønnsoppgjør ,1 Andre sentrale poster (inkl.forsikring og pensjon) 10,2 Erstatningsordning barnevern -31,4 Strykning driftsfinansierte investeringer 104,9 Sum sentrale poster 78,9 Driftsresultat ,0 3

4 Byrådsavdelingene og bystyrets organer - nettoavvik mellom budsjett og regnskap Avdeling netto utgifter - tall i mill Regnskap Just. Budsjett Avvik 1 Byrådsleders avdeling 59,2 60,1 1,0 2 Byrådsavd. for finans, konkurranse og omstilling 262,5 279,0 16,5 3 Byrådsavd. for helse og omsorg 4 632, ,1-76,5 4 Byrådsavd. for barnehage og skole 2 878, ,2-41,8 5 Byrådsavd. for klima, miljø og byutvikling 221,0 223,8 2,8 6 Byrådsavd. for byggesak og bydeler 213,0 219,6 6,5 7 Byrådsavd. for kultur, næring og idrett 464,2 472,1 7,9 8 Bystyrets organer 79,5 84,2 4,7 SUM 8 810, ,2-78,9 Avvik i prosent av netto driftsbudsjett -> - 0,9% 4

5 Tjenesteområder netto utgifter - Tall i mill Regnskap Justert budsjett Avvik 01 Barnehage og skole 2 885, ,6-37,2 02 Barneverntjeneste 348,7 340,7-8,0 03 Tiltak for eldre og særlig omsorgstrengende 3 327, ,8-93,2 04 Sosialtjeneste 609,7 632,4 22,7 05 Helsetjeneste 334,1 335,4 1,3 06 Overføringer til trossamfunn 121,9 122,8 0,9 07 Brannvesen 189,9 190,8 0,9 08 Samferdsel 142,0 134,9-7,1 09 Boligtiltak 55,3 55,3-0,1 10 Fysisk byplanlegging, byggesak, oppmåling, landbr 140,9 145,6 4,7 11 Arbeidsmarkedstiltak 8,2 9,1 0,9 12 Kultur 273,0 275,5 2,5 13 Idrett 223,4 223,9 0,6 14 Næring -24,0-18,0 5,9 15 Bystyrets organer 50,9 54,6 3,7 16 Administrasjon og fellesfunksjoner 572,4 590,1 17,7 17 Sentrale forvaltningstjenester 19,1 21,7 2,6 18 Vann og avløp 2,9 2,9 0,0 19 Overføring til/fra bedrifter 1,6 2,0 0,4 20 Sentrale budsjettposter -472,9-470,8 2,0 SUM 8 810, ,2-78,9 5

6 Barnehage og skole ( -37,2 mill) Avviket på. fordeler seg med ca 15,6 mill. på resultatenhetene: - 7,3 mill Private barnehager - 5,9 mill Kommunale barnehager - 1,9 mill PPT - 0,5 mill Skoler Sentrale ansvarssteder har et negativt avvik på 21,6 mill: 4,7 mill Sentrale resultatenheter nivå 2 (BKB) 1,6 mill Sentrale staber nivå 1-27,9 mill Sentrale tiltak Det negative avviket skyldes høy aktivitet knyttet til barnehagesatsingen de siste årene. Etableringen av de midlertidige barnehagene har gitt en betydelig belastning i driften (driftsfinansiert). Den sterke satsingen for å oppnå full barnehagedekning er ikke fullfinansiert (statlig underfinansiering). 6

7 Barnevern ( - 8 mill) Avviket innenfor barneverntjenestene skyldes uforutsett økning i antall barn med tiltak både i familie (10% økning) og utenfor familie (5% økning). 7

8 Tiltak for eldre og omsorgstrengende (-93,2 mill) Avviket kan i stor grad knyttes til sterk vekst i etterspørsel etter hjemmetjenester, både for eldre med behov for hjemmesykepleie og utviklingshemmede med behov for praktisk hjelp, bistand og pleie. Antall tildelte timer i hjemmesykepleien har økt med 7,3 % og antall besøk har økt med nærmere 9 %. Når det gjelder sykehjemmene har det vært tildels store oppstartog omstillingsutfordringer ifm etablering av de nyeste institusjonene, samt generelle budsjettmessige utfordringer bl.a. knyttet til rekruttering og vikarbruk. Utviklingen på tjenesteområdet skal utredes av eksternt konsulentmiljø i løpet av våren. 8

9 Sosialtjenester ( + 22,7 mill) Det positive avviket kan sammen med et gunstig arbeidsmarket i første halvdel av 2008, tilskrives et systematisk kvalifiseringsprogram rettet mot langtidsmottakere av sosialhjelp. Programmet finansieres delvis ved et ekstra statstilskudd. De siste månedene av 2008 har en registrert vekst i antall klienter. Sammen med en økning i boutgiftene vil dette kunne føre til økte utbetalinger i Helsetjenester (+1,3 mill) Mindreforbruk skyldes at noe av arbeidet med fjerning av forurenset jord i barnehagene ikke var ferdigstilt ved årets slutt. Videre er en mer ajour med inntekter knyttet til gjestepasienter i fastlegeordningen. 9

10 Samferdsel (-7,1 mill) Merutgifter skyldes aktivitetsvekst innenfor drift og vedlikehold samt mindreinntekter på salg av piggdekkoblater. Kostnader til drift av gratisbuss for første halvår er også belastet tjenesteområdet. Fysisk byplanlegging (+ 4,7 mill) Positivt budsjettavvik skyldes primært vakante stillinger innenfor plan- og geodata. Kartleggingsarbeid er også blitt noe rimeligere enn antatt. Det har også vært mindreforbruk knyttet til fase II av ROS (raskartlegging). Kultur (+ 2,5 mill) Mindreutgiftene skyldes hovedsakelig forsinkelser i planlagte investeringer. 10

11 Næring (+ 5,9 mill) Business Region Bergen a.s. ble etablert senere på året enn det som var forutsatt i budsjettet. Bystyrets organer (+ 3,7 mill) Avviket skyldes i hovedsak vakanser ved og innsparinger knyttet til drift av bydelsstyrene som ikke var i full aktivitet før 2. halvår. Administrasjon (+ 7,7 mill) Positivt avvik innenfor administrasjon skyldes i hovedsak innsparinger og vakanser innenfor alle byrådsavdelingene 11

12 Tjenesteområder avvik sentrale poster Erstatningsordning barnevern 31,4 mill På tjenesteområdet sentrale budsjettposter er det et negativt avvik på vel 31 mill. Dette er knyttet til den utvidede erstatningsordningen for barnevernsbarn som også omfatter barn plassert utenfor institusjon etter vedtak i Bystyresak -98/07. Skatt og rammetilskudd +12,2 mill Finansområdet renter og avdrag +14,7 mill Mva-refusjon fra investeringer - 24,5 mill Andre sentrale poster (inkl. forsikring og pensjon) + 10,2 Merutgifter lønnsoppgjør ,1 mill Strykning av driftsfinansierte investeringer +104,9 mill Kjernekapitalinnskudd BKP + 104,9 mill 12

13 De kommunale foretakene Tall i 1000 kroner Bergen Bolig og Byfornyelse KF Bergen Vann KF Bergen Parkering KF Bydrift Bergen KF Gullstølen Kjøkken KF Bergen Hjemmetjeneste KF Driftsinntekter Diftsutgifter (inkl. avskrivninger) Brutto driftsresultat Eksterne finansinntekter Eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Bruk av avsetninger Avsetninger Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk