SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 09/675 210 Gro Øverby ØKONOMIRAPPORT MARS 2009 RÅDMANNENS FORSLAG: Økonomirapport for mars 2009 tas til orientering. Vedlegg: Ingen Saksopplysninger: I henhold til pkt. 15 i budsjettvedtaket for 2009 skal det rapporteres månedlig på økonomi til formannskapet. I henhold til vedtak i sak 11/09 om tiltakspakken, skal formannskapet holdes løpende orientert om bruk av tiltakspakken, både når det gjelder økonomi og framdrift. Regnskapsskjema 1A Tall i kr 1000 Regnskap Rev.budsjett Regnskap Rev. budsjett Jan-mars 09 2009 Jan-mars 08 2008 Skatt på inntekt og formue -80 003-250 000-77 456-237 800 Andre direkte/indirekte skatter -12 700-11 600 Rammetilskudd -46 811-152 600-34 530-133 030 Skatt på eiendom -11 109-21 100-11 152-22 000 Andre generelle statstilskudd (AGS) -3 070-24 000-3 633-20 405 Sum frie disp inntekter -140 993-460 400-126 771-424 835 Renteinntekter bank m.v. -700-8 000-145 -8 000 Renteinntekter og utbytte kraft 0-16 000 3-20 000 Renteutgifter 5 064 27 300 2 732 25 700 Avdrag på lån 2 576 24 700 1 127 22 000 Netto finansinntekter/-utgifter 6 940 28 000 3 717 19 700 Netto avsetninger -497-2 336-64 -10 401 Overføring til investeringsbudsj. 6 511 219 Netto driftsresultat 29 083 4 175-10 182 Til fordeling drift -104 970-428 225-123 054-415 317 Skatt/rammetilskudd Pr. utgangen av mars har det kommet inn 80,003 mill. kr i skatteinntekter. Dette er 2,546 mill. kr høyere enn på samme tidspunkt i 2008. Budsjettert skatt er imidlertid 13,3 mill. kr høyere i
2009 enn i 2008. Når skatteinngangen for 2008 legges til grunn for budsjett 2009, ligger budsjettert skatt i 2009 9,1 mill. kr for høyt. Ved lik profil på skatteinngang pr. måned som i 2008, ligger vi i utgangen av mars 4,196 mill. kr under budsjett. Eiendomsskatt Første termin av eiendomsskatt ble bokført i februar. Eiendomsskatten vil utgjøre en merinntekt på 1,1 mill.kr i forhold til budsjett. Andre generelle statstilskudd Momskompensasjon på investeringer er inntektsført med kr 953.951. Investeringskompensasjon for grunnskolereformen er inntektsført med kr 217.000. Statstilskudd til flyktninger er inntektsført med 1,9 mill. kr. Statstilskuddet er budsjettert med 8 mill. kr i 2009. Renter Renteinntekter gjelder stort sett renterefusjon på formidlingslån. Kommunens lån med flytende rente er pr. 30.03.09 satt ned til 3,15 %. Faste renter ligger fra 3,66 % til 5,7 %. Avsetninger Det er inntektsført kr 509.000 fra disposisjonsfond som gjelder dekning av utgifter til bredbånd. I tillegg kommer noen små avsetninger til bl.a. skogsfond. Forklaring til tabellene: På grunn av at periodisering av budsjett skjer gjennom hele året, er det i enkelte tilfeller ikke samsvar mellom avvik i de forskjellige månedsrapportene. Avvik i mars viser avvik mellom regnskap og periodisert budsjett for den ene måneden på alle driftskonti. Denne opplysningen er tatt med for å se utvikling av avvik i siste måned. Ved utgangen av mars har vi følgende tall for sektorene: jan - mars jan - mars Avvik Avvik lønn 1 Sentraladm 6 755 7 141 386 140 129 2 Undervisning 43 421 41 414-2 007-1 865-1 018 3 Helse og sosial 60 055 61 717 1 662 2 807 384 4 Landbruk 464 476 12-3 81 5 Kultur 5 342 5 515 173 64 182 6 Teknisk -11 067-11 502-435 42-807 104 970 104 761-209 1 185-1 049 Pr. utgangen av mars har sektorene et forbruk på 104,9 mill. kr. I forhold til periodisert budsjett utgjør dette et merforbruk på kr 209.000. Det er imidlertid besparelse på lønnsområdet på om lag 1,2 mill. kr. Mars isolert sett har et merforbruk på litt i overkant av 1 mill. kr i forhold til periodisert budsjett. Ved utgangen av mars har vi følgende tall for sentraladministrasjon: Avvi jan - mars jan - mars k Avvik lønn 10 Politisk styrings-/kontrollorg. 699 681-18 19 30 11 Administrasjon 6 269 6 169-100 134-189
12 Administrasjonslokaler 691 741 50-13 80 13 Næringsvirksomhet -1 950-1 500 450 0 204 15 Bidrag til kirke og andre org. 1 046 1 050 4 0 4 6 755 7 141 386 140 129 Sentraladministrasjonen har en besparelse på kr 386.000 i forhold til periodisert budsjett. Hoveddelen av besparelsen ligger på boligforvaltning. Det er nå igangsatt vedlikehold av boliger, og hoveddelen av budsjettet er disponert. Under administrasjon er det et merforbruk på kr 100.000. Dette kommer av merutgifter til porto og driftsavtaler med datasentral. Mars isolert sett har et mindreforbruk i forhold til periodisert budsjett på kr 129.000. Ved utgangen av mars har vi følgende tall for undervisningssektoren: Avvik lønn jan - mars jan - mars Avvik 20 Administrasjon 1 410 1 511 101 99 49 21 Grunnskole 30 957 29 164-1 793-1 641-529 22 Skolefritidsordning 960 757-203 -47-41 23 Barnehager 7 320 6 769-551 -543-1 111 24 Voksenopplæring 117 411 294 173 103 25 PPT (pedag.-psykologisk tjen.) 1 429 1 591 162 94 40 26 Andre tjenester 518 473-45 0-45 27 Institusjonsskoler 710 738 28 0 516 43 421 41 414-2 007-1 865-1 018 Undervisning har et merforbruk på 2 mill. kr. ved utgangen av mars. På grunnskole er det et merforbruk på nærmere 1,8 mill. kr. Av dette utgjør lønn 1,6 mill. kr. Det vises til sak om rammetimetall i skolen. Det er et merforbruk på skolefritidsordning. Dette kommer hovedsakelig av mindre brukerbetaling enn budsjettert. Barnehager har et merforbruk på kr 551.000. Vikarutgiftene er høyere enn budsjettert. Det er besparelser på voksenopplæring og PPT som vil jevne seg ut i 2. halvår. Budsjettendringer vedrørende grunnskole (rammetimetall) og SFO blir fremmet i tertialrapport. Ved utgangen av mars har vi følgende tall for helse og sosialsektoren: Avvik lønn jan - mars jan - mars Avvik 30 Administrasjon 1 167-248 -1 415 36-431 31 Helsetjeneste 3 012 2 970-42 -13 16 32 Helsestasjon 1 265 1 361 96-3 33 33 Sosial 5 541 4 336-1 205-44 -305 34 Barnevern 3 111 3 828 717 244 88 35 Institusjon 14 837 16 588 1 751 797 623 36 Botilbud 10 688 11 756 1 068 1 118-49 37 Psykisk utvikl. hemmede (PU) 9 889 10 424 535 551 224 38 Hjemmetjeneste 9 857 10 069 212 123 138 39 Diverse 688 633-55 -2-14 60 055 61 717 1 662 2 807 323
Helse og sosial har et mindreforbruk i forhold til periodisert budsjett på 1,6 mill. kr. Besparelse på lønn i forhold til periodisert budsjett er 2,8 mill. kr. Det er en del ubesatte stillinger i etaten. Det er imidlertid budsjettert med en uspesifisert lønnsreduksjon på 5,3 mill. kr utenfor lønnsområdet under tjenesteområde for administrasjon. Dette blir budsjettjustert innen de enkelte virksomheter i april. Sosial har merforbruk på 1,2 mill. kr hittil i år. Det er stor økning i antall klienter som til dels er svært ressurskrevende. Finanskrise og arbeidsledighet gjør at de fleste kommuner i landet har store økninger på sosialhjelp. Besparelsen på barnevern på kr 717.000 skyldes mindre behov for plassering av barn utenfor hjemmet. Institusjon har et mindreforbruk på kr 1.751,000. Om lag kr 500.000 av dette gjelder mindreforbruk på lønn i avlastningsbolig. Besparelsen vil bli benyttet i barnebolig når denne åpner. Det er et mindreforbruk på ca. kr 370.000 på bodelen på Modumheimen, mens besparelsen er rundt kr 600.000 på pleiedelen på Modumheimen. Årsak til besparelse på i overkant av 1 mill. kr på botilbud er ubesatte stillinger på bo- og dagsentrene. Ved utgangen av mars har vi følgende tall for landbruksektoren: Avvik lønn jan - mars jan - mars Avvik 42 Landbruk 586 479-107 -3-46 43 Fisk og viltforvaltning 20-12 -32 0-7 44 Miljø og naturværnformål -142 9 151 0 134 464 476 12-3 81 Landbruk balanserer i forhold til periodisert budsjett. Det er imidlertid merinntekter på hogst i kommunens skoger som følge av aktivitet i 2008. Når det gjelder prosjektet Lys i alle glas har Modum utestående kr 114.000 til andre prosjektdeltakere. Ved utgangen av mars har vi følgende tall for kultursektoren: jan - mars jan - mars Avvik Avvik lønn 50 Administrasjon 682 672-10 -2-5 51 Aktivitetstilbud barn/unge 566 590 24 27-13 52 Bibliotek 797 730-67 -2-10 53 Kino og kulturhus 132 177 45 1-39 54 Idrett 1 742 1 693-49 62 80 55 Andre kulturaktiviteter 944 942-2 31-30 56 Musikk og kulturskole 479 711 232-53 199 5 342 5 515 173 64 182 Kultur har et samlet mindreforbruk på kr 173.000. Bibliotek har økte utgifter til inventar og datalisenser. Dette jevner seg ut utover året. Svømmehallen har en inntektssvikt på rundt kr 100.000 på grunn av mindre besøk enn budsjettert. Statstilskudd på kulturskolen for året 2008 er inntektsført i 2009 med kr 165.000. Det er også merinntekter på kr 74.000 på brukerbetalinger på kulturskolen. Ved utgangen av mars har vi følgende tall for teknisk sektor:
jan - mars jan - mars Avvik Avvik lønn 60 Administrasjon 544 541-3 -15 9 61 Forvaltning 733 544-189 44 2 62 Brannvesen 1 492 1 302-190 -83-96 63 Kommunalteknikk -8 816-8 535 281-33 -585 64 Parkvesen 480 524 44-2 20 65 Kommunale bygg -5 500-5 878-378 131-157 -11 067-11 502-435 42-807 Teknisk har et merforbruk på kr 435.000 i forhold til periodisert budsjett ved utgangen av mars. På område for forvaltning har det kommet inn mindre inntekter enn budsjettert når det gjelder kart/oppmåling, reguleringsplaner og byggesak. Det er en betydelig nedgang i aktiviteten i forhold til 2008. Prognose på inntektstap ligger i størrelsesorden 700-800.000 kr. Det er merutgifter i forhold til budsjett på brannvesen på grunn av mange flere utrykninger enn normalt. Merutgiftene blir anslått til kr 120.000. Tilknytning til ny 110 sentral, 110 Vest Viken, beløper seg på kr 70.000. Område for kommunalteknikk har en merinntekt på kr 281.000. Ekstrainntekter på avfallsbehandling beløper seg på om lag kr 750.000, mens merutgifter til brøyting anslås til kr 350.000. Der et også mindre inntekter enn budsjettert på kommunal kloakkavgift med om lag kr 280.000. Merforbruket på kommunale bygg skyldes liten aktivitet på vedlikehold av kommunale boliger. Vedlikehold av boliger er nå igangsatt, og mesteparten av budsjettet på vedlikehold av kommunale boliger er disponert. Konklusjon Skatteinntekter for 2009 er budsjettert for høyt. Budsjettregulering av skatteinntekter og rammetilskudd blir fremmet i tertialrapport. Eiendomsskatt gir en merinntekt på 1,1 mill. kr i 2009. Sektorene har et merforbruk i forhold til periodisert budsjett på kr 209.000. Det er et merforbruk for måneden mars på i overkant av 1 mill. kr. Undervisning, som er sektoren med høyest merforbruk, har en gjennomgang av budsjett i forhold til innsparinger. Disse blir fremmet som budsjettendringer i tertialrapporten for 1. tertial. Teknisk sektor som har inntektstap, må tilpasse driften i forhold til dette. Økt fokus på økonomistyring vil være helt nødvendig for å holde budsjettet. STATUS TILTAKSPAKKE Tilskuddet på 8.258 mill kr er overført til en nyopprettet konto under bygningsvedlikehold Tiltakspakka konto 1.6900.6530.239. Så langt er det ikke regnskapsført utgifter på kontoen. Det er utarbeidet et oppsett for skyggeregnskap som vil vise hvor og hvordan midler er brukt. To trygdeleiligheter på Furulund totalrenoveres innvendig. Arbeidene er igangsatt og gjøres i egen regi. Planlegging av utbedringsarbeider på ventilasjonsanlegget på Furumo svømmehall pågår. Eksosavsug teknisk sentral er bestilt. Det er foretatt befaring på Modumheimen, Geithus og Vikersund bo- og dagsenter for mer detaljert kartlegging av hva som skal utføres, og hvordan dette skal gripes an. Kartlegging av diverse brannsikringstiltak er igangsatt. Konkurransegrunnlag for Stalsberg skole - nytt tak, rehabilitering gymsal, nytt ventilasjonsanlegg er under utarbeidelse og skal legges ut med det første.
Rehabilitering av kommunens firemannsbolig på Kapelljordet i Åmot er lagt ut på DOFFIN databasen. Beskrivelse av utskifting av tak på Bamsebo og firemannsboligen på Vikerjordet er utarbeidet og legges ut med det første. Det er innhentet tilbud på boring og klargjøring av en energibrønn i Vikersund. Det er opprettet en samarbeidsgruppe med representanter fra Midt Kraft Buskerud AS, Vikersund Kurbad AS og Modum kommune som ser på alternative måter for å etablere lokale energisentraler ved Vikersund kurbad, NMU og rådhuset. Vi har gjennomført befaring med konsulent som skal gi tilbud på utarbeidelse av forprosjektet. Viktig underlagsmateriale som tid og varighetskurve for energi- og effektforbruk er utarbeidet, og arealmessige avgrensninger er avklart. Søknader til ENOVA Det er sendt inn to søknader på til sammen 15,1 mill kr knyttet til programmene tiltakspakke bygg og lokale energisentraler. For tiltakspakke bygg er det søkt om støtte til utskifting av vinduer, nye varmegjenvinnere og innvendig rengjøring av det vannbårne varmesystemet i rådhuset og Nordre Modum ungdomsskole. Det er søkt om midler til utskifting av belysning i korridorer på Modumheimen. Totalt er det søkt om 15 mill. kr i støtte og det er i tillegg lagt inn en kommunal egenfinansiering på ytterligere 5,5 mill. kr hvorav 0,5 mill. kr er egeninnsats. For lokale energisentraler er det søkt om kr 100 000 til et forprosjekt som beskrevet under tiltakspakka. Med bakgrunn i forprosjektet velges de alternativene som har best nytte/kostverdi. Når dette blir klarlagt, vil vi søke om midler til å etablere lokale energisentraler.