Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 30. november Innhold 1 VESTRE VIKEN HF, sammendrag...2 1.1 Økonomisk situasjon...3 1.2 Resultatavvik pr klinikk...6 1.3 Lønnsavvik pr klinikk...7 1.4 Konsulenter og innleie...7 1.5 Likviditet...8 1.6 Investeringer...8 1.7 Innsatsstyrt finansiering av somatisk aktivitet... 10 1.8 Aktivitet psykisk helse og rus... 11 1.9 Medarbeidere status pr desember... 12 1.10 Kvalitets- og styringsindikatorer... 14 2 Omstillingsutfordring... 18 3 Årsestimat... 19 4 Risikovurdering for Vestre Viken HF... 19
1 VESTRE VIKEN HF, sammendrag Sammendrag Saken viser status for Vestre Viken HF (VVHF) pr 30. november. Resultatet for Vestre Viken viser samlet et negativt akkumulert avvik på 96,3 MNOK i forhold til budsjettet. Resultat for november isolert viser et underskudd på 15,1 MNOK. Resultatestimatet for året er på -120 MNOK. Vestre Viken har krav om et resultat i balanse i. For mer informasjon om klinikkene arbeid med omstilling og tiltak henvises det til de klinikkvise vedlegg, samt eget styre sak om budsjett 2013. Øvrige vesentlige forhold Gevinst ved salg av eiendom Resultatet inkluderer gevinst ved salg av eiendom i Dønskiveien i Bærum på 34 MNOK. Det er avtalt med eieren at likviditeten fra salget skal brukes til sluttfinansiering av prosjekter knyttet til hovedstadsprosessen. Økte pensjonskostnader Totale pensjonskostnader for Vestre Viken økt med 181,3 MNOK for i forhold til opprinnelig budsjettert nivå. Økning er beregnet av aktuaren i januar, og er finansiert gjennom revidert nasjonalbudsjett (RNB). Vestre Vikens har mottatt en rammetildeling fra eieren på 163 MNOK for å dekke pensjonsøkningen. Rammetildelingen er utilstrekkelig til å dekke den totale kostnadsøkningen på 181,3 MNOK, og gir dermed Vestre Viken en økt utfordring på 18,3 MNOK i år. I tillegg er foretatt en ny aktuarberegning i juni. Aktuarberegning pr juni gir en ytterligere økning i pensjonskostnader på 7,8 MNOK knyttet til Vestre Viken Pensjonskasse. Økningen er ikke finansiert over RNB, og gir en økt utfordring og estimat avvik på 7,8 MNOK i. Total utfordring i som resultat av endret aktuarberegninger er 26,1 MNOK. Samhandlingsreformen, utskrivningsklare pasienter Regnskapet pr november inkluderer 18,3 MNOK i inntekter for utskrivningsklare pasienter i forbindelse med samhandlingsreformen. Dette er 25 MNOK lavere enn budsjettert, et avvik på -58 %. Trenden hittil i år viser at kommunene har overtatt pasientene raskere enn forutsatt i budsjettet. Totalt er det budsjettert med 47,9 MNOK i inntekter i forbindelse med utskrivningsklare pasienter. Det er risiko knyttet til denne inntektsposten, og det er i estimatet tatt høyde for en reduksjon i inntekter i forbindelse med utskrivningsklare pasienter på 21 MNOK. Avskrivninger og nedskrivning I budsjett er det ikke kalkulert med avskrivninger på behandlingshjelpemidler overtatt fra OUS. Avskrivningskostnader på disse er beregnet til 4,7 MNOK i. I tillegg er det avdekket en feil i anleggsregisteret som har forårsaket at det ikke tidligere er beregnet avskrivninger på noen få eiendeler. Som følge av dette er avskrivningskostnader i estimatet økt med 10 MNOK i forhold til budsjett. I august måned ble nedskrivning av verdien på eiendom ved Lier tatt i tidligere år reversert. Reversering forsvares i at verdien av eiendom på Leir er økt som resultat av inngåtte intensjonsavtale med Lier kommune og fremtidig omregulering av området. Dette er diskutert med revisoren og er
meldt til Helse Sør-Øst i oppfølgingsmøter. Reversering gir en positiv resultateffekt på 8,7 MNOK i. Legevaktene til Bærum og Ringerike Kommune pr 1. januar Pr 1. januar er legevaktene på Bærum og Ringerike sykehus overdratt til kommunene. Ca 48 årsverk er overført kommunene i forbindelse med overtagelsen, henholdsvis 34 fra BS og 13,8 fra RS. 1.1 Økonomisk situasjon Det er et negativt resultat fra drift på 96,3 MNOK ved utgangen av november. Avvik mot budsjettet inkluderer 19,5 MNOK i økt utfordring som resultat av underfinansiering av økte pensjonskostnader. Resultatet pr november eksklusiv økte utfordring i forbindelse med pensjonsøkningen er på -76,8 MNOK. Resultatet fra drift i november isolert er på -15,1 MNOK. Budsjettet i legger til grunn et resultat i balanse hver måned. Tabellen under viser resultat pr måned korrigert for periodisering av pensjonsutfordring. Resultat er videre korrigert for engangseffekter som ikke er en del av ordinær drift: gevinst ved salg av eiendom på 34 MNOK bokført i januar, reversering av nedskrivninger på 8,7 MNOK bokført i august måned, og refusjon av ø.hjelpsmidler i september. Utvikling pr måned viser en positiv trend fra og med april måned, med et gjennomsnittlig resultat per måned på 10,2 MNOK i perioden. Resultat eks. gevinst ved salg av eiendom, reversering av nedskrivning og refusjon ø.hjelpsmidler,0-5,0-10,0 NOK 1000s - 15,0-20,0-25,0-30,0-35,0 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Resultat pr måned - 33,0-10,0-26,1-13,3-12,2-9,2-4,3-12,9-5,7-8,8-15,1
Tabellen under spesifiserer regnskapsmessig rapportering til HSØ RHF pr november. pr november Regnskap denne perioden Budsjett denne perioden Avvik denne perioden Regnskap hittil * I rapportering vises alle inntekter som minusposter og alle kostnader som positive poster i tråd med fortegn i regnskapet (debet og kredit). Det betyr at et minusresultat er et overskudd, og et positivt resultat er et underskudd. Av tabellen ovenfor fremgår det at sum inntekter har økt med 426,6 MNOK i forhold til samme periode i fjor, en økning på ca 7 %. Av økningen skyldes 312,6 MNOK økte basisramme, og 113,9 MNOK økte driftsinntekter. Den betydelige veksten i basisrammen skyldes finansiering av økte pensjonskostnader omtalt over, samt kompensasjon for lønns- og prisvekst. Driftskostnader har økt med 331,6 MNOK, eller ca 5 %, sammenlignet med regnskap for samme periode i fjor. Driftsresultat pr november er 94,9 MNOK bedre enn ved samme periode i fjor. Driftsinntektene totalt viser et negativt avvik mot budsjett på 27,3 MNOK hittil i år, inklusiv gevinst ved salg av eiendom på 34 MNOK. Driftsinntekter for november isolert er 6,4 MNOK foran budsjett. Pr november er ISF inntekter 5,6 MNOK foran budsjett, og 103,1 MNOK foran samme periode i fjor. Gjestepasientinntekter er 6,3 MNOK lavere enn budsjett, og 40,5 MNOK lavere enn i fjor. Reduksjonen i gjestepasientinntekter i i forhold til 2011 skyldes hovedsakkelig endring av opptaksområdet til Vestre Viken innfor somatikk til å inkludere Sande og Svelvik fra og med. ISF-relaterte inntekter er samlet sett i samsvar med budsjett hittil i år. Somatisk aktivitet omtales videre i kapittel 1,7. Øvrige driftsinntekter er 26,5 lavere enn budsjettert pr november. Budsjett hittil Avvik hittil Hittil i år er inntekter i forbindelse med Raskere Tilbake 3,9 MNOK bak budsjett, og utskrivningsklare pasienter 25 MNOK lavere enn budsjettert. Gevinst ved salg av eiendom er på 34 MNOK. Driftskostnadene pr november inklusive netto finanskostnader viser et negativt avvik mot budsjett på 69 MNOK. Dette gir et avvik på ca 1 % målt mot budsjett. Varekostnader er 35,5 MNOK over budsjett Avviks % Regnskap hittil i 2011 Basisramme - 413 943-413 943-4 427 376-4 427 376 0 % - 4 114 722 7 % Driftsinntekter - 193 401-187 035 6 366-1 943 459-1 970 752-27 293-1 % - 1 829 539 6 % SUM Inntekter - 607 344-600 978 6 366-6 370 835-6 398 128-27 293 0 % - 5 944 260 7 % % avvik ift 2011 Varekostnader 64 714 58 402-6 312 657 738 622 217-35 521-6 % 611 955-7 % Gjestepasientkostnader og kjøp av tjenester 54 666 48 067-6 599 536 899 534 371-2 528 0 % 549 730 2 % Innleid arbeidskraft 3 244 1 761-1 484 48 126 21 524-26 602-124 % 33 962-29 % Lønnskostnader 413 143 401 250-11 893 4 318 212 4 251 674-66 538-2 % 3 998 244-7 % Avskrivninger 18 826 18 936 110 207 881 208 296 415 0 % 236 446 14 % Andre driftskostnader 64 539 67 368 2 829 663 141 702 445 39 305 6 % 658 940-1 % Netto finanskostnader 3 287 5 194 1 907 35 139 57 600 22 461 39 % 46 229 32 % SUM Driftskostnader inkl. finans 622 420 600 978-21 442 6 467 135 6 398 128-69 007-1 % 6 135 504-5 % Resultat 15 076-15 076 96 300-96 300 191 244 2 % Øvrige driftsinntekter Regnskap denne perioden Budsjett denne perioden Avvik denne perioden Regnskap hittil Budsjett hittil Avvik hittil Polikliniske inntekter - 18 183-16 402 1 781-181 831-180 008 1 823 1 % Øremerket tilskudd Raskere tilbake - 1 959-2 061-102 - 18 710-22 669-3 959-17 % Andre øremerkede tilskudd - 2 227-889 1 338-9 784-9 779 5 0 % Utskrivningsklare pasienter - 3 552-4 816-1 264-18 264-43 223-24 959-58 % Gevinst ved salg av eiendom - 34 000-58 322-24 322 Andre driftsinntekter - 36 753-29 732 7 021-320 993-296 091 24 902 8 % Øvrige driftsinntekter - 62 674-53 899 8 774-583 583-610 093-26 510-4 % Avviks %
pr november, hovedsakelig på grunn av høyere forbruk av medikamenter (bl.a. dyre kreftmedisiner og høykostmedisin), laboratorierekvisita, implantater og medisinske forbruksvarer. Varekostnader i november isolert er 6,3 MNOK mer enn budsjettert. Gjestepasientkostnader og kjøp av helsetjenester er samlet sett 2,5 MNOK lavere enn budsjettert hittil i år. Konsernintern gjestepasientkostnader er 19,1 MNOK over budsjett pr november, og viser en negativ utvikling de siste 2 måneder hovedsakelig knyttet til OUS. I november isolert viser konsernintern gjestepasient kostnader et negativ avvik mot budsjett på 5,6 MNOK. Den positiv trend fra tidligere perioder er brutt, og kostnader pr måned knyttet til OUS er igjen over budsjettert nivå. Uregelmessig fakturering fra OUS skaper utfordringer i forhold til resultatutvikling og prognosesetting. VVHF har en ambisjon om å redusere gjestepasientkostnader ved å øke egendekning, bl.a. som resultat av hovedstadsprossen. Egendekning i er økt med ca 2 % fra 2011. 100 % 95 % 90 % 85 % 80 % 75 % 70 % 65 % 60 % 55 % 50 % Egendekning Vestre Viken Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Gj.s nitt 2011 73,1 72,0 69,8 61,2 70,6 69,1 67,2 66,8 68,9 71,8 70,2 68,5 69,1 73,9 70,0 69,6 68,1 72,0 93,9 55,5 68,4 71,6 68,1 71,1 Hittil i år er det et overforbruk på lønn på 66,5 MNOK. Dette er ca 1,6 % mer enn budsjettert. Årsverksutviklingen omtales i kapittel 1,9. Det er et overforbruk på innleid arbeidskraft på 26,6 MNOK pr november. Innleie i november isolert er på 3,2 MNOK, og er kun 1,5 MNOK mer enn budsjettert. Forbruk i oktober og november er på et lavere nivå enn i tidligere perioder og trenden er positiv, selv om kostnader pr måned er fortsatt over budsjettert nivå. Forbruk av innleid arbeidskraft følges opp ovenfor klinikkene for å redusere forbruk pr måned og sikre et riktig nivå inn i 2013. Innleie av arbeidskraft må sees i sammenheng med bruk av eksterne konsulenter (se kapittel 1,4 for videre kommentarer).
Andre driftskostnader pr november viser et positivt avvik på 39,3 MNOK i forhold til budsjett. Inkludert i andre driftskostnader er avstetninger foretatt ved månedslutt, samt konsultent bruk (inklusiv SykehusPartner). 1.2 Resultatavvik pr klinikk Tabellen under viser akkumulert avvik pr klinikk, på henholdsvis inntekter, kostnader og totalt resultatavvik. pr november Inntekter Kostnader RESULTAT Avvik hittil i år % avvik Avvik hittil i år % avvik Avvik hittil i år Avvik som % av total budsjett Drammen Sykehus - 6 933-1 % - 18 179-2 % - 25 112-2 % Bærum Sykehus - 24 525-4 % - 20 769-3 % - 45 294-6 % Ringerike Sykehus 6 038 2 % - 14 419-4 % - 8 381-2 % Kongsberg Sykehus - 1 638-1 % - 18 250-8 % - 19 888-9 % Intern Service - 3 326 0 % 32 197 4 % 28 871 4 % Psykisk Helse og Rus 7 429 1 % - 11 790-1 % - 4 361 0 % Prehospitale Tjenester 680 0 % - 6 436-3 % - 5 757-2 % Medisinsk Diagnostikk 1 138 0 % - 6 520-1 % - 5 382-1 % Admin Dir 5 0 % 1 290 31 % 1 296 31 % VAD 1 - Medisinske fag 1 141 1 % 6 107 8 % 7 248 9 % VAD 2 - Admin. og ledelse 3 847 2 % 13 791 6 % 17 638 22 % Overordnet VVHF - 45 140-5 % - 26 028-5 % - 71 169-1 % Gevinst ved salg av eiendom 33 990 1 % 33 990 1 % Totalt - 27 293 0 % - 69 007-1 % - 96 300-2 % De største avvikene ved klinikkene på kostnadssiden gjelder lønn og varekostnader. For nærmere kommentarer av klinikkvise avvik vises det til vedlagte klinikkrapportering. Overordnet VV HF i tabellen over, inkluderer bokføring av sentrale avsetninger som gjestepasientkostnader for somatikk, biologiske legemidler (H-resepter), avskrivninger, netto finanskostnader, og avsetninger foretatt i forbindelse med månedsavslutning. Overordnet VVHF inkluderer også budsjettrisiko som ble flyttet fra klinikkene i forbindelse med styrets behandling av budsjettet i desember, samt økte utfordring som resultat er økte pensjonskostnader.
1.3 Lønnsavvik pr klinikk pr november Fast lønn Overtid Offentlig Tilskudd Annen lønn Pensjon SUM Lønn % avvik Drammen Sykehus 9 717-9 753-463 925 427 0,0 % Bærum Sykehus - 18 639-2 268 1 951 577-18 379-3,2 % Ringerike Sykehus - 4 193-3 472-298 982-6 982-2,1 % Kongsberg Sykehus - 4 257-6 208 2 047-23 - 8 440-4,3 % Intern Service 2 913-210 384 2 765 5 852 2,4 % Psykisk Helse og Rus - 10 416 3 219-2 870-5 254-15 321-1,4 % Prehospitale Tjenester - 2 642-3 427 449 1 487-4 133-2,5 % Medisinsk Service 2 492-3 970 685-47 - 842-0,3 % Admin Dir 75 2 605 682 20,6 % VAD 1 - Medisinske fag - 50 1 927 8 63 1 947 3,0 % VAD 2 - Admin. og ledelse 2 782-1 796 2 890 9 497 13 374 8,6 % Overordnet VVHF 190 251-28 200 173-7 136-34 722 Totalt - 22 029-25 707-23 415 11 750-7 136-66 538-1,6 % % avvik ift budsjett -0,7 % -21,8 % -10,4 % 2,2 % -0,9 % -1,6 % Totalt lønnsavvik pr november er -66,5 MNOK. Dette gir et negativt avvik mot budsjett på 1,6 %. Avvik i november isolert er på 11,8 MNOK, og skyldes overforbruk på fastlønn og overtid (variable lønn). Det er et overforbruk på fast lønn og vikarer på 22 MNOK pr november, et avvik på mindre enn 1 % i forhold til budsjett. Det er et negativ avvik på variabel lønn og overtid på 25,7 MNOK, og på offentlig tilskudd og refusjoner på 23,5 MNOK. Dette gir et avvik på henholdsvis -21,8 % og -10,4 % i forhold til budsjett. Lavere refusjoner må sees i sammenheng med reduksjonen i sykefraværet (sykefravær er omtalt under kapittel 1.9). Annen lønn viser et positivt avvik i forhold til budsjett på 11,8 MNOK, hovedsakelig pga lavt forbruk på kurs, konferanser og lignende. Pensjonskostnader viser et negativt avvik mot budsjett på 7,1 MNOK som resultat av ny aktuarberegning i juni (omtalt ovenfor). Omstillingsutfordring i er hovedsakelig budsjettert som reduksjon i lønnskostnader. Akkumulert pr november er det budsjettert med 57,6 MNOK i reduserte lønnskostnader knyttet til omstillingsutfordringen. 1.4 Konsulenter og innleie pr november Regnskap hittil i år Budsjett hittil i år Avvik hittil i år % avvik Innleie av helsepersonell 48 126 21 524-26 602-124 % Sykehuspartner 234 650 246 475 11 825 5 % Konsulenter 55 855 72 984 17 129 23 % Totalt konsulenter og innleie 338 632 340 983 2 352 1 % Lønn faste ansatte 3 059 521 3 037 492-22 029-1 % Overtid/esktrahjelp 143 362 117 654-25 707-22 % Totalt 3 541 514 3 496 130-45 384-1 % Akkumulert pr november er det brukt 2,4 MNOK mindre på konsulenter og innleie av helsepersonell enn budsjettert. Dette gir et positivt avvik mot budsjett på 1 %. Overforbruk på innleie av helsepersonell er balansert med lavere kostnader enn budsjettert på Sykehuspartner og eksterne
konsulenter. November isolert viser et positiv avvik på 1,3 MNOK i forhold til budsjett. Akkumulert pr november er det brukt 32,7 MNOK mer på konsulenter og innleie av helsepersonell enn ved samme periode i fjor. Overforbruk hittil i år er knyttet hovedsakelig til innleie av personell i de somatiske klinikkene. Kostnader i forbindelse med Sykehuspartner pr november 11,8 MNOK mindre enn budsjettert. Kostnader i forbindelse med Sykehuspartner inkluderes hovedsakelig i klinikk for Intern Service (Ehelse), men finnes også på stabsområdet i forbindelse med lønn og HR-området. Sykehuspartner står for ca 69 % av totale konsulentkostnader hittil i år, og 72 % av total budsjett. Fakturering fra Sykehuspartner er tradisjonelt et risikoområde for VV HF. Bruk av konsulenter og innleie må sees også i sammenheng med lønnsområdet. Hittil i år er det et overforbruk på 45,4 MNOK på arbeidskraft til sammen. 1.5 Likviditet Pr 30. november var trekk på driftskreditten 1718 MNOK. Trekket er 100 MNOK mer enn budsjettert. Prognosen for viser høyere trekk på driftskreditten enn budsjettert. Det høye forbruk i pr skyldes hovedsakelig resultatutvikling. I november er VVHF bevilget en økning i driftskreditten til 1,743 MRD for å sikre at nødvendig likviditet ut året. VVHFs likviditetssituasjon er meget stram. Likviditetsutvikling -1 000-1 100-1 200-1 300-1 400-1 500-1 600-1 700-1 800 Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des Faktisk Budsjett Prognose Driftskreditt 2011 1.6 Investeringer pr november Hittil Budsjett Avvik % Estimat Årsbudsjett avvik % 1 T. 2 T. Sep Okt Nov i år hittil i år hittil i år avvik for året Bygg & anlegg 36 799 44 203 11 520 5 547 11 467 109 536 104 000 5 536 5,3 % 117 607 116 100 1,3 % IKT & EDB -130 26 44-87 -98-245 2 750-2 995 557 3 000-81,4 % MTU 15 578 16 187 1 319 3 245 4 974 41 303 64 100-22 797-35,6 % 57 404 72 100-20,4 % Andre 4 937 9 289-772 728 664 14 846 15 000-154 -1,0 % 11 506 19 500-41,0 % Sum 57 184 62 785 12 111 9 433 17 007 165 440 185 850-20 410-11,0 % 187 074 210 700-11,2 % Sum 2011 34 755 48 322 11 413 11 428 16 948 122 865 42 575 34,7 % 155 009 0,0 % Sum 2010 21 663 61 948 24 667 7 873 34 946 151 096 14 344 9,5 % 184 388 0,0 %
I er det budsjettert med et totalt investeringsbudsjett 210,7 MNOK, hvorav 108,3 MNOK vedrører ombygging og endringer i forbindelse med hovedstadsprosessen. Av ordinært investeringsbudsjett, er 29 MNOK øremerket oppgradering og erstatning av medisinsk teknisk utstyr (MTU). MTU-budsjettet i har kun gitt rom for reparasjon og erstatning av høyst nødvendige brekkasjer. Det er gjort disposisjoner opp til budsjettert nivå. Det har derfor vært lite rom for erstatninger av nødvendig utskifting av utstyr. Det er heller ikke rom for å erstatte alt utstyr som utrangeres, og det er løpende foretatt beinharde prioriteringer om hva man trenger mest. Det har også vært for lite midler til vedlikehold av bygningsmassen, og er allerede foretatt disponeringer til vedlikehold for de midler som er satt av til bygg. Det ble gjort en intern omfordeling av investeringsmidler tidligere i høst og budsjettet til bygg ble økt med 2,5 MNOK for å dekke opp nye brekkasjer. Allikevel er det stor knapphet og det har vært harde prioriteringer på slutten av året nå. Det ble anskaffet 6 nye ambulanser i første halvår av. En av ambulansene er erstatning for havarert bil på slutten av 2011. Denne er finansiert via erstatning fra forsikringsselskapet og estimatet for biler er oppdatert med denne finansieringen. Knapphet på investerings-midler medfører at flåteplanen for utskifting av bilene ikke opprettholdes. Etter årets innkjøp er fremdrift fortsatt 9 biler etter den opprinnelige flåteplanen. Mange av bilene har gått mange kilometer. Dette medfører økte kostnader til vedlikehold, færre reserve-ambulanser og mer tungrodd drift. Det ble for 2-2 ½ år siden kjøpt 15 nye ambulanser nær samtidig, og disse vil snarlig være i slutten av sin driftstid å ha behov for utskiftning. Foretaket har i dag 10 biler som har gått mer enn 300.000 km og 7 biler med mer enn 250.000 km. Ambulansene i foretaket kjører mellom 60.000 og 120.000 km per år. Totalt har foretaket 38 ambulanser, inklusive reservebiler. Risikoen ved en eldre bilpark er driftsstans, økte vedlikeholdskostnader samt færre reservebiler tilgjengelig for mobilisering for større katastrofer og hendelser. Hovedstadsprosessen har et budsjett i år på 108,3 MNOK. Totalt disponerbare midler for har vært 110,5 MNOK, inklusive 2 MNOK i ubrukte midler overført fra 2011. Dette er ikke tilstrekkelig for å ferdigstille prosessen. For å realisere alle planlagte omstillinger i forbindelse med flytting av virksomheter knyttet til hovedstadsprosessen, er det beregnet et investeringsbehov utover dette med 12,2 MNOK. For å sikre finansiering av prosjektene er det inngått en dialog med HSØ angående bruk av midlene fra solgte boliger i. HSØ har gitt tillatelse om bruk av salgsmidler til å finansiere prosjektene, og har videre åpnet opp for at midlene kan skyves over til 2013 om det skulle oppstå forsinkelser i-fm ferdigstillelse. Det er nå på det rene at hovedstadsprosessen ikke blir ferdigstilt før i 2013. Det er derfor foretatt en reduksjon av estimatet med ca 43 MNOK knyttet i hovedsak til flytteprosessene rundt ØNH, Øye og CT i Drammen. Det totale estimatet for hele prosessen uavhengig av år opprettholdes med totalt 198,2 MNOK, men estimatet for er redusert til 80,2 MNOK.
1.7 Innsatsstyrt finansiering av somatisk aktivitet pr november Denne måned Avvik mot budsjett Hittil i år Avvik mot budsjett Hittil i 2011 % endring ift 2011 Årsbudsjett Årsestimat DRG poeng dag og døgn 6 636-333 67 986-894 67 603 1 % 75 394 74 880-0,7 % DRG poeng poliklinikk 1 125 73 11 248 774 8 237 37 % 11 483 12 235 6,5 % SUM DRG-poeng "sørge for" 7 761-260 79 234-120 75 840 4 % 86 877 87 115 0,3 % Gjennomsnittlig liggetid 3,9 0,3 3,9 0,3 4,1-6 % 4,2 4,2 0,0 % Antall utskrevne pasienter døgnbehandling 5 451-450 58 517-158 57 017 3 % 64 220 64 220 0,0 % Antall liggedøgn - døgnbehandling 21 331-3 171 226 380-17 245 235 359-4 % 266 637 248 148-6,9 % Antall dagopphold 2 616-265 27 679 1 173 33 044-16 % 29 050 31 000 6,7 % Antall polikliniske konsultasjoner 26 541 632 262 294 4 811 244 378 7 % 282 289 285 000 1,0 % % avvik Samlet aktivitet målt i antall DRG-poeng er 120 poeng bak budsjett, men 3395 DRG-poeng foran samme periode i 2011. En økning på ca 4 % i forhold til 2011 nivå. Aktiviteten i november måned er 260 poeng lavere enn budsjettert. Aktivitetstall pr november inkluderer estimert verdi av DRG 470, dvs. ikke ferdigstilt koding av pasientopphold. Pr november er det 1207 ukodede behandlinger. I regnskapet er det avsatt 656 DRG-poeng for ikke ferdigstilt koding og glidning (periodisering). Total verdi av avsatte DRG-poeng pr november er 10 MNOK. DRG-poeng produksjon og plantall inkluderer effektene av endret DRG-vekting. Endringer i DRG-vekter i var estimert til å øke totale DRG-poeng for VVHF med ca 1938 poeng på årsbasis. Dette gir en økning på ca 2 % sammenlignet med 2011, gitt samme produksjonsmiks. Antall liggedøgn er 17245 bak budsjett, og 8979 bak samme periode i 2011. Antall dagopphold er 1173 foran budsjett, men 5365 lavere enn ved samme periode i fjor. Antall polikliniske konsultasjoner er 4811 bedre enn budsjettert, og 17916 flere enn ved samme periode i 2011. Trenden med vridning fra døgn til dag og poliklinikk fortsetter. Utvikling hittil i år følger i stor grad periodiseringskurven i budsjettet, men med høyere produksjon hittil i 2 tertial enn budsjettert. Basert på utviklingen, er estimat for året satt til 87115 DRG-poeng. Dette er 238 DRG-poeng mer enn budsjettert. Estimatet tar hensyn til dreining av aktivitet fra døgn til poliklinikk. 9 000 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 5 000 4 500 4 000 Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des Estimat Budsjett Faktisk 2011 korrigert for grupper
1.8 Aktivitet psykisk helse og rus pr november Voksenpsykiatri Antall utskrevne pasienter døgnbehandling (VOP) Antall liggedøgn døgnbehandling (VOP) Antall polikliniske konsultasjoner (VOP) 1 T. 2 T. Sep Okt Nov Hittil i år Budsjett Avvik hittil i år hittil i år % avvik Estimat for året Årsbudsjett % avvik Hittil i 2011 % endring 977 1 014 234 270 283 2 778 2 844-66 -2,3 % 3 100 3 100 0,0 % 2 874-3,3 % 30 558 28 922 7 528 7 941 7 693 82 642 83 459-817 -1,0 % 91 000 91 000 0,0 % 87 457-5,5 % 33 091 30 935 8 910 9 996 9 825 92 757 96 533-3 776-3,9 % 100 234 105 014-4,6 % 88 416 4,9 % Barne- og ungdomspsykiatri Antall utskrevne pasienter døgnbehandling (BUP) Antall liggedøgn døgnbehandling (BUP) Antall polikliniske konsultasjoner (BUP) TSB for rusmiddelmisbrukere Antall utskrevne pasienter døgnbehandling (TSB) Antall liggedøgn døgnbehandling (TSB) Antall polikliniske konsultasjoner (TSB) 36 24 6 7 90 163 82 81 97,9 % 90 90 0,0 % 77 111,7 % 1 527 1 183 292 348 320 3 670 4 641-971 -20,9 % 4 056 5 070-20,0 % 4 781-23,2 % 26 827 20 161 7 815 5 819 7 264 67 886 68 722-836 -1,2 % 74 760 74 760 0,0 % 61 346 10,7 % 199 193 36 49 41 518 510 8 1,6 % 557 557 0,0 % 530-2,3 % 6 854 6 384 1 845 1 950 1 887 18 920 18 031 889 4,9 % 19 700 19 700 0,0 % 17 933 5,5 % 8 377 6 799 1 783 2 147 2 993 22 099 19 874 2 225 11,2 % 22 900 21 620 5,9 % 19 181 15,2 % Aktivitet innenfor voksen psykiatrien (VOP) er lavere enn budsjettert hittil i år, og viser et negativ avvik mot budsjett for antall utskrevne pasienter, antall liggedøgn og antall polikliniske konsultasjoner. Antall polikliniske konsultasjoner viser midlertidig en økning på 4,9 % i forhold til samme periode i fjor. Årsestimat for antall VOP polikliniske konsultasjon er redusert med 4780 konsultasjoner i forhold til budsjett. Aktivitet innenfor barne- og ungdomspsykiatri (BUP) er også bak plan hittil i år. Antall polikliniske konsultasjoner er 10,7 % foran samme periode i fjor. Aktivitet innenfor TSB for rusmiddelmisbrukere er bedre enn budsjettert og foran samme periode i fjor.
1.9 Medarbeidere status pr desember Utvikling totale brutto månedsverk til og med desember (faste og variable månedsverk). 7 100,0 7 000,0 6 900,0 6 800,0 Brutto månedsvserk 6 700,0 6 600,0 6 500,0 6 400,0 6 300,0 6 200,0 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Bto Mnd Verk Bud - 6 514,3 6 558,2 6 518,6 6 539,4 6 583,7 6 494,3 6 663,8 6 830,0 6 803,0 6 604,2 6 528,9 6 538,0 Bto Mnd Verk Regn - 2010 6 651,5 6 627,6 6 729,2 6 922,6 6 878,4 6 767,1 6 708,7 6 687,8 Bto Mnd Verk Regn - 2011 6 685,1 6 778,7 6 747,9 6 759,7 6 797,9 6 713,8 6 833,2 6 996,9 6 992,8 6 775,9 6 677,0 6 737,6 Bto Mnd Verk Regn - 6 599,4 6 494,0 6 583,3 6 632,3 6 588,6 6 626,8 6 803,6 6 982,6 7 012,2 6 778,5 6 785,1 6 812,0 Brutto månedsverk pr desember er 6812. Dette er 274 månedsverk mer enn budsjett, og 74 årsverk mer enn pr desember i fjor. 7500 7000 6500 691 628 534 592 633 579 575 650 913 935 680 683 704 6000 5500 6047 5972 5960 5992 5999 6009 6052 6154 6070 6077 6098 6102 6108 5000 des 2011 jan feb mar apr mai jun jul aug sep okt Fast årsverk Variable årsverk Brutto månedsverk nov des I desember er den fastlønnede bemanningen ca 6108 månedsverk. I tillegg er det 704 variable månedsverk. Det tilsvarer totalt 6812 brutto månedsverk pr desember, mot 6737 pr desember i fjor.
Forbruk av variable månedsverk i desember er 13 årsverk høyere enn desember 2011. Resten av differansen er månedslønnede årsverk (økning på 62 årsverk). 39,0 % 38,5 % 38,0 % 37,5 % 37,0 % 36,5 % 36,0 % 35,5 % 35,0 % Andel deltidsansatte Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 2011 Indikatoren viser andel deltid i perioden blant ansatte foretaket har en forpliktende fast arbeidsavtale med. Andel deltidsansatte beregnes ut fra antall ansatte som har en fast stilling lavere enn 100 %, dividert på antall faste stillinger totalt. Andel deltidsansatte viser en reduksjon på ca 2 prosentpoeng i forhold til samme periode i fjor. Alle deltidsansatte skal registrere hvorvidt deres deltid er ønsket eller uønsket. Denne meldingen går til den respektive leder og registreres i vedkommende sin mappe i personalportalen. Ledere får da oversikt over hvilke medarbeidere som ønsker å utvide stillingen sin og bruker dette i arbeidet med å redusere andelen deltid blant sine medarbeidere. De ansatte må selv sørge for at denne informasjonen holdes oppdatert i Personalportalen. Utvikling sykefravær 10,0 9,0 8,0 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 jan feb mars april mai juni juli aug sept okt nov des Kort Lang Plan 2011 Kort 2011 Total Det er høyt fokus på målrettet nærværsarbeid og systematisk sykefraværsoppfølging. Sykefraværet for oktober er på totalt 7,5 %, hvorav korttidsfraværet er 2,1 % og langtidsfraværet er 5,4 %.
1.10 Kvalitets- og styringsindikatorer Tabellen under viser innrapporterte parametre til Helse Sør-Øst RHF pr november. pr november Gj.snitt Hittil 2011 1. T Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov i år 5a Andel korridorpasienter - somatikk 2,4 % 2,3 % 1,9 % 2,0 % 2,4 % 2,1 % 1,6 % 1,9 % 2,4 % 2,1 % 7a Antall utskrivningsklare pasienter totalt andel i somatikk 2011 138 112 96 74 87 73 125 208 1 326 7b Antall liggedøgn utskrivningsklare pasienter andel i totalt somatikk 2011 452 287 302 184 175 267 656 888 4 567 7c Gjennomsnittlig andel liggedøgn utskrivningsklare pasienter somatikk ny 2,0 % 1,4 % 1,4 % 1,0 % 0,9 % 1,3 % 3,1 % 4,1 % 2,0 % 7d Antall utskrivningsklare pasienter totalt psykisk helsevern voksne ny 1 1 0 0 0 1 2 4 11 7e Antall liggedøgn utskrivningsklare pasienter totalt psykisk helsevern voksne ny 10 7 0 0 0 6 19 34 105 7f Gjennomsnittlig andel liggedøgn utskrivningsklare pasienter psykisk helsevern ny 0,1 % 0,1 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,1 % 0,2 % 0,4 % 0,1 % voksne 8a Gjennomsnittstid fra mottak av henvising (ansiennitetsdato) til vurdering av ny 4 5 4 5 3 3 2 2 4 henvisningen er fullført 8b Antall åpne dokumenter i EPJ som er mer enn 14 dager gamle ny 11 528 10 943 7 420 8 297 7 313 7 452 5 651 5 695 8c Antall pasienter med åpen henvisningsperiode, uten ny kontakt ny 10 633 5 997 8 665 3 624 4 232 5 608 5 824 5 581 Korridorpasienter Andel korridorpasienter pr klinikk pr måned 7,0 % 6,0 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 0,0 % VVHF BS DS RS KS PHR Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Andel korridorpasienter innen somatikk var 2,4 % i november i år, og akkumulert 2,1 % pr november som er litt lavere enn i fjor. Ringerike sykehus har over tid hatt en høy andel korridorpasienter. Her ble det iverksatt tiltak i løpet av oktober, og tall for november viser en klar reduksjon i andelen. Kongsberg sykehus har en høy andel isolert i november, det vurderes som en tilfeldig topp.
Utskrivningsklare pasienter Antall liggedøgn for utskrivningsklare pasienter har økt i oktober og november i forhold til tidligere i år. Endringer i liggedøgn utskrivningsklare og DRG-aktivitet med kommunal medfinansiering (beregnet for 2011), pr. 30. november : Tall tom november Antall liggedøgn utskrivningsklare DRG, kommunal Medfinansiering 2011 % 2011 % VV 4567 11030-59 43539 40434 7,6 Drammen 1512 2037-26 16290 14764 10,3 Bærum 2586 7297-65 9998 9315 7,3 Ringerike 403 931-55 6828 6131 11,4 Kongsberg 66 765-91 3435 3278 1,4 Reduksjonen i liggedøgn tilsvarer 20 senger, forutsatt 100 % belegg (23 med 85 % belegg). Reduksjonen er størst for klinikk Bærum sykehus med 14 (17) senger. Som det fremgår av figuren under, er det i oktober og november flere liggedøgn for utskrivningsklare pasienter i Asker og Drammen kommuner enn tidligere i år. Antall liggedøgn utskrivningsklare pasienter per kommune 600 500 400 300 200 100 0 Januar Februar Mars April Mai Jun Jul August September Oktober November *øvrige inneholder alle kommuner med mindre enn 10 liggedøgn totalt
Fristbrudd Reduksjon i fristbrudd er en prioritert oppgave. Etter å ha ligget relativt stabilt i noen måneder, viser andel fristbrudd viser en klar reduksjon siste måned hvor andelen er kommet ned i 2,8 %. Det var 56 pasienter som stod med fristbrudd ved utgangen av november, i all hovedsak innenfor ortopedi, smertebehandling og indremedisin. Det er en reduksjon på 41 pasienter sammenliknet med utgangen av oktober. Det arbeides videre for å komme ned i null fristbrudd. Andel fristbrudd rettighetspasienter VVHF totalt, somatikk og PHR 8,0 % 7,0 % 6,0 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 0,0 % Des 2011 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug VVHF Somatikk PHR Sep Okt Nov Tabellen under viser utvikling i en del styringsindikatorer i for Vestre Viken samlet. Snitt Epikrise Andel epikriser sendt innen 7 dager 80,3 % 79,5 % 80,3 % 83,9 % 81,9 % 83,2 % 83,8 % 83,6 % Andel epikriser sendt/gitt på utskrivningsdagen 29,0 % 28,8 % 26,6 % 32,9 % 29,4 % 29,1 % 31,9 % 30,5 % Fristbrudd (Pasienter med rett til prioritert helsehjelp) Andel fristbrudd for rettighetspasienter i perioden (gml def) 5,3 % 6,5 % 5,9 % 6,5 % 5,7 % 4,0 % 5,3 % 3,0 % Ventetid for start av helsehjelp Antall ventende over tolv måneder totalt 1 097 1 118 1 198 1 177 1 221 1 281 1 067 926 Antall ventende over tolv måneder med rett til prioritert helsehjelp 59 66 65 43 24 19 10 4 Gj.snittl.ventetid for start av helsehjelp pasienter totalt 109 110 108 117 120 115 106 101 Gj.snittl.ventetid for start av helsehjelp pasienter med rett til prioritert hel 62 61 59 69 65 58 51 48 Ventetid for avviklet helsehjelp Gj.snittl.ventetid avviklet for pasienter totalt 77 71 69 62 86 90 83 84 Gj.snittl.ventetid avviklet for pasienter med rett til prioritert helsehjelp 63 64 61 54 73 73 64 60 Gj.snittl.ventetid avviklet for pasienter uten rett til prioritert helsehjelp 93 80 80 71 103 107 102 112 Korridorpasienter Antall korridorpasienter 444 423 401 416 401 347 422 532 Andel korridorpasienter 1,4 % 1,3 % 1,3 % 1,4 % 1,3 % 1,1 % 1,2 % 1,6 % Utskrivingsklare pasienter Antall liggedøgn for utskrivingsklare i perioden 479 294 260 184 175 267 744 922 Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Epikriser Andel epikriser sendt innen 7 dager har flatet ut på noe over 80 % for Vestre Viken samlet de siste månedene. Målet er ytterligere forbedring. Ventetid Det er et mål at gjennomsnittlig ventetid for avviklet helsehjelp skal være under 65 dager. Avviklet ventetid for alle pasienter øker fra oktober til november mens ventetiden for de med rett til prioritert helsehjelp er kortere i november. Antall langtidsventende har gått ned med ca. 140 pasienter i løpet av november. Behandlingen av disse vil bidra til å øke ventetiden for avviklet
helsehjelp mens gjennomsnittlig ventetid for pasienter som fortsatt venter på behandling vil reduseres. Det er et prioritert mål fra Helse Sør-Øst innen 01.03.13 skal det ikke være noen pasienter som har ventet over ett år. Det er lagt planer som skal oppfylle dette målet med unntak av langtidsventende innen nevrologi og smertebehandling. Innen disse områdene er det kapasitetsproblemer i hele regionen. Foretakene arbeider sammen for å løse dette. Gjennomsnittlig ventetid for alle pasienter Andre styringsindikatorer Det rapporteres på to parametre knyttet til pasientadministrative forhold, nemlig antall åpne dokumenter i elektronisk pasientjournal som er mer enn 14 dager gamle og antall pasienter med åpen henvisningsperiode uten ny kontakt, dvs. pasienter som ikke står som ferdigbehandlet, men som heller ikke har fått noen ny timeavtale eller tentativ dato for ny time. En del pasienter skal stå med åpen henvisningsperiode uten ny kontakt. Det har imidlertid vært et betydelig antall pasienter som er ferdigbehandlet, men uten at henvisningen er blitt avsluttet, slik den skulle ha vært. Det kan også være pasienter på denne listen som skulle vært innkalt til kontroll. Tallene som rapporteres gjelder for perioden fra innføring av DIPS i mai 2010. Etter rydding med en betydelig reduksjon i antall ventende uten ny kontakt har antall nå stabilisert seg. Det arbeides for å kvalitetssikre hvilket nivå dette bør ligge på. Antall åpne dokumenter eldre enn 14 dager er også redusert betydelig etter rydding. Det arbeides med ytterligere rydding her samt med vurdering av på hva som er et akseptabelt nivå for antall åpne dokumenter.
Samtidig med rydding i databasen, er det viktig at det skjer opplæring, slik at det pasientadministrative arbeidet gjøres riktig med en gang samtidig som det foreligger rydderutiner som gjør at feil som likevel oppstår korrigeres fortløpende. Det pågår arbeid med høy prioritet i foretaket med å få alle pasientadministrative rutiner på plass. Vestre Viken deltar i det regionale arbeidet i dette, jfr. andre saker behandlet i styret. Det er også viktig å arbeide med forbedring av IKT-systemene. 2 Omstillingsutfordring VVHFs budsjett for inkluderer mer enn 300 MNOK i omstillingsbehov. Omstillingsbehovet er resultatet av underskuddet i 2011, og endret rammevilkår i (økte pensjonskostnader, økte IKTkostnader med mer). For å møte omstillingsbehov ble det budsjettert i med tiltak i klinikkene som gi en reduksjon på ca 200 årsverk. Totalt omstillingsbehov for å oppnå en bærekraftig økonomi krevet en reduksjon på nærmere 400 årsverk. I budsjett er 150 MNOK av omstillingsutfordringen sentralisert. Ny rammetildeling i juni har gitt en økt utfordring på 26 MNOK pga underfinansiering av pensjons-kostnader. Av den totale sentraliserte omstillingsutfordring på ca 175 MNOK, er ca 90 MNOK dekket i estimat ved reduserte avskrivningskostnader, gevinst ved salg av eiendom, reversering av nedskrivning, refusjon av trekk i rammen i forbindelse med oppbygging av øyeblikkelig hjelp tilbud i kommunene, og lavere finanskostnader enn forventet pga redusert rentenivå. Den resterende budsjettrisiko estimeres til 60-80 MNOK. Klinikkenes estimater pr november viser til samme et underskudd på -71,6 MNOK, før sentralisert budsjettrisiko hensyntas. Underskuddet er redusert med 1,9 MNOK i forhold til estimat pr oktober på -73,5 MNOK. Målet for 2013 er resultat i balanse i 2013. Effekter av igangsatte og budsjettert tiltak er omtalt i de klinikkvise vedlegg. Prognose pr november Estimat forrige måned Estimat endring Drammen Sykehus - 29 515-34 765 5 250 Bærum Sykehus - 41 817-39 875-1 943 Ringerike Sykehus - 8 657-8 657 Kongsberg Sykehus - 22 493-22 690 197 Intern Service 33 341 34 623-1 282 Psykisk Helse og Rus - 8 015-7 693-322 Prehospitale Tjenester - 6 500-6 500 Medisinsk Diagnostikk - 5 300-5 300 Admin Dir 200 200 VAD 1 - Medisinske fag 4 586 4 586 VAD 2 - Admin. og ledelse 12 593 12 593 SUM klinikkene - 71 577-73 477 1 900 Sum klinikker med underskudd - 122 298-125 480 3 182 Sum klinikker med overskudd 50 721 52 003-1 282
Klinikkenes årsprognoser gir et behov for omstilling på ca 122,3 MNOK i de klinikker som går med underskudd for å sikre resultat i balanse i disse klinikkene. I tillegg er det behov for ca 60 MNOK til å dekke det sentrale utfordringsbildet. Total omstillingsbehov samlet sett reduseres ved at flere klinikker viser positiv avvik i forhold til budsjett med til sammen 50,7 MNOK. 3 Årsestimat pr november Budsjett Estimat Avvik Avviks % Basisramme - 4 841 659-4 841 659 0 % Driftsinntekter - 2 148 769-2 123 400-25 369-1 % SUM Inntekter - 6 990 428-6 965 059-25 369 0 % Varekostnader 683 849 719 849-36 000 5 % Gjestepasientkostnader og kjøp av tjenester 580 154 593 154-13 000 2 % Innleid arbeidskraft 23 333 51 333-28 000 120 % Lønnskostnader 4 642 267 4 728 551-86 284 2 % Avskrivninger 227 232 226 974 259 0 % Andre driftskostnader 770 799 726 804 43 995-6 % Netto finanskostnader 62 794 38 394 24 400 64 % SUM Driftskostnader inkl. finans 6 990 428 7 085 059-94 631-1 % Resultat 120 000-120 000 Årsestimat i sum er uendret og viser fortsatt et underskudd på -120 MNOK. Prognosen reflekterer sentralisert risiko i budsjett, og en styringsfart på ca -10 MNOK pr måned fra ordinær drift. Årsestimatet bygger på klinikkenes estimater og vurderinger på overordnet nivå, og inkluderer forventet effekter av innføring av tiltak i klinikkene, samt forbedringer i felles økonomi. Årsestimatet tar høyde for faktisk lønnskostnader for året basert på lønnkjøringen pr desember. Risiko knyttet til estimatoppnåelsen er noe større nå enn ved forrige rapportering pga svakere resultatutvikling i november enn forventet, og overforbruk på lønnsområdet i desember (negativ avvik på ca 13 MNOK etter desember lønnskjøring). Estimatoppnåelsen er avhengig bl.a. av at somatisk aktivitet er i tråd med eller bedre enn budsjett, og at gjestepasientkostnader (spesielt i-fm OUS) ikke overskrider estimatnivå. Se kapittel 4 for ytterligere risikovurderinger i forhold til estimatet. 4 Risikovurdering for Vestre Viken HF Risikovurderingene synliggjør en samlet risiko for avvik i ordinærdrift for på inntil 140 MNOK. Risiko ved klinikkene er kommentert nærmere i klinikkvise vedlegg. Risiko for avvik i budsjett er gruppert i følgende hovedkategorier: Gjestepasienter Det er risiko knyttet til både gjestepasientinntekter og gjestepasient-kostnader. Lavere gjestepasientinntekter enn budsjettert hittil i år gjør at risiko vurderes til ca
6,5 MNOK. Høyere gjestepasientkostnader enn budsjettert hittil gjør at risiko for økte kostnader er satt til 30 MNOK. Total risiko i forhold til gjestepasienter i estimatet er satt til ca 36,5 MNOK. Det er tatt høyde for 19,5 MNOK av risikoen i prognosen (en økning på 13 MNOK i forhold til prognose pr oktober). Utskrivnings-klare pasienter Høykostmedisin og varekostnader Inntekter på utskrivningsklare pasienter er 25 MNOK bak budsjett pr november. Total risiko for knyttet til inntekter på utskrivningsklare pasienter estimeres til 26,5 MNOK. Dette er redusert med 3,5 MNOK fra oktober estimat pga positiv utvikling de siste måneder. Risikoen er inkludert i prognosen. Høykostmedisin er et risikoområde i budsjettet, og det er iverksatt tiltak for å redusere risiko her, spesielt knyttet til refusjoner. Risiko på høykostmedisin estimeres til 10 MNOK. Risikoen er inkludert i prognosen. I tillegg er det overforbruk av medikamenter, implantater, laboratorierekvisita og medisinske forbruksvarer på ca 30 MNOK hittil i år. Total risiko knyttet til høykostmedisin og varekostnader estimeres til 45 MNOK. Risikoen er inkludert i prognosen med 36 MNOK (en økning på 1 MNOK i forholdt til oktober estimat). Lønnsområdet Innleie MTUinvesteringer Lønnsområdet viser et negativt avvik på 66,5 MNOK i forhold til budsjett hittil i år. Årsverksreduksjoner hittil i år er lavere enn det omstillingsbehovene for VVHF tilsier. Aktuarberegningen pr juni har gitt økte pensjonskostnader. Totalt avvik for året på lønnsområdet estimeres til 86,3 MNOK basert på desember lønnskjøring. Dette er inkludert i prognosen (en økning på 16,5 MNOK i forhold til oktober estimat) Hittil i år er det et overforbruk på innleid arbeidskraft på 26,6 MNOK. Overforbruk skjer hovedsakelig i de somatiske klinikker. Total risiko på innleie estimeres til ca 35 MNOK. I prognosen er det tatt høyde for et overforbruk på 28 MNOK (en økning på 0,4 MNOK i forhold til oktober estimat). Årets budsjett på 29 MNOK vil ikke være tilstrekkelig til å møte behovet for MTUinvesteringer. Etterslep på MTU-investeringer estimeres til nærmere 300 MNOK. Det er stor risiko knyttet til området. Investeringer ut over budsjettnivå vil trolig være nødvendig, og vil ha en negativ påvirkning på VVHFs likviditet.