SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Harald Silseth Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 16/1868 ØKONOMIRAPPORT 1. TERTIAL 2016 Rådmannens innstilling: Følgende budsjettendringer gjennomføres: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Funksjon Tekst Innteksreduksjon Inntektsøkning 164000 651000 353000 Avgiftspliktige gebyrer 1 535 101000 651000 353000 Fastlønn 305 109000 651000 353000 Arbeidsgivers andel KLP 31 109900 651000 353000 Arbeidsgiveravgift 29 123061 651000 353000 Utstyrsarbeider 50 164060 651000 353000 Tilknytningsavgift 250 164061 651000 353000 Fastavgift 150 123064 651000 353000 Lednings- og 100 sanitærarbeider 123064 650000 340000 Lednings- og 50 sanitærarbeider 101000 650000 345000 Fast lønn, drift 194 109000 650000 345000 Arbeidsgivers andel KLP 20 109900 650000 345000 Arbeidsgiveravgift 44 164060 650000 345000 Tilknytningsavgift 285 164061 650000 345000 Fastavgift 200 118060 680000 130000 Elektrisk strøm 100 162000 620000 303000 Gebyrer 436 177000 620000 329000 Refusjon private 70 125060 690000 190400 Materialer til bygg 185 123066 690000 190400 Elektroarbeider 105 123065 690000 190400 Ventiasjonsarbeider 75 171000 690000 190400 Sykelønnsrefusjon 400 169000 690000 190400 Fordelte utgifter / Internsalg 765 2 664 2 664
Saksopplysninger: 100 POLITISK STYRING 0 15 15 36 120 ADMINISTRASJON 394 380-14 347 121 FORVALTNINGSUTGIFTER I EIEND 156 150-6 143 130 ADMINISTRASJONSLOKALER 779 928 149 892 190 INTERNE SERVICEENHETER 6 026 6 050 24 4 790 301 PLANSAKSBEHANDLING 377 363-14 379 302 BYGGESAKSBEHANDLING OG SEK -107-102 4 376 303 KART OG OPPMÅLING -137-222 -85-98 320 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMH -8 0 8-149 329 LANDBRUKSFORVALTNING OG LA 678 705 27 710 332 KOMMUNALE VEIER 2 900 2 920 20 2 825 338 FOREBYGGING AV BRANNER OG A 881 881-1 1 102 339 BEREDSKAP MOT BRANNER OG A 2 098 2 129 30 2 038 340 PRODUKSJON AV VANN 329 403 73 383 345 DISTRIBUSJON AV VANN -3 800-3 664 137-4 084 350 AVLØPSRENSING 1 727 1 932 205 1 803 353 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV A -8 117-8 901-784 -8 930 355 INNSAMLING, GJENVINNING OG S 16 28 13 589 360 NATURFORVALTNING OG FRILUF 2 13 12 38 393 GRAVPLASSER OG KREMATORIER 205 256 52 306 Driftsresultat 4 400 4 264-136 3 497 Teknisk etat har et samlet merforbruk på 136 000 kr. Funksjon 130 Administrasjonslokaler har et mindreforbruk knyttet til energi- og reparasjonskostnader. Den nye kulturskolen i passivhusstandard, som er bygget sammen med kulturhuset, har hatt positiv effekt på varmetapet fra kulturhuset. Strømkostnaden er så å si lik tilsvarende periode i 2015. De kommunale eiendomsavgiftene for vann og kloakk er regnskapsført for første termin. Antall abonnenter øker, men den variable forbruksavgiften viser lavere inntekter enn budsjettert. Det er foreslått budsjettendringer tilsvarende 1 535 000 kr for å dekke inn inntektstapet. Modum kommune overtar Kongshaug og Nordbråten vannverk med 105 abonnenter fra 1.5.2016. Det utløser en fakturerbar inntekt i 2016 fra tilknytningsavgift på 674 000 kr, fastavgift på 34 000 kr og en antatt inntekt fra forbruk på 140 000 kr.
Funksjon 340 Produksjon vann har et mindreforbruk. Det har vært mindre utgifter til drift av vannbehandlingsanlegget så langt i år. Funksjon 345 Distribusjon av vann viser et mindreforbruk til lønn og kjøp av tjenester. Funksjon 350 Avløpsrensing viser et mindreforbruk. Elvika renseanlegg er inne i sitt andre hele driftsår, og anlegget fungerer godt. Andre driftskostnader viser et mindreforbruk. Funksjon 353 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann har et negativt resultat. Hovedårsaken er at inntektene ligger under budsjett. Det er samtidig et mindreforbruk knyttet til kjøp av varer og tjenester samt overtidslønn. Januar -august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 190000 Renhold 850 820-30 -26 190100 Teknisk sentral 672 731 60 750 190200 Verksted 372 351-21 326 190300 Parkvesen 1 061 1 140 79 987 190400 Bygningsvedlikehold 3 071 3 007-64 2 754 Driftsresultat 6 026 6 050 24 4 790 Interne serviceenheter har et samlet mindreforbruk på 24 000 kr. Funksjon 1904 Bygningsvedlikehold har et merforbruk som skyldes reduserte inntekter fra internsalg. Kommunestyret har den 9.5.2016 i K-sak 40/16 Modum Boligeiendom KF Regnskap og årsmelding 2015, vedtatt at foretaket skal spare inn underskuddet fra 2015 ved å redusere aktiviteten i 2016. Det er vedtatt redusert aktivitet som innebærer at teknisk etat blir rammet av en inntektssvikt. Det er foreslått budsjettendringer hvor inntekten fra internsalg er redusert med 765 000 kr. Utgifter 30 423 31 730 1 307 32 717 Lønn og sos.utg 20 671 20 358-312 21 485 Varer og tjenester 8 459 10 106 1 647 9 130 Tjenester erstatter egenprod. 313 243-70 857 Overføringer 981 1 022 41 1 246 Inntekter -26 023-27 466-1 443-29 220 Salgsinntekter -24 152-25 633-1 482-26 752 Refusjoner -1 871-1 832 39-2 295 Overføringer 0 0 0-174 Driftsresultat 4 400 4 264-136 3 497
Lønn og sosiale kostnader har et merforbruk på 312 000 kr. Samtidig har utgifter til kjøp av varer og tjenester et mindreforbruk på 1 647 000 kr. Så langt viser samlede salgsinntekter et resultat som ligger 1 482 000 kr under budsjett. Det forventes at dette vil rette seg opp utover året med de foreslåtte budsjettendringene. Lønn - sykelønn 2015 2014 10 FASTLØNN 8 606 8 442-164 8 964 20 LØNN TIL VIKARER 23 0-23 2 30 LØNN TIL EKSTRAHJELP 106 0-106 4 40 OVERTIDSLØNN 471 366-105 293 50 ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE 912 1 036 124 1 108 70 LØNN VEDLIKEHOLD/LØNN NYBY 1 742 1 732-10 1 869 75 LØNN RENHOLD 4 787 4 672-115 4 905 80 GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE 0 0 0 31 90 PENSJONSINNSKUDD OG TREKKP 1 531 1 574 43 1 666 99 ARBEIDSGIVERAVGIFT 2 492 2 536 44 2 643 710 SYKELØNNSREFUSJON -500-528 -28-718 Lønn - refusjoner 20 171 19 830-341 20 766 Det er et merforbruk for lønn korrigert for sykelønnsrefusjon på 341 000 kr. Sykefravær Fravær 1-16 dager % Fravær 17-365 dager % Sum fravær % Teknisk etat 2,3 5,6 7,9 Prosentvis fordeling av sum fravær 29 71 100 Fraværet for første kvartal 2016 ligger på 7,9 %. Ved første kvartal i 2015 lå det på 8,8 %. Sammenlignet med samme periode i 2015 er sykefraværet redusert med 0,9 prosentpoeng. Hovedutvalgets driftsfond Saldo i kr: Disposisjonsfond teknisk konto 256 080 6000 pr. 31.12.2015 23 232 Saldoen på kontoen disposisjonsfond teknisk er på 23 232 kr ved inngangen til 2016. Vurdering: Teknisk sjef anser regnskapet som tilfredsstillende ved utgangen av april måned, men ser at det er utfordringer knyttet til svikt i inntekter fra kloakkavgifter og internsalg til boligforvalter.
Ved opprettelsen av boligforvaltningen ble lønnsmidler til fagarbeidere i kommunale formålsbygg sammen med materialkostnader overført til boligforvalter. Budsjettforutsetningen var at lønnsmidlene skulle kunne tjenes tilbake ved leveranse av tjenester til boligforvalter. Reduserte inntekter må kompenseres med kostnadsreduksjon ved nedbemanning og redusert vedlikehold av bygningsmassen.