1. tertialrapport 2016

1. tertialrapport 2016 Rådmannens forslag 7. juni 2016

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 1.TERTIALRAPPORT 2016 Innholdsfortegnelse Del 1 Hovedtrekk i 1. tertialrapport 2016... 11 1.1 Oppsummering... 11 1.2 Forslag til budsjettmessige endringer i 1. tertialrapport... 14 Del 2 Økonomi og budsjett... 16 2.1 Økonomisk status per 1. tertial 2016... 16 2.2 Revidert nasjonalbudsjett 2016/ Kommuneproposisjonen 2017... 21 2.3 Sentrale budsjettposter... 25 2.4 Revidert investeringsbudsjett... 35 2.5 Oppdatert økonomiplan 2016-2019... 43 2.5 Oppdatert økonomiplan 2016-2019... 43 Del 3 Programområdene... 46 3.1 Programområde 01 Barnehage... 46 3.2 Programområde 02 Oppvekst... 51 3.3 Programområde 03 Samfunnssikkerhet... 54 3.4 Programområde 04 Byutvikling... 55 3.5 Programområde 05 Helse, sosial og omsorg... 62 3.6 Programområde 06 Kultur... 69 3.7 Programområde 07 Ledelse, organisering og styring... 72 3.8 Programområde 08 Kompetanse, markedsføring og næring... 75 3.9 Programområde 09 Idrett, park og natur... 78 3.10 Programområde 10 Politisk styring... 80 3.11 Programområde 11 Vei... 82 3.12 Programområde 12 Grunnskole... 83 3.13 Programområde 13 Introduksjonstjenester... 87 3.14 Programområde 14 Vann og avløp... 89 Del 4 Eierstyring kommunale foretak og selskaper... 90 4.1 Eierstyring aktuelle prosesser... 90 4.2 Kommunale foretak... 91 4.3 Selskaper... 96 2

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Vedlegg: 1. Tekniske budsjettjusteringer per 1. tertial 2016 - dokumentasjon 2. Drammen kommunes finansrapport per 1. tertial 2016 3. Drammen Eiendom KF 1. tertialrapport 2016 4. Drammen Drift KF 1. tertialrapport 2016 5. Drammen Kjøkken KF 1. tertialrapport 2016 6. Drammen Parkering KF 1. tertialrapport 2016 7. Drammensbadet KF 1. tertialrapport 2016 8. Kontrollutvalgssak 72/16: Justering av Kontrollutvalgets budsjettramme 9. Tilbakeføring av virksomhetenes mer-/mindreforbruk i 2015 10. Gratis lørdagsparkering i sentrum - evaluering 11. Forslag til revidert eierstrategi for Drammen Drift KF 12. Status Oppfølging av bystyrets vedtak i økonomiplan 2016-2019 3

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 DRAMMEN KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Roar Paulsen Arkiv: 150 &14 Arkivsaksnr.: 16/5333-1 Dato: 07.06.2016 Drammen kommune - 1. tertialrapport 2016 INNSTILLING TIL: FORMANNSKAPET/BYSTYRET Rådmannens forslag til vedtak: 1. Drammen kommunes rapport per 1. tertial 2016 tas til etterretning. 2. Drammen bykasses driftsbudsjett 2016 korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg I til innstillingen. 3. Overføring av virksomhetenes merforbruk/mindreforbruk i 2015 gjennomføres i henhold til budsjettreglementet, med unntak av de forbehold som fremgår av del 2.3.3. 4. Netto mindreforbruk (ubrukte bevilgninger) i investeringsregnskapene for 2015 for Drammen bykasse og Drammen Eiendom KF, jf. vedlegg II til innstillingen, rebevilges i 2016. Rådmannen gis fullmakt til å fordele midlene på de aktuelle prosjektene i samsvar med tidligere forutsetninger. 5. Drammen bykasses investeringsbudsjett 2016 korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg III til innstillingen. 6. Drammen Eiendom KF's investeringsbudsjett 2016 korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg IV til innstillingen. 7. Vedtatt driftstilskudd til Drammen Kirkelige Fellesråd for 2016, fastsatt til 28 848 000 kroner, omfordeles som følger: Drift kirkeformål: Økes fra kroner 21 417 000 til kroner 21 636 000 Drift gravferdsformål: Reduseres fra kroner 7 431 000 til kroner 7 212 000 8. Det bevilges kroner 300 000 til omlegging av ledningsnett på Skoger kirkegård. 9. Vedtak 28 i økonomiplan 2016-2019 iverksettes gjennom bevilgning av kroner 760 000 per år i planperioden til kirkeformål. Bystyret tilrår at bevilgningen brukes til utredning av vedlikeholdsbehov og vedlikehold av byens kirker. 10. Korrigert prisregulativ 2016 for gravplassforvaltningen fastsettes som angitt i tabellen nedenfor: 4

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Gravplassforvaltningen - avgifter som fastsettes av kommunen, satser 2016 Avdøde bosatt i Drammen Avdøde bosatt i andre kommuner Kremasjon per kremasjon - kr 6 160 Bruk av kapell per gravferd kr 3 115 kr 3 115 Feste, vanlig gravfelt (kister, urner) første 20 år per grav per år, innkreves for 20 år - kr 310 Feste, vanlig gravfelt (kister, urner) neste 20 år per grav per år, innkreves for 5 år kr 310 kr 310 Feste, navnet minnelund (urner) første 20 år per grav per år, innkreves for 20 år - kr 155 Feste, navnet minnelund (urner) neste 20 år per grav per år, innkreves for 5 år kr 155 kr 155 11. Bruksperioden for avsatte midler fra Eldremilliarden til KulturOasen for perioden 2013-2015 forlenges til og med 2016. Resterende midler på kroner 250 000 forutsettes brukt til utstyrsanskaffelser. 12. Det søkes Husbanken om utvidelse av lånerammen for Startlån (til videreutlån) fra 175 millioner kroner til 300 millioner kroner i 2016. 13. Rådmannen gis fullmakt til å inngå avtale om grunnerverv/makeskifte og avtale om gjennomføring av gang- og sykkelveg på Sundland. 14. Drammen Eiendom KF gis fullmakt til kjøp av eiendom som berøres av planlagt utbygging av offentlig infrastruktur som vei og jernbane med videre. 15. Rådmannen bes utarbeide forslag til tiltak for å bistå privatpersoner som midlertidig må fraflytte egen bolig ved utbygging av offentlig infrastruktur. 16. Frikjøpsordning fra parkeringskrav iverksettes fra 1. juli 2016 med hjemmel i parkeringsveilederen i kommuneplanens arealdel 2014-2036. Satsen for frikjøp i 2016 settes til kroner 225 000 per plass. Innbetalte beløp avsettes til Fond til parkeringsformål i Drammen bykasse. Nærmere bestemmelser, retningslinjer og forutsetninger for ordningen fastsettes ved behandlingen av økonomiplan 2017-2020. 17. Rådmannen gis fullmakt til å disponere inntil 40 millioner kroner fra Drammen kommunes andel av premiefondet i Drammen kommunale pensjonskasse til delvis finansiering av reguleringskostnaden for 2016. 18. Revidert eierstrategi for Drammen Drift KF vedtas. 19. Rådmannen gis fullmakt til å kjøpe aksjeposter i Enter Kompetanse AS til bokført verdi. 20. Drammen kommune garanterer for videre drift av Drammen Scener AS. 21. Oppdatert økonomiplan for perioden 2016-2019 tas til etterretning. 5

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Osmund Kaldheim rådmann Trond Julin kommunaldirektør økonomi og næring 6

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Vedlegg I til pkt. 2 i forslaget til vedtaket Drammen bykasse forslag til revidert driftsbudsjett 2016 Hovedoversikt Justeringer 1. tertial 2016 Mill. kroner Revidert budsjett pr. 30.04.16 Virksom mer/mindre 2015 Justering i hht. salderingsskisse 7 Sum forslag justeringer Revidert budsjett pr. 1. tertial 2016 Rammer pr. programområde 1-14: 3 292,1 13,5 12,1 25,6 3 317,7 01 Barnehage 507,7 1,0 1,0 508,6 02 Oppvekst 251,4 0,2 0,2 251,6 03 Samfunnssikkerhet 46,7 0,0 46,7 04 Byutvikling 16,9-0,2 4,0 3,8 20,7 05 Helse- sosial- og omsorgstjenester * 1 248,6 1,1 2,0 3,1 1251,7 06 Kultur 142,0 0,8 0,3 1,1 143,1 07 Ledelse, org. og styring 192,3 2,2 1,8 4,0 196,3 08 Kompetanse, markedsføring, næring 9,0 0,3 0,3 9,3 09 Idrett, park og natur 71,3-0,3 0,4 0,1 71,4 10 Politisk styring 23,1 2,9 2,9 26,0 11 Vei 58,6 0,0 58,6 12 Grunnskole 750,6 6,4 0,5 6,9 757,5 13 Introduksjonstjenester * 67,8 2,3 2,3 70,1 14 Vann og avløp ** -93,9-93,9 Sentrale inntekter -3 488,3 0,0-17,5-17,5-3 505,8 Skatt -1 805,4-7,4-7,4-1 812,8 Rammetilskudd -1 532,0-3,1-3,1-1 535,1 Integreringstilskudd -129,2-7,0-7,0-136,2 Vertskommunetilskudd asylmottak -1,8 0,0-1,8 Kompensasjonstilskudd -19,9 0,0-19,9 Finansielle poster 128,9 0,0 0,0 0,0 128,9 Renteutgifter 94,8 94,8 Renteinntekter -26,4-26,4 Avdrag på lån=netto avdrag 109,2 109,2 Kontantresultat lånefondet (- = overskudd) -48,7-48,7 Overføring til/fra komm. bedrifter -127,9 0,0-2,5-2,5-130,4 Lindum AS - utbytte -11,0-1,0-1,0-12,0 Drammen Drift KF - eieruttak 0,0 0,0 0,0 Drammen Eiendom KF - eieruttak -49,4 0,0-49,350 Energiselskapet Buskerud AS -50,0 0,0-50,000 Drammen Kjøkken KF - eieruttak 0,0 0,0 0,000 Drammen Parkering KF - eieruttak -16,0 0,0-16,021 Drammen Kino AS - utbytte -1,5-1,5-1,5-3,000 Fellesutgifter/ufordelte poster 120,2 0,0-6,0-6,0 114,2 Årets premieavvik (Å190) -119,0 64,7 64,7-54,3 Inndekning tidligere års premieavvik (Å191) 83,6 0,7 0,7 84,3 Premieavsetning pensjon (Å192) 8,0 0,0 8,0 Diverse utgifter (inkl. P20) 0,0 0,0 0,0 Reguleringskostnad pensjon 107,6-65,4-65,4 42,2 Avsetning lønnsreserve 46,1-6,0-6,0 40,1 Budsjettforutsetning fellesposter -6,0 0,0-6,0 Avskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avskrivninger 190,0 190,0 Motpost avskrivninger -190,0-190,0 Netto driftsresultat (- angir netto driftsinntekt) -74,9 13,5-13,9-0,4-75,3 Årsoppgjørsdisposisjoner 74,9 0,0 0,4 0,4 75,4 Tidligere års regnskapsresultat 0,0-160,8-160,8-160,8 + avsetning til disposisjonsfond 4,1 161,2 161,2 165,3 + avsetning til bundne fond 0,0 0,0 0,0 + overf. til invest.regnskapet (driftsmidler) 98,0 0,0 98,0 - bruk av disposisjonsfond -4,5 0,0-4,5 - bruk av bundne fond (overf. fra i fjor) -25,9 0,0-25,9 - bruk/avsetning VA fond 3,3 0,0 3,3 Årsresultat 0,0 13,5-13,5 0,0 0,0 *) Tilbakeføring av mindreforbruk på 1,1 mill. kr gjelder Senter for rusforebygging, som fra 1. januar 2016 er overført fra programområde 13 **) Netto driftsinntekt i prog.område 14 er bidrag til dekning av kapital- og overheadutgifter i selvkostregnskapet for vann og avløp

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Vedlegg II - til pkt. 3 i forslaget til vedtak Tilbakeføring av netto mindreforbruk fra investeringsregnskapet for 2015 Programområde (mill. kr) Drammen bykasse Drammen Eiendom KF Totalt 01 Barnehager 1,379 5,919 7,298 02 Oppvekst -0,075 12,843 12,768 03 Samfunnssikkerhet 0,934-0,934 04 Byutvikling 21,887-21,887 05 Helse 18,820 32,968 51,787 06 Kultur 0,112 5,807 5,919 07 Ledelse, org., styring 27,267 2,827 30,094 08 Kompetanse, markedsf., næring - - - 09 Idrett, park og natur 13,129 1,139 14,268 10 Politisk styring 0,984-0,984 11 Vei 1,393 0,095 1,488 12 Grunnskole 5,866 97,023 102,889 13 Introduksjonstjenester - 7,070 7,070 14 Vann og avløp 0,147-0,147 20 Diverse investeringer 44,058 44,058 Sum netto investeringer 91,841 209,749 301,590 Statstilskudd mv. -11,992-11,992 Salg av eiendom -32,971-32,971 Mva-kompensasjon -24,640-24,640 Annen finansiering -3,130-3,130 Låneramme -91,841-137,016-228,856 Sum finansiering -91,841-209,749-301,590 8

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Vedlegg III - til pkt. 4 i forslaget til vedtaket Drammen bykasse forslag til revidert investeringsbudsjett 2016 Prog. Prosjekt Prosjektnavn (mill. kr) Budsjett 2016 pr. 30.04.16*) Foreslåtte endringer Nye tiltak/justeringer 2016: 145,205 Forslag revidert budsjett 2016 01 010300 "Nye" Fjellhagen barnehage -inventar og utstyr 0,800-0,800 0,000 02 020600 Bekkevollen barne- og avlastningsbolig - inventar/utstyr 2,000 0,800 2,800 04 040615 Samarbeidsprosjekter med andre for byutvikling 2,715 5,200 7,915 05 Ny Bedriftssenter - planlegging erstatningslokaler (fra DEKF) 0,500 0,500 07 071900 Digitalisering av gravplasser 1,395-1,395 0,000 09 091901 Kunstis-/kunsgressbane Øren - planmidler (til DEKF) 2,000-2,000 0,000 09 092700 Drammen Park - oppgradering 16,531 2,000 18,531 12 Ny Gulskogen skole - inventar/utstyr modulbygg 0,200 0,200 17 Ny Kjøp av aksjer i Enter Kompetanse 0,700 0,700 17 Ny Aksjeinnskudd Drammen kommune Eiendomsutvikling AS 15,000 15,000 18 180100 Utlånsramme Startlån (videreutlån) 175,000 125,000 300,000 Finansiering: -145,205 19 Ekstraordinært eieruttak Drammen Eiendom KF -15,000-15,000 19 Eksterne låneopptak videreutlån -175,000-125,000-300,000 19 Eksterne låneopptak investeringer *) -270,141-5,205-275,346 SUM 0,000 *) Inkluderer foreslått rebevilgning av ubrukte midler i 2016 Justert låneramme Drammen bykasse i 2016 275,346 9

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Vedlegg IV - til pkt. 5 i forslaget til vedtaket Drammen Eiendom KF forslag til revidert investeringsbudsjett 2016 Prog. Prosjekt Prosjektnavn (mill. kr) Budsjett pr. 30.04.2016 *) Foreslåtte endringer Endret periodisering: -72,800 Forslag revidert budsjett 2016 01 10325 "Nye" Fjellhagen barnehage - midlertidig løsning 6,000-4,500 1,500 01 Barnehager - oppgradering av bygningsmassen 3,400-2,500 0,900 05 10348 Erik Olsensgate 3 og 7 - oppgradering 8,000-2,000 6,000 05 Helse og omsorg - oppgradering av bygningsmassen 4,600-2,800 1,800 12 10318 Brandengen skole - utvidelse 54,300-20,000 34,300 12 10340 Fjell skole - flerbrukshall 25,000-20,000 5,000 12 10217 Fjell skole - oppgradering 5,000-1,000 4,000 12 10338 Øren Skole - flerbrukshall 61,000-15,000 46,000 20 Energikonvertering 9,700-5,000 4,700 Nye tiltak/justeringer 2016: 7,500 05 Ny Ombygging Marienlyst helse- og omsorsgdistrikt 8,000 8,000 05 10347 Bedriftssenter - erstatningslokaler (flyttes til bykassen) 0,500-0,500 0,000 09 10333 Marienlyst - multifunksjonshall 1,000 1,000 2,000 12 Ny Øren - driftsbygg kunstisbane og infrastruktur bane/hall/skole 10,000 10,000 12 Ny Gulskogen skole - modulbygg 2,000 2,000 12 10218 Frydenhaug skole - nybygg (rest) og rehabilitering 14,596-5,000 9,596 20 Oppgradering tekniske anlegg 13,129-2,000 11,129 20 Generell investeringsramme DEKF 12,200-6,000 6,200 Finansiering: 65,300 Bruk av eksterne lån *) -272,916 65,300-207,616 SUM 0,000 *) Inkluderer rebevilgning av ubrukte midler i 2016 Justert låneramme for Drammen Eiendom KF 2016: -207,616 10

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Del 1 Hovedtrekk i 1. tertialrapport 2016 1.1 Oppsummering Driften i 1. tertial er i balanse, og rådmannen forventer for 2016 et netto driftsresultat i samsvar med revidert budsjett. Det er gjennomgående god økonomisk kontroll i programområdene, selv om 02 Oppvekst og 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester har et merforbruk på henholdsvis 2 og 15,5 millioner kroner. Rådmannen vil følge opp dette særskilt. Rådmannen foreslår å øke anslagene for skatt, rammetilskudd, med til sammen 10,5 millioner kroner, i tråd med regjeringens forslag til revidert nasjonalbudsjett. I tillegg foreslås inntekter fra integreringstilskudd mv. oppjustert med 7,0 millioner kroner. Kostnader forbundet med oppfølging av korrupsjonssaken i byggesaksavdelingen er fanget opp. Lønnsreserven er redusert med 6,1 millioner kroner i henhold til resultatet av årets lønnsoppgjør. Mer- og mindreforbruk i programområdene i 2015 tilbakeføres med en nettovirkning på 13,5 millioner kroner, i tråd med budsjettreglementet. Rådmannen foreslår at fjorårets driftsresultat på 160,8 millioner kroner avsettes til disposisjonsfondet. Investeringsrammene i programområdene justeres i forhold til fremdriften i prosjektene. Rådmannen foreslår å øke rammen for Startlån fra 175 millioner kroner til 300 millioner kroner i 2016 slik at flere får eie egen bolig. Rådmannen foreslår å omdisponere de tidligere, nå ledige, lokalene etter hjelpemiddellageret som flyttet i april. Lokalene tenkes omdisponert til hjemmetjenestebase og flere kortidsplasser. Investeringskostnader til omdisponering av lokalene er beregnet til 10 15 millioner kroner, og det foreslås foreløpig avsatt 8 millioner kroner i 2016. Aktivitetsskole ved Brandengen og Fjell skoler er forberedt og iverksettes fra høsten av. Prosjektet finansieres dels av Utdanningsdirektoratet og dels fra midler til Fjell 2020. Drammen kommune har ført samtaler med Svelvik, Hurum, Sande, Nedre Eiker og Øvre Eiker om kommunereformen. Felles politisk plattform er utarbeidet. Kommunene foretar sine retningsvalg innen 30. juni. Arbeidene er igangsatt med nytt kollektivknutepunkt på Bragernes (fase 1). Rådmannen tar sikte på å utarbeide forslag til fullfinansiering av fase 2 i økonomiplan 2017-2020, slik at arbeidene med hele prosjektet kan gjennomføres raskt. Arbeid med nye lokaler for Betzy og BRiS startes opp høsten 2016. 11

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Det har i 1. tertial vært en økning i etterspørsel etter sykehjemsplasser. Flere barn får gratis barnehageplass Per mai har 630 barn gratis barnehageplass. Det er en økning på 62 barn siden årsskiftet. Søkningen til barnehageplass viser en svak reduksjon. Det er derfor behov for mer kunnskap om hva som ligger til grunn for foreldrenes valg. Det gjennomføres en kartlegging høsten 2016, for å få et bedre kvalitativt grunnlag for å planlegge tilbud til de yngste barna. Effekten av gratis barnehage vil bli evaluert høsten 2016. Utdanningsdirektoratet gjennomfører for tiden Språkløyper, nasjonal strategi for språk, lesing og skriving 2015-2019. Drammen kommune er valgt ut som språkkommune fra høsten 2016. Ny løsning for elektronisk bestilling av barnehageplass er tatt i bruk. Forsøket med åpen barnehage har hatt liten oppslutning, kun 1-2 barn per uke. Rådmannen foreslår derfor at tilbudet avvikles fra 1.juli. Prioriterer tjenester til de med størst behov Forebyggende helsetjenester ble styrket i 2015. I 2016 har det vært en utfordring å rekruttere kvalifisert personell. Det vil bli utarbeidet tiltak for å bedre rekrutteringen. Rådmannen vil frem mot 2. tertial foreta en gjennomgang av tjenestetilbudet for å prioritere helsetjenester til barn med de største behovene og sikre sammenheng med Læringsløp Drammen. For å styrke tjenestetilbudet til enslige, mindreårige flyktninger, er det igangsatt en gjennomgang av dagens bosettingsmodell. Det vurderes utvidet samarbeid med for eksempel Danvik Folkehøyskole om flere individuelt tilrettelagte tilbud. Bekkevollen barne- og avlastningsbolig ferdigstilles 1. september. Rådmannen foreslår en tilleggsbevilgning på 0,8 millioner kroner til investering i et oppgradert alarmanlegg. Dekker kostnader til oppfølging av korrupsjonssak Oppfølging av korrupsjonssaken på byggesak krever økte ressurser, både til saken som sådan og til gjennomgang og forbedring av saksbehandlingsrutiner, samt juridiske forhold. Vanlig saksbehandlingskapasitet ved byggesak må også opprettholdes for å gi brukerne gode tjenester. Dette har påløpt ekstra utgifter på om lag 1,5 millioner kroner i løpet av 1. tertial. Rådmannen foreslår at programområdet styrkes med 4 millioner kroner til dekning av estimerte merkostnader ut året. Rådmannen foreslår at kontrollutvalget tilføres 2,9 millioner kroner for å dekke utgiftene til ekstern gransking av korrupsjonssaken i byggesak. Rådmannen foreslår at det brukes 5,2 millioner kroner av avsatt sum på 20 millioner kroner til samarbeidsprosjekt med utbyggere. 12

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Øker rammene for Startlån For å gjøre flere i stand til å eie sin egen bolig foreslår rådmannen at Drammen kommune søker Husbanken om å øke rammen for Startlån fra 175 millioner kroner til 300 millioner kroner. Husbanken har invitert Drammen kommune til å delta i et nytt boligsosialt storbyprogram, sammen med de fire største kommunene i landet. Bedriftssenter for tilrettelagt arbeid Det er innledet samarbeid med Enter Kompetanse AS og Vinn Industri AS om etablering av bedriftssenter for personer som trenger tilrettelagt arbeid. Rådmannen har inngått leieavtale med Enter kompetanse om bruk av deres lokaler på Gulskogen som alternativ til nybygg for Drammen Aktivitet. Rådmannen foreslår å styrke programområdet med 0,8 millioner kroner til økt husleie. Tilgangen til tjenestene opprettholdes Det er igangsatt 28 hverdagsrehabiliteringsløp. Dagsenter og aktivitetstilbud for demente er innvilget 3,8 millioner kroner i tilskudd fra Helsedirektoratet. Kommunen er hittil i år innvilget i alt cirka 6,5 millioner kroner i statlige tilskudd til kommunale rustiltak i samsvar med innsendte søknader. Utgiftene til sosialhjelp har i første tertial vært noe over fjorårets, og rådmannen følger utviklingen nøye. Programområdet samlet forventes å gå i balanse for 2016. Alle medarbeidere deltok i en felles inspirasjons- og kompetansedag i januar 2016 for å markere iverksetting av ny helse-, sosial- og omsorgsplan. Turistinformasjon i rådhuset Fra og med 1. juli vil Drammen kommune igjen overta ansvaret for turistinformasjon, i kundesenteret i rådhuset. Ladestasjoner for tjenestebiler ved kommunale bygg Kartlegging av behovet for ladestasjoner for tjenestebiler ved kommunale bygg pågår. Drammen Eiendom KF vil få ansvar for etablering av ladestasjoner i tilknytning til kommunale bygg. Rådmannen vil komme tilbake med forslag til investeringer når kartleggingen er fullført. To millioner ekstra til Drammen park Rådmannen foreslår at det bevilges 2 millioner kroner ekstra til ombyggingen av Drammen park, på grunn av uforutsette kostnader til miljøsanering av masse som skal fjernes. Utvidet tilbud om sommerskole Sommerskolen har vist seg å være populær og etterspørselen etter plasser er økende. Tilbudet og budsjettet for 2016 er derfor utvidet. Per 1. mai er samtlige kurs for barnetrinnet fulltegnet og 720 elever er påmeldt. På ungdomstrinnet er 64 av 240 plasser belagt så langt. Mobilt klasserom Gulskogen skole Gulskogen skole får en høyere vekst i elevtallet enn kapasiteten tilsier. Rådmannen foreslår at det settes inn et mobilt klasserom fra høsten som medfører en økt husleie på 0,5 millioner kroner og0,2 millioner kroner til investeringer i inventar og utstyr. 13

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Bosetting av flyktninger i rute Per 1. mai er 73 flyktninger bosatt i Drammen i 2016. Av disse er tre enslige mindreårige. 1.2 Forslag til budsjettmessige endringer i 1. tertialrapport Salderingen av foreslåtte tiltak i 1. tertialrapport skjer gjennom justering av de sentrale budsjettpostene. Kort oppsummert legges det opp til følgende justeringer av driftsbudsjettet for 2016: o Programområdenes budsjettrammer foreslås styrket med 12,1 millioner kroner. Den største justeringen gjelder økning av rammene for programområde 04 Byutvikling med 4, 0 millioner kroner og Kontrollutvalget (programområde 10 Politisk styring) med 2,9 millioner kroner til oppfølging av korrupsjonssaken i byggesaksavdelingen. Programområde 05 Helse-, sosial og omsorgstjenester tilføres 2,0 millioner kroner til framskyndet tiltak av helsetjenester med kjøp av taktil tolk og ekstra husleie for Drammen Aktivitet, mens programområde 07 Ledelse, organisering og styring tilføres 1,8 millioner kroner blant annet for å finansiere økt driftsbidrag til Kommuneadvokaten i Drammensregionen. Utover dette gjelder de foreslåtte justeringer mindre korreksjoner. o Programområdene tilføres i tillegg 13,5 millioner som følge av virksomhetenes netto mindreforbruk i 2015. Virksomhetene i programområdene 05 Helse og omsorg samt NAV Drammen (programområde 13) holdes i samsvar med tidligere praksis utenfor ordningen. o Økt skatteanslag 7,4 millioner kroner og gunstigere inntektsutjevning med 3,1 millioner kroner, gir en samlet økning i frie inntekter på 10,5 millioner kroner. o Regjeringen legger i revidert nasjonalbudsjett 2015 til grunn en nedjustering av lønnsveksten i kommunal sektor fra 2,7 til 2,4 prosent, tilsvarende rammen i årets kommuneoppgjør. Dette tilsvarer en besparelse for Drammen kommune på om lag 6 millioner kroner, og lønnsreserven foreslås nedjustert tilsvarende. o På grunnlag av oppdatert prognose foreslås inntektene fra integreringstilskuddet oppjustert med 7,0 millioner kroner. o Generalforsamlingene i Lindum AS og Drammen Kino AS har fastsatt eiers utbytte for 2015 til henholdsvis 12 og 3 millioner kroner. Dette gir en merinntekt på 2,5 millioner kroner i forhold til forutsetningene årets budsjett. o Bykassens udisponerte overskudd fra 2015 på 160,8 millioner kroner foreslås i avsatt til disposisjonsfond. I tillegg foreslås budsjettjusteringene per 1. tertial 2016 saldert med økt avsetning til disposisjonsfondet på 0,4 millioner kroner, slik at avsetning til disposisjonsfond samlet øker med 161,2 millioner kroner. I tabellen nedenfor er de foreslåtte justeringer i Drammen bykasses driftsbudsjett per 1. tertial nærmere spesifisert. Forslag til revidert driftsbudsjett 2016 etter de foreslåtte endringer fremgår av vedlegg I til innstillingen. 14

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Forslag til justeringer i bykassens driftsbudsjett per 1. tertial 2016 Tiltak (millioner kroner) Drift Økt utgift Red. utg Redusert innt Økt inntekt Merknader P01 Barnehager 0,961 - Nto. rammeendring: +1,0 mill. kr Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 0,961 P02 Oppvekst 0,156 - Nto. rammeendring: + 0,2 mill. kr Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 0,156 P04 Byutvikling 4,000 0,189 Nto. rammeendring: + 3,8 mill. kr Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 0,189 Ekstrautgifter oppfølging av korrupsjonssaken 4,000 Foreløpig anslag utgifter oppfølgingsarbeid vedr. korrupsjonssak byggesak P05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 3,097 - Nto. Gjelder rammeendring: Senter for rusforebygging + 3,1 mill. som kr fra 1.1.2016 er overført fra P13 til Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 1,097 P05 Midlertidig husleieøkning Drammen Aktivitet 0,800 Dobbel husleie høsten 2016 på grunn av flytting til nye lokaler Kjøp av helsetjenester med taktil tolk 1,200 Forutsatt tiltak i 2017 framskyndes til 2016 etter Fylkesmannens vedtak P06 Kultur 1,140 - Netto rammeendring: + 1,1 mill. kr Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 0,840 Skoger krk.gård- bidrag omlegging lednningsnett 0,300 15 Delvis dekning av Drammen kirkelige fellesråds anleggsbidrag vedr. utskifting av vann- og avløpsnett ved Skoger kirkegård P07 Ledelse, org., styring 3,975 - Nto. rammeendring: + 4,0 mill. kr Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 2,225 Turistkontor i egen regi (overføres fra P08) 0,250 Fra og med 1.7.2016 etableres turistkontor i Kundesenteret i rådhuset Økt bidrag Kommuneadvokaten 1,000 Tilpasning av Drammens bidrag i forhold til faktisk bruk av tjenesten Registrering av kommunens kunstverk 0,500 Engangsbevilgning til fullføring/avslutning av prosjektet P08 Kompetanse, markedsføring og næring 0,500 0,250 Nto. rammeendring: + 0,3 mill. kr Turistkontor i egen regi (overføres til P07) 0,250 Dagens eksterne turistkontorordning avvikles fra 1.7.2016 Gratis lørdagsparkering Drammen sentrum 0,500 Dekning av inntektstap for P-husene i 2016 P09 Idrett, park og natur 0,400 0,268 Nto. rammeendring: + 0,1 mill. kr Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 0,268 Tilskudd sommerarrangement i sentrum 0,400 Sommerarrangement med rulleskiskyting i Drammen sentrum 2017 P10 Politisk styring 2,900 - Nto. rammeendring: +2,9 mill. kr Ekstra tilskudd Kontrollutvalget 2,900 Merutgifter knyttet til oppfølging/gransking av korrupsjonssak byggesak P11 Vei 0,000 0,035 Nto. rammeendring: - 0,0 mill. kr Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 0,035 P12 Grunnskole 6,940 - Nto. rammeendring: + 6,9 mill. kr Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 6,440 Gulskogen skole - husleie mobilt klasserom 0,500 Behov for utvidet kapasitet ved Gulskogen skole fra høsten 2016 P13 Introduksjonstjenestertjenester 2,252 - Nto. rammeendring: + 2,3 mill. kr Tilbakeføring mer-/mindreforbruk 2015 2,252 P15 Fellesutgifter 65,400 71,400 Nto. utgiftsøkning: 6,0 mill. kr Redusert premieavvik pensjon (inntekt) 64,700 Lavere premieavvik som følge av redusert betalbar reguleringskostnad Redusert avsetning reguleringskostnad Lavere reguleringskostnad som følge av redusert lønnsvekst og bruk av 65,400 premiefond med 54,9 mill. kr Økt amortiseringskostnad tidligere års premieavvik 0,700 Høyere premieavvik i 2015 enn forutsatt ved budsjettutarbeidelsen Redusert lønnsreserve 6,000 Redusert anslag lønnsvekst fra 2,7 til 2,4% (jfr. RNB 2016) P16 Sentrale inntekter - 17,500 Nto. innt.økning: 16,7 mill. kr Justering skatteanslaget 7,400 Forutsatt vekst oppjusteres fra 5,8 til 6,2% i samsvar (jfr. RNB 2016) Økt inntektsutjevning rammetilskuddet 3,100 Ny beregning av inntektsutjevning basert på økt skattevekst RNB 2016 Økt integreringstilskudd 7,000 Oppdatert prognose som følge av flere personer i tilskuddskategori år 2-5 P17 Komm. bedrifter - 2,500 Nto. innt.økning: 2,5 mill. kr Lindum AS - økt utbytte 2015 1,000 Generalf. har fastsatt utbytte på 12 mill. kr for 2015 (budsjettert 11,0 mill. kr) Drammen Kino AS - økt utbytte 2015 1,500 Generalf. har fastsatt utbytte på 3 mill. kr for 2015 (budsjettert 1,5 mill. kr) P19 Årsoppjørsdisposisjoner 161,221 160,799 Nto. saldering: Disponering av tidl. års overskudd 160,799 Udisponert overskudd 2015 Avsetning til disposisjonsfond 161,221 Overskudd 2015 samt restsaldering per 1. tertial avsettes til disposisjonsfond Sum 252,941 252,941 Rest salderingsbehov 0,000

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Del 2 Økonomi og budsjett 2.1 Økonomisk status per 1. tertial 2016 Drammen bykasses regnskapsstatus per april i år viser et negativt avvik i forhold til periodebudsjettet på 3,1 millioner kroner. På årsbasis anslås en forbedring i netto driftsresultat på 13,9 millioner kroner, først og fremst som følge av høyere sentrale inntekter enn tidligere forutsatt. I årsprognosen er lagt til grunn behov for en styrking av programområdene med 12,1 millioner kroner knyttet til diverse konkrete forhold. Hovedpunktene fra økonomianalysen er følgende: o Skatteutviklingen i årets fire første måneder er 2,5 millioner kroner bedre enn budsjettert. Både lokalt og nasjonalt er skatteinngangen hittil i år forholdsvis positiv. med vekst på henholdsvis 7,3 og 7,1 prosent i forhold til samme måned i 2015. Som følge av økt skattøre er kommunenes fordelingsprosent økt med 1,67 prosent fra og med mars. For perioden mars april har Drammen kommune en skattvekst på 7,1 prosent, mens den nasjonale skatteveksten i samme periode var på 6,9 prosent. Dette er vesentlig høyere vekst enn budsjettforutsetningene som er basert på 5,8 prosent vekst lokalt og 6,0 prosent vekst nasjonalt. Regjeringen har i forslaget til revidert nasjonalbudsjett 2016 foreslått å oppjustere den nasjonale skatteveksten med 0,4 prosentpoeng til 6,4 prosent. Rådmannen foreslår en tilsvarende oppjustering av Drammen kommunes skatteanslag til 6,2 prosent vekst. Dette vil gi en merinntekt i 2016 på om lag 7,4 millioner kroner. o Rammetilskuddet viser per april en merinntekt på 2,5 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Merinntekten kan i sin helhet tilskrives inntektsutjevningen for januar og februar. Drammen kommunes gode skatteingang i mars og april vil etter hvert dempe dette bildet, men med de foreslåtte justeringer av skatteanslaget vil inntektsutjevningen bli om lag 3,1 millioner kroner høyere enn forutsatt på årsbasis. o Inntekter fra integreringstilskudd mv. ligger 4,3 millioner kroner høyere enn budsjett per utgangen av april. Merinntektene skyldes delvis raskere bosetting enn forutsatt i budsjettet, samt merinntekter fra integreringstilskudd år 2-5. I tillegg har kommunen mottatt restbonus fra IMDi på 1,1 millioner kroner for økt bosetting i 2015. På årsbasis forventes en merinntekt på om lag 7 millioner kroner. o For programområdene er det per april et samlet merforbruk på 12,4 millioner kroner, tilsvarende 101,1 prosent i forhold til periodisert budsjett. Ved utgangen av 1. tertial er det merforbruk innenfor flere av programområdene, og de største utfordringene er innenfor 01 Barnehage, 02 Oppvekst og 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester. På årsbasis legges likevel til grunn at programområdene vil styre mot balanse. I tillegg er det behov for å styrke enkelte andre programområder med mindre beløp knyttet til særskilte forhold. For programområdene samlet angis et merbehov på 12,1 millioner kroner. Lønnsutgiftene sett i sammenheng med refusjon sykelønn og fødselspenger viser per april en netto merinntekt på 4,1 millioner kroner. Programområde 05 Helse og omsorg 16

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 har et merforbruk på lønn og sykelønnsrefusjon på 10,9 millioner kroner. De øvrige programområdene viser kun marginale merforbruk eller positive avvik. o Rentenivået holder seg fortsatt lavt, men økte marginpåslag i Kommunalbanken og KLP spiser i stor grad opp rentegevinsten. Samlet sett vurderes finansbudsjettet å være under kontroll. o Lønnsveksten i kommunal sektor er på grunnlag av årets lønnsoppgjør nedjustert fra 2,9 til 2,7 prosent i revidert nasjonalbudsjett. For Drammen bykasse tilsvarer dette en besparelse på om lag 6 millioner kroner, og den sentrale lønnsreserven foreslås nedjustert tilsvarende. o Bykassens pensjonsutgifter ble i 2015 betydelig lavere enn opprinnelig anslått, blant annet som følge av redusert pensjonsforpliktelse i forbindelse med omlegging til større statlig ansvar for uføreordningen. Det reduserte utgiftsnivået ble langt på vei videreført i budsjettet for 2016. Oppdaterte aktuarberegninger fra Drammen kommunale pensjonskasse (DKP) og KLP tilsier at det så langt ikke ligger an til større avvik i forhold til budsjetterte netto utgifter i 2016. Lønn og sykelønnsrefusjon per april 2016 Regulert budsjett for lønn inkl. sosiale kostnader er på 2 453,9 millioner kroner i 2016. Per april er de akkumulerte lønnsutgiftene på 884,3 millioner kroner, som er 12,4 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. Lønnsutgiftene tom. april er 4,8 prosent høyere enn i samme periode i fjor. Regulert budsjett for refusjon sykelønn og fødselspenger er på 77,1 millioner kroner i 2016. Per april er refusjoner i forbindelse med sykdom og fødselspenger på 36,5 millioner kroner, som er 8,3 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. At merinntektene er så vidt høye skyldes gjenomgående nøktern budsjettering av refusjon sykelønn. Refusjonsinntektene tom. mars er 3,5 prosent høyere enn i samme periode i fjor. Selv om refusjon sykelønn og fødselspenger ligger over budsjett er inntektene per 1. tertial 6,2 millioner kroner lavere enn i samme periode i fjor. Fra 1. januar i år gikk Drammen kommune over til nytt lønns- og personalsystem (Agresso HR), og dette innebærer blant annet at inntektsføring av refusjon sykelønn blir noe forskjøvet i forhold til tidligere system. Dette gir en annen periodisering av inntektene gjennom året, men skal ikke gi større utslag på årsbasis sammenliknet med tidligere ordning. Som følge av usikkerhet rundt enkelte av tallene vedrørende sykefravær og antall ansatte i forbindelse med innføring av nytt lønns- og personalsystem (Agresso HR), vil ikke disse tallene bli fremlagt i 1. tertialrapport. Rådmannen jobber med å kvalitetssikre tallene og kommer nærmere tilbake til dette. Lønn og sykelønnsrefusjoner sett i sammenheng viser per utgangen av april en netto merutgift på 4,1 millioner kroner, fordelt på følgende måte: Brutto lønnsutgifter: Refusjons sykelønn: Refusjon fødselspenger 12,4 mill. kr høyere enn periodebudsjettet 3,9 mill. kr høyere enn periodebudsjettet 4,4 mill. kr høyere enn periodebudsjettet 17

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Lønn og sykelønnsrefusjon 2016 Utvikling lønn og refusjoner 2016 Millioner kroner 270 240 210 180 150 120 90 60 30 - Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Regnskap refusjoner 8 11 10 7 - - - - - - - - Budsjett refusjoner 6 7 8 7 6 6 6 6 6 6 6 6 Regnskap lønn 199 230 223 232 - - - - - - - Budsjett lønn 205 220 219 228 221 23 218 225 219 217 217 241 Akkumulert netto avvik 6,3 0,5-0,8-4,1 8,0 6,0 4,0 2,0 - Bud ref: 28,2-2,0 Regn ref: 36,5-4,0-6,0 Total 2016 Bud lønn: 2453,9 Bud ref: 77,1 Hittil 2016 Bud lønn: 872,0 Regn lønn: 884,3 Tabellen nedenfor viser akkumulerte avvik per programområde, når vi ser lønn og lønnsrefusjoner under ett. Netto avvik lønn og lønnsrefusjoner per programområde per april 2016 Avvik lønn Avvik refusjoner Programområde (tall i 1000) P01 - Barnehage -547 1 336 P02 - Oppvekst -768 565 P03 - Brannvern 0 0 P04 - Byutvikling 862 62 P05 - Helse og omsorg -13 317 2 431 P06 - Kultur 109 48 P07 - Ledelse, organisering og styring -46 316 P08 - Miljø, kompetanse og næring 0 0 P09 - Idrett, park og natur -163 85 P10 - Politisk styring 221 0 P11 - Samferdsel og fellesarealer 159 0 P12 - Grunnskoleopplæring 1 778 3 403 P13 - Sosiale tjenester 1 488 72 P14 - Vann og avløp 378-59 P20 - Interkommunalt samarbeid -2 476-17 Sum programområdene -12 322 8 244 Netto avvik lønn og refusjoner 789-202 0 924-10 886 157 270 0-77 221 159 5 181 1 561 319-2 493-4 078 Som det fremgår av tabellen ovenfor er det kun programområde 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester som med 10,9 millioner kroner har negativt avvik av betydning når lønnsutgifter og sykelønnsrefusjoner ses i sammenheng. I tillegg viser de interkommunale samarbeidene et samlet merforbruk på 2,5 millioner kroner. Det største netto mindreforbruket er det programområde 12 Grunnskole som har med 5,2 millioner kroner. 18

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Hovedoversikten nedenfor viser status for Drammen bykasses driftsregnskap per utgangen av april 2016. Drammen bykasse hovedoversikt per april 2016 Millioner kroner Regnskap hittil i fjor Regnskap hittil i år Budsjett hittil i år Avvik i kr Forbruk i % Budsjett 2016 Årsprog 2016* Regnskap 2015 PROGRAMOMRÅDENE 1041,7 1129,6 1117,2-12,4 101,1 % 3292,1-12,1 3 221,2 P01 Barnehage 164,1 195,3 193,7-1,6 100,8 % 507,7 480,3 P02 Oppvekst 95,3 103,4 101,3-2,0 102,0 % 251,4 0,0 237,8 P03 Samfunnssikkerhet 15,2 16,0 16,0 0,0 99,8 % 46,7 0,0 40,9 P04 Byutvikling 14,4 13,3 12,6-0,8 106,0 % 16,9-4,0 19,9 P05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 410,1 443,4 427,9-15,5 103,6 % 1248,6-2,0 1 119,4 P06 Kultur 47,4 54,9 55,2 0,2 99,6 % 142,0-0,3 136,0 P07 Ledelse, organisering og styring 65,5 66,6 66,7 0,0 100,0 % 192,3-1,8 179,9 P08 Kompetanse, omdømmebygging og næring 6,9 6,3 6,3 0,0 100,0 % 9,0-0,3 8,4 P09 Idrett, park og natur 19,3 19,8 19,8-0,0 100,1 % 71,3-0,4 0,0 P10 Politisk styring 7,9 6,9 7,0 0,1 98,2 % 23,1-2,9 17,5 P11 Vei 14,4 17,2 17,3 0,1 99,4 % 58,6 0,0 118,8 P12 Grunnskoleundervisning 229,1 253,1 260,3 7,2 97,3 % 750,6-0,5 690,1 P13 Introduksjonstjenester 31,3 8,3 8,1-0,3 103,3 % 67,8 0,0 257,4 P14 Vann og avløp -79,3-75,0-74,9 0,1 100,2 % -93,9 0,0-85,1 SENTRALE INNTEKTER -1116,2-1 186,4-1176,5 9,9 100,8 % -3488,3 17,5-3 194,8 Skatt på inntekt og formue -503,6-533,1-530,6 2,5 100,5 % -1805,4 7,4-1 613,5 Rammetilskudd -580,8-610,4-607,9 2,5 100,4 % -1532,0 3,1-1 453,0 Integreringstilskudd (netto) -30,9-41,8-37,5 4,3 111,4 % -131,0 7,0-106,1 Vertskommunetilskudd asylmottak -0,5-0,7 0,0 0,7 #DIV/0! 0,0 0,0-1,7 Kompensasjonstilskudd -0,4-0,4-0,4-0,0 99,3 % -19,9 0,0-20,5 FINANSIELLE POSTER 48,7 64,7 64,7 0,0 100,0 % 128,9 0,0 86,6 Renteutgifter 29,6 31,8 32,4 0,6 98,1 % 94,8 0,0 111,8 Avdragsutgifter til lånefondet 23,3 37,0 36,4-0,6 101,6 % 109,2 0,0 66,7 Renteinntekter -4,2-4,1-4,2-0,0 99,8 % -26,4 0,0-64,1 Resultat lånefond 0,0-0,0 0,0 0,0 % -48,7 0,0-27,8 OVERFØRING TIL/FRA KOMMUNALE BEDRIFTER -16,0-0,0 0,0 0,0 % -127,9 2,5-172,9 Drammen Eiendom KF -16,0-0,0 0,0 0,0 % -49,4 0,0-46,7 Energiselskapet Buskerud AS 0,0-0,0 0,0 0,0 % -50,0 0,0-93,0 Lindum AS 0,0-0,0 0,0 0,0 % -11,0 1,0-21,3 Drammen Parkering KF 0,0 - -0,0-0,0 0,0 % -16,0 0,0-13,6 Drammen Kjøkken KF 0,0-0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0-2,2 Drammen Kino as 0,0-0,0 0,0 0,0 % -1,5 1,5-1,9 Drammen Drift KF 0,0-0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 6,0 Motorveifinans 0,0-0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0-0,2 FELLESUTGIFTER/UFORDELT 0,7 11,6 10,9-0,7-31,2 % 120,2 6,0-62,0 Interkommunalt samarbeid -0,2 14,7 13,2-1,5 111,2 % -0,0 0,0-6,6 Budsjettforutsetning fellesposter 0,0-3,1-3,0 0,1 102,4 % -6,0 0,0-5,9 Årets premieavvik 0,0-0,0 0,0 0,0 % -119,0 0,0-69,8 Årets amortisering 0,0-0,0 0,0 0,0 % 83,6 0,0 61,0 Premieavsetning pensjon 0,0-0,0 0,0 0,0 % 7,3 0,0 0,0 Lønnsreserve 0,0-0,0 0,0 0,0 % 46,1 6,0 0,0 Sikringstilskudd 0,7-0,7 0,7 0,0 % 0,7 0,0 0,8 Reguleringspremie 0,0 - -0,0-0,0 0,0 % 107,6 0,0 1,8 Diverse pensjon 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0-4,4 Bruk av premiefond 0,0-0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0-39,0 Rentegarantipremie 0,0-0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 0,0 AVSKRIVNINGER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 0,0 Avskrivninger 0,0-63,3 63,3 0,0 % 63,3 0,0 181,6 Motpost avskrivninger 0,0 - -63,3-63,3 0,0 % -63,3 0,0-181,6 NETTO DRIFTSRESULTAT FØR Å.O.D. -41,1 19,5 16,4-3,1 119,0 % -74,9 13,9-121,9 19

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Millioner kroner Regnskap hittil i fjor Regnskap hittil i år Budsjett hittil i år Avvik i kr Forbruk i % Budsjett 2016 Årsprog 2016 Regnskap 2015 NETTO DRIFTSRESULTAT FØR Å.O.D. -41,1 19,5 16,4-3,1 119,0 % -74,9 13,9-121,9 ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 74,9 0,0 10,9 + Tidligere års resultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0-61,6 + Avsetninger til disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 4,1 0,0 70,2 + Avsetning til bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 37,4 + Avsetninger til VA fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 4,1 0,0 2,2 + Overføring til investeringsregnskapet 0,0 0,0-0,0-0,0 0,0 % 98,0 0,0 41,0 - Bruk av disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -4,5 0,0-49,6 - Bruk av bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -25,9 0,0-28,8 - Bruk av VA-fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -0,8 0,0 0,0 ÅRETS RESULTAT -41,1 19,5 16,4-3,1 119,0 % 0,0 13,9-110,9 20

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 2.2 Revidert nasjonalbudsjett 2016/ Kommuneproposisjonen 2017 Regjeringen la den 11. mai i år frem forslag til revidert nasjonalbudsjett 2016 (RNB 2016) og kommuneproposisjonen for 2017. I tilknytning til RNB 2015 er det foreslått enkelte endringer i det økonomiske opplegget for kommunene i år, mens det i kommuneproposisjonen gis føringer for det økonomiske opplegget i 2017, herunder forslag til nytt inntektssystem for kommunene. I det etterfølgende gis en kortfattet omtale av de viktigste endringene med fokus på virkningene dette vil få for Drammen kommune. 2.2.1 Revidert nasjonalbudsjett 2016 Nedjustering av kommunal deflator I statsbudsjettet for 2016 ble det lagt til grunn lønns- og prisvekst i kommunesektoren (kommunal deflator) på 2,7prosent. Dette anslaget var basert på både lønns- og prisvekst på 2,7 prosent i 2016. På grunnlag av årets lønnsoppgjør i kommunesektoren er lønnsveksten redusert til 2,4 prosent. På den annen side er prisstigningen oppjustert til om lag 3,0 prosent. Dette tilsvarer en nedjustering av den kommunale deflatoren for 2016 fra 2,7 til 2,6 prosent. Regjeringen har beregnet at dette vil gi kommunene en utgiftsbesparelse på om lag 320 millioner kroner i år. Skatt og rammetilskudd Regjeringen har i RNB 2016 oppjustert anslaget for kommunenes skatteinntekter med 560 millioner kroner sammenliknet med vedtatt statsbudsjett. Dette tilsvarer en oppjustering av vekstanslaget fra 6,0 til 6,4 prosent. Oppjusteringen av årets skatteanslag er først og fremst begrunnet med at skatteinntektene i 2015 ble om lag 2,4 milliarder kroner høyere enn lagt til grunn i statsbudsjettet for 2016, og at disse merinntektene delvis videreføres i år. Som nærmere redegjort for i del 2.3.1 Sentrale inntekter vil en tilsvarende oppjustering av Drammen kommunes skatteanslag med 0,4 prosentpoeng gi en samlet merinntekt på 10,5 millioner kroner i år, inklusiv økt inntektsutjevning. 2.2.2 Kommuneproposisjonen 2017 Reell vekst i kommunenes frie inntekter Det legges opp til en realvekst i kommunesektorens inntekter i størrelse 3,75 4 milliarder kroner i 2017. Av veksten vil 3,45 3,7 milliarder kroner være frie inntekter til kommunene. Den varslede inntektsveksten må ses i sammenheng med kommunesektorens økte utgifter til blant annet: - demografikostnader (2 100 mill. kr) - økte pensjonskostnader (850 mill. kr) - økt satsing på rusfeltet (300 mill. kr) I tillegg ønsker regjeringen å synliggjøre effektiviseringspotensialet som ligger i kommunesektoren, og påpeker at dersom sektoren setter et effektiviseringskrav til egen 21

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 virksomhet på 0,5 prosent vil dette frigjøre om lag 1,2 milliarder kroner som kan benyttes til styrking av tjenestene i tillegg til det som følger av inntektsveksten. Det kommunale skattøret for 2017 blir fastsatt i statsbudsjettet for å tilpasse skatteveksten til en målsetning om at skatteinntektene skal utgjøre 40 prosent av kommunenes samlede inntekter. I gjeldende økonomiplan for Drammen kommune er det lagt til grunn en reell vekst i kommunenes frie inntekter på 3 milliarder kroner i 2017. Den foreslåtte vekstrammen kan gi Drammen kommune merinntekter i størrelse 6 10 millioner kroner neste år i forhold til anslaget i gjeldende økonomiplan. Selskapsskatt I Kommuneproposisjonen for 2016 varslet regjeringen en ny inntekt fra 2017 som vil belønne kommuner som legger til rette for næringsliv og skaper arbeidsplasser. Om lag ett prosentpoeng av samlet skattøre på 27 prosent av skatt fra selskaper skulle tilbakeføres til kommunene. Regjeringen foreslår nå å utsette tilbakeføringen av selskapsskatt - da dette kan slå uheldig ut for kommuner med konjunkturutsatt næringsliv. Regjeringen vil komme tilbake til saken i kommuneproposisjonen for 2018. Veksttilskudd Grensen for veksttilskudd foreslås satt ned fra gjennomsnittlig årlig befolkningsvekst siste tre på 1,5 prosent til 1,4 prosent. Drammen kommune hadde i 2015 en befolkningsvekst på 1,31 prosent, mens gjennomsnittet for de siste tre år (2013-2015) var på 1,22 prosent. Drammen kommune vil således ikke utløse veksttilskudd i 2017. Innlemming av øremerkede tilskudd i rammetilskuddet - Tilskudd til frivillighetssentraler (128 millioner kroner) foreslås lagt inn i rammetilskuddet med særskilt fordeling fra og med 2017. - To ulike tilskudd knyttet til det boligsosiale arbeidet på til sammen 57,5 millioner kroner foreslås innlemmet i rammetilskuddet fra og med 2017. Andre saker som omtales i kommuneproposisjonen - Aktivitetsplikt for sosialhjelpsmottakere under 30 år foreslås innført fra 1. januar 2017. Lovforslag fremmes i tilknytning til statsbudsjettet for 2017. - Investeringstilskudd for omsorgsboliger skal endres gradvis fram mot 2019 slik at tilskudd utelukkende skal gis til prosjekter som gir netto tilvekst av heldøgns omsorgsplasser. Det legges opp til en gradvis innfasing av den nye ordningen i 2017 og 2018. - Regjeringen vil innføre kommunal plikt til å tilby øyeblikkelig hjelp døgnopphold for mennesker med psykisk helse- og/eller rusmiddelproblemer fra 2017. Rammene for ordningen avklares nærmere i statsbudsjettet for 2017 herunder beløp som skal overføres fra helseforetakene til kommunene, samt fordeling av midlene på kommunene. 22

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Nytt inntektssystem fra 2017 Forslag til nytt inntektssystem ble sendt på høring fra Kommunal- og moderniseringsdepartementet i desember 2015, med høringsfrist 1. mars i år. Drammen kommunes høringsuttalelse ble behandlet i bystyret 23. februar i år (sak 15/2016). Hovedpunktene i forslaget til nytt inntektssystem er: Differensiering av kompensasjon for smådriftsulemper i utgiftsutjevningen Endringer i de regionalpolitiske tilskuddene innretning og satser Ny, oppdatert kostnadsnøkkel I tråd med avtalen mellom regjeringspartiene og Venstre i Stortinget foreslås det ingen endringer i skatteandel eller skatteutjevning nå, men regjeringen kan vurdere dette senere. Regjeringen fremmer i kommuneproposisjonen forslag til nytt inntektssystem som er i samsvar med den retningen som ble presentert i høringsnotatet: Modellen for gradert basistilskudd er noe moderert i forhold til forslaget i høringsnotatet Endringene i regionalpolitiske tilskudd er en konkretisering av det som ble varslet i høringsnotatet Kostnadsnøkkelen foreslås i hovedsak justert som i høringsnotatet, men man avventer endring av PU-kriteriet i samsvar med avtalen med Venstre Endringer i kostnadsnøklene Det skjer både endring i sektornøklene og endring i vekting mellom sektorene. Når det gjelder sektornøklene er det ett nytt kriterium og to faller bort. I forhold til høringsforslaget er det kun en endring foreslått nedvekting av PU-kriteriet gjennomføres foreløpig ikke. Dette gir isolert sett negativt utslag på om lag 9,5 millioner kroner for Drammen kommune sammenliknet med høringsutkastet. De foreslåtte endringene i kostnadsnøklene gir økt utgiftsindeks for Drammen kommune (fra 0,9858 til 0,9886) og gir et positivt utslag i ugiftsutjevningen på kroner 134 per innbygger, tilsvarende 9,054 millioner kroner Gradert basistilskudd ved bruk av nytt strukturkriterium I høringsutkastet var det foreslått et nytt strukturkriterium for beregning av det såkalte basistilskuddet. Dette er i dag et likt beløp for alle kommuner uansett størrelse på om lag 13,2 millioner kroner. Det foreslås innført et nytt strukturkriterium for beregning av gradert basistilskudd, basert på en beregnet grenseverdi på reiseavstand på 25,4 km for å nå 5000 innbyggere. I forhold til høringsforslaget er den ordningen som nå foreslås noe moderert ved at alle kommuner får et ½ basistilskudd (om lag 7,4 millioner kroner), mens basistilskudd kan økes opp til 14,3 millioner kroner (fullt tilskudd) avhengig av reiseavstanden. For Drammen kommune med en beregnet reiseavstand på kun 1,33 km vil dette utløse et basistilskudd på 52,6% av fullt tilskudd beregnet til 7,487 millioner kroner. I tillegg vil frigjorte midler ved innføringen av gradert basistilskudd tilføres alle kommuner gjennom økning av innbyggertilskuddet. For Drammen kommune utgjør dette 18,066 millioner kroner. 23

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 Korrigert for redusert basistilskudd i forhold til dagens ordning blir netto virkningen for Drammen kommune på 11,323 millioner kroner. Dette er tilnærmet en halvering av netto gevinsten på nesten 22,6 millioner kroner som ble beregnet på grunnlag av høringsforslaget. Samlet virkning av nytt inntektssystem for Drammen kommune I tillegg til de omtalte forholdene frigjøres om lag 15 kroner per innbygger som følge av foreslåtte endringer i distriktstilskuddene. For Drammen kommune gir dette en positiv effekt på 1,033 millioner kroner. Samtidig blir inntektsgarantiordningen (INGAR) dyrere å finansiere. For Drammen kommune er dette anslått å gi en negativ effekt på om lag 3,5 millioner kroner. Samlet netto første års virkning av systemomleggingen beregnes å gi Drammen kommune en netto merinntekt på 17,9 millioner kroner i 2017. Samlet utslag nytt inntektssystem for Drammen kommune Drammen kommune Utslag nytt (mill. 2016-kroner) inn.system Endring kostnadsnøkkel 9,054 Nytt strukturkriterium (netto) 11,323 Utslag revisjon av distriktstilskudd 1,033 Utslag INGAR ved systemomleggingen -3,513 Samlet første års virkning nytt inntektssystem 17,897 24

Drammen kommune 1. tertialrapport 2016 2.3 Sentrale budsjettposter 2.3.1 Sentrale inntekter Inntekts- og formuesskatt Budsjettert skattevekst i 2016 er for Drammen 5,8 prosent og på landsbasis på 6,0 prosent målt i forhold til endelig skatteinngang i 2015. Som følge av høyere skattevekst enn lagt til grunn i revidert budsjett 2015 er både den lokale og nasjonale vekstforutsetningen noe lavere enn det som ble lagt til grunn i økonomiplan 2016-2019. At vekstforutsetningen likevel er så høy må ses i sammenheng med oppjusteringen av den kommunale skattøren er fra 11,35 til 11,80 prosent i statsbudsjettet for 2016. Som følge av økt skattøre er det fra og med 1. termin forskuddstrekk og forkuddsskatt i mars lagt inn nye fordelingstall for 2016. Dette innebærer at foreløpige fordelingstall er økt fra 29,15 til 30,77 prosent. Basert på de nye fordelingstallene viser skatteinngangen i mars og april samlet god utvikling både lokalt og nasjonalt. Skatteinngangen i mars og april ligger 7,1 millioner kroner høyere enn i de samme måneder i fjor. Dette bidrar til at akkumulert skattevekst i Drammen øker fra 4,1 prosent per utgangen av februar til 5,9 prosent per utgangen av april, mens akkumulert vekst på landsbasis i samme periode øker fra 3,2 til 5,3 prosent. Budsjettert skattevekst i Drammen for perioden januar april 2016 er på 5,4 prosent, og skatteinntektene viser en merinntekt på 2,5 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Skatteutviklingen i 2016 Vedtatt budsjett 1) Jan Feb Mar April Drammen kommune 5,8 % 4,2 % 4,1 % 5,9 % 5,9 % Nasjonalt nivå 6,0 % 3,3 % 3,2 % 5,4 % 5,3 % 1) Forutsatt skatteinngang i 2016 målt i forhold til faktisk skatteinngang i 2015 Akkumulert skatteutvikling pr. april 2016 7,0 % Skatteutviklingen i 2016 Akkumulert vekst pr. måned 6,0 % Endring prosent 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % Budsjett 2016 Drammen Drammen kommune Nasjonalt nivå 0,0 % Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Sept Okt. Nov Des Nasjonal vekst (SB- 2016) 25