Namsos kommune Regnskapsavdelingen Namsos Saksmappe: 2011/7703-1 Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Tertialrapport 2 2011 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Namsos kommunestyre Rådmannens innstilling A: Kommunestyret tar budsjettkontrollen for 2 tertial til orientering B: Følgende budsjettjusteringer foretas: 1: D/ 02302 6210 33300 8485 Nyanlegg veger K/ 09480 6210 33300 8485 Bruk Av kapitalfond Kr. 500.000,- 2: D/ 15700 8500 88000 Overføring til Investeringsregnskapet K/ 17280 8100 84000 Momskompensasjon fra investering Kr. 741.000,- 3: D/ 05480 6200 32500 8444 Avsetning til investeringsregnskap K/ 06700 6200 32500 8444 Salg av tomtegrunn Kr. 650.000,- 4: D/ 02300 6400 26500 8084 Utbedringer ved Lonet K/ 09100 6400 26500 8084 Bruk av lånemidler Kr. 150.000,- Hjemmel for vedtaket er:
Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat S 28.09.2011 Tertialrapport 2 2011 Saksopplysninger Rådmannen legger med dette fram budsjettkontroll for 2. tertial 2011. Regnskapstallene samholdt med vurderinger og fremskrivinger av regnskapstall som rådmannen har gjort, viser en regnskapsprognose som er i balanse med kommunens reviderte budsjett for 2011. Forbedringen av regnskapstallene i forhold til rapporten i 1. tertial skyldes i hovedsak følgende forhold: - Kommunestyrets bevilling i forbindelse med utgiftsøkning barnehage - Mindre renteøkninger enn forventet - Lavere pensjonskostnader enn budsjettert Driften av fagområdene sett i forhold til netto driftsrammer viser relativt små avvik Negative tall = Inntekt Pr. august 2011 Hele året Tall i tusen kroner Regnskap Budsjett Avvik Årsbudsj. Prognose Avvik Skatt, rammetilskudd, eiend.skatt -381 113-381 365 252-571 506-571 506 Konsesjonsavgift -565-733 168-1 100-1 100 Investeringskompensasjon -4 460-4 460-6 690-7 590-900 Momskomp. investeringer -6 737-3 793-2 944-2 213-2 213 Kalkulatoriske inntekter -30 947-31 046 99-64 863-63 863 1 000 Netto driftsinntekter -423 822-421 397-2 425-646 372-646 272 100 Fellestjenester og administrasjon 33 144 34 071-927 48 888 48 888 Fagområde Oppvekst 181 463 181 926-463 252 484 252 854 370 Fagområde Helse og omsorg 148 778 151 333-2 555 212 143 215 773 3 630 Fagområde Kultur 14 662 13 819 843 18 788 19 088 300 Fagområde Teknisk 21 293 18 807 2 486 34 277 34 977 700 Felles rammeområder 71 71 101-3 499-3 600 Midre Namdal Samkommune 13 270 13 270 31 847 33 347 1 500 Sum rammeområder 412 681 413 297-616 598 528 601 428 2 900 Netto finans 42 077 44 574-2 497 58 148 55 148-3 000 Netto driftsresultat 30 936 36 474-5 538 10 304 10 304 Bruk av Disposisjonsfond -10 304-10 304 Resultat 30 936 36 474-5 538
Netto driftsinntekter kommentarer til avvik Skatt, rammetilskudd, eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter Rådmannen har ingen tro på betydelige avvik innenfor dette området i 2011. Med betydelige avvik menes her avvik i størrelsesorden 4 mill eller ca 0,7% av inntektsanslaget på området. Investeringskompensasjon Det forventes en økning av investeringskompensasjonen for skole-, kirke-, og omsorgsbygg på ca 0,9 mill i 2011. Kalkulatoriske inntekter Renten på kommunens selvkostområder beregnes ut ifra gjennomsnittelig renter på 3 årige statsobligasjoner. Siden også disse rentene er lavere en forutsatt i budsjettet forventes det reduksjon på de kalkulatoriske inntektene i størrelsesorden 1,0 mill Sum rammeområder kommenterer til avvik Fagområde Helse og omsorg Fagområdet melder om et negativt avvik på kr. 3,6 mill eller 1,7% av netto driftsramme. Årsaken til merforbruket er i stor grad rettet mot kostnader som kommunen har mot særlig hjelpetrengende brukere, samt økninger av overtidsbetaling som følge av vanskeligheter med rekruttering av helsepersonell. Fagområde Kultur Melder om et negativt avvik på 0,3 mill eller 1,6% av netto driftsramme. Årsaken er som tidligere meldt ikke oppnådd innsparingstiltak ved kulturskolen (0,2 mill) samt øvrige mindre poster ved kultur (0,1 mill) Fagområde Teknisk Melder om et negativt avvik på kr. 0,7 mill eller ca 2% av netto driftsramme. Årsaken til avviket er i stor grad økte kostnader til vegvedlikehold (1,7 mill), og redusert kostnad til drift av brannstasjonen (1,0 mill) i forhold til revidert budsjett. Fagområde oppvekst Melder om et negativt avvik på kr. 0,4 mill eller 0,2% av netto driftsramme. Grunnskolene rapporterer om økt forbruk i forhold til budsjett (2,4 mill). Dette kompenseres med høyere overskudd på flyktningetjenesten. (2,0 mill)
Fellestjenester og administrasjon Forventes som tidligere meldt å gå i balanse Midtre Namdal Samkommune For Namsos kommunes del forventes et negativt avvik på kr. 1,5 mill som er knyttet opp mot tiltak mot barnevernstiltak for barn bosatt i Namsos kommune. Netto finans (netto renteutgifter + avdragsutgifter på lån) Som følge av betydelig uro i den globale økonomien, har Norge ikke fått så stor renteøkning som forutsatt i budsjettet. Dette vil medføre at Namsos kommune vil få ca 3,0 mill lavere rentekostnader enn forutsatt i budsjettet. Felles rammeområder Det forventes at lønnsoppgjøret vil koste Namsos kommune 1,0 mill mer enn budsjettert. Samtidig ser det ut til at utgifter til pensjonspremie vil bli 4,6 mill lavere enn budsjettert. Dette gir et mindreforbruk innenfor området på ca kr. 3,6 mill Investeringsregnskapet Tabellen viser en oversikt over pågående og avsluttede investeringsprosjekter i Namsos kommune for regnskapsåret 2011. Av forskjellige årsaker (praktiske og kapasitetsmessige) er noen prosjekter forsinket, og vil ikke effektueres før tidligst 2012. I.h.t. regnskapsforskriften er også investeringsregnskapet ettårig, investeringen skal derfor føres opp i investeringsbudsjettet det året som kostnadene påløper. Rådmannen vil komme tilbake med sak for kommunestyret på budsjettjustering av disse prosjektene Visma rekruttering 400 000 Konvertering opplæring og utprøving i perioden september - desember 2011 KLP, egenkapitalinnskudd 1 850 000 I.h.t. forfall fra KLP Er utbetalt Prosjektgruppen er konstituert, har fått mandat og har påbegynt arbeidet IKT-plan grunnskolen 800 000 Prosjekt i 2011 Som planlagt Anbudsfrist 1.nov 2011. Planlagt Fossbrenna bhg 1 400 000 byggestart 30.nov 2011. Namsos u, lærerarb.plasser 1 100 000 Tilbudsgrunnnlag er under utarbeiding. Fremdriftsplan til ny vurdering 23. sept Namsos u, opprusting uteområde 300 000 Forprosjekt grunnarbeid ferdig juli -11.Anbud vurderes sept/okt -11-11.Det vurderes politisk behandling før anbudsrunde. Nye senger, Helse og omsorg 1 500 000 Anbud ut i slutten av september 11. Beslutning ikke før 2012 Nytt Økonomiavdelingen deltar sammen med arbeidsgruppen i uke 39/11 vedr. nøkkelbokssystem 450 000 Leverandører ble kontaktet 11 april 2011 anbudsrunder Carport Helsedistrikt 300 000 Ferdigstillelse des 2011. Kontrakt inngått.
Lonet avlastningsbolig 300 000 Ferdigstillelse 16.des 2011. Kontrakt inngått. Utstyr sentralkjøkken 145 000 Er innkjøpt Trafikksikkerhetstiltak 200 000 Løpende tiltak pågår hele året. Skisserte tiltak gj.f. iht fremdriftsplan. Ny brannbil 3 600 000 Utsettes Digernesveien 375 000 Gjenstår kun asfaltering. Grøfter, kulvert, sandfang montert. Iht. foreliggende fremdriftsplan. Kleppavegen 375 000 Ferdigstilt iht. plan. Larsheimen 375 000 Ferdigstilt iht. plan. Nordal Griegs veg 375 000 Blir ikke gjennomført i første omgang. Det pågår sanering av vann/avløp og dette må ferdigstilles. Spillumvegen 375 000 Vil bli utført i løpet av sept./okt. 2011. Sven Oftedals veg 375 000 Ferdigstilt iht. plan. Autovern 375 000 Pågår ut over høsten og vil bli ferdigstilt i løpet av okt./nov. 2011. Støttemurer 375 000 Ny støttemur i Geilin pågår. Ferdig uke 36. Utbedringer Bastionen 100 000 Utbedr./salg Klingenbergvn. 300 000 Ok Masseutskifting og drenering sluttført. Gjenstår oppfuging. Avklaring uke 36 mht. tidspunkt for utføring av gj.st. arbeider. Iht. plan. Utbedring Klingenbergvn ferdig. Salg av gammel bolig pågår. Utstyr treningsstudio Oasen 200 000 Gjennomføres 2. halvår 2011. Sees i sammenheng med sluttrapport til arb.grp. Oasen. Avhenger av forslag som arb.grp. Oasen fremmer til politisk behandling. Vemundvik kirke 2 500 000 Beløpet er utbetalt til Kirka Fellesinnkøp biler 8 500 000 Kontrakt inngått, levering januar 2012 Vannanlegg 4 000 000 Avløpsanlegg 5 000 000 Pågår hele året,men hovedtyngden pågår i perioden maioktober. Pågår hele året,men hovedtyngden pågår i perioden maioktober. Iht. fremdriftsplan for de ulike prosjektene. Iht. fremdriftsplan for de ulike prosjektene. Startlån 10 000 000 Hele året Flyktningeboliger 871 000 Restbeløp for rehabilitering av innkjøp bolig i 2010 Slamsugebil 3 400 000 Kontrakt ny spylebil signeres uke 36. Kontraktssum kr 3.247'. Levering april 2012. Forskuddsbet. Kr 1.100' ved levering av chassis(2011). Iht. plan Brannstasjon 24 725 000 Ferdigstilt. Overtakelse 03.08.11 Kleppen idrettspark 6 420 000 Av praktiske årsaker er ferdigstillelsesdato endret fra 15. juli til 15. sept. for å oppnå stabil grunn. Iht. endret fremdriftsplan. IKT plan grunnskolen 659 000
Gjerde ved kunstgressbane 150 000 Ferdigstilles i løpet av uke 36. Innen uke 36. Bangsund barnehage 3 600 000 Ferdigstilt.Overtakelse 10.8.11 Vannprosjekter tidl. år 315 551 Regnskapstransaksjon fra tidligere år Opprinnelig kontrakt ferdigstilt 1. juli. Noe tilleggsarbeider, eks. snuplass for buss, busskur osv. v/friområde skulle Kattmarkveien 4 600 000 ferdigstilles 1. aug. Gjenstår puss kanter, bussholdeplass og montering nytt busskur. BRA-midler, bygging av 6 nye busslommer inkl. busskur 1 452 000 Ferdigstilles innen 1. okt. 2011. Iht. opprinnelig plan. Utbygging Tiendeholmen Renseanlegg 18 000 000 Skal ferdistilles innen 31.12.2011 Utbyggingen går iht. framdriftsplan. Utbygging Vestre Havn. Veg ned til Robrygga, gjenkjøp areal og strandpromenade. 1 296 000 Veg skal ferdistilles innen 01.11.2011 Utbygging tidligere godkjent i KSvedtak. Budsjettjusteringer 1 Budsjettjusteringen foreslås som følge av K-sak 79/08 der det i forbindelse med salg av tomt til vestre havn bygg a.s. ble avsatt kr. 1.296.000,- til kapitalfond for å utvikle næringsområdet knyttet til vestre havn. Forpliktelsen gjelder bygging av ny veg ned til Robrygga (0,5mill), gjenkjøp av areal (0,5 mill) og utbedring av strandprommenaden ved Namsos Storsenter og Robrygga (0,296 mill). Siden vegen blir utbygd i 2011 foreslås det derfor å sette opp 0,5 mill av allerede avsatte midler på investeringsbudsjettet for 2011. 2 Budsjettjusteringen kommer som en følge av en feilbudsjettering som revisjonen har påpekt i K- sak 30/11, Flytting av Namsos kommunale kino til Rock City bygget. Budsjettjusteringen har ingen motpost inntekt i driftsregnskapet. Justeringen har for øvrig ingen annen innvirkning på driftsregnskapet enn den som allerede er vedtatt i K-sak 30/11 3 Budsjettjusteringen kommer som følge av F-sak 25/11 Salg av festetomt 20/502 til Namsen legesenter. Revisjonen har påpekt at i.h.t. delegasjonsreglementet skal saker som medfører avsetning til kapitalfond behandles i kommunestyret. Det er imidlertid usikkert om salget blir gjennomført i 2011. 4 Kommunestyret vedtok i investeringsbudsjettet for 2011 å bevilge kr. 300.000,- i utbedringer på Lonet barnebolig. Innhentede tilbud viser at utbedringen blir kr. 150.000,- dyrere. Beløpet foreslås tilleggsbevilget over investeringsregnskapet
Utvikling av sykefraværet på tertialbasis pr 2. tertial 1. Tertial (30.04) 2. Tertial ( 30.08) Totalt i kommunen 2011 11,6 10,2 Totalt i kommunen 2010 9,7 8,5 Totalt i kommunen 2009 11,9 11,2 Totalt i kommunen 2008 12,2 10,6 Sykefraværet totalt i 2010 var på 8,7% Vurdering Budsjettstyringen synes å være under kontroll for fagområdene. Rådmannen vil rose resultatenhetslederne for god budsjettdisiplin i et ellers stramt budsjett. Det er allikevel viktig at kommunen har stort fokus på styring av økonomien i tiden som kommer. Kommunens tjenestevolum er så stort at selv små endringer i drifta i årets fire siste måneder vil kunne få store økonomiske konsekvenser. Rådmannen melder om regnskapsmessig balanse i forhold til revidert budsjett i utgangen av 2. tertial. I praksis betyr dette et underskudd ut ifra opprinnelig budsjett på i overkant av 10. mill. opprinnelig budsjett. Dette er midler som må hentes inn i de kommende økonomiplaner for å kunne skaffe budsjettmessig balanse. Miljømessig vurdering Ingen