Budsjettarbeidet sentrale økonomibestemmelser i kommuneloven inntektssystemet for kommunene status for arbeidet med budsjett 2008 Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 1
3 dokumenter/prosesser Økonomiplan (KL 44) Årsbudsjett (KL 45-47) Drift Investering Årsregnskap og årsberetning (KL 48) Formannskapets (eneste?) lovpålagte oppgaver Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 2
Årshjulet Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 3
Totale inntekter kommunene Til sammenligning er hele statsbudsjettet for 2008 på ca 1 mldr Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 4
Inntektssystemet for kommunene Innbyggertilskudd (ca 7000 kr) - korrigeres for utgiftsutjevnende tilskudd Nord- Norgestilsk. Regional tilsk. Skjønnstilsk. Kommunal Selsk. skatt. Inntektsutjevnende tilskudd I tillegg til til Skatt, øremerka tilskudd, kommunale gebyrer og betalinger. Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 5
Kriterier utgiftsutjevningen 2007 Innbyggere 6-15 år 30,8 % Innbyggere 80-89 år 13,3 % Innbyggere 16-66 år 12,0 % Innbyggere 67-79 år 8,5 % Psykisk utviklingshemmede over 16 år 6,6 % Innbyggere o/90 år 4,9 % Urbanitetskriterium 4,2 % Skilte og separerte 3,8 % Dødelighet 2,5 % Ikke-gifte over 67 år 2,5 % Basistillegg 2,5 % Innbyggere 0-5 år 2,3 % Reisetid 1,5 % Arbeidsledige (16-59 år) 1,1 % Reiseavstand til nærmeste nabokrets 1,1 % Reiseavstand til nærmeste sonekrets 1,0 % Innvandrere 0,5 % Landbrukskriterium 0,5 % Psykisk utviklingshemmede under 16 år 0,4 % Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 6
Marginberegninger Innb. 0-5 år 8 387 Innb. 6-15 år 62 854 Innb. 16-66 år 4 911 Innb. 67-79 år 27 551 Innb. 80-89 år 90 635 Innb. o/90 år 195 300 Skilte og separerte 15 897 Arbeidsledige 17 815 Dødelighet 92 700 Ikke-gifte over 67 år 10 491 Innvandrere 4 489 Reisetid 52 Sone 64 Nabo 158 PU over 16 år 505 473 PU under 16 år 106 755 Basistillegg 7 330 201 Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 7
Inntektsutjevninga Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 8
Vi har en hard akkord! Hadde vi hatt like mye pr innb. som landsgj.snitt hadde vi hatt 140 mill mer 100% av frie inntekter pr innb. Ville gitt +45 Full skatteutjevning ville gitt +27 mill! Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 9
Fattiglista okt 2006 (eks e-skatt) fra Kommunal Rapport. Rangering til venstre Pr innb Frie innt Innb - utgbehov 431 0417 Stange 18 591-5 430 1719 Levanger 18 080 35 429 1032 Lyngdal 7 296 46 428 1018 Søgne 9 609 144 427 0415 Løten 7 290 233 426 1714 Stjørdal 19 892 254 425 1702 Steinkjer 20 477 269 424 1703 Namsos 12 574 272 423 0221 Aurskog-Høland 13 379 283 422 1146 Tysvær 9 349 296 421 1017 Songdalen 5 621 297 420 1751 Nærøy 5 154 299 419 1520 Ørsta 10 257 315 418 1101 Eigersund 13 418 353 417 1519 Volda 8 322 358 416 0906 Arendal 39 826 360 415 1634 Oppdal 6 499 361 396 1721 Verdal 13 900 468 257 Trondheim 158 613 1 654 95 Oslo 538 411 5 092 78 Bærum 105 928 5 938 Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 10
Sørheimutvalget Sørheimutvalget legger fram sin rapport den 26. oktober. Utvalget har blant annet drøftet: Inntektsutjevningen Fordelingen mellom skatt og rammetilskudd Distriktspolitiske tilskudd Størrelsen på skjønnstilskuddet Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 11
Statsbudsjettet 2007 Til departementets presentasjon Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 12
Status budsjettarbeidet vårt Bygger på økonomiplanvedtaket av 05.09 Hovedprioriteringer: Barnevern 1,5-2 mill Pleie og omsorg 4,8 mill Helse-rehab 1 mill Nye tiltak grunnskole 1 mill Opptrapping kulturskolen 0,2 mill Tiltak mot uønska deltid 1 mill Økt lærlingesatsing vel 1 mill Styrking politisk arbeid 0,3 mill Lønnsoppgjør er blitt dyrere mm Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 13
Her er vi nå! Forslag BUDSJETT 2008 Regnskap Budsjett Budsjett ØP Budsjett s forslag 2007 2007 2008 2008 Alle tall i 1000 kr 2006 opprinnelig siste 2008-kr u.utarb. Skatt på inntekt og formue -289 032-292 611-292 611-299 784-300 955 Inntektsutjevning -65 299-60 191-60 191-66 409-69 467 Selskapsskatt -7 605-9 123-9 123-10 470-10 470 Rammetilskudd -122 256-132 375-132 375-138 837-138 808 Sum frie inntekter -484 192-494 300-494 300-515 500-519 700 Eiendomsskatt -26 885-26 700-26 700-28 000-28 000 Kompensasjonstilskudd -5 541-4 500-4 500-6 000-6 000 Momskomp investeringer -11 840-13 000-13 000-11 000-11 000 Fra boligforetaket -2 017-2 000-2 000-2 500-2 500 Sum fellesinntekter -530 474-540 500-540 500-563 000-567 200 Sum renter og avdrag (kommun 27 227 33 000 33 000 35 000 35 000 NETTO RAMME -503 247-507 500-507 500-528 000-532 200 Inndekn. tidl. års underskudd 2 340 Større driftsprosjekter 3 000 3 000 3 000 2 000 REST NETTO RAMME -500 907-504 500-504 500-525 000-530 200 lønnsoppgj/pensjonsøkn. 11 000 1 800 11 000 12 500 nye lokaler 1 000 1 800 1 000 REST NETTO RAMME -500 907-492 500-502 700-512 200-516 700 Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 14
Framdrift budsjettarbeidet videre Framdrift Budsjett 2008 Rammer sendt ut til enhetene 26.09.2007 Basert på vedtatt øk.plan Statsbudsjett 05.10.2007 Frist for enhetene 15.10.2007 Både tekst og tall Budsjettdrøfting i Storledermøte 19.10.2007 Orientering i det nye formannskapet om budsjettarbeidet 31.10.2007 s forslag ferdig 10.11.2007 Foreløpig budsjett i formannskap 19.11.2007 Presentasjon og foreløpig drøfting Innstilling formannskapet 28.11.2007 Kommunestyre 12.12.2007 Status budsjettarbeidet 2008 mm. formannskapet 17.10.2007 Rådmann Ola Stene 15