Sel kommune Utskrift av møtebok Arkivsak: 2012/532-58 Arkiv: 151 Saksbehandler: Solveig Nymoen Dato: 18.11.2012 Utv.saksnr Utvalg Møtedato 117/12 Formannskapet 27.11.2012 Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne 03.12.2012 Eldrerådet 04.12.2012 Driftsutvalget 10.12.2012 Kommunestyret 14.12.2012 Sel Ungdomsråd Budsjett 2013 og økonomiplan for perioden 2013-2016 Vedlegg: Budsjett 2013 og økonomiplan for perioden 2013 2016 (ferdigstilles etter formannskapets møte 27.11.12 iht innstilling). Andre saksdokumenter (ikke vedlagt): Framdriftsplan for budsjett og økonomiplanarbeidet behandlet i den administrative ledergruppa 13.08.12, e-post med informasjon til virksomhetene 14.08.12 og informasjon om rammer for arbeidet i lederforum 30.08.12. Virksomhetenes tilbakemeldinger i interne notater pr 14.09.12 på konsekvensene av et 3 % kutt i gitte rammer. Administrativt rammedokument justert for framlegg av forslag til statsbudsjett for 2013 den 8.10.2012. Frie inntekter og lønnsvekst ble da justert iht påslag slik de framkom i statsbudsjettforslaget. Orientering til formannskapet i møte 16.10.2012 om statsbudsjettforslaget og administrasjonens arbeid med budsjett og økonomiplan så langt. Protokoll og referat med bestillinger til administrasjonen ved formannskapets budsjettkonferanse 6. - 7. november 2012. Presentasjoner gjennomgått under formannskapets budsjettkonferanse samt notater som svar på bestillinger gjennomgått i formannskapets arbeidsmøter 20. og 22. 11.2012. Fondsoversikt pr 20.11.2012. Drøftingsnotat struktur prosess og konsekvenser. Matrise kvalitetssikring av budsjettforutsetninger etter formannskaptes budsjettkonferanse med eksempler for status ved ulike tiltak. Beregninger vedrørende interkommunale helsetjenester. Oversikt over ikke lovpålagte tjenester. Notat om husleie i omsorgsboliger. Notat om sjølkostområdet VAR. Saksframlegg om utskriving av eiendomsskatt i Sel kommune i 2013. Saksframlegg om takseringsprinsipp eiendomsskatt.
Saksframlegg for gebyrer i 2013. Saksutredning Forslag til budsjett og økonomiplan fremmes av rådmannen på bakgrunn av innspill fra rådmannsledelsen, virksomhetslederne og drøftinger i formannskapet. På formannskapets budsjettkonferanse 6. og 7. november ble det lagt frem et utkast til driftsbudsjett for 2013 med en underdekning på ca. 7,3 mill kr før kapitalkostnader fra nye investeringer var lagt inn. I tillegg er kommunen varslet om at samarbeidskommunene knyttet til NGLMS ønsker redusert aktivitet i forhold til 2012 nivå. Det vil kunne representere et evt. inntektsbortfall på mellom 2 4 mill. kr, og vil komme på toppen av øvrige underdekning. Det er for tiden dialog mellom kommunene om hvordan dette kan gjennomføres og det er for tidlig å si hva resultatet av dette vil bli. Vesentlige budsjettforutsetninger er disse: Årslønnsvekst er lagt inn med 4 %. Pensjonspremien er lagt med 15,78 % i 2013 for KLP og 11,31 % for SPK. Premieavvik for pensjon er inntektsført med vel 5,2 mill kr i 2013 mot 11 mill kr i 2012. Gebyrer og betalingssatser er lagt inn med 4 % økning som hovedprinsipp, det vises for øvrig til egen sak om dette. Avsetning til utviklingsfondet er ført opp med 1,3 mill kr, mens renteavkastning fra kapitalen lånt ut til Eidefoss er budsjettert som inntekt med 1,5 mill kr. Tilskudd fra landbruksfond er som i 2012 ført opp med 150 finansiert ved bruk av utviklingsfondet. Det er i tillegg budsjettert med bruk av 400 fra utviklingsfondet til næringsformål. Det er budsjettert med 150 i renteinntekter fra Sjoafondet. Disse avsettes, men er budsjettert brukt tilsvarende til næringsformål. Utbytte fra AS Eidefoss er ført opp med 8 mill kr som i 2012. Dette på bakgrunn av signaler fra eiermøte i selskapet 25.10.2012. Konsesjonskraftfondet er forutsatt styrket med 840 som i 2012 fra konsesjonsavgifter samt salg av konsesjonskraft. 600 er forutsatt brukt i budsjettet for 2013. Skatt og rammetilskudd er lagt inn som foreslått i Statsbudsjettet og beregnet ut fra KS sin prognosemodell. Kapitalkostnader for lån er beregnet ut fra gjeldende avtaler for lån. Låneopptak gjennomført i november 2012 iht vedtak i kommunestyret 12.11.12 om justert låneopptak til kr 36 331 500 ble tatt opp til flytende effektiv rente 2,26 % pa. Det er fortatt vekting for minsteavdrag på lån i 2012 som tilsier at vi har budsjettert med tilstrekkelig volum kapitalkostnader. I den grad det er handlingsrom til mindre avdrag ved vekting i 2013, bør disse midlene avsettes til disposisjonsfond for å møte økte pensjonskostnader ved bortfall av positivt premieavvik for pensjoner. Momskompensasjon fra investeringer inkl. føringer mellom drift og investering, er ikke lagt inn. Dette vil bli gjort samlet av administrasjonen etter at investeringsnivået og prioriteringer er avklart. Obligatoriske hovedoversikter utarbeides også i tråd med budsjettvedtak og vedlegges budsjettet.
Rådmannens vurderinger Hovedutfordringen for Sel kommune er å oppnå økonomisk kontroll og gjenskape et økonomisk handlingsrom. Budsjettarbeidet har i år hatt hovedfokus på budsjettet for 2013, og i liten grad økonomiplanperioden. Omstilling for å tilpasse driften til de økonomiske rammebetingelsene har derfor hatt et sterkt fokus. Når årsbudsjettet er i havn, vil en hovedoppgave for rådmannen i første kvartal 2013 være å sikre gjennomføring av budsjettets forutsetninger; med kutt i driftsrammer, oppstart av omstillingsprosesser og gjennomføring av øvrig endringsarbeid. Parallelt vil rådmannen ta tak i konklusjoner fra RO-rapporten, forankre endrings- og utviklingstiltak hos ledere og tillitsvalgte, og iverksette endringer og arbeid med ulike utviklingstiltak. Disse prosessene vil ha tidshorisont ut over 2013. Det er viktig å ikke undervurdere innsatsen som kreves for å gjennomføre 2013 budsjettet. Budsjettet har liten verdi før de ulike omstillingsprosesser er gjennomført og har blitt til virkelighet. Rådmannen foreslår en forenklet økonomiplan for 2013 2016 med hovedoversikt og med tilhørende kommentarer vedr endringer i perioden. Rådmannen foreslår at et balansert budsjett 2013 framskrives som økonomiplan for perioden. Det må tas hensyn til endringer i kapitalkostnader, og helårsvirkning av nye tiltak, samt eventuelle andre forhold. Evt merutgifter må finansieres, og dette kan skje ved justering av inntektssiden fra 2014 (for eksempel eiendomsskatt) eller ytterligere kutt i driftsutgiftene. Rådmannen anbefaler at det i 2013 legges opp en økonomiplanprosess i forkant av budsjettarbeidet. Sel kommune må bruke økonomiplanperioden 2014 2017 til omstilling for å skape en varig balanse mellom inntekter og utgifter. Arbeidet bør starte i andre kvartal, i samband med regjeringens framlegging av kommuneproposisjonen. Økonomiarbeidet må ha som siktemål å omsette langsiktige mål i kommuneplanens samfunnsdel (2005) til handling. Videre må økonomiplanen, både for investeringer og drift, ha et klart langsiktig perspektiv, på en slik måte at det første året i økonomiplanen blir et første skritt i en ønsket langsiktig utvikling. I motsatt fall kan økonomiplanen framstå som en framskriving av konsekvensene av et kortsiktig fokus på salderingsutfordringer for første år. Rådmannen vil komme tilbake med et forslag til prosess for økonomiplanarbeidet. Rådmannen er bedt om å gjøre en overordnet og helthetlig gjennomgang av strukturen på tjenesteproduksjonen i Sel kommune. Det forutsettes at denne gjennomgangen relateres til blant annet demografi, statlig politikk, inntektssystemet, behov for styrking av tjenesteområder, kommunens investeringsbehov og rollen som tilrettelegger for samfunns- og næringsutvikling. Følgende justeringer er lagt inn i forslaget: Det er lagt inn tilnærma 3 % kutt på alle rammeområder. Bevilgningen gjennom ressursmodellen til skolene er redusert med 1 mill. kr. Rammeområdet for helse og omsorg er redusert med 1 mill kr med bakgrunn i endring av tildelingskriterier og bruk av multidose. Reduserte utgifter på vedlikehold av kommunale veier med kr 200 000. Eiendomsskatten er justert ved redusert bunnfradraget med kr 100 000. Dette utgjør økte inntekter på 2,1 mill kr.
Rådmannen har lagt til grunn en tilnærmet investeringsstopp i 2013 for å sikre fremtidig handlingsrom. I forslaget til investeringsbudsjett er det innarbeidet investeringer i Otta telehus trinn 1 med kr 8 250 000 i nytt låneopptak, brannbil kr 2,7 mill kr i låneopptak samt at det er lagt inn salg av ulike boliger. Med bakgrunn av formannskapets innspill til budsjett i møter 20 og 22.11.2012 legger rådmannen frem forslag til innstilling. Rådmannens forslag til innstilling: Sel kommunestyre vedtar mål og rammer i årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013 2016 med disse forutsetninger: 1. Nye låneopptak i 2013 blir gjennomført i medhold av gjeldende finansreglement for Sel kommune, som serielån og med 25 års avdragstid. Lånebeløp settes til kr 10 950 000. 2. Kommunestyret vedtar låneopptak på kr 3 000 000 til videre utlån (Startlån) i 2013. Lånet tas opp med vilkår i tråd med Husbankens betingelser. 3. Gebyrer og betalingssatser vedtas i egen sak, men hovedprinsippet om 4 % økning legges til grunn. 4. Investeringer vedrørende Otta telehus iht kommunestyrevedtak 87/12, 12.11.12 og brannbil føres opp i 2013. 5. Salg av leiligheter føres opp i 2013. Inntektene avsettes kapitalfond og vurderes opp mot vekting av minsteavdrag for lån, og bokføring iht regnskapsforskriften mht mulighet for å øke handlingsrommet i driftsregnskapet. 6. Eiendomsskatt for 2013 vedtas i egen sak. Det samme gjelder takseringsprinsipp for taksering av boliger ved nytt eiendomsskattetakstgrunnlag fra 2014. 7. Godtgjørelse folkevalgte er fastsatt i k-sak 57/11, 29.08.11. Ordførerens godtgjørelse er knyttet opp mot godtgjørelse for stortingsrepresentanter, slik at ordførergodtgjørelsen utgjør 90 % av stortingsrepresentantgodtgjørelse avrundet til nærmeste kr 5 000. 8. Delegering til rådmannen: - Budsjettet for 2013 er fastsatt gjennom obligatoriske hovedoversikter for drift og investering. Rådmannen får fullmakt til å fordele totalbevilgningen i medhold av underliggende rammeområder og føringer som kommer fram av budsjettdokumentet. - Delegering utover dette framkommer av delegeringsreglementets pkt 5.4 om budsjettmyndighet. 9. Kommunestyret ber rådmannen gjøre en overordnet og helthetlig gjennomgang av strukturen på tjenesteproduksjonen i Sel kommune. Kommunestyret forutsetter at denne gjennomgangen relateres til blant annet demografi, statlig politikk, inntektssystemet, behov for styrking av tjenesteområder, kommunens investeringsbehov og rollen som tilrettelegger for samfunns- og næringsutvikling. 10. Budsjettet for 2013 og økonomiplan for perioden 2013 2016 legges ut til offentlig ettersyn via Sel kommunes hjemmeside i perioden 29. november 14. desember 2012. Eventuelle merknader må være Sel kommune skriftlig i hende innen 13.12.2012.
Behandling i Formannskapet - 27.11.2012: Sp og H v/eldri Siem fremmet følgende forslag til nye pkt. i forslag til innstilling: I arbeidet for å redusere rammeområde i drift 2, skule, med 1 million kroner fremmer H og SP forslag om at ikke lovpålagte tjenester blir redusert med 1 mill. Kantina bør gå i balanse. Rådmannen blir bedt om å gjennomføre kostnadskutt tilsvarende 783.527. Forslaget falt med 2 mot 5 stemmer for rådmannens forslag knyttet til rammekutt. I samband med at rådmannen skal vurdere ulike virksomhetsområder ber H og Sp om at rådmannen også vurderer vaktmestertjenester i høve til om det er ein økonomisk gevinst å hente her. Forslaget falt med 2 mot 5 stemmer I tillegg bør «samkommune» vurderast. Forslaget falt med 2 mot 5 stemmer. Rådmannens forslag til innstilling ble enstemmig vedtatt. Formannskapets innstilling - 27.11.2012: Sel kommunestyre vedtar mål og rammer i årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden 2013 2016 med disse forutsetninger: 1. Nye låneopptak i 2013 blir gjennomført i medhold av gjeldende finansreglement for Sel kommune, som serielån og med 25 års avdragstid. Lånebeløp settes til kr 10 950 000. 2. Kommunestyret vedtar låneopptak på kr 3 000 000 til videre utlån (Startlån) i 2013. Lånet tas opp med vilkår i tråd med Husbankens betingelser. 3. Gebyrer og betalingssatser vedtas i egen sak, men hovedprinsippet om 4 % økning legges til grunn. 4. Investeringer vedrørende Otta telehus iht kommunestyrevedtak 87/12, 12.11.12 og brannbil føres opp i 2013. 5. Salg av leiligheter føres opp i 2013. Inntektene avsettes kapitalfond og vurderes opp mot vekting av minsteavdrag for lån, og bokføring iht regnskapsforskriften mht mulighet for å øke handlingsrommet i driftsregnskapet. 6. Eiendomsskatt for 2013 vedtas i egen sak. Det samme gjelder takseringsprinsipp for taksering av boliger ved nytt eiendomsskattetakstgrunnlag fra 2014. 7. Godtgjørelse folkevalgte er fastsatt i k-sak 57/11, 29.08.11. Ordførerens godtgjørelse er knyttet opp mot godtgjørelse for stortingsrepresentanter, slik at ordførergodtgjørelsen utgjør 90 % av stortingsrepresentantgodtgjørelse avrundet til nærmeste kr 5 000. 8. Delegering til rådmannen: a. Budsjettet for 2013 er fastsatt gjennom obligatoriske hovedoversikter for drift og investering. Rådmannen får fullmakt til å fordele totalbevilgningen i medhold av underliggende rammeområder og føringer som kommer fram av budsjettdokumentet.
b. Delegering utover dette framkommer av delegeringsreglementets pkt 5.4 om budsjettmyndighet. 9. Kommunestyret ber rådmannen gjøre en overordnet og helthetlig gjennomgang av strukturen på tjenesteproduksjonen i Sel kommune. Kommunestyret forutsetter at denne gjennomgangen relateres til blant annet demografi, statlig politikk, inntektssystemet, behov for styrking av tjenesteområder, kommunens investeringsbehov og rollen som tilrettelegger for samfunns- og næringsutvikling. 10. Budsjettet for 2013 og økonomiplan for perioden 2013 2016 legges ut til offentlig ettersyn via Sel kommunes hjemmeside i perioden 29. november 14. desember 2012. Eventuelle merknader må være Sel kommune skriftlig i hende innen 13.12.2012. Rett kopi Otta, 27.11.12 Eva Nårstad