Vågsøy kommune Økonomimelding I 212 Vågsøy kommune 31. mai 212
ØKONOMIMELDING I 212 INNHOLD INNHOLD... 1 RÅDMANNENS KOMMENTARER... 2 OVERSIKT SAMLET SKATTEINNGANG AKKUMULERT FOR LANDET 27 212:... 4 OVERSIKT SKATTEINNGANG AKKUMULERT I 27 212:... 4 OVERSIKT ARBEIDSLEDIGHET I FOR ÅRENE 27-212:... 4 ØKONOMI... ØKONOMIPLAN DRIFT 212 21... FINANS, SKATT, RAMMEOVERFØRINGER... 6 Frie inntekter... 6 Finans og avsetninger... 9 BUDSJETTOMRÅDENE... 1 Samlet oversikt lønnskostnader ved utgangen av april 212... 1 Sentraladministrasjon... 11 Barnehager... 13 Skole... 14 Kultur... 1 Pleie, rehabilitering og omsorg (PRO)... 16 Velferd... 17 NAV Vågsøy... 18 Nordfjord IUA... 19 Drift og anleggsavdelingen... 2 Teknisk servicekontor... 21 Eiendomsavdelingen... 22 VAR... 23 RÅDMANNENS FORSLAG BUDSJETTENDRINGER... 2 INVESTERINGSBUDSJETT 212... 2 Forslag til endring investeringsprosjekt... 2 Budsjettskjema 2 A... 27 Budsjettskjema 2 B... 27 DRIFTSBUDSJETT 212... 3 Gebyr VAR 212... 3 Budsjettskjema 1 A... 3 Budsjettskjema 1 B... 31 ØKONOMIPLAN 212-21... 33 Økonomiplan investering 212 21... 33 Økonomiplan drift 212 21... 34 VEDLEGG 1: OVERSIKT INVESTERINGSPROSJEKT... 36 VEDLEGG 2: INVESTERING OG DRIFT VÅGSØY SOKNERÅD... 37 31. mai 212 Side 1
ØKONOMIMELDING I 212 RÅDMANNENS KOMMENTARER Rådmannen legger med dette frem forslag til økonomimelding I 212. å skaffe nok kvalifiserte vikarer, og dette fører til bruk av overtid. Justert budsjett er lagt opp med uendret netto driftsresultat. I driftsbudsjettet for 212 er det satt av 1, mnok til ubunde disposisjonsfond. I tillegg er positivt driftsresultat fra 211 satt av med 8,19 mnok. Disposisjonsfond er på 9,19 mnok. Utfordringene innen barnevern er omfattende med stort antall tiltak utenfor familien. Dette har de siste årene gitt økte utgifter innen budsjettområdet Velferd på flere millioner kroner. Det knytter seg usikkerhet til ytterligere utbetalinger i oppreisingsordningen for barnehjemsbarn. Vågsøy kommune har en svært vanskelig økonomi. Det er budsjettert med lav rente og avdragstiden er lang. Dette gir en utfordring ved en eventuell renteøkning. I tillegg til at resultatet akkurat er i balanse er budsjettet meget stramt og utfordrende å følge opp med hensyn til krav til tjenesteproduksjon. I flere av områdene ligger det risiko for utgifter ut over budsjett. Belastningen på administrasjonen i Vågsøy kommune har vært svært stor i 211 og så langt i 212. Dette har gjort det vanskelig for administrasjonen å prioritere utviklingsarbeid. Det er likevel satt i gang arbeid med kommuneplan og utvikling av tekniske tjenester. Det er i økonomimelding I foreslått noe justering av økonomiplan 213 21. I økonomiplanperioden er det forutsatt store innsparinger knyttet til prosjekt teknisk og strukturendringer innen skole/barnehage. Kommunedelplan oppvekst vil gi viktige innspill til vurdering av eventuelle strukturendringer innen skole/barnehage. Kommunedelplanen skal være en viktig premiss for høstens budsjettprosess. Budsjettrammen for Sentraladministrasjonen er svært stram, og følges tett opp. Rammen knyttet til lønn og møtegodtgjørelse er for lavt budsjettert. Fra og med 211 er øremerket tilskudd til barnehage innarbeidet i kommunens rammetilskudd. Reglene for tildeling av tilskudd til private barnehager ble endret samtidig. Beregnet tilskudd til private barnehager for 212 er høyere enn forutsatt i gjeldende budsjett. Skoleområdet er drevet effektivt innenfor svært trange budsjettrammer. Det knytter seg usikkerhet til refusjoner/tilskudd innenfor voksenopplæringen. I langtidsbudsjettet er det forutsatt innsparinger knyttet til strukturendringer. Området PRO har de siste årene hatt en økning i tall ressurskrevende brukere. Det er videre utfordrende 31. mai 212 Innenfor de tekniske tjenestene er det utfordringer knyttet til å oppnå utgiftsreduserende effekter av prosjekt teknisk i like stor grad som det var forutsatt i budsjettet for 212. Vågsøy kommune er vertskommune for Nordfjord IUA, og IUA et innarbeides i kommunens budsjett og regnskap fra og med 212 i henhold til lov og forskrift. Skatt og rammetilskudd Med utgangspunkt i signalene i RNB økes netto skatt og rammetilskudd for 212 med 2, mnok i økonomimelding I. Ved utgangen av april 212 er skatteveksten for kommunene samlet for landet 2, %. Prognose i økonomimelding I for skatteveksten nasjonalt settes lik prognose i RNB med en vekst på 4, %. Det kan komme endringer som følge av Statsbudsjettet for 213. Skatt i Vågsøy kommune viser ved utgangen av april en vekst fra 211 til 212 på 2,6 %. Eiendomskatt I henhold til gjeldende økonomiplan er eiendomsskatten for perioden 212-21 på 4 promille. Finans Netto rentekostnader justeres ned med 1, mnok i økonomimelding I 212 med bakgrunn i bedre likviditet og renteutvikling enn forutsatt i budsjett. Lønn og personal: Oppfølging av lønn i alle tjenesteområdene er god. Side 2
ØKONOMIMELDING I 212 Andre driftsutgifter: De største avvikene innenfor andre driftsutgifter knytter seg til tilskudd private barnehager. Investeringer Investeringsnivået i kommunen er relativt høyt i 212, men det er ikke avklart om alle investeringer skal gjennomføres som planlagt. Dette gjelder mellom annet renovering av ventilasjonsanlegg ungdomsskolen For detaljer om investeringsprosjektene vises det til vedlegg til økonomimeldingen. Konklusjon Økonomimelding I er basert på det vi vet i dag, og det er ikke tatt høyde for uforutsette hendelser. Dersom kommunens drift skal være i balanse uten økte inntekter i økonomiplanperioden må det gjennomføres omfattende innsparingstiltak i årene som kommer. Måløy 31. mai 212 Svanhild Mosebakken rådmann 31. mai 212 Side 3
ØKONOMIMELDING I 212 Oversikt samlet skatteinngang akkumulert for landet 27 212: (tall i hele 1 ) Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Skatteinngang 27 12 3 13 47 28 884 31 7 48 2 48 911 9 936 6 789 76 99 76 611 94 4 96 697 Skatteinngang 28 12 19 13 779 3 111 32 43 1 8 2 711 64 21 6 128 82 1 82 329 1 778 12 417 Skatteinngang 29 13 132 14 42 31 93 3 7 94 6 844 69 477 7 374 88 982 88 16 16 764 18 47 Skatteinngang 21 14 27 14 869 34 138 3 29 7 921 8 881 72 173 72 986 92 82 92 373 114 177 11 69 Skatteinngang 211 1 24 16 148 34 1 3 376 7 163 7 963 7 37 71 34 89 997 89 987 11 433 111 97 Skatteinngang 212 14 77 1 11 34 913 36 71 Endring 211 til 212-1 127-1 34 812 69 Endring i % 211 til 212-7,4 % -6,4 % 2,4 % 2, % Samlet skattevekst for landet - kommunenes andel - fra 211 212 er ved utgangen av april på 2, %. Prognose i opprinnelig budsjett var 3,4 % i forhold til budsjettert skatteinngang i 211 og 2,9 % i forhold til faktisk skatteinngang i 211. Prognose i økonomimelding I er 4, % i henhold til prognose i RNB. Oversikt skatteinngang akkumulert i Vågsøy kommune 27 212: (tall i hele 1 ) Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Skatteinngang 27 61,8 86,6 16, 18,3 248,1 248,1 34,7 39,1 379,7 373,7 463,4 47,2 Skatteinngang 28 63,9 88, 168,4 21,3 292,9 297,2 34,2 36,4 41, 426, 33,6 4,8 Skatteinngang 29 73,2 11,4 192, 217,4 31,9 34,8 371, 373, 43, 43, 47,9 3,3 Skatteinngang 21 73,3 14,8 21,6 227,1 328,9 329,1 42, 46,6 488, 466,3 66, 71,2 Skatteinngang 211 8, 114, 23,1 228,7 329,7 331,9 46,2 411,3 498, 487,6 6,2 6, Skatteinngang 212 81,7 114,8 2,9 234,7 Endring 211 til 212 Endring i % 211 til 212 1,2,3 2,8 6, 1, %,3 % 1,4 % 2,6 % Samlet skattevekst i Vågsøy kommune fra 211 212 er ved utgangen av april på 2,6 %. Oversikt arbeidsledighet i Vågsøy kommune for årene 27-212: Jan 27 28 29 21 211 212 Arbeidsstyrke Heilt ledige Prosent arbeidsledige Arbeidsstyrke Heilt ledige Prosent arbeidsledige Arbeidsstyrke Heilt ledige Prosent arbeidsledige Arbeidsstyrke Heilt ledige Prosent arbeidsledige Arbeidsstyrke Heilt ledige Prosent arbeidsledige Arbeidsstyrke Heilt ledige Prosent arbeidsledige Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 311 311 311 311 311 311 37 37 37 37 37 61 64 9 12 12 9 13 91 9 3 36 37 36 2, % 37 38 1,2 % 37 6 2, % 33 76 2, % 32 67 2,2 % 31 72 2,4 % 2,1 % 37 1,6 % 37 6 2,1 % 33 72 2,4 % 32 7 2, % 31 77 2,6 % 3,1 % 37 72 2,3 % 37 14 3,4 % 33 11 3,3 % 32 114 3,8 % 31 111 3,7 % 4, % 37 76 2, % 37 137 4, % 33 12 4, % 31 12 4,2 % 31 12 4, % 3,3 % 37 8 2,8 % 34 93 3,1 % 33 14 3,4 % 31 13 3,4 % 2,9 % 37 71 2,3 % 34 76 2, % 33 14 3,4 % 31 116 3,8 % 3,4 % 37 8 2,8 % 34 121 4, % 33 16 3, % 31 113 3,7 % 3, % 37 79 2,6 % 33 126 4,2 % 33 99 3,3 % 31 97 3,2 % 1,9 % 37 43 1,4 % 33 3 1,7 % 32 6 1,9 % 31 46 1, % 1,1 % 37 4 1,3 % 33 7 1,9 % 32 3 1,8 % 31 49 1,6 % 1,2 % 37 49 1,6 % 33 69 2,3 % 32 7 1,9 % 31 9 3, % 1,2 % 37 13 3,4 % 33 63 2,1 % 32 8 1,9 % 31 84 2,8 % Arbeidsledighet i april for Vågsøy kommune er 4, % Arbeidsledighet i april for fylket er 2, % Arbeidsledighet i april for landet er 2,6 % 31. mai 212 Side 4
ØKONOMIMELDING I 212 ØKONOMI Økonomiplan drift 212 21 ØKP 212-21 - kommunestyrets vedtak DRIFTSBUDSJETT Skatteinntekter Rammetilskudd Sum rammetilskudd og skatt eks. eiendomskatt Eiendomsskatt Sum rammetilskudd og skatt innkl. eiendomskatt Momskompensasjon (gammel ordning) Momskompensasjon investering Øvrige statstilsk. (bl.a. komp.tilskudd) Integreringstilskudd, flyktninger 1 Sum driftsinntekter Driftsrammer netto: Sentraladministrasjonen Tall Ships Races 28 (TSRM 28) Barnehager Skoler Kulturskolen (tom 28) Kultur (innkl. Kulturskolen fra 29) Familie og helse (fom 24 tom 28) PRO - pleie,rehabilitering og omsorg Helse (fom 29 tom 211) Barn og unge (fom 29 - tom 211) Velferd (fom 212) NAV lokalkontor (fom 29) Drift og anleggsavdelingen Teknisk servicekontor Eiendomsavdelingen VAR 2 Netto driftsutg., sektorer 3 Brutto driftsresultat (1+2) Netto rentekostnader Årets avkstning fondsplassering Kalkulatoriske renter og avskr. VAR Avskriving eks. VAR (fra 21) Netto avdrag 4 Netto kapitalutgifter Netto driftsresultat (3+4) Disponering av netto driftsresultat: Dekning av tidligere års merforbruk Avsetning til Bundne driftsfond Avsetning til Ubundne driftsfond (Disposisjonsfondet) Avsetning til Ubundne driftsfond (Rentesikringsfondet) Bruk av tidligere års mindreforbruk Bruk av Bundne driftsfond Bruk av Ubundne driftsfond (Disposisjonsfondet) Bruk av Ubundne driftsfond (Rentesikringsfondet) Likviditetsreserven Overført kapitalregnskapet Overført kapitalregnskapet (mva komp inv.) Utgifts-/inntektsført Premieavvik (fra 22) Inntekts-/utgiftsført årets Premieavvik Årets mer-/mindreforbruk Sum BALANSEOVERSIKT (ved utg. av året) 2) Langsiktig gjeld (rentabel og ikke-renta.) herav lån til investering lån til videreutlån Ubunde kapitalfond (Kraftfondet) (tom 26) Ubunde kapitalfond (Innløst ansv.lån YFK) (tom 26) Ubunde kapitalfond (Eiendomsfondet) Ubunde kapitalfond (Måløy Torg etappe II) Ubunde kapitalfond (Grunninnløsning) UK Utbet. EK.tilsk. KLP - øremerk. gjeninntred KLP Ubunde kapitalfond (Plasseringsfondet) (fom 27) Ubunde driftsfond (Disposisjonsfondet) Ubunde driftsfond (Rentesikringsfondet) Ubunde driftsfond (Udisponert mindre-/merforbruk) 1) Bunde driftsfond VANN Bunde driftsfond AVLØP 1) Bunde driftsfond SLAM (privatkummer) 1) Bunde driftsfond RENOVASJON Bunde driftsfond FEIING Skattevekst Landet Vågsøy kommune Netto driftsresultat i prosent av frie inntekter Prognose flytende rente låneportefølje 31. mai 212 Regnsk. 2 Regnsk. 26 Regnsk. 27 Regnsk. 28-13,32-63,4-166,86-166,9-6,7-4,39-3,84-3, -184,71-112,2-7,22-187,24-187,2-2,94-4,63-2,84-197,6-11,9-7,83-186,78-186,8-3,26 -,41-2,1-197, -11,71-79,98-19,69-19,7-2,1-6,27-2,82-26,79 16,11,13,8 47,6 1,22,91 16,71 62,47 4,42 3,64 11,77, 16,2-19,69, -7,74, 12,4 1,21-9,48 19,2 -,13,, 1,3 1,3 18,7 67,2,3 4,72 11,78 2,87 182,29-1,36 6,48-7,94, 12,4 1,94-4,42 18,26,49, 1,8 1,16 1,23 19, 73,68,88 4, 11,42,9 188,2-9,3 1,11 -,94-8,26, 13,6 13,97 4,62 2,23 1,39 1,87 4,23 1,38 1,41 21,39 7,36 6,19,7 12,28 -,4 21,3 8,24 12,94-1,8-7,8, 13,83 17,39 2,63 2,28,1 9,26 7, -16,26,,, -1,2, -1,3-7, -,68 -,, -, Regnsk. 29-123,62-99,96-223,8 -,82-229,4-1,47 -,49-1,64-238, Regnsk. 21 BUD 211 ØKM I 211 ØKM II 211 BUD.J. III 211 BUD 212 Langtidsbudsjett 213 214 21-128,3-16,9-234,62-11,6-246,18-1,2-4,6 -,93-22,69-12, -19, -279, -11, -291, -7, -,9, -33,9-12,4-19,6-28, -11, -291, -7, -4,, -32, -12,4-19,6-28, -1,3-29,3-8, -4, -,14-32,94-126,1-19,2-28,3-1,3-29,6-3, -4, -,14-32,74-129,9-169,2-299,1-11, -31,6-6, -4,, -32,6-131,1-168,3-299,4-11, -31,9-4, -4,, -318,9-131,1-167, -298,1-11, -39,6-2, -4,, -31,6-131,1-16,1-296,2-11, -37,7-2, -4,, -313,7 24,13 24,49,12, 6,94 3,19 79,89 1,67 17,6 3,76 6,8, 17,32-1,3 224,48-13,2 8,4 -,72-6,74, 11,86 12,94 -,8, 9,13 3,1 83,1 11,67 21,1 3,19 7,87 6,48 18,1-1,41 236,6-16,9 6,82 -,43-6,9, 12,28 12,8-4,1 26, 32, 64,4 4, 9, 14,6 19,7 4,3 6,2 4,8 18,3 -,42 284,93-18,97 8,9 -,4-6,8, 12, 14,2-4,77 26,7 29,6 64,4 4, 9, 14,6 22, 4,3 6,2 4,8 19,3 -,4 28, -17, 8,9 -,4-6,8, 12, 14,2-2,8 26,7 29,6 63,3 4, 9, 14,6 23,2 4,3 6,6 4,8 19,3 -,37 286,3-16,91 8,6 -,4-6,8, 12, 13,9-3,1 27,1 3,1 63,3 4, 9, 14,6 23,8 4,3 7, 4,8 19,3 -,37 287,93-14,81 8,6 -,3-6,8, 12, 14, -,81 28,1 36,3 6,2 4,3 92, 43,1 4,2, 4,6 17,7 -,3 3,7-19,9 11,7 -,3-6,6, 1, 1,3-4,6 2,7 3, 64,3 4,3 92, 43,1 4, 4, 3,9 17,9, 29,7-23,2 13, -,3-6,6, 12, 18,6-4,6 24,9 3,2 6,9 4,3 93, 43,1 4,8 3,9 3,6 16,1, 289,8-2,8 13,8 -,3-6,8, 14, 2,7 -,1 2,1 3,2 6,3 4,3 93, 43,1 4,8 2,6 3,6 16,1, 288,1-2,6 14,2 -,3-6,8, 1, 22,1-3,,,,,,,,,,,, 11,74-9,89-1,27, 4,81,,,,,,,,,,3 9,88-11,37,39, 1,97,,,,,,,,, 2,8 9,9-9,9,,,,,39, -,39,,,,, 2,8 11,37-11,37,,,,,, -,39,,,,, 3,4 11,37-11,37,,,,,, -,39,,,,, 1,2 11,37-11,37,,,, 1,,,,,,,, 3,6 11,37-11,37,,,, 1,4,,,,,,, 3,2 11,37-11,37,,,, 3,1,,,,,,, 2, 11,37-11,37,,,, 1,,,,,,,, 2, 11,37-11,37,, - - 3,32 -,92 4,8,,92-4,26 7,71, 4,26-7,36, 7,36-11,74-3,4, 247,2 22,84 264,6 263,2 28,62 267,96 32, 322, 322, 31,6 332,4 31,1 37, 372, 243,49 4,3 21,2 1,64 263,14 1,46 261,3 2,22 2,9 2,67 26, 2,41 317, 3, 319, 3, 319, 3, 37,6 3, 329,4 3, 348,1 3, 34, 3, 369, 3, 2,7 7,6,37,48,66 2,2 1,33 7,18,37,48 1, 1,72 - - 8, -,8 1,16 -,73 -,66 1,7 2,29 16,26 -,91 1,4 -,38-1,8,92 8,,48 2,81 1,62 6,4 1,3 7,, -1,13 1,21 -,8-1,79,9 9,27,48 3,13 1,3 9,26,, -3,4 -,78 1,24 -,38-2,21,46 1,41,48 3,1 1,71 9,41,, -4,81,1 1,36 -,7-1,32,43,4,48 1,68 1,62 9,41,,,39 1, 1,89 -,4 -,7,3 3,6,48 2,2 1,6 9,6,, -2,84, 1,,,,3 3,39,48 1,68 1,2 9,6,39,, 1,,9 -,2,,3 3,39,48 1,68 1,2 9,6,,, 1,,9 -,3,,3 3,39,48 1,68 1,2 9,6,,, 1,,9 -,3,,2 3,4,48 1,6 1,4 9,8 1,,, 1,,9,,,3 3,4,48 1,6 1,3 1, 2,4,,,,,,,1 3,4,48 1,6 1,2 1,3,,,,,,,, 3,4,48 1,6 1,1 1,6 7,,,,,,,, 4,4 %,6 %,1 % 11,8 % 8,4 % 2,2 % 1,6 % -1, % -2,3 %,9 % 4,3 % -12,4 %,9 % 6,8 %,2 % 6,7 % 3,6 % 1,6 % -6, % -6, % 1,6 % 2,8 % -,4 % -6, %,9 % 2,8 % -,4 % -6, % 1, % 2,8 % -3,7 % -1, %,3 % 2,8 % 3,4 % 3, % 1,4 % 3,2 % 1, % 1, % 1,4 % 3,8 %, %, % 1,6 % 4, %, %, % 1,1 % 4, % 2,28 - Side
ØKONOMIMELDING I 212 Finans, skatt, rammeoverføringer Sum utgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Sum inntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Regnskap 212 Justert budsjett Opr. vedt. bud hittil i år 212 212 8 67 6 27 84 27 84 27 84 8 67 6 27 84-113 9-328 4-328 4-113 36-32 6-32 6-23 -7 94-7 94-14 883 9-3 7-3 7 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 31,2 % 31,2 % 22, %, %, % 31,2 % 31,2 % 22,8 % 34,6 % 34,6 % 3, % 3,4 % 3,4 % 36, % 2,6 % 2,6 % 2,4 % 34,9 % 34,9 % 36, % Regnskap 211 hittil i år 7 483 1 7 483 1-19 187 1-18 969 6-217 -11 74 Rekneskap 211 33 234 9 237 9 1 32 841-312 233 2-33 63 9-9 169 3-278 998 3 Til tabellen over: Sum lønn i regnskapet for 211 er med bakgrunn i at inntektsført premieavvik i 211 er lavere enn utgiftsført premieavvik fra året før. Det medfører negativ netto virkning av premieavvik i 211 på,24 mnok. I budsjettet for 212 er det budsjettert med likt beløp inntektsført og utgiftsført. Sum budsjett lønn viser derfor null. Andre driftsutgifter knytter seg til merverdiavgift finansiell leasingobjekt. Dette var ikke lagt inn ved utarbeiding av budsjett. Innarbeides i justert budsjett212. Når det gjelder økningen i budsjett refusjoner og overføringer knytter dette seg i stor grad til økning i rammetilskudd i forbindelse med samhandlingsreformen. Det vil også være noe avvik mellom årene knyttet til når inntektene kommer. Frie inntekter Skatt og rammetilskudd Kommunene får hoveddelen av sine inntekter via rammetilskudd fra staten og skatter. Rammetilskuddet tar hensyn til forskjeller i utgiftsbehov og utjevner delvis forskjeller i skatteinntektene. Kompensasjon for ulike utgifter for å tilby kommunale tjenester gjelder utgifter kommunene selv ikke kan påvirke, som for eksempel alderssammensetningen i kommunen. Skatteinngang landet: Ved utarbeiding av budsjett for 212 i november 211 ble det tatt utgangspunkt i prognose for vekst fra 211 til 212 på 3,4 % i forhold til budsjettert skatteinngang i 211. Faktisk skatteinngang for landet ble høyere enn budsjett i 211 og reell forventet vekst fra 211 til 212 var derfor 2,9 %. I RNB i mai 212 er prognose for forventet vekst i skatteinngang for landet satt til 4, %. Derigjennom økes skatteanslaget for 212 for landet med ca 1,9 mrdnok. Ved utgangen av april 212 er skatteveksten for kommunene samlet for landet 2, %. Det vil si at skatteveksten nasjonalt er lavere enn anslaget for 212 fra Finansdepartementet på 4, % på årsbasis. Dette forventes å jevne seg ut i løpet av året. I økonomimelding I 212 tar prognose for vekst i skatteinngang for landet i fra 211 til 212 utgangspunkt i anslag i RNB og settes 4, %. Med utgangspunkt i RNB legges det i økonomiplanperioden 213-21 inn en forventet vekst i skatt for landet på 1,8 % i fra 212 til 213. Det er ikke lagt inn forutsetning om vekst i skatteinntektene i de påfølgende årene i økonomiplanperioden. Skatt til kommunen: Ved utarbeiding av budsjett for 212 i november 211 ble det tatt utgangspunkt i prognose for vekst i skatt til kommunen på 3, %. Skatt til Vågsøy kommune fra 211 til 212 viser en vekst på -1,9 % ved utgangen av april 212. Det forventes at dette vil jevne seg ut i løpet av året og vise positiv vekst. Anslaget på 3, % opprettholdes i økonomimelding I 212, men med bakgrunn i at faktisk skatteinngang i kroner for kommunen i 211 ble høyere enn forutsatt i gjeldende budsjett blir anslaget for skatt til kommunen økt med 1, mnok i 212. Det tilsvarer skatt til kommunen på 13,9 mnok i 212. Med utgangspunkt i RNB legges det i økonomiplanperioden 213-21 inn en forventet vekst i skatt til kommunen på 1,8 % i fra 212 til 213. Det er ikke lagt inn forutsetning om vekst i skatteinntektene i de påfølgende årene i økonomiplanperioden. 31. mai 212 Side 6
ØKONOMIMELDING I 212 Oversikt skatt til Vågsøy kommune for årene 27-212 (tall i hele 1 ) Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Skatteinngang 27 16,2 18,7 37,4 39,3 8,4 8,4 72,1 73,3 92,1 92,1 18,8 Skatteinngang 28 16,9 18,3 38, 4, 61,8 63, 7,3 7,9 92,4 9,6 114,1 116, Skatteinngang 29 17, 18,4 39, 42,6 6, 6, 81,2 81,9 13,3 1,4 122,2 123,6 Skatteinngang 21 17, 18,6 41,9 42,3 66,7 66,7 84, 8,2 16,8 13,3 127, 128, Skatteinngang 211 19,4 2,9 41,3 42,3 66, 67, 82,9 83,9 14,7 12, 12,7 127, Skatteinngang 212 17,8 18,9 4, 41, Endring 211 til 212 Endring i % 211 til 212-1,6-2, -,8 -,8-8,1 % -9,8 % -1,9 % -1,9 % 11,9 Rammetilskudd: I hovedsak med bakgrunn i økt inntektsutjevning økes anslaget rammetilskudd med 1, mnok i 212. Økt inntektsutjevning kommer med bakgrunn i økt skatteanslag for landet. Oversikt Rammetilskudd til Vågsøy kommune for årene 27 212 (tall i hele 1 ) Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Sum Rammetilskudd 27 6,7 6,7 6,8 6,7 6, 6,7 9,7, 7,3 6,7 7,6 4,4 7,8 Rammetilskudd 28 7,3 7,3 7,3 6,7 7,6 7,2 8,9, 8,7 7,2 1,9,8 79,9 Rammetilskudd 29 8,9 9, 8,8 9,4 9,8 9,8 11,8, 9,6 9,6 11,2 2,1 1, Rammetilskudd 21 9,6 9,6 9,3 9, 9,6 1,1 11,2, 9,7 9,4 13,,7 16,6 Rammetilskudd 211 1,3 1,3 14,7 1, 16, 1,6 16,3 1, 1,3 17,8 1,9,3 18, Rammetilskudd 212 16,4 16,4 1,9 16, 17,7 Endring 211 til 212 1,1 1,1 1,2 1, 1,7,,,,,,, -7,6 7,2 % 7,2 % 8,2 % 1, % 1,6 % Endring i % 211 til 212 82,9-47,7 % Rammetilskudd utbetalt tom mai 212. Økning fra 21 til 211 skyldes i hovedsak omlegging av inntektssystem og innlemming av øremerkede tilskudd i rammetilskuddet fra 211. I RNB økes skatteanslag landet og rammetilskudd med 4,2 mrdnok i 213. Med bakgrunn i dette og økningen i 212 økes prognose rammetilskudd i økonomiplanperioden 213-21 som vist i tabellene under. Prognose for rammetilskudd og skatt for økonomiplanperioden 212-21 212-13,9-17,2-31,1 (tall i mill) Skatt Rammetilskudd Sum skatt og rammetilskudd 213-133,2-172,7-3,9 214-133,2-171,4-34,6 21-133,2-169,2-32,4 Endringer i prognose for rammetilskudd og skatt for økonomiplanperioden 212-21 (tall i mill) Redusert/økt skatteinntekt Redusert/økt rammetilskudd Sum reduksjon/økning skatt og rammetilskudd fortegn på endringer; 212-1, -1, -2, 213-2,1-4,4-6, 214-2,1-4,4-6, 21-2,1-4,1-6,2 - økte inntekter + reduserte inntekter + økte kostnader - reduserte kostnader Eiendomsskatt Kommunestyret vedtok i møte 18. mars 29 innføring av eiendomskatt fra og med skatteåret 29. Eiendomsskattesatsen er 4 promille i alle år i økonomiplanperioden 212-21. I samband med nye eiendomsskatteobjekter fra og med 212 er det grunn til og forvente en økning i innbetalt eiendomsskatt i 212 i forhold til gjeldende budsjett. Siden ikke alle takseringsvedtakene er endelige avventes eventuell justering av prognose eiendomsskatt til økonomimelding II 212. 31. mai 212 Side 7
ØKONOMIMELDING I 212 Endringer i prognose for eiendomskatt for økonomiplanperioden 212-21 (tall i mill) Økt/redusert eiendomskatt Sum endring fortegn på endringer; 212 213 214 21,,,, - økte inntekter + reduserte inntekter + økte kostnader - reduserte kostnader Momskompensasjon Momskompensasjon drift blir i regnskapet ført på det enkelte budsjettområdet. I opprinnelig budsjett er momskompensasjon investering budsjettert som egen post under frie inntekter med 6, mnok. Ved utgangen av april 212 er det inntektsført momskompensasjon investering med,2 mnok. Det er flere investeringsprosjekt som ikke er startet opp, og som det ikke foreligger avklaring av om de vil ha aktivitet i 212. Det knytter seg derfor noe usikkerhet til om denne budsjettposten må justeres ned. Eventuell justering vurderes i samband med økonomimelding II 212. Endringer i prognose for momskompensasjon for økonomiplanperioden 212-21 (tall i mill) Redusert/økt momskompensasjon investering Sum endring fortegn på endringer; 212,, 213,, 214,, 21,, - økte inntekter + reduserte inntekter + økte kostnader - reduserte kostnader Øvrige statstilskudd Øvrige statstilskudd (bl.a. kompensasjonstilskudd) er budsjettert med 4, mnok i gjeldende budsjett. Prognose øvrige statstilskudd holdes uendret i økonomimelding I 212. Endringer i prognose for øvrige statstilskudd for økonomiplanperioden 212-21 (tall i mill) Økt/redusert andre statstilskudd Sum endring fortegn på endringer; 212 213 214 21,,,, - økte inntekter + reduserte inntekter + økte kostnader - reduserte kostnader Integreringstilskudd flyktninger I 212 er det budsjettert med mnok i integreringstilskudd flyktninger. Prognosen holdes uendret i økonomimelding I 212. Endringer i prognose for flyktningtilskudd for økonomiplanperioden 212-21 (tall i mill) Redusert/økt integreringstilskudd flyktninger Sum endring fortegn på endringer; 31. mai 212 212, 213,, 214,, 21,, - økte inntekter + reduserte inntekter + økte kostnader - reduserte kostnader Side 8
ØKONOMIMELDING I 212 Finans og avsetninger I økonomimelding I 212 holdes prognose avkastning fondsplasseringer uendret. Med bakgrunn i forventet utvikling i renten, og bedre likviditet enn forutsatt hittil i 212 justeres netto renteutgifter ned med 1, mnok i økonomimelding I 212. Anslag netto renteutgifter holdes uendret i økonomiplanperioden 213-21. Med bakgrunn i investeringstakt og regnskapsresultat for 211 justeres prognose for kalkulatorisk rente og avskriving VAR ned i økonomimelding I 212 med, mnok til 6,1 mnok i 212. Det legges inn tilsvarende reduksjon i økonomiplanperioden 213 21. Det foreslåes å øke avdrag på lån med, mnok i økonomimelding I 212. Netto endring kapitalutgifter er da null. Endringer i prognose finans for 211 (tall i mill) Netto renteutgifter Årets avkastning fondsplasseringer Kalkulatoriske renter og avskrivinger VAR Avdrag Endring i netto kapitalutgifter fortegn på endringer; 212-1, 213 214 21,,,,,,,,, - økte inntekter + reduserte inntekter + økte kostnader - reduserte kostnader Etter vedtak i Kommunestyret i samband med godkjenning av regnskapet 211 i mai 212 ble regnskapsmessig mindreforbruk på 8,1 mnok avsatt til ubunde driftsfond Disposisjonsfondet i 212. Dette innarbeides i økonomimelding I 212. I økonomiplan 213 21 økes avsetning til ubunde driftsfond Disposisjonsfondet med,9 mnok i 213. I 214 reduseres avsetning med,6 mnok og i 21 med,9 mnok. Opprinnelig budsjett for premieavvik 212 er 11,37 mnok utgiftsført og 11,37 mnok inntektsført. Det knytter seg usikkerhet til premieavvik inntektsført, men premieavvik utgiftsført vil tilsvare premieavvik inntektsført i 211, og er 11,14 mnok. I økonomimelding I 212 justeres prognose for premieavvik 212 til 11,14 mnok som tilsvarende premieavvik utgiftsført. Endelige tall for premieavvik 212 foreligger ikke før i januar 212. Justering i premieavvik implementeres i økonomiplanperioden 213 21. Endring i disponering av netto driftsresultat: (tall i mill) Dekning av tidligere års merforbruk Redusert/økt avsetning UBDF Disposisjonsfondet Redusert/økt avsetning UBDF Rentesikringsfondet Redusert/økt bruk av tidligere års mindreforbuk Overført kapitalregnskapet Overført kapitalregnskapet (mva komp inv.) Utgiftsføring av tidligere års premieavvik Inntektsføring av årets premieavvik Endring disponering netto driftsresultat: fortegn på endringer; 31. mai 212 212 213 214 21 8,19,9 -,6 -,9 -,23,23,9 -,23,23 -,6 -,23,23 -,9-8,19 -,23,23, - økte inntekter + reduserte inntekter + økte kostnader - reduserte kostnader Side 9
ØKONOMIMELDING I 212 Budsjettområdene Samlet oversikt lønnskostnader ved utgangen av april 212 Oversikt forbruk av lønnsmidler for 212 og 211 Sentraladministrasjon Barnehager Skoler Kultur Pleie, rehabilitering og omsorg (PRO) Velferd NAV Vågsøy Drifts- og anleggsavdelingen Teknisk servicekontor Eiendomsavdelingen VAR (Vann, Avløp og Renovasjon) Sum lønn Regnskap 212 Justert budsjett hittil i år 212 17 98 6 391 6 8 27 9 23 86 23 239 2 62 436 1 6 1 4 199 36 144 8 1 78 7 874 7 24 136 1 1 8 4 32 2 66 6 12 963 4 641 3 896 4 12 322 444 1 1 8 92 849 1 261 3 Opr. vedt. bud 212 17 98 23 86 62 436 4 199 1 64 24 136 4 32 6 12 4 641 12 322 1 8 261 79 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 36,3 % 36,3 % 34,8 % 3,1 % 3,1 % 37,4 % 37,2 % 37,2 % 36,1 % 37,1 % 37,1 % 36,1 % 3,9 % 3,9 % 34,2 % 32,6 % 32,6 % 3,4 % 37,2 % 37,2 % 34,6 % 41,9 % 41,9 % 37,1 % 2,8 % 2,8 % 2,8 % 31,6 % 31,6 % 3,2 % 24, % 24, % 37,9 % 3, % 3, % 3, % Regnskap 211 hittil i år 946 6 8 791 9 22 497 4 1 413 3 22 2 8 3 1 1 28 4 2 694 4 92 4 84 1 692 6 91 647 7 Regnskap 211 totalt for året 17 1 4 23 11 62 338 8 3 911 12 431 6 23 432 1 3 73 1 7 2 9 4 447 3 11 89 2 1 827 7 261 4 1, Fotnote: Forbruksprosent regnskap 211 hittil i år er i forhold til totale lønnsutgifter regnskap 211 Oversikt forbruk av lønnsmidler for 212 og 211 justert for sykelønns- og svangerskapsref. Sentraladministrasjon Barnehager Skoler Kultur Pleie, rehabilitering og omsorg (PRO) Velferd NAV Vågsøy Drifts- og anleggsavdelingen Teknisk servicekontor Eiendomsavdelingen VAR (Vann, Avløp og Renovasjon) Sum lønn Regnskap 212 Justert budsjett hittil i år 212 6 349 8 17 98 8 2 23 86 22 132 62 436 1 33 2 4 199 33 896 7 1 78 7 63 2 24 136 1 443 4 4 32 2 18 8 6 12 91 2 4 641 3 82 7 12 322 444 1 1 8 88 774 1 261 3 Opr. vedt. bud 212 17 98 23 86 62 436 4 199 1 64 24 136 4 32 6 12 4 641 12 322 1 8 261 79 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 36,1 % 36,1 % 3,3 % 34, % 34, % 37,6 % 3,4 % 3,4 % 36,3 % 36, % 36, % 36,1 % 33,7 % 33,7 % 34,3 % 31,7 % 31,7 % 3, % 3,8 % 3,8 % 3, % 41,1 % 41,1 % 36,2 % 2, % 2, % 2,6 % 31, % 31, % 3,3 % 24, % 24, % 37,9 % 33,9 % 33,9 % 3,1 % Regnskap 211 hittil i år 938 9 8 16 1 21 324 3 1 4 2 32 97 7 91 1 266 2 17 7 92 8 3 83 4 691 8 86 932 7 Regnskap 211 totalt for året 16 847 6 21 68 8 8 736 8 3 89 3 9 98 4 22 63 2 3 612 3 6 961 6 4 377 1 929 4 1 826 9 247 446 3, Fotnote: Forbruksprosent regnskap 211 hittil i år justert for sykelønns- og svangerskapsrefusjoner er i forhold til totale lønnsutgifter regnskap 211 justert for sykelønns- og svangerskapsrefusjoner Hittil for regnskapsåret 212 er det inntektsført sykelønns- og svangerskapsrefusjoner med ca 4,1 mnok i regnskapet for de 4 første månedene av året. For 211 var det inntektsført ca 4,7 mnok for de 4 første månedene av året. For hele 211 var sykelønns- og svangerskapsrefusjonene på ca 14,1 mnok. For kommentarer til lønnsforbruket på det enkelte rammeområde vises det til påfølgende kapitler. 31. mai 212 Side 1
ØKONOMIMELDING I 212 Sentraladministrasjon Sum utgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Sum inntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Regnskap 212 Justert budsjett Opr. vedt. bud hittil i år 212 212 11 413 9 3 94 3 94 6 391 6 17 98 17 98 18 2 12 996 12 996 4 1-887 8-2 494-2 494-87 3-36 -36-699 -699-8 -1 31-1 31-129 -129 1 26 1 28 1 28 1 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 37,3 % 37,3 % 3,8 % 36,3 % 36,3 % 34,8 % 38,6 % 38,6 % 37,8 % 1,1 % 3,6 % 3,6 % 33,6 % 24, % 24, % 37, %, %, %, % 61,1 % 61,1 % 41,4 %, %, %, % 37, % 37, % 36,1 % Regnskap 211 hittil i år 11 398 4 946 6 448 1 3 7-1 271 1-13 3-1 167 8 1 127 3 Rekneskap 211 31 83 1 17 1 4 14 39 334 2-3 787-27 4-682 8-2 823 4-9 28 47 6 - Sykelønns- og svangerskapsrefusjoner tom april 212,4 mnok Lønn og sosiale utgifter: Forbruk lønn ligger over budsjett. Prognose for hele året (inkl. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) er,9 mnok over budsjett. ¾ utgifter lønn beredskapsarbeid,1 ¾ utgifter lønn kommunalsjef,4 ¾ ikt-koordinator blir organisatorisk lagt under ikt avdelingen i stedet for under felles skole fra august 212,2 mnok. Denne medfører tilsvarende mindreutgift under budsjettområde skole. ¾ risiko for merutgifter møtegodtgjørelse politiske utvalg Andre driftsutgifter: Forbruk andre driftsutgifter over budsjett. Prognose for hele året viser risiko for merforbruk på,6 mnok. ¾ ikke budsjetterte utgifter til lisenser officeprogram skole,2 mnok ¾ for lavt budsjettert merverdiavgift har motpost under refusjoner,3 mnok ¾ risiko for merutgifter kommuneplanarbeid ¾ risiko for merutgifter godtgjørelser mv. politiske utvalg Finansutgifter/finansieringstransaksjoner Finanstransaksjoner over budsjett. Prognose for hele året, mnok over budsjett. ¾ Merforbruket gjelder ikke budsjettert bruk av fond til kvalitetsprosjekt. Salgsinntekter: Salgsinntektene under budsjett. Inntektene kommer i hovedsak fra gebyr innfordring og plansaker. Prognose for hele året som budsjett. ¾ Det er ikke gjennomført aktivitet hittil i 212 som genererer plansaksgebyrer på området. Fordelte utgifter: I all hovedsak vil disse bli fordelt mot slutten av året. Prognose,3 mnok over gjeldende budsjett ¾ Fordeling av prosjektledelse til ikt investeringsprosjekt var ikke lagt inn i vedtatt budsjett Refusjoner og overføringer: Prognose for refusjoner og overføringer (eks. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner),3 mnok over budsjett. ¾ for lavt budsjettert merverdiavgiftskompensasjon har motpost under andre. dr.utg. Finansinntekter/finansieringstransaksjoner: Finanstransaksjoner som budsjett. Prognose for hele året som budsjett. 31. mai 212 Side 11
ØKONOMIMELDING I 212 Konklusjon: Prognose for hele året viser risiko for et netto merforbruk innen Sentraladministrasjonen på 1, mnok i tråd med årsaker gitt over. Rådmannen tilrår at driftsramme utgifter økes med 1,6 mnok, og driftsramme inntekter økes med,6 mnok. Dette gir netto økning i ramme på 1, mnok. Økonomiplan 213-21: I langtidsbudsjettet ligger det inne tiltak med innsparinger gjennom interkommunalt samarbeid. Med bakgrunn i dialogen med øvrige kommuner i Nordfjordsamarbeidet og forventet fremdrift foreslås det å forskyve forventet innsparing. Videre vil det påløpe utgifter til kommuneplanarbeidet også i 213. Budsjettramme 213 forslås økt med 1, mnok. Budsjettramme 214 21 foreslås økt med 1, mnok 31. mai 212 Side 12
ØKONOMIMELDING I 212 Barnehager Sumutgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Suminntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Forbr. % Forbr. % Forbr. % Regnskap 211 opr.bud 212 Justert budsjett Opr. vedt. bud just.bud hittil i år 212 212 hittil i år 212 212 14 99 8 4 893 4 743 34, % 34,6 % 39,4 % 8 27 9 23 736 23 86 34,8 % 3,1 % 37,4 % 828 9 17 17 17 17 34, % 34, % 42,4 %, % -1 823 3-4 443-4 443 41, % 41, % 21,8 % -1 493 2-4 237-4 237 3,2 % 3,2 % 37,4 %, % -33 1 34,7 % -26-26, %, %, % 12 276 36 4 36 3 33,7 % 33,8 % 46, % Regnskap 211 hittil i år 1 41 6 8 791 9 6 618 7-2 317 7-1 6-717 2 13 92 9 Rekneskap 211 39 121 9 23 11 1 61 3 1-1 643 9-4 276 1-6 -2 66 6-4 294 7 28 478 - Sykelønns- og svangerskapsrefusjoner tom april 212,24 mnok Lønn: Forbruk lønn som budsjett. Prognose for hele året (inkl. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner),1 mnok over opprinnelig budsjett. ¾ Lønnsbudsjettet justeres opp med,1 mnok med bakgrunn i eget vedtak om ikke å feriestenge barnehagene. Andre driftsutgifter: Forbruk andre driftsutgifter ligger over budsjett. Prognose for hele året,9 mnok over budsjett. ¾ Justert grunnlag for beregning av tilskudd til private barnehager. Faktisk tilskudd til private barnehager vil i hovedsak være avhengig av regnskapsresultatet i de kommunale barnehagene, antall barn i de kommunale barnehagene og antall barn i de private barnehagene. ¾ kan bli ytterligere økning i tilskudd i samband med økt antall barnehageplasser i Trollskogen barnehage fra høsten 212 Salgsinntekter: Salgsinntekter ligger noe under budsjett. Prognose for hele året som budsjett. Refusjoner og overføringer: Refusjoner og overføringer (eks. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) som budsjett. Prognose for hele året som budsjett. Konklusjon: Prognose for hele året viser risiko for et netto merforbruk innen Barnehage på,9 mnok knyttet til tilskudd private barnehager. Videre justeres det for vedtak om å ikke feriestenge barnehagene. Rådmannen tilrår at driftsramme utgifter økes med 1,1 mnok, og driftsramme inntekter holdes uendret. Dette gir netto økning i ramme på 1,1 mnok. Økonomiplan 213-21: I langtidsbudsjettet ligger det inne tiltak med innsparinger gjennom strukturendringer. Med bakgrunn i fremdriften i pågående kommunedelplan oppvekst forskyves forventet innsparing. Budsjettramme 213 21 forslås økt med 1, mnok. 31. mai 212 Side 13
ØKONOMIMELDING I 212 Skole Sum utgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Sum inntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Regnskap 212 Justert budsjett Opr. vedt. bud hittil i år 212 212 2 6 8 69 388 69 388 23 239 2 62 436 62 436 1 767 6 6 92 6 92-2 888 3-4 188-4 188-1 14-2 64-2 64-1 783 8-1 84-1 84 22 118 6 2 6 2 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 36, % 36, % 33,8 % 37,2 % 37,2 % 36,1 % 2,4 % 2,4 % 18,1 %,3 % 69, % 69, % 29,8 % 42,4 % 42,4 % 36,3 %, % 112,6 % 112,6 % 28,4 %, % 33,9 % 33,9 % 34,4 % Regnskap 211 hittil i år 24 12 7 22 497 4 1 623 1 2-2 68 3-91 4-1 733 9 21 43 4 Rekneskap 211 71 371 6 62 338 8 8 968 3 64-9 8 4-2 62 6-2 8-6 11 3-21 7 62 363 2 - Sykelønns- og svangerskapsrefusjoner tom april 212 1,1 mnok Lønn: Forbruk lønn ligger over budsjett. Prognose for hele året (inkl. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) som budsjett. ¾ Lønnsutgifter ikt-koordinator fra august 212 belastes sentraladministrasjon i stedet for skole. ¾ Alle avklaringer knyttet til nytt skoleår er ikke klar, og det knytter seg derfor usikkerhet til behovet for f.eks. spes.ped. tiltak Andre driftsutgifter: Forbruk andre driftskostnader ligger over budsjett. Prognose for hele året,2 mnok over budsjett. ¾ for lavt budsjettert merverdiavgift har motpost under refusjoner ¾ knytter seg usikkerhet til kostnader med spes.ped. tiltak for barn i fosterhjem i andre kommuner Salgsinntekter: Salgsinntekter som ligger over budsjett. Prognose for hele året som budsjett. ¾ Inntekter SFO ligger over budsjett hittil i år. Eventuell justering av prognose for året når mer informasjon foreligger i samband med økonomimelding II Fordelte utgifter: I all hovedsak vil disse bli fordelt mot slutten av året. Prognose,2 mnok over gjeldende budsjett ¾ Motpost til utgifter under lønn Refusjoner og overføringer: Refusjoner og overføringer (eks. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) ligger over budsjett. Prognose for hele året,2 mnok over budsjett ¾ for lavt budsjettert merverdiavgift har motpost under andr.dr.utg. ¾ noe mer fastlønnstilskudd enn budsjettert ¾ knytter seg usikkerhet til refusjon/tilskudd voksenopplæring Konklusjon: Prognose for hele året viser risiko for et netto merforbruk innen Skole, men netto ramme tilrås holdt uendret i økonomimelding I. Rådmannen tilrår at driftsramme utgifter økes med,3 mnok, og driftsramme inntekter økes med,3 mnok. Dette gir ingen netto økning i ramme. Økonomiplan 213-21: I langtidsbudsjettet ligger det inne tiltak med innsparinger gjennom strukturendringer. Med bakgrunn i fremdriften i pågående kommunedelplan oppvekst forskyves forventet innsparing. Budsjettramme 213 forslås økt med 1, mnok. Budsjettramme 214 21 forslås holdt uendret i påvente av kommunedelplan. 31. mai 212 Side 14
ØKONOMIMELDING I 212 Kultur Sum utgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Sum inntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Regnskap 212 Justert budsjett Opr. vedt. bud hittil i år 212 212 2 341 8 6 2 6 2 1 6 1 4 199 4 199 1 94 1 94 78 1 6 227 227-24 -1 42-1 72-184 2-78 -1 8-61 3-43 -43-237 -237 2 96 3 4 6 4 3 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 38,9 % 38,9 % 34,4 % 37,1 % 37,1 % 36,1 % 49,3 % 49,3 % 36, %,3 %,3 %, % 17,3 % 14,3 % 11,7 % 23,6 % 17,1 % 1,8 %, % 1,2 % 1,2 % 1,9 %, %, %, % 4,6 % 48,8 % 47,2 % Regnskap 211 hittil i år 2 97 7 1 413 684 7-28 4-188 1-7 3 1 839 3 Rekneskap 211 6 1 2 3 911 1 9 6 288 1-2 199 3-1 188-11 7-644 -3 1 3 9 9 - Sykelønns- og svangerskapsrefusjoner tom april 212,2 mnok Lønn: Forbruk lønn noe over budsjett. Prognose for hele året (inkl. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) som budsjett. Andre driftsutgifter: Forbruk andre driftsutgifter over budsjett. Prognose for hele året som budsjett. Finansutgifter/finansieringstransaksjoner: Finanstransaksjoner som budsjett. Prognose for hele året som budsjett. Salgsinntekter: Salgsinntekter under budsjett. Prognose for hele året,3 mnok under opprinnelig budsjett. ¾ Husleie fra Nordfjordhallen drift ble ettergitt i egen sak og er innarbeidet i justert budsjett. Refusjoner og overføringer: Prognose for refusjoner og overføringer (eks. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) som budsjett. Finansinntekter/finansieringstransaksjoner: Finanstransaksjoner som budsjett. Prognose for hele året som budsjett. Konklusjon: Samlet prognose for budsjettområdet er,3 mnok over opprinnelig budsjett med bakgrunn i reduserte husleieinntekter. Rådmannen tilrår at driftsramme utgifter holdes uendret, og driftsramme inntekter reduseres med,3 mnok. Dette gir netto økning i ramme på,3 mnok. Økonomiplan 213-21: Foreslås ingen endringer i langtidsbudsjett for området Budsjettramme 213 21 forslås holdt uendret. 31. mai 212 Side 1
ØKONOMIMELDING I 212 Pleie, rehabilitering og omsorg (PRO) Sum utgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Sum inntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Regnskap 212 Justert budsjett Opr. vedt. bud hittil i år 212 212 39 734 9 11 3 11 3 36 144 8 1 78 1 64 9 722 9 646 3 89 8 3-93 8-18 3-18 3-3 128 2-9 281-9 281-8 -8-2 82 6-9 11-9 11 33 781 1 92 92 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 36, % 36, % 34,1 % 3,9 % 3,9 % 34,2 % 36,9 % 37,2 % 33,4 % 7,3 % 32, % 32, % 41,3 % 33,7 % 33,7 % 32,3 %, %, %, % 31,4 % 31,4 % 47, %, % 36,7 % 36,7 % 31,9 % Regnskap 211 hittil i år 38 69 3 22 2 3 4 4 6 4-1 972 6-3 261 9-7 71 7 27 96 4 Rekneskap 211 113 38 12 431 6 1 97 9 8-26 2-1 91 8-2 -16 414-2 7 86 48 - Sykelønns- og svangerskapsrefusjoner tom april 212 2,2 mnok Lønn: Forbruk lønn ligger over budsjett. Prognose for hele året (inkl. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) 1, mnok over budsjett. ¾ Økte tiltak ressurskrevende brukere ¾ Det er vanskelig å skaffe nok kvalifiserte vikarer. Dette fører til økt behov for bruk av overtid Andre driftsutgifter: Forbruk andre driftsutgifter ligger over budsjett. Prognose for hele året, mnok over budsjett. ¾ Transport av brukere til dagsenter ¾ Innleie av vikarbyrå delvis motpost ved redusert lønn ¾ Noe for lavt budsjettert merverdiavgift har motpost under refusjoner. ¾ Salgsinntekter: Salgsinntekter ligger over budsjett. Prognose for hele året,1 mnok over budsjett. ¾ Salgsinntektene brukerbetaling noe høyere enn budsjett Refusjoner og overføringer: Prognose for refusjoner og overføringer (eks. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner),8 mnok over budsjett. ¾ Tilskudd særlig ressurskrevende brukere lavt budsjettert prognose,8 mnok pga økte tiltak ¾ Noe for lavt budsjettert merverdiavgift har motpost under andr.dr.utg. Konklusjon: Prognose for hele året viser risiko for et netto merforbruk innen området, men netto ramme tilrås holdt uendret i økonomimelding I. Rådmannen tilrår at driftsramme utgifter økes med,9 mnok, og driftsramme inntekter økes med,9 mnok. Dette gir ingen netto økning i ramme. Økonomiplan 213-21: Med bakgrunn i forutsetninger i helse og omsorgsplan om økte ressurser til mellom annet bemannede boliger foreslås det å øke rammen i langtidsbudsjettet innen området. Budsjettramme 214 21 forslås økt med 2, mnok. 31. mai 212 Side 16
ØKONOMIMELDING I 212 Velferd Sum utgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Sum inntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Regnskap 212 Justert budsjett Opr. vedt. bud hittil i år 212 212 16 466 6 49 777 49 777 7 874 7 24 136 24 136 8 91 9 2 641 2 641-1 232-6 677-6 677-12 -8-8 -1 219-6 97-6 97 1 234 6 43 1 43 1 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 33,1 % 33,1 % 36, % 32,6 % 32,6 % 3,4 % 33, % 33, % 36,6 %, % 18, % 18, % 26,2 % 1,6 % 1,6 % 28,3 %, % 18, % 18, % 26,2 % 3,3 % 3,3 % 38, % Regnskap 211 hittil i år 16 496 7 8 3 1 8 196 6-2 46 3-26 3-2 2 14 4 4 Rekneskap 211 4 848 2 23 432 1 22 41 6-7 89 4-93 -2 6-7 69 8 38 38 8 - Sykelønns- og svangerskapsrefusjoner tom april 212,2 mnok Lønn: Forbruk lønn som budsjett. Prognose for hele året (inkl. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) justert for sykelønnsrefusjoner som budsjett. ¾ Usikkerhet knyttet til utvikling i tiltak utenfor familien innen barnevern Andre driftsutgifter: Forbruk andre driftsutgifter som budsjett. Prognose for hele året som budsjett. ¾ Usikkerhet knyttet til utvikling i tiltak utenfor familien innen barnevern ¾ Kan bli ytterligere utbetalinger i oppreisningsordningen for barnehjemsbarn. Salgsinntekter: Salgsinntekter ligger under budsjett. Prognose for hele året som budsjett. Refusjoner og overføringer: Prognose for refusjoner og overføringer (eks. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) som budsjett. ¾ Usikkerhet knyttet til refusjoner for tiltak innenfor barnevern Konklusjon: Samlet prognose for budsjettområdet som budsjett. Rådmannen tilrår at rammen for området holdes uendret. Økonomiplan 213-21: Foreslås ingen endringer i langtidsbudsjett for området Budsjettramme 213 21 forslås holdt uendret. 31. mai 212 Side 17
ØKONOMIMELDING I 212 NAV Vågsøy Sum utgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Sum inntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Regnskap 212 Justert budsjett Opr. vedt. bud hittil i år 212 212 2 4 2 97 97 1 1 8 4 32 4 32 1 683 1 683 47 31 9 242 242-132 -1 77-1 77-16 -16-132 -934-934 -87-87 1 871 7 4 2 4 2 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 33,6 % 33,6 % 31,6 % 37,2 % 37,2 % 34,6 % 28, % 28, % 3, % 13,2 % 13,2 %, % 7, % 7, % 3,9 %, %, %, % 14,2 % 14,2 % 4, %, %, %, % 44,6 % 44,6 % 49,3 % Regnskap 211 hittil i år 1 71 4 1 28 4 471-83 -83 1 667 9 Rekneskap 211 48 8 3 73 1 1 34 6 1-2 168 6-1 -1 88 1-29 3 38 2 - Sykelønns- og svangerskapsrefusjoner tom april 212,6 mnok Lønn: Forbruk lønn over budsjett. Prognose for hele året (inkl. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner),1 mnok over budsjettt. ¾ Ikke budsjettert sjukelønn i arbeidsgiverperioden ¾ % av lønn til tjenesteleder refunderes av stat. Andre driftsutgifter: Forbruk andre driftsutgifter som budsjett. Prognose for hele året,1 mnok over budsjett. ¾ For lavt budsjettert utgifter prosjektstilling Finansutgifter/finansieringstransaksjoner: Prognose for hele året,6 mnok under budsjett. ¾ Redusert behov for å bruke bunde driftsfond til finansiering av prosjektstilling i 212 Refusjoner og overføringer: Prognose for refusjoner og overføringer (eks. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner),8 mnok over budsjett. ¾ Refusjon prosjektstilling høyere enn forventet i budsjett Finansinntekter/finansieringstransaksjoner: Prognose for hele året som budsjett. Konklusjon: Samlet prognose for budsjettområdet som budsjett. Netto ramme tilrås holdt uendret i økonomimelding I. Rådmannen tilrår at driftsramme utgifter økes med,26 mnok, og driftsramme inntekter økes med,26 mnok. Dette gir ingen netto økning i ramme. Økonomiplan 213-21: Foreslås ingen endringer i langtidsbudsjett for området Budsjettramme 213 21 forslås holdt uendret. 31. mai 212 Side 18
ØKONOMIMELDING I 212 Nordfjord IUA Regnskap 212 hittil i år Sum utgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Sum inntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Justert budsjett Opr. vedt. bud 212 212 Forbr. % just.bud 212 - Forbr. % opr.bud 212 - Forbr. % 211 hittil i år - Regnskap 211 hittil i år Rekneskap 211 Nordfjord IUA er et interkommunalt samarbeid etter kommuneloven 27. Vågsøy kommune er vertskommune for samarbeidet. I henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) 12 skal regnskap for 27 samarbeidet inngå i årsregnskapet til den kommunen eller fylkeskommunen hvor samarbeidet har sitt hovedkontor. Budsjett og regnskap for Nordfjord IUA innarbeides i budsjett/regnskap for Vågsøy kommune fra og med budsjettåret 212. Nordfjord IUA opprettes som eget budsjettområde. Budsjett innarbeides med utgangspunkt i budsjett vedtatt i Nordfjord IUA utvalget. Utgiftene til drift forutsettes dekket ved refusjoner fra deltakende kommuner og tilskudd fra Norsk oljevernforbund. Ved eventuelle aksjoner forutsettes utgifter dekket av forurenser. Det legges inn et budsjett for aksjoner på, mnok dekket ved refusjoner fra forurenser. Konklusjon: Rådmannen tilrår at driftsramme utgifter legges inn med 1,3 mnok, og driftsramme inntekter med 1,2 mnok. Dette gir netto ramme på,1 mnok som da dekker Vågsøy kommune sine utgifter inn i IUA et. Økonomiplan 213-21: I langtidsbudsjettet 213 21 foreslås det å legges inn en nettoramme på,1 mnok 31. mai 212 Side 19
ØKONOMIMELDING I 212 Drift og anleggsavdelingen Sum utgifter herav lønn og sosiale utgifter () andre driftsutgifter (1-4) finansutg./finansieringstransaksjoner () Sum inntekter herav salgsinntekter (eks. ford. utg.)(6) fordelte utgifter (69) refusjoner og overføringer (7-8) finansinnt./finansieringstransaksjoner (9) Netto driftskostnader Regnskap 212 Justert budsjett Opr. vedt. bud hittil i år 212 212 4 78 4 12 383 12 383 2 66 6 12 6 12 2 12 4 6 28 6 28-2 32 2-6 883-6 883-37 -62-62 -1 71 1-68 - 68-243 6-6 -6 2 46 2 Forbr. % Forbr. % Forbr. % just.bud opr.bud 211 212 212 hittil i år 37, % 37, % 39,4 % 41,9 % 41,9 % 37,1 % 32,2 % 32,2 % 41,8 % 2,8 % 29, % 29, % 39,4 % 6, % 6, % 18,1 % 31,2 % 31,2 % 42,6 % 37, % 37, % 4,2 % 46,3 % 46,3 % 39,4 % Regnskap 211 hittil i år 26 2 694 4 2 831 3 3-3 18 8-28 -2 467 1-433 2 2 417 2 Rekneskap 211 14 3 7 2 9 6 768 2 1 9-7 896 7-1 1 8-787 2-98 7 6 138 3 - Sykelønns- og svangerskapsrefusjoner tom april 212, mnok Lønn: Forbruk av lønn over budsjett. Prognose for hele året (inkl. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) 1, mnok over budsjett. ¾ Nedbemanning har tatt lenger tid enn forutsatt i budsjett Andre driftsutgifter: Forbruk andre driftsutgifter som budsjett. Prognose for hele året som budsjett. ¾ Høyere bemanning enn forutsatt gir risiko for at fordelt lønn blir høyere enn forutsatt i budsjett ¾ Det knytter seg risiko til utgifter til vedlikehold kommunale veier, og det er ikke buffer for uforutsette hendelser Salgsinntekter: Salgsinntekter som budsjett. Prognose for hele året er lik budsjett. Fordelte utgifter: Fordelte over budsjett. Prognose for hele året 1, mnok over budsjett. ¾ Fordelt utgifter for 4 måneder. ¾ Fordelte utgifter knytter seg til fordeling av lønn. Refusjoner og overføringer: Prognose for refusjoner og overføringer (eks. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner) er lik budsjett. Konklusjon: Samlet prognose for budsjettområdet som budsjett. Rådmannen tilrår at rammen for området holdes uendret. Økonomiplan 213-21: I langtidsbudsjettet ligger det inne tiltak med innsparinger gjennom interkommunalt samarbeid. Med bakgrunn i dialogen med øvrige kommuner i Nordfjordsamarbeidet og forventet fremdrift foreslås det å forskyve forventet innsparing. Budsjettramme 213 forslås økt med, mnok. Budsjettramme 214 21 foreslås økt med 1, mnok 31. mai 212 Side 2