Budsjett 2010 Økonomiplan 2010-2013

Budsjett 2010 Økonomiplan 2010-2013 Vedtatt i Andebu Kommunestyret 8/12-2009 sak 64/09

2 Innholdsfortegnelse Kap. Side 1 Innledning 3 2 Oppsummering hovedtrekkene i budsjett 2010 økonomiplan 2010-2012. Inkl. vedtak Kst 08.12.09-sak 64/09 4 3 Lovgrunnlag 13 4 Budsjettets inntektsside 14 5 Budsjettets utgiftsside 19 6 Rammer drift 2010-2013 22 7 Rammer investeringer 2010-2013 23 8 Folkevalgte, stab og felles 25 9 Skoler 33 10 Kultur 43 11 Barnehager 48 12 Behandling, rehabilitering og omsorg(bro) 55 13 Familie og sosial 64 14 NAV 72 15 Teknisk 75 16 Kirke 84 Vedlegg Side 1 Budsjettskjema 1A- Driftsbudsjett 87 2 Budsjettskjema 1B- Driftsbudsjett 88 3 Budsjettskjema - Hovedoversikt driftsbudsjett 89 4 Budsjettskjema 2A - Investeringsbudsjett 91 5 Budsjettskjema 2B Investeringsbudsjett detaljert 92 6 Driftstiltak økonomiplan 2010-2013 96 7 Nye satser gebyrer 2010 101

3 1. Innledning Profil Omsorgssektoren prioriteres Investeringer og drift tilpasses stramme økonomiske rammer Rådmannens oppsummering God økonomisk kontroll Omfattende investerings- og driftstiltak er innarbeidet i hele økonomiplanen for å møte utfordringene innen omsorgssektoren Tilfredsstillende netto driftsresultat i 2010, svakere utover i økonomiplanperioden Verdien av Kraftfondet opprettholdes Lånegjelda øker Store driftsmessige utfordringer i hele økonomiplanperioden, merutgifter til uforutsette utgifter må påregnes Økonomiplanen forutsetter at det gjennomføres innsparingstiltak i hele økonomiplanperioden Avsetningene til uforutsette utgifter vil neppe være tilstrekkelige til å dekke behov som vil oppstå Store nødvendige investeringsprosjekter er ikke innarbeidet i økonomiplanen med unntak av ny barnehage i Kodal Prosjekt Andebu 2010 har vært nødvendig. Innsparingstiltak innenfor alle tjenesteområder får negative konsekvenser for brukerne Kommunens relativt høye sykefravær er en stor utfordring Omfang og kvalitet på kommunens tjenester opprettholdes på et akseptabelt nivå Nøkkeltall (alle tall i 1000 kr) Nøkkeltall 2009 2010 2011 2012 2013 Brutto driftsresultat 16 498 26 156 26 106 20 425 19 103 Netto driftsresultat 745 11 226 9 505 4 245 3 545 Netto driftresultat (%) 0,3 4,0 % 3,4 % 1,5 % 1,3 % Kraftfond 122 900 122 900 125 850 128 870 131 960 Lånegjeld pr. 31.12 209 805 233 751 237 865 230 429 217 156 Lånegjeld pr. innb. (kr) 39 811 44 355 45 136 43 725 41 206 Andebu, 15. desember 2009 Ole Sverre Lund Rådmann

4 2. Oppsummering hovedtrekkene i budsjett 2010 økonomiplan 2010-2013. Inkl. vedtak Kst 08.12.09-sak 64/09 2.1. Vedtak i kommunestyresak 64/09: Rådmannens forslag til budsjett 2010- økonomiplan 2010-2013. 08.12.2009 Kommunestyret Møtebehandling: Kommunestyret viderefører følgende verbalforslag fra Formannskapets behandling: Eldrerådet er bekymret over hvordan endringer i trygghetsalarmen mottas av brukerne, og anbefaler at administrasjonen sørger for god informasjon om ordningen. På et generelt grunnlag er også eldrerådet bekymret for at tilskudd til lag og foreninger reduseres. Enstemmig. DRIFTSBUDSJETTET 2010 Andebu SV v/repr. Eva Ulland viderefører følgende forslag som tillegg til rådmannens innstilling: Det innføres eiendomsskatt i Andebu kommune fra 2010 Utgifter i fm. innføring (år 2010) dekkes inn ved lån fra kraftfondet Forslaget falt med 3 stemmer (SP 1, SV) mot 22 stemmer RAMMEOMRÅDE FOLKEVALGTE, STABEN OG FELLESKOSTNADER Innarbeidelse av lønnskostnader til en nåværende 50 % stilling i staben. Finansiering: tas fra budsjettpost Uforutsatte utgifter med kr 220.000,- i 2010 og kr 55.000,- i 2011. Enstemmig vedtatt. Andebu Venstre v/gunnar Gallis opprettholdt forslaget om videreføring av Andebu stikka. Finansiering kr. 70.000,- tas fra budsjettpost Uforutsette utgifter. Forslaget vedtatt med 15 stemmer (AP5, V3,FRP 4,SP 3) mot 10 stemmer RAMMEOMRÅDE OPPVEKST OG KULTUR: Skoler: Følgende forslag ble videreført: Opprettholdelse av tilbudet Hvite busser i 2010. Finansiering kr. 200.000,- Dekning hentes på budsjettpost Uforutsette utgifter (s 94) Forslaget ble vedtatt med 22 stemmer (AP, FRP4,SP, KRF,H V) mot 3 stemmer (FRP 1 SV 2).

5 Kultur: Andebu Høyre v/repr. Hans Skjelbred fremmet følgende forslag: Tilskudd til lag og foreninger kuttes ikke. Dette finansieres med at post utforutsette utgifter reduseres med kr. 100.000,- Andebu Senterparti v/repr. Bjarne Sommerstad opprettholdt følgende fellesforslag fra formannskapet: Tilskudd til ungdomsklubben i Andebu reduseres med kr.100.000,-. Posten tilskudd til lag og foreninger økes tilsvarende. Andebu SV v/repr. Eva Ulland fremmet følgende tilleggsforslag til forslaget fremmet i formannskapet: Forslag om reduksjon av kr. 100.000 til ungdomsklubben. Gjenstående kr. 140.000,- benyttes til å drifte klubben i et halvt år parallelt som det jobbes med å finne alternative driftsformer. Votering: Forslaget fra Høyre om å opprettholde støtte til lag og foreninger med 100.000,- ble først stemt over uten finansiering. Forslaget ble vedtatt med 21 stemmer mot 4 stemmer (krf) Høyres forslag vedr. finansierng ble satt opp mot flertallsinnstillingen fra formannskapet. Høyres forslag ble vedtatt med 14 stemmer mot 11 stemmer. Samlet vedtak ble da: Tilskudd til lag og foreninger kuttes ikke. Dette finansieres med at post utforutsette utgifter reduseres med kr. 100.000,- SV trakk deretter tilleggsforslaget. INVESTERINGSBUDSJETT 2010. OMRÅDE TEKNISK Følgende forslag ble opprettholdt VA-anlegg Kronestien forskyves til 2012. Inndekning: Tiltaket finansieres i sin helhet med låneopptak. Enstemmig vedtatt. Følgende forslag ble opprettholdt: Det bevilges kr. 200.000,- til utarbeidelse av kostnadsoverslag av sykkelstien Heimdal-Moa både i forhold til regulert trase og også tidligere forslag med bruk av gamlebrekka. Vi ønsker også alternative overslag basert på full sykkelsti-standard og også en enklere variant med bruk av for eksempel fortausløsninger der det vil være økonomisk mer riktig. Inndekning: Finansiering: kr. 200.000,- tas fra tomtefondet. Forslaget ble enstemmig vedtatt.

6 Følgende tilleggsforslag fra Kristelig Folkeparti v/repr. Erna Aas ble fremmet til nytt pkt. 2 vedr. utarbeidelse av sykkelstien Heimdal Moa Når kostnadsutredning foreligger, tas utbyggingen av gang- og sykkelsti Heimdal Moa opp til en ny politisk behandling. Forslaget enstemmig vedtatt. Andebu Arbeiderparti v/johnny Lian opprettholdt følgende forslag: Gang- og sykkelstien i Høyjord opprettholdes i tråd med økonomiplan 2009 2012. Det legges inn 7 mill i 2011. Finansiering: Refusjon 7 mill. fra staten ref. forskuttering gang- og sykkelvei i Kodal. Forslaget ble vedtatt med 15 stemmer (FRP4, AP5, V3,SP3,) mot 10 stemmer. Andebu Arbeiderparti v/johnny Lian opprettholdt følgende forslag: Det settes av kr. 200.000,- til ENØK tiltak i 2010.. Finansiering: kr. 200.000 tas fra tomtefondet. Forslaget ble enstemmig vedtatt, Følgende forslag ble videreført: For å fullføre reguleringsplan for Rismyr /Huken settes det av kr. 200.000,-. Finansiering kr. 200.000,- tas fra tomtefondet. Forslaget ble enstemmig vedtatt. Bygging av ny barnehage i Kodal - KST 063/09 Vedtak: 1. Kodal barnehage utbygges og driftes videre i kommunal regi. 2. Det bygges ny 5 avdelings barnehage med byggestart i 2010 innenfor en kostnadsramme på 27,3 mill kroner ekskl. tomtekostnad., 3. Barnehagen finansieres slik: Låneopptak inntil 21,9 mill kroner momskompensasjon 5,4 mill Investeringskostnadene og finanskostnadene innarbeides i budsjett 2010 og økonomiplan 2010 2013. Effekt av de ulike tiltakene for renter, avdrag, merverdigavgift og merverdigavgiftskompensasjon innarbeides i rammene ved at avsatt til uforutsett (reserverte bevilgninger) 2010 reduseres. Fra og med 2011 skal endringene øke nødvendig innsparingsprogram 2011 2013. Votering: Rådmannens forslag til budsjett 2010 og økonomiplan 2010 2013 med de endringsforslag som fikk flertall under kommunestyrets behandling ble enstemmig vedtatt.

7 Konsekvenser endringer drift og investering etter voteringen over: SAMLET BEHANDLING ALLE ENDRINGSFORSLAG DRIFTSBUDSJETT OG ØKONOMIPLAN Driftsbudsjett Virksomhet 2010 2011 2012 2013 Totalt Område Folkevalgte, stab og fellestjenester: Rammeendring Andebustikka 220.000 70.000 55.000 70.000 0 70.000 0 70.000 275.000 280.000 Område skoler: Hvite busser 200.000 0 0 0 200.000 Område kultur: Tilskudd lag og foreninger 100.000 100.000 100.000 100.000 400.000 Område skatt, ramme og finans: Renter og avdrag- endring: Ny barnehage i Kodal Kronestien 260.000 1.406.000 1.384.000 1.363.000 4.413.000 0 0 61.000 59.000 120.000 Delsum netto endring 850.000 1.631.000 1.615.000 1.592.000 5.688.000 Område skatt, ramme og finans: Renter og avdrag- endring: Kronestien -61.000-59.000-58.000-57.000-235.000 Område reserverte bevilgninger: Uforutsette utgifter Momskompensasjon -789 000-2.000.000-55 000-3.460.000 0 0 0 0-844.000-5.460.000 Økt innsparingsprogram 0 1.517.000 1.557.000 1.535.000 4.609.000 Netto driftsresultat(endring) -2.000.000-3.460.000 0 0-5.460.000 Overføring til investeringsregnskapet 2.000.000 3.460.000 0 0 5.460.000 Netto endring 0 0 0 0 0

8 SAMLET BEHANDLING ALLE ENDRINGSFORSLAG INVESTERINGSBUDSJETT OG ØKONOMIPLAN Investeringbudsjett Tiltak 2010 2011 2012 2013 Totalt Utredning G/S vei Heimdal 200.000 0 0 0 200.000 G/S vei Heimdal 7.000.000 7.000.000 Reguleringsplan Rismyr/Huken 200.000 0 0 0 200.000 Enøk (klimaplan) 200.000 0 0 0 200.000 Ny barnehage i Kodal* 10.000.000 17.300.000 0 0 27.300.000 Kronestien -2.500.000 0 2.500.000 0 0 Sum endring og nye tiltak 8.100.000 24.300.000 2.500.000 0 34.900.000 Endring i bruk av tomtefond (1145.000-600.000) 545.000 0 0 0 545.000 Overføring fra driftsregnskapet(mva.komp) -2.000.000-3.460.000 0 0-5.460.000 Bruk av lån (8.000.000-1355.000) -6.645.000-13.840.000-2.500.000 0-22.985.000 Tilskudd fra staten (jf refusjon/ tilbakebetaling g/s vei Kodal) 7.000.000-7.000.000 Sum endring finansiering -8.100.000-24.300.000-2.500.000 0-34.900.000 Netto endring 0 0 0 0 0 *eksklusiv tomtekostnader 2,1 mill jfr KST19/09 og FSK 21/09 KST-064/09 Vedtak: 1 Rådmannens forslag til budsjett 2010 og økonomiplan 2010-2013 for Andebu kommune med de endringsforslag som fikk flertall under kommunestyrets behandling vedtas. Budsjettet vedtas på nettoramme pr. virksomhet budsjettskjema 1B jfr 1A. 2 Investeringsbudsjettet vedtas som fremlagt i budsjettskjema 2A og 2B. 3 Lånerammen for 2010 settes til kr. 36.060.000,- inkl. Startlån. Låneopptak til nye investeringstiltak som danner grunnlag for rente og avdragskompensasjon fra staten skal følge den rente og avdrag-/avskrivningshorisont som ligger til grunn for statens kompensasjonsberegning. Lånet tas opp når likviditeten tilsier det uavhengig av år. 4 Nye langsiktige økonomiske mål vedtas jfr kap 2.3. 5 Forslag til nye pris og gebyrreguleringer omtalt i budsjettdokumentet vedtas jfr -Staben kap 8.9 -Skoler kap 9.9 -Kultur kap 10.9 -Barnehager kap 11.9 -Behandling, rehabilitering og omsorg (BRO) kap 12.9 -Teknisk kap 15.10 6 Forslag til nye pris og gebyrreguleringer omtalt i vedlegg nr. 7 i budsjettdokumentet vedtas. Det er behov for en nærmere utredning vedrørende gebyrgrunnlag og inndekking innenfor virksomhet Teknisk. Gebyrene for denne virksomheten vil derfor være foreløpige. Det fremmes egen sak som skal danne grunnlag for endelig fastsetting av satsene i 2010.

9 2.2 Hovedtrekkene i driftsbudsjettet Rådmannen legger frem et budsjett i 2010 i balanse. Budsjett 2010 og økonomiplan 2010-2013 er utarbeidet på bakgrunn av de føringer som har fremkommet under arbeidet i prosjekt Andebu 2010 og forslag til statsbudsjett 2010. Budsjettet legger opp til et netto driftsresultat i 2010 på 11,2 mill kr eller nær 4 %. På grunn av at en stor andel av investeringene blir finansiert med momskompensasjon er 8,1 mill kr av 11,2 mill kr, midler som foreslås overført direkte til investeringsregnskapet. 3,1 mill kr foreslås avsatt til disposisjonsfond. Korrigert for momskompensasjon utgjør netto driftsresultat 3,1 mill kr eller om lag 1,1 % i forhold til driftsinntekter. Kommunen skal styre sin virksomhet etter fastsatte økonomiske målsetninger, disse endres fra 2010. Det blir en ytterligere konkretisering av målene. Kommunen vil ikke klare å oppnå alle sine hovedmål i budsjett 2010, ei heller i økonomiplanperioden. Dagens kommunebudsjetter er stramme og Andebu er intet unntak. Tilpasninger til et tilfredsstillende tjenestenivå basert på statens økonomiske forutsetninger tar tid. Selv om Andebu kommune i 2010 kan budsjettere med et godt netto driftsresultat må det gjøres tilpasninger i årene fremover. Frem mot 2013 er det forutsatt at kommunen må redusere driften med 6 mill kr. Vi vet imidlertid at kommunen også vil få store utfordringer i årene som kommer når det gjelder investeringer, spesielt innenfor skoler og barnehager. Investeringer som må finansieres over driftsbudsjettet eller eksempelvis ved salg av eiendom. I vedtatt budsjett for 2010 legges det inn flere nye tiltak, men også reduksjoner. I tilegg til å kompensere for å lønnsoppgjør og prisstigninger er dette noen av justeringene som er vedtatt i forhold til dagens ordinære driftsnivå: Det legges til rette for 12 nye institusjonsplasser for demente (inkl. dagsenter) hvorav de 6 første plassene skal stå ferdig sommeren 2011. Det etableres 8 nye omsorgsboliger i tilknyting til sykehjemmet som skal stå ferdig sommeren 2011. Det etableres 8 nye omsorgsboliger for funksjonshemmede, hvorav de første 4 boligene skal stå ferdig sommeren 2011. Gratis fredagslunsj Andebu u-skole utgår 1 ny uketime 1-7 klasse høst 2010 og 8 timers gratis leksehjelp 1-4 trinn fra høst 2010 er innarbeidet Økte gebyrsatser på kommunale tjenester Timetallet ved skolene reduseres Sommerstengt barnehage Flere barn inn i barnehagene/redusert voksentetthet. Matombringing fra sykehjemmet omstruktureres Vedlikehold kommunale bygninger reduseres Det avsettes midler til uforutsette utgifter

10 2.3 Hovedtrekkene i investeringsbudsjettet Andebu kommune skal de fire neste årene investere for om lag 101,5 mill kr. I 2010 legges det opp til et investeringsbudsjett på 46,6 mill kr. De største enkeltinvesteringene er nye lokaler ved Andebu skole, ny kommunal barnehage i Kodal og etablering av nye boliger i henhold til omsorgsplanen. Andebu kommune har store investeringsbehov i årene fremover. I 2010 og i årene fremover må kommunen analysere og vurdere behov for bla. Utbedring tak Vesteråt barnehage Felles barnehage Andebu sentrum Nye ventilasjonsanlegg i skolene Rehabilitering/bygging ny svømmehall/kroppsøvingsfløy/aula ved Andebu ungdomsskole Nye lokaler Kodal skole Nye lokaler Kulturskolen Ombygging av Andebu sentrum 14(det gamle Famiiesenteret) Enøk investeringer Disse investeringene vil samlet være i størrelsesorden 100-120 mill kr. Dersom vi antar at 80 % av investeringene må lånefinansieres pådrar kommunen seg årlige finanskostnader på om lag 5-6 mill kr. Dette er finanskostnader som må håndteres innenfor det ordinære driftsbudsjettet. Generell informasjon: I de aller fleste tabeller i budsjettdokumentet er revidert budsjett 2009 oppført som sammenligningsgrunnlag mot andre år. Dette er gjeldene budsjett høsten 2009 som er basert på vedtatte budsjettrammer i KST 57/09 20.10.10 Tertialrapport nr. 2-09. Gjennomført prosess - Prosjekt Andebu 2010 Kommunestyret vedtok ved behandlingen av budsjett 2009 at det skulle opprettes et prosjekt definert som et økonomi-, tjeneste- og kvalitetsstyringsprosjekt. Arbeidet skulle resultere i et beslutningsgrunnlag på konkrete konsekvensutredede tiltak som resulterer i at kommunens økonomi forbedres ved at årlige netto driftsutgifter varig reduseres med minimum 20 mill kr. Dette arbeidet har vært førende for rådmannens utarbeidelse av budsjett 2010 og økonomiplan 2010-2013. Nærmere detaljer rundt prosjektet fremkommer i delutredninger og hovedrapport som legges frem for kommunestyret i møte den 8 desember 2009. Dette arbeidet og økonomiplansamlinger har vært sentrale i budsjettprosessen.

11 2.4 Langsiktige økonomiske mål Kommunen har frem til og med budsjett 2009 vedtatt og styrt sin virksomhet etter 7 langsiktige økonomiske forutsetninger. Disse økonomiske målene har blitt vurdert i prosjekt Andebu 2010. Prosjektgruppen har konkludert med at man ønsker en endring i de gjeldende økonomiske målsetningene. Endringen dreier seg i første rekke om en ytterligere konkretisering. Enkelte målsetninger går ut men dekkes likevel under andre målsetninger. Rådmannen foreslår at disse 7 økonomiske målsettingene bortfaller fra 2010: Andebu kommunes 7 økonomiske målsettinger: 1 Veksten i kommunes brutto driftsinntekter skal være høyere enn veksten i kommunens brutto driftsutgifter 2 Kommunens brutto driftsresultat skal være positivt og tilstrekkelig til å dekke renteutgifter og avdrag på lån 3 Kommunens netto driftsresultat skal minimum utgjøre 3 % av sum driftsinntekter 4 Kommunens investeringer skal i gjennomsnitt i økonomplanperioden finansieres med minimum 30 % egenkapital 5 Kommunen skal i gjennomsnitt i økonomiplanperioden ikke oppta mer i nye lån enn det som tilsvarer avdragene på gamle lån 6 Avkastningen fra "Kraftfondet" skal ikke benyttes til drift, men som egenkapital til investeringer og/eller som avsetning til driftsfond 7 Kommunens arbeidskapital skal være tilstrekkelig til å dekke løpende utgifter og kortsiktig gjeld Fra 2010 er det vedtatt at Andebu kommune skal styre sin virksomhet etter 3 hovedmål. Hovedmålene skal kunne måles. Dette er i tråd med rådmannens innstilling. Hovedmål 1: 2010 2011 2012 2013 Kommunens netto driftsresultat det enkelte år skal minimum utgjøre 3 % av sum driftsinntekter. Ønskelige, men ikke tilstrekkelige og nødvendige delmål for å oppnå dette: Oppfylt 4 % Oppfylt 3,4 % Ikke oppfylt 1,5 % Ikke oppfylt 1,3 % Brutto driftsresultat, ekskl. avskrivninger, skal være positivt og nominelt øke fra år til år. Oppfylt Oppfylt Oppfylt Oppfylt Investeringene skal i gjennomsnitt i den Ikke enkelt planperiode finansieres med maks. oppfylt Oppfylt Oppfylt Oppfylt 70 % lånemidler 77 % 59 % 53 % 26 % Årlige netto finansutgifter skal ikke overskride 4,5 % av sum driftsinntekter. Ikke oppfylt 7,6 % Ikke oppfylt 8,2 % Ikke oppfylt 8,1 % Ikke oppfylt 8,0 % Hovedmål 2 2010 2011 2012 2013 Beholdningen av disposisjonsfond skal minimum Ikke oppfylt Oppfylt Oppfylt Oppfylt utgjøre 5 % av sum driftsinntekter. 4,7 % 5,9 % 7 % 8 %

12 Hovedmål 3 2010 2011 2012 2013 Realavkastningen på Kraftfondet skal generelt anvendes ved å avsette 1/3 til generelt disposisjonsfond og bruke 2/3 som egenkapital til investeringer. I en periode skal realavkastningen uansett sørge for at det bygges opp igjen bufferfond finansforvaltning slik at dette blir på Delvis minimum 6 mill kr. ved utgangen av 2012. Avkastning tilsvarende prisstigningen avsettes til disposisjonsfondet som er ment å opprettholde realverdien av Kraftfondet. Kommentarer til målene: Ikke oppfylt Ikke oppfylt Ikke oppfylt Oppfylt 100 % Oppfylt 100 % Oppfylt 100 % Endringene av målene må sees i sammenheng med arbeidet og konklusjoner i prosjekt Andebu 2010. oppfylt Delvis oppfylt 98 % I forslag til budsjett og økonomiplan for 2010-2013 er det budsjettert med et positivt netto driftsresultat. Størrelsen på netto driftsresultatet varierer, noe som i hovedsak skyldes størrelsen på overføringene fra driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet. I 2010 ligger det an til at kommunen vil ha et netto driftsresultat på 11,2 mill kr eller 4 %. Hovedmål 1 er dermed oppfylt i 2010. Antatt beholdning disposisjonsfond ved utgangen av 2009 er 13,4 mill kr. Hvert år i planperioden vil disposisjonsfondet øke i hovedsak som følge av inflasjonsjustering av Kraftfondet. Rådmannen antar at Hovedmål 2 vil være oppfylt i 2011. Rådmannen har i økonomiplanperioden ikke funnet rom for at realavkastningen på Kraftfondet skal avsettes til disposisjonsfond eller benyttes til investeringer. Imidlertid vil rådmannen likevel i 2010 vurdere uttak av avkastningen og ulike plasseringsalternativer. Det er imidlertid avsatt midler til disposisjonsfond slik at kommunen i årene fremover kan opprettholde realverdien av Kraftfondet. Deler av hovedmål 3 er dermed oppnådd.

13 3. Lovgrunnlag Kommuneloven regulerer budsjett og formkravene ovenfor kommunene. Området er regulert i 45-47. De mest sentrale punktene er: Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv årsbudsjettet og endringer i dette. Vedtaket treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet eller fylkesutvalget. Innstillingen til årsbudsjett, med alle de forslag til vedtak som foreligger, skal legges ut til alminnelig ettersyn minst 14 dager før den behandles i kommunestyret Årsbudsjettet er en bindende plan for kommunens midler og anvendelsen av disse i budsjettåret. Årsbudsjettet skal være realistisk. Det skal fastsettes på grunnlag av de inntekter og utgifter som kommunen kan forvente i budsjettåret. Det skal budsjetteres med et driftsresultat som minst er tilstrekkelig til å dekke renter, avdrag og nødvendige avsetninger. Kommunestyrets prioriteringer, samt de målsettinger og premisser som årsbudsjettet bygger på, skal komme tydelig fram. Kommunestyrets eller fylkestingets bevilgninger i årsbudsjettet er bindende for underordnede organer.

14 4. Budsjettets inntektsside 4.1 Kommunesektorens inntekter i 2010 Regjeringen legger følgende forutsetninger til grunn i sitt forslag til statsbudsjett: Regjeringen legger opp til en realvekst i kommunesektorens samlede inntekter i 2010 på om lag 8 mrd.kr, tilsvarende 2,6 pst. Av veksten i samlede inntekter er 4,2 mrd kr frie inntekter. I følge regjeringen legger budsjettopplegget til rette for at kommunene kan forbedre den økonomiske balansen og fortsette utbyggingen av de kommunale tjenestene blant annet innen barnehage, barnevern, skole og pleie og omsorg. Veksten i de frie inntektene i 2010 gir bla rom for flere nye årsverk i pleie- og omsorgstjenesten og styrking av det forebyggende helsearbeidet i kommunene i tilknytning til samhandlingsreformen. I tilegg til veksten i de frie inntektene på 4,2 mrd kr. kommer følgende tiltak finansiert gjennom økt rammetilskudd: Regjeringen foreslår en økning av undervisningstallet med en uketime 1-7 trinn og åtte timer gratis leksehjelp i SFO på 1.-4 trinn. På barnetrinnet i grunnskolen er det fra skoleåret 2009-2010 innført to timer fysisk aktivitet. I budsjettet for 2010 kompenseres kommunene for merutgiftene ved helårseffekt. I 2009 ble det frigjort 430 mill kr. til å finansiere tidlig innsats i norsk/samisk og matematikk på 1.-4 trinn fra høsten 2009. I budsjettet for 2010 gis kommunene dekning tilsvarende helårseffekt. Økningen i rammetilskuddene til forsterket opplæring, økt timetall, fysisk aktivitet og økt lærlingtilskudd er knyttet til en pålagt utvidelse av kommunesektorens oppgaver. Disse midlene er derfor ikke tatt med ved beregning av vekst i kommunesektorens frie inntekter. Budsjettforslaget for 2010 innebærer en reell vekst også i øremerkede tilskudd (2,8 mrd kr). Hoveddelen av veksten skyldes økt tilskudd til barnehager og økt tilskudd til ressurskrevende tjenester. I 2009 ble det etablert en ny rentekompensasjonsordning for skole-og svømmeanlegg med en tidsperiode på åtte år. Investeringsrammen for 2010 er satt til 2 mrd. kr. I 2008 ble det etablert et investeringstilskudd til sykehjemsplasser og omsorgsboliger. Regjeringen foreslår at det blir gitt tilsagn om ytterligere 2500 nye enheter i 2010. Deflatoren dvs. lønn- og prisveksten for 2010 er anslått til 3,1 %. Deflatoren 2010 er sammensatt av en antatt årslønnsvekst på 3,5 % og en prisvekst på vare- og tjenestekjøp anslått til 2,4 %.

15 4.2 Frie inntekter Kommunesektorens frie inntekter består av rammetilskudd og skatteinntekter, og utgjør i underkant 70 % av kommunesektorens samlede inntekter. Disse inntektene kan kommunen disponere fritt uten andre føringer fra staten enn gjeldende lover og regelverk. Skatt og rammetilskudd (Tall i hele tusen) Budsjett 2009 Budsjett 2010 Øk.plan 2011 Øk.plan 2012 Øk.plan 2013 Rammetilskudd 77 260 83 137 83 899 83 899 83 899 Skatteinntekter 96 627 100 980 100 980 100 980 100 980 Sum frie inntekter 173 887 184 117 184 879 184 879 184 879 Herav inntektsutjevning 15 529 17 190 17 440 17 440 17 440 Herav skjønnstilskudd 1 920 2 100 2 100 2 100 2 100 Kommunens frie inntekter ligger an til å øke med 10,2 mill kr. i forhold til opprinnelig budsjett 2009. Forventet økning i forhold til Revidert nasjonalbudsjett(rnb) er beregnet til om lag 8,2 mill kr, noe som utgjør en vekst på 4,6 % for Andebu. Gjennomsnittelig vekst for Vestfold er på 4,8 %, mens den gjennomsnittelige veksten for landet er 4,7 %. Prognosen baserer seg på regjeringens forslag til statsbudsjett. Folketall pr. 1.1.2010 benyttes ved beregning av inntektsutjevningen, dette folketallet er ikke kjent. Effekten av folketallet 1.1.2010 vil først bli kjent vinteren 2010. Inntil videre er folketall 1.1.2009 benyttet i prognosen for inntektsutjevningen og for rammetilskuddet. Kommunal- og regionaldepartementet fordeler årlig (via fylkesmann) en del av rammetilskuddet til kommuner etter skjønn. I behandlingen av statsbudsjettet for 2009 ble skjønnsrammen utvidet med 100 mill kr. for inntektssvake kommuner i Sør Norge. Midlene er videreført i 2010. Andebu kommune vil motta 1,92 mill kr i skjønnstilskudd i 2009, det forutsettes at beløpet øker til 2,1 mill kr i 2010 og gjennom hele økonomiplanperioden. Det foreslås fra regjeringen at den kommunale skatteøre holdes uendret fra 2009 til 2010 (12,8 %). Selv om det ikke foretas en endring i skatteøre anslås det likevel en relativ god vekst i skatteinntektene på landsbasis (5,9 %). I prognosen ovenfor anslås det at Andebu kommune vil ha en vekst i skatteinntektene med 4,4 mill kr.(4,5 %) fra opprinnelig budsjett 2009. Forventet økning i forhold til Revidert nasjonalbudsjett (RNB) er dog beregnet til 5,9 %. Det samlede budsjettanslaget for rammetilskuddet har sammenheng med anslaget for skatteinntekter. Skatteinntektene ligger godt under landsgjennomsnittet og Andebu har blant de laveste skatteinntektene pr. innbygger i Vestfold. Andebu kompenseres derfor i stor grad for dette via inntektsutjevningen i rammetilskuddet.

16 4.3 Kompensasjonstilskudd Andebu kommune mottar i dag kompensasjonstilskudd i forbindelse med tidligere utbygging av omsorgsboliger, sykehjem og skoler. Tilskuddet er i hovedsak kompensasjon for betaling av renter ved låneopptak. Kompensasjonsbeløpene er basert på prognoser fra Husbanken. I statsbudsjettet for 2009 ble det foreslått å etablere en ny rentekompensasjonsordning for skole-og svømmeanlegg med en tidsperiode på 8 år. Andebu kommunes andel av denne investeringsrammen var på 14,1 mill kr. Det er sendt søknader i 2009 for 4 mill kr, slik at det gjenstår om lag 10 mill kr. I statsbudsjettet for 2010 foreslås ordningen videreført og nye 2 mrd kr. foreslås bevilget, hvorav om lag 1,5 mill kr til Andebu. I budsjett 2010 foreslår rådmannen at utbygging på Andebu skole - SFO skal igangsettes forutsatt at det søkes rentekompensasjon. Rentekompensasjon for planlagte investeringer er innarbeidet i budsjett og økonomiplan. Kompensasjonen er beregnet på grunnlag av et serielån i Husbanken med 20 års løpetid inkl. 5 års avdragsfri periode og med en forventet effektiv rente i perioden på 4 %. Tilsvarende rentekompensasjon er iverksatt også for kirker. Etter ordningen kompenserer staten for renteutgiftene ved investeringer til istandsetting av kirker, inventar og utsmykking innenfor en bestemt investeringsramme. Investeringsrammen er en samlet kvote for hele landet. Den enkelte kommune har ikke en andel av kvoten, men må søke fortløpende. I rådmannens budsjett og økonomiplan ligger det inne i 2010 midler til Utvendig maling Kodal kirke, Reparasjon av tårn/tak Kodal kirke og Varmeovner Høyjord stavkirke. Kompensasjonsordningen i 2010-2013 fordeler seg på følgende måte: (Tall i hele tusen) Tiltak Budsjett 2009 Budsjett 2010 Øk.plan 2011 Øk.plan 2012 Øk.plan 2013 Investeringskomp. GR97 435 320 314 309 304 Investeringskomp. skolebygg 02/03 784 393 364 334 306 Rentekomp. skolebygg 151 38 433 423 413 Rentekomp. kirker 0 0 47 42 37 Kompensasjonstilsk. Omsorgstj. 1 975 1 370 1 344 1 318 1 292 SUM 3 345 2 121 2 502 2 426 2 352 4.4 Momskompensasjonsordningen Momskompensasjon for investeringer påvirkes til en hver tid av kommunens investeringsnivå. Fra 2010 blir det en endring i lovverket på hvordan kommunene kan disponere momskompensasjonen. Endringen innebærer et krav om at momskompensasjon fra investeringer i sin helhet skal inntektsføres i investeringsregnskapet. Det er fastsatt overgangsordning for perioden fram til 2014. Fra og med 2010 skal minimum 20 % av kompensasjonen fra investeringer overføres til investeringsregnskapet. I 2011 40 %, 2012

17 60%, 2013 80 % og i 2014 skal momskompensasjon fra investeringer i sin helhet inntektsføres i investeringsregnskapet. Momskompensasjon investeringer for Andebu kommune i perioden 2009-2013: (Tall i hele tusen) Budsjett 2009 Budsjett 2010 Øk.plan 2011 Øk.plan 2012 Øk.plan 2013 Momskomp.investeringer 6 332 8 270 6 590 1 220 460 Andel overføres invest.regn. 0 97 % 97 % 90 % 87 % Andel krav til overføring invest.regn. 0 20 % 40 % 60 % 80 % Momskompensasjon investeringer er i kommunestyrets vedtatte budsjett for 2010 basert på en investeringsramme på 46,6 mill kr. I prosjekt Andebu 2010 har det vært fokus på kommunens egne utgift/inntektsnivå i virksomhetene. Momskompensasjonen har derfor vært holdt utenfor i presentasjoner av rammeutviklingen og salderingsbehov. 4.5 Kommunens ordinære inntekter Kommunens ordinære driftsinntekter(brukerbetaling, salgs- og leieinntekter og overføring med krav til motytelser) eksklusive renter utgjør rundt 27 % av totale inntekter. Kommunens handlefrihet avhenger i stor grad av hvordan inntektspotensiale utnyttes. Det er forutsatt opprettholdelse av realverdien innenfor de ulike inntektsgruppene dvs. tilsvarende deflatoren innen de områdene vi selv kan styre prisfastsettelsen. I forslag til statsbudsjett er pris og lønnsveksten satt til 3,1 %. Der det er mulig er det lagt inn økninger i egenandeler tilsvarende pris og lønnsvekst. I prosjekt Andebu 2010 er det foreslått inntektsøkninger utover pris og lønnsvekst for tjenesteområdet SFO, gebyrbehandlingen i virksomhet Teknisk og egenandeler i virksomhet Behandling, rehabilitering og omsorg (BRO). Prisjusteringene fremkommer under den enkelte virksomhet og som vedlegg i dette budsjettdokumentet. Prisjusteringene er vedtatt sammen med selve budsjettvedtaket. 4.6 Finansinntekter (Tall i hele tusen) Finansinntekter Budsjett 2009 Budsjett 2010 Øk.plan 2011 Øk.plan 2012 Øk.plan 2013 Avkastning Kraftfond 5 530 5 500 5 600 5 800 5 900 Renteinntekter bank 400 700 700 700 700 Renteinntekter Startlån 149 149 149 149 149 Sum finansinntekter 6 079 6 349 6 449 6 649 6 749 De samlede finansinntektene i budsjett 2010 er beregnet til om lag 6,3 mill kr. Det er avkastning fra kommunens langsiktige forvaltede midler(kraftfondet) som i hovedsak utgjør

18 finansinntektene. Renteinntekter bank og renteinntekter fra Startlån vet vi varierer i takt med rentenivået i markedet. De siste årene har renteinntekter fra bankinnskudd oversteget kommunens budsjetterte inntekter på området. I 2010 vil i tilegg uttak av avkastning på langsiktige plasserte midler medføre økte renteinntekter. 0,7 mill kr. forutsettes som renteinntekter fra bank i 2010 og videre i økonomiplanperioden. (Tall i hele tusen) Kraftfond Budsjett 2009 Budsjett 2010 Øk.plan 2011 Øk.plan 2012 Øk.plan 2013 Grunnkapital 01.01 122 900 122 900 125 850 128 870 131 960 Forventet avkastning 4,5 % 5 530 5 500 5 600 5 800 5 900 Inflasjonsjustering 2,4 % 0 2 950 3 020 3 090 3 170 Kraftfondets grunnkapital er pr. 1.1 2010 på 122,9 mill kr. Dette er den kapitalen som kommunen til enhver tid kan forvalte som langsiktig egenkapital. De siste årene har det ikke vært rom for å inflasjonsjustere grunnkapitalen dette gjøres i 2010. Det overføres kr. 2,95 mill kr. til et eget disposisjonsfond. Midlene overføres grunnkapitalen året etter at de er opptjent. Inflasjonsjustering av Kraftfondet er helt i tråd med nye økonomiske målsetninger. Markedsverdien av den langsiktige forvaltede egenkapitalen(kraftfondet) er ved utgangen av august i år er på 129,7 mill kr. Det er nå nødvendig å foreta uttak fra porteføljen(opptjent avkastning). Verdistigning utover grunnkapitalen foreslås tatt ut i første halvår av 2010. Dette er likvide midler som iflg finansforskriften skal være tilgjengelig på kort sikt. Rådmannen vil i 2010 foreta salg av fondsandeler. Det er lagt inn en forventet avkastning i budsjett 2010 og hele økonomiplanperioden på 4,5 % av grunnkapitalen. Avkastningskravet baserer seg på resultater fra risikoanalyse foretatt på kommunens portefølje i 2009 (ref. tertialrapport nr. 1-09). For å opprettholde den strategi som er forutsatt ved forvaltning av langsiktig kapital er det svært viktig at kommunen har et bufferfond som kan håndtere evt svingninger i avkastningen. I budsjett 2010 og i økonomiplanperioden er det ikke avsatt midler til oppbygging av bufferfondet(jfr hovedmål 3). Et bufferfond til finans bør være i størrelsesorden 6-7 mill kr. Bufferfond finans ble tømt ved regnskapsavslutningen for 2008. I opprinnelig vedtatt budsjett for 2009 og ved behandling av tertialrapport nr. 2-09 er det imidlertid vedtatt overføringer til bufferfond finans/disposisjonsfond dersom regnskapsresultatet i 2009 er positivt.

19 5. Budsjettets utgiftsside Generelt I budsjettet for 2010 og økonomiplan 2010-2013 er følgende utgiftsrelaterte forutsetninger lagt til grunn: Prisstigning på kjøp av varer og tjenester 2,40 % Lønnsvekst 2010 3,50 % Deflator 3,10 % Arbeidsgiveravgift 14,10 % Pensjonsinnskudd Andebu kommunale Pensjonskasse(AKP) red 1 % 10,20 % Pensjonsinnskudd Statens Pensjonskasse(SPK) økt 1,21% 12,41 % Pensjonsinnskudd Kommunal Landspensjonskasse(KLP) red 6,36% 16,09 % Pensjonsinnskudd Andebu kommunale Pensjonskasse, folkevalgte(akp) økt 3 % 24,00 % 5.1 Lønnsoppgjør Helårseffekt av lønnsoppgjør 2009 er lagt inn i virksomhetenes rammer. Når det gjelder lønnsoppgjøret for 2010 er det svært vanskelig å forutsi hva lønnsveksten i Andebu vil bli. Forventet lønnoppgjør 2010 er lagt inn med en lønnsvekst på 3,5 % i Andebu, hvilket er basert på prognoser lagt frem i statsbudsjettet for 2010. Lønnsoverhenget for stillinger i kommunesektoren som følger Hovedtariffavtalen kap.4 i KS-området er anslått av KS til 1,25 %. Det anslås basert på prognoser fra Statsbudsjettet at årslønnsveksten i 2010 blir 2,25 % i Andebu kommune eller 2,6 mill kr. Beløpet er lagt inn under reserverte bevilgninger. 5.2 Pensjonskostnader Prognose 2010 Prognose 2009 Regnskap 2008 Regnskap 2007 Regnskap 2006 Regnskap 2005 Regnskap 2004 Reguleringspremie 4 100 000 4 540 221 0 4 640 054 3 846 082 3 000 000 2 571 265 Premieavvik året før 3 567 223-1 992 225-3 768 234 707 252 1 048 389 886 472 1 641 489 Premieavvik årets -2 677 290-3 567 223 1 992 225 3 768 234-707 252-1 048 425-886 470 Avvik-Kostnad pr. år 4 989 933-1 019 227-1 776 009 9 115 540 4 187 219 2 838 047 3 326 284 %- vis endring -589,6-42,6-119,5 117,7 47,5-14,7 52,2 Det er for 2010 og fremover knyttet stor usikkerhet til kommunens pensjonskostnader. En lav rente og stram økonomistyring tilsier på landsbasis en lønnsvekst på 3,5 % iflg. Statistisk sentralbyrå(ssb). Norges bank annonserte nylig i forbindelse med økt styringsrente en forventning om lønnsvekst på 4,25 % neste år. Våre 3 aktuarer har lagt inn en lønnsvekst på 3,35 % etter de økonomiske forutsetningene som Kommunal -og regionaldep.(krd) har fastsett for pensjonsberegningene tidligere i høst. I tilegg vil folketrygdens fastsetting av grunnbeløp ha innvirkning på pensjonsberegningene. Pensjonskostnadene behandles individuelt det enkelte år basert på prognoser fra aktuar. (1 års amortisering). Usikkerhet for

20 2010 og fremover skyldes også de store variasjoner det har vært i tidligere års pensjonskostnader. Tabellen ovenfor viser avvik i pensjonskostnader/pensjonsinnbetalinger for perioden 2004 til 2008 samt prognose for 2009 og 2010. Det vi med sikkerhet kan si er at avviket mellom kommunens innbetalinger og de faktiske pensjonskostnadene vil variere. For å ta bort den risiko det er ved at avviket i pensjonskostnadene skal påvirke kommunens tjenesteproduksjon hver enkelt år, ble det i budsjettvedtaket for 2009 opprettet et pensjonsfond. I budsjett 2009 ble det vedtatt at det legges til grunn pensjonskostnader på 7 mill kr hvert år i økonomiplanperioden. Når første planperiode er ferdig i 2012 tas fondet opp til vurdering. Evt ubrukte midler kan eksempelvis benyttes til finansiering av nye investeringer. 5.3 Finansutgifter (Tall i hele tusen) Regnskap 2008 Budsjett 2009 Budsjett 2010 Øk.plan 2011 Øk.plan 2012 Øk.plan 2013 Lånegjeld pr. 31.12 163 200 209 805 233 751 237 865 230 429 217 156 Lånegjeld pr. innbygger (i kr) 31 148 39 811 44 355 45 136 43 725 41 206 Renter 9 376 11 063 9 587 10 030 9 674 9 165 Avdrag 9 401 10 695 11 692 13 020 13 155 13 142 Sum finansutgifter 18 777 21 758 21 279 23 050 22 829 22 307 HIT De samlede finansutgiftene i 2010 beløper seg til 21,3 mill kr. Andebu kommunes finansutgifter består i hovedsak av renter og avdrag på kommunens låneportefølje. Det er tatt utgangspunkt i gjeldende låneforpliktelser med tillegg for nye låneopptak ihht investeringsbudsjett. Lånebehovet for 2010 er kr. 36.060.000,- hvorav 1 mill kr. er til opptak av Startlån. I slutten av oktober 2009 ble styringsrenten fra Norges Bank satt opp til 1,5 %. Økningen kom etter en lang periode i 2009 med historisk lav styringsrente. Situasjonen er nå at rentemarkedet er på vei oppover igjen. Norges Bank ser for seg flere renteøkninger neste år og anslår at renten ligger omlag 1 % høyere i 4 kvartal neste år enn i dag. Pr. i dag ligger den gjennomsnittlige effektive renten i Andebu for alle kommunens lån på 3,3 %, hvorav ca 40 % er fastrentelån med en gjennomsnittlig rente på 4,6 %. Rådmannen har lagt til grunn en gjennomsnittelig flytende rente på 4 % for nye og eksisterende lån i budsjett 2010 og i økonomiplanperioden. Som følge av et stort investeringsbehov i årene fremover vil kommunens lånegjeld øke. Rådmannen antar en økning i lånegjelden pr. innbygger fra 2008 til 2011 på om lag kr 14 000,-. Det forutsettes i budsjett 2010 at låneopptak foretas i siste halvdel av 2010. Dette grepet gir en reduksjon på nær 1 mill kr. i forhold til en helårseffekt.

21 5.4 Uforutsette utgifter Det er i budsjett 2010 og i økonomiplan 2010-2013 tatt høyde for at kommunen kan påføres uforutsette utgifter i størrelsesorden 1,5 mill kr uten at dette skal medføre at det må igangsettes tiltak i virksomhetene. Ved å ha en reserve på hhv 1,5 mill kr i 2010 står kommunen bedre rustet til å møte nye økonomiske utfordringer. Tallet fremkommer som et resultat av prosjekt Andebu 2010 og etter kommunestyrets behandling. Erfaringer de siste år jfr 2009 viser at behovet er i størrelsesorden 2-4 mill kr. 5.5 Sykefravær Målsetning er at sykefraværet skal reduseres i økonomiplanperioden. I prosjekt Andebu 2010 har det vært en egen arbeidsgruppe som har arbeidet med sykefravær som fokusområdet. Andebu kommune har 1 halvår i år hatt et sykefravær på 8,8 %. Tiltak for å redusere sykefraværet bør vurderes i eget handlingsprogram i 2010. Det er imidlertid allerede fra 2010 innarbeidet en økonomisk effekt av redusert sykefravær på 0,4 mill kr. Fra 2011 er det lagt inn en helårseffekt på 1 mill kr. Dette er i tråd med konklusjonen fra prosjektgruppen Andebu 2010. Statistikk sykefravær Andebu kommune 2005-2008 og gjennomsnitt 4 kvartal for hele landet.: Sykefravær i % 10,00 % 9,00 % 8,00 % 7,00 % 6,00 % 5,00 % 4,00 % 3,00 % 2,00 % 1,00 % 0,00 % 2005 2006 2007 2008 1 halvår 2009 4 kv Landet 2008

22 6. Rammer drift 2009-2012 ( I hele tusen) Rammer økonomiplan 2010-2013 Inkludert systemendringer og "statsbudsjettforslag" R.økplan R.økplan R.økplan R.økplan 2 010 2 011 2 012 2 013 Folkevalgte, stab og felleskostnader 15 037 15 221 15 105 15 105 Endringer 2 002 1 761 1 706 1 706 Ny ramme 17 039 16 982 16 811 16 811 Skoler 49 871 51 721 51 441 51 441 Endringer 2 737 237 517 517 Ny ramme 52 608 51 958 51 958 51 958 Kultur 4 040 4 040 4 040 4 040 Endringer -290-290 -290-290 Ny ramme 3 750 3 750 3 750 3 750 Barnehager 93 93 93 93 Endringer -2 153-2 783-2 783-2 783 Ny ramme -2 060-2 690-2 690-2 690 Behandling, rehabilitering og omsorg 58 819 63 329 64 449 64 449 Endringer -5 647-8 347-6 577-4 727 Ny ramme 53 172 54 982 57 872 59 722 Familie og sosial 17 307 17 307 17 307 17 307 Endringer -2 860-2 860-2 860-2 860 Ny ramme 14 447 14 447 14 447 14 447 NAV 0 0 0 0 Endringer 4 489 4 489 4 489 4 489 Ny ramme 4 489 4 489 4 489 4 489 Teknisk 10 601 10 462 8 423 8 423 Endringer 760 940 2 981 2 982 Ny ramme 11 361 11 402 11 404 11 405 Kirkelig fellesråd 2 379 2 379 2 379 2 379 Endringer 109 109 109 109 Ny ramme 2 488 2 488 2 488 2 488 Reserverte bevilgninger 18 259 17 799 26 073 26 073 Endringer -15 471-12 144-14 993-14 233 Ny ramme 2 788 5 655 11 080 11 840 Innsparingsprogram - ikke fordelt -2 188-4 729-6 092 Netto fordelt i hht 1B 160 082 161 275 166 880 168 128 Rammetilskudd -83 137-83 899-83 899-83 899 Øremerkede statstilskudd Investeringskomp GR97-320 -314-309 -304 Investeringskomp skolebygg 02/03-393 -364-334 -306 Rentekompensasjon skolebygg -38-433 -423-413 Rentekompensasjon kirker -47-42 -37 Kompensasjonstilsk. Omsorgstjenester -1 370-1 344-1 318-1 292 Sum øremerkede tilskudd -2 121-2 502-2 426-2 352 Skatt -100 980-100 980-100 980-100 980 Sum frie inntekter -184 117-184 879-184 879-184 879 Sum frie inntekter inkl. ørem. Statstilsk og eiendomsskatt -186 238-187 381-187 305-187 231 Brutto driftsresultat -26 156-26 106-20 425-19 103 Finanskostnader/-inntekter Renteutgifter inkl. Startlån 9 587 10 030 9 674 9 165 Renteinntekter bank -700-700 -700-700 Mottatte renter Startlån -149-149 -149-149 Forvaltningsinntekter Kraftfondet 4,5% -5 500-5 600-5 800-5 900 Avdrag 11 692 13 020 13 155 13 142 Sum netto finans 14 930 16 601 16 180 15 558 Netto driftsresultat * -11 226-9 505-4 245-3 545 Avsetning til disposisjonsfond 3 095 3 095 3 095 3 095 Overføring til investeringsregnskapet 8 131 6 410 1 150 450 Ikke disponert/negativt driftsresultat 0 0 0 0 * Netto driftsresultat er inkl. momskompensasjon fra investeringer på 8 mill kr.

23 7. Rammer investering 2010-2013 (I hele tusen) Budsjett 2010 og økonomiplan 2010-2013 Planlagt Planlagt Prosjektets Investeringsprosjekt igangsatt avsluttet kostnad 2010 2011 2012 2013 år år Folkevalgte,stab og felleskostnader Egenkapitaltilskudd KLP 2010 2013 200 50 50 50 50 Skoler Utskifting av pulter m/elevstoler 2010 2013 400 100 100 100 100 Nye lokaler Andebu skole 2010 2010 10 000 10 000 Barnehager KST: Ny barnehage i Kodal 2010 2011 27 300 10 000 17 300 Behandling, rehabilitering og omsorg (BRO) Erstatte utstyr/inventar sykehjemmet 2010 2012 400 100 100 100 100 Etablere 12 nye institusjonsplasser demente + dagsenter 2010 2011 13 000 3 000 4 000 4 000 2 000 Etablere bemannet omsorgsbolig for voksne 2010 2011 11 000 8 000 3 000 Samlokalisere bolig funksjonshemmede 2010 2011 7 000 5 000 2 000 4 nye boliger samlokalisert(def ny gruppe) 2010 2011 5 500 4 000 1 500 4 nye boliger samlokalisert 2011 2012 5 500 4 000 1 500 Ny leverandør mottak for trygghetsalarmer 2010 2010 250 250 Teknisk Biler og maskiner 2010 2012 600 300 300 Afaltering nyanlegg 2011 2011 300 300 Veilys 2010 2010 250 250 Trafikksikkerhetstiltak 2010 2013 300 100 100 100 100 Sikring kommunale bygg 2011 2011 300 300 Nytt kartverk 2010 2012 500 250 250 KST: Utredning G/s vei Heimdal 2010 2010 200 200 KST: Reguleringsplan Rismyr/Huken 2010 2010 200 200 KST: Enøk (klimaplan) 2010 2010 200 200 KST: G/S vei Heimdal 2011 2011 7 000 Selvfinansierende investeringer: Andebu vannverk Radonrensing 2010 2010 1 000 750 KST: VA anlegg Kronestien 2012 2012 2 500 2 500 Kirkens fellesråd Utvendig maling Kodal kirke 2010 2010 200 200 Reparasjon av tårn/tak Kodal kirke 2010 2010 700 560 Varmeovner Høyjord stavkirke 2010 2010 250 200 Annet Opptak av Startlån 1 000 Ekstraordinære avdrag lån KST 85/07 1 400 850 2 000 Avdrag Startlån (renter i drift) 481 306 380 380 Sum endring og nye tiltak 46 591 41 156 11 030 2 730 Finansiering 2010 2011 2012 2013 Låneopptak 36 060 17 440 5 850 100 Refusjon 7 000 Bruk av tomtefond 600 Etableringstilskudd Husbanken 0 9 150 1 650 1 800 Overføring fra driftsbudsjettet 131 50 50 50 Overføring fra driftsbudsjettet mva. komp til finansiering konkrete investeringsprosjekter 8 000 6 360 1 100 400 Overføirng fr driftsbudsjettet annen mva.komp Mottatte avdrag Startlån (renter i drift) 400 306 380 380 Salg av fast eiendom -> kommunale festetomter, pensjonistboliger 1 400 850 2 000 0 Finansiering i planperioden 46 591 41 156 11 030 2 730 Under-/overfinansiering 0 0 0 0

24 Vedtatt investeringsbudsjettet for 2010 er på kr. 46.591.000,-. Av dette er 43,7 mill kr. investering i anleggsmidler mens resterende er utlån, avdrag på Startlån og ekstraordinært avdrag på lån. I 2010 forslås opptak av 1 mill kr i Startlån. Startlån er et gunstig lån som forvaltes av Husbanken og videreformidles av kommunene til vanskeligstilte på boligmarkedet det vil si folk som ikke får topp- eller fullfinansiering i privatbankene. I kommunens vedtatte budsjett for 2010 ligger det inne en forventet overføring fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet på 8,1 mill kr. Av disse kommer 8 mill kr fra momskompensasjon på investeringsprosjekter som igangsettes i 2010. Årets låneopptak er beregnet til kr. 36.060.000,-. Lånet tas opp i siste halvdel av 2010. I den grad kommunen har likviditet til å bære investeringskostnaden kan investeringsprosjektene igangsettes tidligere, men i hovedsak må investeringsprosjektets oppstart vente til etter 1 juli 2010. Når om lag 20 % av finansieringen til investeringsprosjektene skjer via momskompensasjon som vil bli refundert en god stund etter at investeringskostnadene har påløpt, kan kommunens likviditet bli noe svekket i en periode. I utgangspunktet kan kommunens låneramme være høyere en periode for å håndtere likviditeten. Rådmannen mener at pr. i dag har kommunen god nok likviditet og at låneopptak utover dagens låneramme ikke skal være nødvendig.

25 8. Folkevalgte, stab og felles Staben er det sentrale bindeleddet i kommuneadministrasjonen mellom kommunens innbyggere, folkevalgte og ansatte. Rammeområdet omfatter økonomiavdelingen og organisasjonsavdelingen, rådmannens strategiske ledergruppe, politiske styringsorganer og fellestjenester. 8.1 Ansvarsområde Kommuneplanlegging og årsrapportering Økonomiplanlegging og styring Lønn, regnskap, innfordring, pensjonskasse, skatt og overformynderi Personal- og arbeidsgiverpolitikk Informasjons- og kommunikasjonsteknologi Fellestjenesten med ekspedisjon/sentralbord/informasjon og arkivtjeneste/politisk sekretariat Kvalitet og tjenesteutvikling Beredskap Næringsutvikling 8.2 Situasjonsbeskrivelse Utfordringer Oppnå tilstrekkelig god balanse mellom ambisjoner, oppgaver og ressurser Etablere administrative rutiner og informasjons- og kommunikasjonsløsninger som bidrar til økt effektivitet, høyere kvalitet og bedre service både eksternt og internt Etablere samarbeidsløsninger med nabokommunene som medfører lavere kostnader for kommunen eller bedre kvalitet på tjenestene uten å øke kostnadene Konvertere beredskapsplan til digital plattform Implementere og utvikle felles rutiner og økonomiplattform Andebu/Lardal 8.3 Mål for området/virksomheten (kommuneplan for 2007 2020) Det skal være bra å jobbe i Andebu kommune Andebu skal bestå som egen kommune Det skal være sunt, trygt og trivelig og bo i Andebu Kommunens profil, identitet og styringsevne skal styrkes Andebu skal arbeide aktivt med samfunnssikkerhet og beredskap Det skal legges til rette for utvikling og etablering av nye næringsvirksomheter

26 8.4 Statens forventningsbrev for 2010 Styringssignal 1. Sikre forsvarlig saksbehandling ved at alle saksbehandlere og ledere har tilstrekkelig kunnskap i forvaltningslov og offentlighetslov og at kommunen har gode rutiner for saksbehandling og arkivering 2. Kommunene oppfordres til å sørge for at firmaene som kommunen benytter har arbeids- og lønnsvilkår i samsvar med norske regler og at dette tas opp i kontraktsfasen. Byggherreforskriften krever samordning av HMS-arbeidet (AML 15). 3. Fra 01.01.2010 kommer krav om bedriftshelsetjeneste til 8 nye bransjer, derav helse- og sosialsektoren, undervisningssektoren, gjenvinning og kraft- og vannforsyning. Ny obligatorisk godkjenningsordning for bedriftshelsetjenester skal fra samme tidspunkt sørge for at bedriftshelsetjenestene har den kvaliteten og kompetansen som er nødvendig for å bidra til godt helse-, miljø- og sikkerhetsarbeid og til å forebygge utstøting i virksomhetene. Kommunen (og BHT) forventes nå å forberede seg på disse nye kravene. 4. Det forventes at kommunene innen 1. halvår 2010 har gjennomført/revidert overordnet risiko- og sårbarhetsanalyse som omfatter helheten av kommunens virksomhets- og ansvarsområder. Videre skal kommunen ha tilstrekkelig nødstrømsaggregater for å sikre egen nødvendig strømforsyning 5. I forhold til kirken ha etablert rutiner,systemer og driftsrammer som sikrer overholdelse av kirkeloven ( 15) og gravferdsloven 3 og 4) Kommentarer Andebu gjennomfører saksbehandleropplæring årlig Forholdet innarbeides i kommunens innkjøpsreglement og skal være et kontrollpunkt der kommunen opptrer som byggherre. Se arbeidstilsynets internettsider: www.arbeidstilsynet.no Ny forskrift fra 01.01.2010 Kommunen vil fortsette ordningen med kjøp av bedriftshelsetjenester. Kriseplan rullert i 2007. Det er gjennomført ROSanalyser i alle kommuner i et eget prosjekt på fylkesplan. Herredshuset mangler nødstrømsaggregat Ordfører og rådmann avholder faste møte med Kirkeligfellesråd. Økonomiplan og budsjett fra kirken fremmes til rådmann. Daglig leder trekkes med i planprosessene vedr. budsjett og området kirke

27 Styringssignal 6. Kunnskap om mobbing og konflikthåndtering 7. Fremme ytringsfrihet og krav til systematisk bruk av avviksmeldinger 8. Alle kommuner bør etablere klimaog energiplaner Kommentarer fremkommer som eget kapittel i budsjettdokumentet. Gjennomfører årlige arbeidsmiljøkartlegginger, HMSrunder og medarbeiderundersøkelser Rutiner for varsling etablert i 2008. Nytt arbeidsreglement vedtatt i 2008. Statlig planretningslinje for klima- og energiplanlegging i kommunene er under utarbeidelse. 8.5 Andre vedtatte planer for området/virksomhetene Navn på plandokument Planperiode 1. IKT plan 2010-2011 Rulleres årlig. Ny plan 2010-11 vedtas i des. 2009 2. Lønnspolitiske retningslinjer Vedtatt 2008 3. Livsfaseorientert personalpolitikk Løpende. Tiltakene er evaluert og endringer vedtatt i 2009 4. Kriseplan for Andebu Løpende, sist rullert i 2007 5. Kommuneplan 2007-2020 Rullering av planen er startet som et forprosjekt 8.6 Mål og tiltak for økonomiplanperioden 2010-2013 Overordnet målsetting: Ha helhetlige styringssystemer og rutiner som sikrer planlegging, gjennomføring og oppfølging i forhold til vedtatte målsettinger vedrørende: A) Økonomistyring B) Kvalitetssikring av tjenester C) Personal- utvikling og administrasjon D) Helse, miljø og sikkerhet E) Arealdisponering F) Beredskap Mål 2010 Tiltak 2010 Kostnad 1 A. Kommunen skal innen Ajourhold av økonomireglement 31.12.2010 ha tatt i bruk oppgraderte systemer som sikrer bedre Drift ensartet lønn, økonomi og faktureringssystem for Andebu og Lardal. Jfr. budsjett 2009. utnyttelse av økonomiske Opplæring styringsverktøy Utarbeide nytt /ajourholde finansreglementet 1 B. Kommunen skal etablere et helhetlig Gjenoppta og gjennomføre arbeidet med Kvalitets Styrings Systemet (KSS)