Dato 22.februar 2012 Saksbehandler Ørjan Sandvik Saksfremlegg Virksomhetsrapportering for Vestre Viken HF pr 31. januar 2012 Saksnr. Møtedato Styret ved Vestre Viken HF 013/2012 29.2.2012 Trykte vedlegg: 1. Virksomhetsrapport per januar 2012 2. Klinikkvis rapportering pr januar 2012 Ingress Saken oppsummerer Vestre Viken HFs virksomhetsrapportering pr 31. januar 2012. Forslag til vedtak: 1. Styret tar virksomhetsrapport pr 31. januar 2012 til etterretning. Drammen, 22. februar 2012 Per Meinich Fungerende administrerende direktør Vestre Viken HF Postadresse: Telefon: 32 86 11 00 www.vestreviken.no Beøskadresse: Vestre Viken HF Telefaks: postmottak@vestreviken.no Wergelandsgate 10 3004 Drammen Org.nr.: 894 166 762 Bankgiro:
2 Sammendrag Resultattallene etter januar viser: - Resultatet fra ordinært drift viser et positivt resultat på 3,1 MNOK. Det er budsjettert med et resultat i balanse hver måned i 2012. Inkludert i resultatet fra ordinær drift er 34 MNOK i gevinst ved salg av eiendom. I tillegg kommer 14,3 MNOK i kostnader som resultat av nye aktuarberegning pr januar. Det legges til grunn at økte pensjonskostnader blir finansiert i-fm revidert nasjonale budsjett. Total resultat inklusiv økte pensjonskostnader viser et negativ resultat på 11,2 MNOK. - Den somatiske aktiviteten ligger foran periodisert budsjett målt i antall DRG-poeng med 1005 DRG -poeng pr januar. Dette er et positivt avvik på 11,4 % fra produksjonsmål, og er 1507 DRG-poeng foran ved samme periode i fjor. Rapporterte DRG- poeng for januar 2012 inkluderer effektene av endret DRG-vekter. Endret DRG-vekting i 2012 gir VVHF ca en 2 % økning i DRG-poeng i forhold til 2011. - Innenfor psykiatri- og rusområdet er total aktiviteten i samsvar med plan. - Brutto månedsverk er redusert med om lag 246 månedsverk fra desember 2011 til februar 2012. - For hele Vestre Viken HF er andel fristbrudd i januar 5,4 %. - Sykefraværet i desember 2012 var på totalt 8,2 %, der 2,5 % var korttidsfravær 5,7 % var langtidsfravær. Dette er noe høyere enn pr november. For ytterligere faktainformasjon vises til virksomhetsrapport pr januar og klinikkvise vedlegg. Vurdering Økonomisk status Regnskapet pr januar viser at driftsinntektene er økt med 5 % og driftskostnadene har økt med 5 % sammenlignet med regnskap for samme periode forrige år. Inntektene viser totalt sett et positiv avvik mot budsjett på 26 MNOK. Det positiv avvik skyldes gevinst ved salg av eiendom på 34 MNOK som er realisert i januar. Driftsinntekter eksklusiv gevinst ved salg er 9 MNOK bak budsjett. Kostnadene inklusive finans viser et negativ avvik på 23,8 MNOK, eller om lag 4 %. Lønnskostnader er 3,4 MNOK mer enn budsjettert, et avvik på mindre enn 1 %. Kostnadsutvikling innenfor lønnsområdet viser en positiv trend i forhold til tidligere perioder, og forbruk av årsverk viser en markant nedgang siden årsskiftet. ISF-inntekter er for første gang siste 12 måneder bedre enn budsjettert. Driftsresultat fra ordinær drift pr januar viser et positivt avvik på 3,1 MNOK. Det positive resultat skyldes gevinst ved salg av eiendom. Resultat fra ordinær drift uten gevinst ved salg av eiendom viser et negativt resultat på 29 MNOK. Det negativ resultat i januar skyldes
3 overforbruk på kostnader, hovedsakelig innenfor varekostnader, gjestepasient kostnader og andre driftskostnader. Kostnadsnivå i januar anses som høyere enn normalt, og januar isolert sett gir ingen god indikasjon på styringsfart. Det forventes at resultat pr måned vil vise mindre avvik mot budsjett fremover. I tillegg til ordinært resultat kommer økningen i pensjonskostnader på 14,3 MNOK. Økningen er resultat av en ny aktuarberegning gjennomført i januar 2012. Alle helseforetakene innenfor HSØ har fått vesentlig økninger i pensjonskostnader som resultat av aktuarberegningen. Finansiering av økte pensjonskostnader er ikke formelt avklart, men det forventes at det vil bli finansiert gjennom revidert nasjonal budsjettet for 2012. Beløpet holdes derfor utenfor ordinært resultat i rapporteringen til HSØ. Regnskapet i januar må vurderes i forhold til flere forhold knyttet regnskaps- og budsjettmessige forhold før man kan bruke det til å vurdere styringsfarten på økonomien i foretaket. En underliggende ubalanse på 12 MNOK i driften tilsier at risikovurderingen som ble orientert om i forbindelse med styrets behandling av budsjettet for 2012 står ved lag i størrelsesorden 120 150 MNOK. Det vil bli gitt en første prognose med formell rapportering til HSØ etter endt 1. kvartal. Investeringer og salg av eiendommer I januar er salget av Dønski vei i Bærum realisert. Salget har gitt VV HF 45,4 MNOK i forbedret likviditet. I henhold til avtale med HSØ kan deler av likviditetstilførselen fra salget brukes på investeringer. Av salgsbeløpet, er ca 30 MNOK forebeholdt sluttfinansiering av prosjekter i forbindelse med hovedstadsprosessen. Det arbeides per d.d. med salg av følgende eiendommer: 1. Ringeriksveien 2 og 6, Øvre Eiker. 2. Behandlingsbygg i Øvregata, Vikersund. 3. Sopelimkroken 7, 9 og 11. 4. Bergåsveien 27 og 40/42. 5. Dr. Høsts vei 45. 6. Blakstadmarka 2 og 4. 7. Lier sykehus 8. Deler av Hallingdal sjukestugu i Ål
4 Nr 1 til 6 av salgsobjektene over er formelt vedtatt solgt. Lier er vedtatt i strategiplanen. Det har siden styremøtet i desember vært arbeidet med en intensjonsavtale med Lier kommune om videre bruk av foretakets eiendom på Lier. Intensjonen fra administrerende direktør er å få startet arbeidet med en ny reguleringsplan slik at eiendommen i hovedsak kan benyttes til boligformål etter at vi har trukket oss ut av området. Intensjonen fra kommunen sin side er på kort sikt å få tomt til nytt sykehjem. Etter at intensjonsavtalen er signert vil arbeide med kjøpsavtalen påbegynnes. Denne vil bli forelagt styret for behandling. Ål kommune har fremmet forespørsel om å få overta deler av eiendommen ved Hallingdal Sjukestugu for å bygge ut Ål Helsetun. Det anslås at eiendommene over til sammen kan innbringe inntil 130 mill. kroner. Det understrekes at dette er et usikkert tall, og at salgsverdier henger nært sammen med vernestatus og reguleringsstatus, samt om man lykkes å få gjennomført pågående delingsaker. Det arbeides med å anslå tidspunkter for når likviditeten fra salgene kan påregnes. MTU Det er i investeringsbudsjettet for 2012 avsatt 29 MNOK til investeringer knyttet til medisinsk teknisk utstyr(mtu). Det er som følge av brekasjer i starten av 2012 planlagt anskaffelser for 27 MNOK. Dette betyr at investeringsrammen allerede er fullt ut disponert. Den kritiske situasjonen knyttet til gammelt utstyr skyldes bl a at etterslep innenfor dette kritiske området nå har akkumulert seg til over 240 MNOK. Administrerende direktør arbeider med å etablere et finansielt grunnlag for å utvide investeringsrammen for MTU i 2012. Frigjort likviditet knyttet til salg av eiendommer som vist over vil kreve godkjenning fra HSØ før iverksettelse av utvidet investeringsramme for 2012. Foretaket kan selv foreta omdisponeringer innenfor vedtatt investeringsbudsjett. Administrerende direktør tar sikte på å få nødvendige avklaringer med eier på plass snarest, slik at forslag for utvidet investeringsramme kan fremmes i forbindelse med virksomhetsrapporteringen for februar på styremøte i mars. For å etablere en bærekraftig reanskaffelse av medisinsk teknisk utstyr vil investeringsnivået måtte økes betydelig innenfor dette området i kommende år. Administrerende direktør vil komme tilbake til dette i forbindelse med behandlingen av ØLP 2013-2016 på styremøte i mai. Bemanningsreduksjoner Fra september 2011 til februar 2012 har brutto månedsverk gått ned fra 6992 til 6494, en reduksjon på 498 månedsverk over 6 måneder. Dette er positivt for økonomien i foretaket. Totale månedsverk pr februar 2012 var 246 månedsverk lavere enn i desember 2011. Reduksjonen i bemanningen er i hovedsak knyttet til mindre forbruk av variabel lønn. Utfordringen er å sikre varige reduksjoner i bemanningen i kommende måneder.
5 Brutto månedsverk 2010-2012 Brutto månedsverk 7 100 7 000 6 900 6 800 6 700 6 600 6 500 6 400 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 2012 2011 2010 Budsjett 2012 Den interne daglige oppfølgingen av bemanningsforbruk ved seksjonene startet i september 2011 og fortsetter inn i 2012. Registreringen gjennomføres i hele organisasjonen, og er et verktøy for å gi ledere en tidligere informasjon på forbrukt variabel lønn. Rapporteringen følges opp i linjen. Hovedhensikten med registreringen er å få kontroll på variabel lønn samt å bevisstgjøre forbruket. Kvalitet Fristbrudd Gjennom sommeren 2011 er det oppnådd vesentlig reduksjon av andel fristbrudd. For hele Vestre Viken HF er andel fristbrudd i januar 5,4 %. Driftsavtaler mellom administrerende direktør og klinikkdirektører Det er i februar inngått driftsavtaler med samtlige klinikkdirektører. Driftsavtalene inneholder blant annet kravene som fremgår av oppdrags- og bestillingsdokumentet fra HSØ, samt mål og krav som fremgår av styrets budsjettvedtak for 2012. Driftsavtalene følges opp gjennom året som en del av løpende rapporteringen og styringsdialogen med klinikkene. Administrerende direktør har krevd at klinikkdirektørene inngår avtaler med ledere i egen organisasjon. Annet Gavemidler og øvrige avsetninger i foretakets balanse. Gaver Dagens Medisin skrev nylig at OUS ikke har faste retningslinjer for hvordan gaver, testament og tilskudd behandles - det kommer an på giverens ønsker. VVHF har i regnskapet for 2011 praktisert dette på samme måte som ved OUS, dette betyr at dersom det er oppgitt fra giver at pengene skal gis til spesifikke formål inkludert rentebærende kapital, går alt til dette formålet. Dersom dette ikke står oppgitt, vil rentene bli bokført som ordinære renteinntekter på foretaket. Dette betyr at kreftfondet hvor det av statuttene fremgår at renter skal godskrives, er renter godskrevet fondet, mens fondet til barneavdelingen som også er basert på gaver, ikke er godskrevet renter. Administrerende direktør legger til grunn at avsatte gavemidler i sin helhet godskrives renter. Gavemidler som ikke er rentegodskrevet i regnskapet for 2011 vil bli godskrevet renter i resultatet for februar.
6 Øvrige avsetninger I balansen står det pr 31.12.2011 nærmere 60 mill kroner som avsatte inntekter inkl. gavemidler. Det er behov for en total gjennomgang av nevnte midler da deler av dette er poster som har stått urørt de senere år. Det er også avsatt betydelige inntekter her som ikke gjelder gavemidler, men f eks mottatte refusjoner knyttet til utprøving av medikamenter mv for legemiddelindustrien. Administrerende direktør har tatt opp dette med foretakets revisor og det vil i løpet av 2012 bli foretatt en total gjennomgang av avsetninger i foretakets balanse. Administrerende direktør vil avrapportere til styret i en senere virksomhetsrapport hvor det eventuelt vil bli foreslått inntektsføring av deler av avsatte midler i resultatet for 2012. Ny organisasjonsstruktur, fullmakter Budsjettet for 2012 er i løpet av januar 2012 tilpasset ny organisasjonsstruktur og inntatt i administrerende direktør sin driftsavtale med klinikkdirektørene. VVHF sin rapporteringsstruktur for økonomi, bemanning, aktivitet og kvalitet er også tilpasset ny organisasjonsmodell slik at styrings- og ledelsesinformasjonen innenfor nevnte områder nå foreligger pr nye organisasjonsenheter hver måned. Administrerende direktør har i februar etablert nytt fullmaktsreglement i foretaket hvor klinikkdirektørene har fått delegert alle økonomiske fullmakter innenfor eget budsjett. Det er også gitt utvidede fullmakter for klinikkdirektørene for videre delegasjon til ledere på nivå 3 og 4.