Saksb: Heidi Mathisen Saknr: 18/2088-1 Regnskapsrapportering pr. 31.10.18 Administrasjonssjefens forslag til vedtak Regnskapsrapport pr. 31.10.18 tas til etterretning. De budsjettreguleringene som framgår av saksframlegget vedtas. Begrunnelse for vedtaket Kommunelovens paragraf 47, pkt.2 og 3. «Skjer det endringer i løpet av budsjettåret som kan få betydning for de inntekter og utgifter som årsbudsjettet bygger på, skal administrasjonssjefen gi melding til kommunestyret. Får kommunestyret melding etter nr.2 foran, skal det foretas nødvendige endringer i budsjettet. Det samme gjelder når det på en eller annen måte kan gjøres kjent med forhold som kan bety vesentlig svikt i inntekter eller vesentlig økning i utgiftene i forhold til budsjett» Vedlegg Regnskapsrapporter fra sentrale styringsorgan, oppvekst og kultur, helse og velferd, barnevern, økonomiavdelingen og samfunnsutvikling. Saksutredning I henhold til innarbeidede rutiner og økonomireglement legges det opp til fire regnskapsrapporteringer i løpet av året: Pr. 28.februar, 30.april, 31.august og 31.oktober. Formannskapet behandler følgende rapporter: Regnskapsrapport pr. 28.02 og 31.10. Kommunestyret behandler følgende rapporter: Tertialrapport med budsjettendringer pr. 30.04 og 31.08, samt regnskapsrapport pr. 31.10. I og med at rapporten pr. 31.10 også legger opp til reguleringer av investeringsbudsjettet, må denne behandles av kommunestyret. Administrasjonssjefen skal uavhengig av disse rutinene rapportere om vesentlige endringer i anslag fra forrige rapportering. Rapporteringen skjer på gruppeansvarsnivå gjennom at ansvarlige enhetsledere rapporterer til administrasjonssjef via kommunalsjef. Driftsbudsjettet Område 1 Stab og støtte (Ansvarlig: Trine Håjen Gretesdotter) Gruppeansvar 100 Sekretariat/info/Arkiv Gruppeansvar 110 Rådmannens kontor
Side 2 av 10 Gruppeansvar 112 IKT Gruppeansvar 120 Personalkontoret Gruppeansvar 400 Bygg og eiendom Det forventes å gå med overskudd på driften. Dette på grunn av driftsprosjekter som ikke er igangsatt grunnet ressursmangel. Område 2 Oppvekst og kultur (Ansvarlig: Kommunalsjef Connie Pettersen) Ansvar 20 Undervisningsadministrasjon Ansvar 2002 har feilføringer knyttet til tilskudd til Karrieresenteret (176 000) og reiser for skolelederne. Reiseutgiftene blir refundert av eksterne midler, men skal føres på 2600. Dette rettes før regnskapsslutt. Interkommunale fellesutgifter knyttet til IT-skole er ikke fakturert pr 31.10. Lønn og øvrige utgifter er i balanse med budsjett. Ansvar 21 Kultur Er i balanse i forhold til budsjett. Salg av billetter til bad, kino og kulturarrangementer, samt varer for oktober er ikke inntektsført, sum kr. 1 000 000. Det er solgt mye billetter til kommende arrangementer hvor utgifter påløper etter gjennomført arrangement. Kr 300 000 av billettsalg er for arrangementer i 2019. Forventet balanse ved årsslutt. Ansvar 22 Bofellesskapet Tjenesteområdet har ikke fått nye enslige mindreårige i 2018. Det var budsjettert med 3 stykker. Tilskudd fra IMDI på 1,4 mill er etterbetalt fra 2017 for en av EMA bosatt i annen kommune. Dette utjevner noe for nedgang i antall unge. I tillegg er det gjort tiltak på utgiftssiden for å justere drift med behov. Pr oktober er det et overskudd på 10,3 mill. 2018 er forventet å gå i balanse og vel så det, men endringene dette året vil få større negative konsekvenser for inntekten i 2019. Ansvar 23 PP-tjenesten PPT er i balanse med budsjett på utgiftssiden. Grunnet refusjon fra samarbeidskommunene kommer inn på etterskudd hvert halvår, er inntektssiden negativ i forhold til budsjett. Det er budsjettert med bruk av fond i drift, dette ble imidlertid ikke samarbeidskommunene enige om, - og inntekten er erstattet med økt egenandel/refusjon. Alstahaug kommunes andel av dette er 191 000, - og budsjettjusteres innen avdelingen (Oppvekst og kultur). Eventuelle avvik etter dette justeres med bundede midler. Ansvar 24 Barnehage Barnehage har et positivt avvik i forhold til budsjett på 8 %. De kommunale barnehagene har totalt et positivt avvik i forhold til budsjett på 10 %. Forventet balanse ved årsslutt. Ansvar 25 Skolefritidsordning SFO har et positivt avvik i forhold til budsjett på 12 %. Det positive avviket er både et mindreforbruk på lønn i forhold til budsjett og merinntekt i forhold til budsjett. Herunder også brukerbetaling som er purret på fra 2017 og innbetalt i 2018. Forventet å få et positivt avvik ved årsslutt. Ansvar 26/27 Grunnskole
Side 3 av 10 Grunnskole har et positivt avvik i forhold til budsjett på 2 %. Det er forventet balanse ved årsslutt. Ansvar 28 Voksenopplæring Voksenopplæringa har et negativt avvik på 18 %. Voksenopplæringa finansieres i stor grad av refusjoner og salg av tjenester. Flere forhold har endret inntektssiden av voksenopplæringa våren 2018, og gjort økonomiplanleggingen krevende; Det er ikke gjort en eneste bosetting i 2018, samt at asylmottaket ble stengt på relativt kort varsel. Bemanningen er tatt ned med nær halvparten (6 stillinger), men det må gjøres ytterligere grep for reduksjon i tjeneste. Samtidig er det viktig å se etter nye inntektskilder. Refusjoner og tilskudd regnskapsføres halvårsvis. Det forventes et negativt avvik på 1,5 mill. 1 mill. av dette kan med rimelig sikkerhet dekkes innen avd. 2. Ansvar 29 Kulturskole Totalt viser regnskap et negativt avvik i forhold til budsjett på 10 %. Elevbetalinger og salg av tjenester faktureres i periode 11/12. Kulturskolen forventes å være i balanse med budsjett ved årsslutt. Område 3 Helse og velferd (Ansvarlig: Kommunalsjef Kirsten Toft) Med unntak av TFF ligger alle enhetene innen helseområdet an til et regnskap i balanse eller med et lite mindreforbruk. Barnevernet har rapportert balanse 2018. Det er også rapportert om mindreforbruk på PLO. TFF rapporterer om et reelt merforbruk tilsvarende 5 millioner kroner, knyttet til flere brukere og endrede behov hos eksisterende brukere i tjenesten. Man ser imidlertid TFF og PLO i sammenheng, og tallet som er rapportert er på 3.5 millioner kroner. Dette avhenger av at PLO har et mindreforbruk tilsvarende 1.5 millioner kroner. Tallene fra helsesektoren er noe usikre. Dette er på grunn av de store summene som er knyttet opp mot usikre inntekter, som refusjon grunnet bosetting av flyktninger og statsrefusjon for kostnadskrevende brukere. Det meste av refusjon kommer helt i slutten av året, så derfor er det usikkerhet knyttet til tallene, og er også årsaken til at det er lav prosentandel på gruppe art 18. Tilråding/konklusjon: Øke budsjettrammen til TFF med 3.5 millioner kroner. Det er ikke mulig å hente dette beløpet fra eget tjenesteområde. Gruppeansvar 300 Helsesektor Det vurderes at regnskapet for helse tilnærmet vil balansere ved årsslutt. Ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 310 NAV Ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 316 Barnevern Viser til vedlagte regnskapsrapport fra Leirfjord kommune barnevernsadministrasjon. Gruppeansvar 330 Pleie/omsorg Dersom forutsetningene holder ut året vil Pleie og omsorg sannsynlig ende med et underforbruk på tjenesten tilsvarende kr. 1 500 000,- Det er vanskelig å forutse, da det er en svært krevende situasjon på området med mange pasienter som per tiden ikke har sykehjemsplass. Dette medfører merutgifter i form av betalingsplikt til sykehuset og mulig oppbemanningsbehov på andre alternative «omsorgsplasser» enn sykehjemmet.(pasienthjem mv). Dette vil kunne endre bildet de siste månedene. Gruppeansvar 340 Tjenesten for funksjonshemmede Regnskapet for TFF vil overstige budsjett ved utgangen av 2018. Dette skyldes økte tjenester gjennom året, som følge av nye brukere med endret behov. Dette er rapportert til politisk nivå gjennom egne orienteringer i Formannskapet og egen sak i
Side 4 av 10 kommunestyret. Dersom lønnsnivået gjennomsnittlig er lik de to siste månedene av året, vil man ha en lønnsutbetaling tilsvarende 12 millioner den resterende perioden. Lønnsregnskapet vil da overskride med ca. 10 millioner ved årsslutt. Det er beregnet en økning i inntekter som følge av nye ekstra kostnadskrevende tjenester tilsvarende 4 millioner kroner. I tillegg har kommunen fått skjønnstilskudd for ekstra kostnadskrevende brukere utenfor kriteriesettet på 1,5 millioner kroner. TFF har «overtatt» pasienter fra PLO som ikke har kunne blitt håndtert i denne tjenesten, og et eventuelt overskudd på PLO bør overføres TFF. Dette er imidlertid noe usikker da situasjonen på PLO er marginal, og enkelthendelser vil kunne få store utgifter også for denne sektoren. Da det ikke er rom for å dekke opp overskridelsen ut over et eventuelt mindreforbruk på PLO, må overskridelsen dekkes opp med tilførelse av midler i størrelsesorden 3,5 millioner kroner. Område 4 økonomi og skatt (Ansvarlig: Økonomisjef Frank Pedersen) Gruppeansvar 130 Regnskapet er i balanse i forhold til budsjett. Område 6 Samfunnsutvikling (Ansvarlig: Kommunalsjef Stig- Gøran Olsen) Bortsett fra Kommunalteknisk rapporterer enhetene at det ikke er behov for budsjettmessige justeringer. I forhold til Kommunalteknisk dreier det seg om et merforbruk på ansvarsområde 6400 Veg. Dette er det rapportert om tidligere, men en har ikke foreslått budsjettjustering i påvente av eventuelt resultat fra innførte tiltak. Merforbruket skyldes betydelig høyere uttak av mannskapstimer på vintervedlikehold (brøyting/strøing) denne sesongen i forhold til fjorårets. Prognosen ut året gir et merforbruk på kr 790' som søkes budsjettjustert. Gruppeansvar 401 Næring I henhold til budsjett. Ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 410 Brann og Beredskap Gruppeansvar 420 Kommunalteknisk Interne timer oktober ikke ferdig fordelt på rapporteringstidspunktet En regnfull høst har medført uttak av flere timer på mannskap og maskiner. Dette berører særlig ansvar 6400 Veg og 6330 Avløp. 6400 Veg Betydelig høyere uttak av mannskapstimer på vintervedlikehold (brøyting/strøing) i første halvår en fjorårets. Ved utgangen av oktober er forbruket på 86 %. Sammenholdt med forrige år (2017) gir prognosen for R2018 pr dags dato et underskudd i størrelsesorden kr 790.000,- 6320 Vann, 6330 Avløp Gebyrer for 3 termin 2018 er fakturert. Indirekte kostnader a-konto er belastet. Avskrivning a-konto på VAR-området er belastet. Rentesituasjonen for 5 årig SWAP + 0,5 % er pr.dd 2,51 % (noe dårligere siden forrige rapportering). I budsjett 2018 er benyttet 1,97 %. Som følge av store nedbørsmengder har det oppstått skade på flere ledningsanlegg. Særlig gjelder dette der kloakk og overvann går i samme ledning. Skadene skyldes
Side 5 av 10 materialtretthet (gamle betongrør) og i kombinasjon med utvasking av omfyllingsmasser. Dette kan gi utslag på grad av selvkost, men omfanget er uklart på rapporteringstidspunktet. 6468 Veglys El-tilsynet har varslet krav om utbedring av gatelys flere steder i kommunen. Arbeidene er pt. skjøvet noe ut i tid. Gruppeansvar 460 Plan Lave inntekter, men betydelig høyere enn 31.10.17. Fordeling av ansvar 6601 og 6901 er ikke foretatt. Det samme gjelder timefordeling prosjekter pr. okt. Gruppeansvar 470 Landbruk og Miljø Ingen nødvendige oppfølgingstiltak Område 8 Finansiering (Ansvarlig: Økonomisjef Frank Pedersen) Skatt og rammetilskudd Etter prognosemodellen fra KS pr. 18.05.18 basert på revidert nasjonalbudsjett, er samlede frie inntekter beregnet til 422 300 000, fordelt på rammetilskudd stort kr. 673 000. Nytt anslag på frie inntekter for 2018 i følge statsbudsjettet 8. oktober er på kr. 423 200 000. Dette ble regulert inn i oktober. Eiendomsskatt Budsjettert eiendomsskatt er på kr. 29 300 000. Regnskapet etter tre kjørte terminer er på kr. 21 707 000, som kan indikerer en inngang på ca. 716 000 under budsjettert. Avdrag på lån Budsjettet er på kr. 31 179 000. Budsjettert etter reglene om minsteavdrag. Budsjettet holder. Utbytte Helgelandskraft. Det er budsjettert med et utbytte stort kr. 3 737 000. Styrets forslag til utbytte (36 millioner) innebærer at Alstahaug kommune med 10,1 % av aksjene innebærer et utbytte på kr. 3 636 000. Renter. Nettobudsjettet er på kr. 14 079 000. Siden budsjettet ble utarbeidet har rentenivået økt. Anslag for budsjettrentene som Kommunalbanken utarbeider og som er lagt til grunn for vårt budsjettarbeid, er økt med 0,4 prosent for 2018 som helhet. Kommunen er allerede varslet om renteoppgang på lån med flytende rentetilknytning fra april i år med 0,2 %. Dette vil isolert sett medføre økte rentekostnader med i underkant av kr. 700 000 for 2018. Vi har nylig foretatt rentesikring på et lån på nærmere 80 millioner kr.
Side 6 av 10 Budsjettreguleringer drift Administrasjonssjefen foreslår følgende budsjettendringer: Budsjett Nr. Gruppe Art - tekst 2018 Utgifter opp/ Utgifter ned/ Budsjett 2018 ansvar Ramme Inntekter ned Inntekter opp Ny ramme 1. 23 PPT 10100 lønn 4 961 466 197 000 5 158 466 22 EMI 10100 lønn 10 955 684 197 000 10 758 684 2a 340 TFF 10100 Lønn 41 460 170 1 500 000 2b 340 TFF 10100 Lønn 1 500 000 2c 340 TFF 10100 4 000 000 48 460 170 340 TFF 18100-23 765 000 4 000 000-27 765 000 3. 340 PLO 10100 47 534 590 1 500 000 46 034 590 4. 401 Næring 13508 Red.kjøp av tjenester 2 585 000 1 050 000 1 535 000 19400 Red. bruk av disp.fond -2 000 000 1 050 000-950 000 5. 500 Finans 18000 Rammetilskudd/ Skjønn -212 524 000 1 500 000-214 024 000-130 792 090 8 247 000 8 247 000 130 792 090 1)Økt egenandel/refusjon PPT. Alstahaug kommunes andel av dette er 191 000, - og budsjettreguleres innen rammeområde 23 EMI 2a) TFF har fått tildelt kr. 1 500 000 i skjønnsmidler fra Fylkesmannen vedrørende ressurskrevende brukere. Det foreslås budsjettregulert inn som en økning i fastlønnsposten. 2b) Tilført fra Pleie og omsorg kr. 1 500 000. 2c) Statlige tilskudd for ressurskrevende brukere økes med kr. 4 000 000,- utgifter til lønn økes tilsvarende. 3) Budsjettrammen til Pleie og omsorg tas ned med kr. 1 500 000,- 4) I forbindelse med sykehussaken er det budsjettert med bruk og avsetning til fond kr. 2 000 000,-. Sak 21/2018. Forventet disponert i 2018 er på kr. 950 000. Det foreslås at: Bruk av fond reduseres med kr. 1 050 000 i 2018 og tas inn i budsjettet 2019 ved første regnskapsrapportering for 2019. Tilsvarende vil gjelde for post 13508 kjøp av tjenester. 5) Tildelte skjønnsmidler kr. 1 500 000 jfr. pkt. 1, budsjettreguleres inn som en økning av rammetilskuddet under gruppeansvar 500 finans. Konklusjon drift Pr. 31.10.18 rapporterer området TFF om et merforbruk på 5 mill. Voksenopplæringen anslår et merforbruk ved årsslutt på 1,5 millioner. Merforbruket for dette området vil med ganske stor sannsynlighet dekkes opp innen rammeområde 2. Kommunalteknisk har gjennom hele året rapportert et merforbruk på vei. Anslått avvik i forhold til budsjett er på kr. 790 000,- Områdene bygg og eiendom og SFO rapporterer om mindreforbruk. Det er imidlertid usikkert hvor mye dette utgjør samlet. PLO rapporterer om et mindreforbruk på 1,5 mill.
Side 7 av 10 Det ligger an til en inntektssvikt i eiendomsskatten i forhold til budsjett. Siste anslag avvik er på kr. 716 000,- Kommunenes frie midler i form av fond er tilnærmet disponert fullt ut i økonomiplanperioden og det vil ikke være noe å hente av fondet til budsjettregulering pr. 31.10.18. Dette betyr at kommunen styrer mot et underskudd i 2018 på ca. 5 mill.kr. Investeringsbudsjettet Budsjettreguleringer investeringer På bakgrunn av regelverk for regnskapsføring av prosjekter i investeringsregnskapet, må kommunen ved årets slutt foreta en del budsjettendringer for å tilpasse årets bevilgning til årets forbruk. Regelverket kan sammenfattes slik: 1. Investeringsbudsjettet er ettårig, altså årsavhengig, 2. Årsbudsjettet er bindende og kommunen kan ikke foreta utbetalinger eller pådra seg utgifter i året ut over de bevilgninger som er fastsatt i årsbudsjettet for budsjettåret. 3. Investeringsbudsjettet må reguleres ved behov for å tilfredsstille kravet til balanse og realisme. 4. Alle midler er frie og anses som felles finansiering av investeringsporteføljen, unntatt midler som er øremerket finansiering fra andre. 5. Begrepet udekket/udisponert gjelder differansen mellom samlet tilgang og samlet bruk av midler i året for investeringsregnskapet, og ikke avvik på de enkelte investeringsrammene eller avvik på enkeltprosjekt, Prosjekt Art Ansvar funk Opprinnelig Utgifter opp/ Utgifter ned/ Ny ramme Budsjett Inntekter Inntekter opp 2018 ned 2018 1. 14529 Omsorgsb. Vikingveien utg. Byggekostnader 32510 6000 265 0 460 000 460 000 utg. Momskompensasjon 34290 6000 265 0 9 000 9 000 innt. Momskompensasjon 37290 8045 841 0 9 000 9 000 innt. Andre statlige overføringer 38100 6000 265 0 6 885 000 6 885 000 2. 14562 ombygging sykehjem utg Byggekostnader 32510 6000 261 221 500 221 500 0 utg Momskompensasjon 34290 6000 261 55 375 55 375 0 innt Momskompensasjon 37290 8045 841 55 573 55 375 0 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6000 261 221 500 221 500 0 3. 14538 Tjøtta eldresenter ombygg. utg Byggekostnader 32510 6000 234 2 100 000 2 100 000 0 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6000 234 2 100 000 2 100 000 0 4. 15972 Foged Falchsvei utg Byggekostnader 32510 6000 265 332 000 250 000 82 000 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6000 232 332 000 250 000 82 000
Side 8 av 10 5. 16460 Boliger til funksjonsh. utg Byggekostnader 32510 6000 265 22 938 700 21 978 700 960 000 utg. Momskompensasjon 34290 6000 265 5 734 700 5 494 700 240 000 innt, Momskompensasjon 37290 8045 841 5 734 700 5 494 700 240 000 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6000 265 22 938 700 21 978 700 960 000 6. 16465 Sandnessjøen u.skole utg Byggekostnader 32510 2400 221 356 000 356 000 0 utg Momskompensasjon 34290 2400 221 89 000 89 000 0 innt Momskompensasjon 37290 8045 841 89 000 89 000 0 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 2400 221 356 000 356 000 0 7. 16976 Haugerud og Høgåsen innt Bruk av ubrukte lånemidler 39100 6000 265 3 179 000 1 430 000 1 749 000 innt, Andre statlige overføringer 38100 6000 265 0 1 430 000 1 430 000 8. 16650 Stor omstilling ny barneh. utg Byggekostnader 32510 6099 221 365 000 365 000 0 utg Momskompensasjon 34290 6099 221 91 250 91 250 0 innt Momskompensasjon 37290 8045 841 91 250 91 250 0 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6099 221 365 000 365 000 0 9. 17314 Kontormoduler sykehjem utg Byggekostnader 32510 6000 261 1 825 000 1 024 000 801 000 utg. Momskompensasjon 34290 6000 261 456 250 256 000 200 250 inn Momskompensasjon 37290 8045 841 456 250 256 000 200 250 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6000 261 1 825 000 1 024 000 801 000 10. 17321 Sykehjem brannteknisk utg Byggekostnader 32510 6000 261 1 376 000 1 176 000 200 000 utg Momskompensasjon 34290 6000 261 344 000 294 000 50 000 innt Momskompensasjon 37290 8045 841 344 000 294 000 50 000 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6000 261 1 376 000 1 176 000 200 000 11. 17738 Nytt sykehjem infrastr. utg. Bygg og anleggskostnader 32510 7 047 400 4 647 400 2 400 000 utg. Momskompensasjon 34290 1 761 850 1 161 850 600 000 innt. Momskompensasjon 37290 1 761 850 1 161 850 600 000 innt. Bruk av ubrukte lånemidler 39101 7 047 400 4 647 400 2 400 000 12. 18567 AP skole alt D revidert utg Byggekostnader 32510 6000 221 5 200 000 2 800 000 2 400 000 utg Momskompensasjon 34290 6000 221 1 300 000 700 000 600 000 innt Momskompensasjon 37290 8045 841 1 300 000 700 000 600 000 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6000 221 5 200 000 2 800 000 2 400 000 13. 18359 AP sykehjem vers.19.6.18 utg Byggekostnader 32510 6099 261 7 980 000 5 180 000 2 800 000 utg Momskompensasjon 34290 6099 261 1 995 000 1 295 000 700 000 innt Momskompensasjon 37290 8045 841 1 995 000 1 295 000 700 000 innt. Andre statlige overføringer 38100 6099 261 2 941 200 2 941 200 0 innt Overføringer fra andre 38909 6 099 261 296 400 296 400 0 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6099 261 4 742 400 1 942 400 2 800 000 13. 18562 Stor barnehage byen v.26.4 utg Edb driftsutgifter 32003 2600 221 4 803 200 2 003 200 2 800 000 utg Momskompensasjon 34290 2600 221 1 200 800 500 800 700 000 innt Momskompensasjon 37290 8045 841 1 200 800 500 800 700 000 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 2600 221 4 803 200 2 003 200 2 800 000
Side 9 av 10 14. 18411 Ny hall vers. 12.6.18 utg Bygg og anleggskostnad 32510 6099 381 1 600 000 1 496 000 104 000 utg Momskompensasjon 34290 6099 381 400 000 374 000 26 000 innt Momskompensasjon 37290 8045 841 400 000 374 000 26 000 Innt. Overføringer fra fylket 38300 6099 381 800 000 800 000 0 innt Bruk av ubrukte lånemidler 39101 6099 381 800 000 696 000 60 000 15. 18806 Erverv ungdomshustomta utg Kjøp av grunn 32803 6500 330 487 000 487 000 487 000 17. 18719 Innløsing av grunn utg Kjøp av mindre arealer 32802 6600 301 1 298 000 1 098 000 200 000 innt Bruk av lån 39100 6600 301 1 298 000 1 098 000 200 000 18. 18720 Ballfangernett Stamnes utg Innredninger og utstyr 32505 6240 381 200 000 200 000 0 utg. Momskompensasjon 34290 6240 381 50 000 50 000 0 innt. momskompensasjon 37290 8045 841 50 000 50 000 0 innt. Bruk av lån Bruk av lån 39100 6240 381 200 000 200 000 0 19. 18710 Radåsmyra plan for anlegg utg Bygg og anleggskostnader 32510 6240 381 85 000 85 000 0 utg. Momskompensasjon 34290 6240 381 21 250 21 250 0 innt. momskompensasjon 37290 8045 841 21 250 21 250 0 innt. Bruk av lån Bruk av lån 39100 6240 381 85 000 85 000 0 20. 920 Viderutlån formidlingslån utg. Etableringslån 35201 8920 283 0 16 000 000 16 000 000 innt. Bruk av lån 39100 8920 283 0 16 000 000 16 000 000 21. 998 og 999 Avdrag formidlingslån utg Avdrag husbanken 35100 8910 870 0 8 000 000 8 000 000 innt. mottatte avdrag 39202 8900 283 0 8 000 000 8 000 000 22 1000 Salg av kommunale eiend. utg Avgifter/gebyr 31950 6000 265 0 150 000 150 000 utg bygningsmessige arbeider 32303 6000 265 0 420 000 420 000 utg. Momskompensasjon 34290 6000 265 0 80 000 80 000 innt. Momskompensasjon 37290 8045 841 0 80 000 80 000 innt Salg av ekisterende eiendom 36701 6000 265 0 3 100 000 3 100 000 23. 1100 Salg av aksjer og andeler utg Salg av aksjer og andeler 39290 8901 870 0 20 000 20 000 24. utg. Avsetn. ubundne inv.fond 35480 6000 265 8 488 000 90 888 025 90 88 025 Nr. 1 Prosjektet avsluttes og utgifter og inntekter knyttet til prosjektet i 2018 budsjettreguleres inn. Nr. 2 Prosjekt avsluttes og ubrukte midler tas ned i budsjettet og kan omdisponeres til andre investeringsformål. Nr. 3 Budsjetterte midler tas ned. Nr. 4 og 5 Budsjettet tas ned og tilpasses regnskapet for 2018. Ubrukte lånemidler for 2018 overføres til budsjett 2019.
Side 10 av 10 Nr. 6. Prosjektet avsluttes og budsjetterte midler tas ned. Ubrukte lånemidler omdisponeres til andre investeringsformål. Nr. 7. Mottatt tilskudd kr. 1 400 000,- budsjettreguleres inn. Budsjetterte lånemidler reduseres med tilsvarende beløp. Nr. 8 Prosjekt 16650 stor ombygging ny barnehage. Budsjettert beløp tas ned. Nr. 9-15 Budsjettet tas ned og tilpasses regnskapet for 2018. Ubrukte lånemidler for 2018 overføres til budsjett 2019. Nr. 16 Erverv ungdomshustomta budsjettreguleres inn med kr. 487 000 jfr. sak 30/18. Nr. 17-19 Budsjettet tas ned og tilpasses regnskapet for 2018. Ubrukte lånemidler for 2018 overføreres budsjett 2019. Nr. 20 Postene utlån og bruk av lån budsjettreguleres inn i prosjekt 920 Videreutlånformidlingslån. Nr. 21 Avdrag og mottatte avdrag budsjetteres inn i prosjektene 998 og 999 etableringslån og ekstraord. Avdrag etableringslån. Nr. 22 Det er ikke budsjettert med utgifter og inntekter vedrørende salg av kommunale eiendommer i 2018. Det foreslås budsjettregulert, ny ramme for utgiftspostene kr. 650 000,- og ny ramme for inntektspostene kr. 3 180 000,- Nr. 23 Alstahaug kommune har solgt aksjer i Helgeland veiutvikling for kr. 20 000,-Kr. 20 000,- budsjettreguleres inn på prosjekt 1100 salg av aksjer og andeler. Nr. 24 Inntekter fra salg av eiendommer og etterskuddsvis overføring fra staten knyttet til omsorgsboliger Vikingeveien avsettes til ubundet investeringsfond. Til samme kr. 8 488 000,- I 2018 er bruk av lån og ubrukte lånemidler budsjettert med til sammen kr. 79 557 800,- Etter foreslåtte justeringer vil nytt budsjett være på kr. 52 114 600,- (inkl. formidlingslån) Balanseførte ubrukte lånemidler er på til sammen kr. 72 552 000,- Det foreslås at man først bruker av de ubrukte lånemidler før man tar opp nye lån i 2018. Børge Toft Administrasjonssjef