Foreløpig årsregnskap 2000

Transkript

1 Foreløpig årsregnskap

2 Hovedtrekk per Godt resultat for 2000, resultat av ordinær drift 344 mill kr Utlånsvekst på 16%, innskuddsvekst på 13% Rentenetto på 785 mill kr etter god rentenetto også i 4. kvartal Sterk økning i salgs- og provisjonsinntekter, 50 mill kr høyere enn 1999 Gevinster på salg av finanasielle anleggsmidler på 68 mill kr i 2000 Egenkapitalavkastning på 12,5% Hovedtall SpareBank 1 Midt-Norge konsern Resultatsammendrag mill kr % mill kr % mill kr % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 785 2, , ,25 Andre driftsinntekter (netto) 256 0, , ,85 Sum driftsinntekter , , ,10 Personalkostnader 323 1, , ,16 Andre driftskostnader 312 1, , ,24 Sum driftskostnader 636 2, , ,41 Resultat før tap og gevinst/nedskrivning 406 1, , ,69 Tap på utlån, garantier m.v , , ,17 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 69 0, ,21 0 0,00 Resultat av ordinær drift 344 1, , ,52 Skattekostnad 99 0, , ,40 Årsoverskudd 245 0, , ,12 Nøkkeltall SpareBank 1 Midt-Norge konsern Gjennomsnittlig forvaltningskapital Kjernekapitalandel 8,8 % 9,4 % 9,4 % Kapitaldekningsprosent 11,0 % 10,9 % 11,3 % Forvaltningskapital Netto utlån til kunder Innskudd fra kunder Ansvarlig kapital Egenkapitalavkastning 12,5 % 18,2 % 14,3 % Kostnader per inntektskrone 0,61 0,53 0,59 Innskuddsdekning 66,9 % 68,6 % 70,4 % Antall kontorer

3 Morbank Konsern Resultatregnskap ( i mill kr) Renteinntekter Rentekostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte o.a. innt. av verdipap. med variabel avkastning Innt. av eierinteresser i tilkn. selskap og døtre Provisjonsinntekter Provisjonskostnader Netto gevinst (tap) på verdipapirer Netto gevinst (tap) på valuta og finansielle instrumenter Øvrige driftsinntekter Andre driftsinntekter (netto) Sum inntekter Personalkostnader Andre administrasjonskostnader Ordinære avskrivninger Andre kostnader Driftskostnader Resultat før tap og gevinst/nedskrivning Tap (gevinst) på utlån og garantier mv Gevinst (tap) på finansielle anleggsmidler Resultat av ordinær drift Skattekostnad Årsoverskudd Nøkkeltall Resultat i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital: 3,24 3,20 2,79 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,82 3,20 3,26 0,72 1,01 0,65 Andre driftsinntekter 0,92 1,19 0,86 2,29 2,16 2,03 Driftskostnader 2,28 2,34 2,42 1,68 2,05 1,42 Resultat før tap og nedskrivninger 1,45 2,06 1,70 0,17 0,44 0,45 Tap på utlån 0,47 0,44 0,18 1,51 1,82 1,21 Resultat av ordinær drift 1,23 1,82 1,52 0,58 0,51 0,59 Kostnadskroner pr, inntektskrone 0,61 0,53 0,59 71 % 69 % 68 % Innskuddsdekning 67 % 69 % 70 % 14,3 % 18,9 % 12,5 % Egenkapitalavkastning etter skatt 12,5 % 18,2 % 14,3 % Balanse (i mill. kr) Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån før tapsavsetninger Spesifiserte tapsavsetninger Uspesifiserte tapsavsetninger Nto. utlån til og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner og andre rentebær. verdipapir Øvrige aktiva Eiendeler Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Øvrige gjeld og påløpte kostnader mv Avsetning til forpliktelser og kostnader Ansvarlig lånekapital Sum gjeld Innskutt egenkapital (grunnfondsbevis) Fond for vurderingsforskjeller Sparebankens fond Utjevningsfond Annen egenkapital Sum egenkapital Gjeld og egenkapital

4 Foreløpig årsregnskap 2000 Kommentarene og tallene omhandler konsernet Sparebanken Midt-Norge, hvis ikke annet er nevnt. Resultat Sparebanken Midt-Norge oppnådde i 2000 et ordinært driftsresultat på 344 mill kr. Dette er 94 mill kr under resultatet for Nedgangen ligger i lavere kursgevinster, høyere tap på utlån, samt at det i 2000-regnskapet er avsatt 20 mill kr for å ta høyde for fremtidige omstillingskostnader. Siste kvartal isolert sett ga et resultat før tap på 101 mill kr, etter at omstillingskostnaden på 20 mill kr er belastet. Gevinst ved salg av anleggsmidler er i 4. kvartal bokført med samlet 37 mill kr. Det ble i 3 kvartal bokført gevinst ved utvanning som følge av økningen i egenkapitalen i Spare- Bank1 Gruppen ved overtagelsen av VÅR med 27 mill kr, slik at samlede gevinster på anleggsmidler i 2000 summerte seg til netto 64 mill kr. I tillegg er ført reversering av tap på anleggsaksjer med 5 mill kr. Netto tap på utlån ble i 4. kvartal 24 mill kr, akkumulert netto for hele året ble 130 mill kr. Dette er 24 mill kr høyere enn I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK) var resultatet i ,23% mot 1,82%% i Resultat etter skatt ble 245 mill kr i Skattekostnaden er beregnet til 99 mill kr. Egenkapitalavkastning etter skatt ble 13,3% mot 18,2% for Forslag til overskuddsdisponering Av overskuddet på 245 mill kr foreslår styret et kontantutbytte på kr 17 per grunnfondsbevis, dvs 103 mill kr. Det foreslås 39 mil kr avsatt til utbytteutjevningsfond, 10 mill kr avsettes til gaver til almennyttige formål og 93 mill kr overføres sparebankens fond. Rentenetto Rentenettoen for 2000 ble 785 mill kr, 18 mill kr bedre enn i Rentenettoen siste kvartal ble 204 mill kr etter nedskriving med 10 mill kr på merverdi knyttet til overtatt portefølje fra Vår Bank og Forsikring ASA. Rentemarginen ble 2,84% i 2000 sammenlignet med 3,20% i Rentemarginen i 2. halvår er betydelig bedre enn 1. halvår på grunn av bedre balanse mellom utlåns- og innskuddsmargin etter at nødvendige renteendringer er gjennomført. Kursgevinster Samlede kursgevinster og utbytte på verdipapirer og valuta ble 21 mill kr. Det er 59 mill kr lavere enn fjoråret. Av de 21 mill kr er 15 mill kr kursgevinster valuta, 8 mill kr avkastning pengemarkedsfond, 2,5 mill kr kursgevinster på anleggsakjser og 4,5 mill kr kurstap og utbytte på omløpsaksjer. Bankens portefølje av omløpsaksjer er ca 200 mill kr. Provisjonsinntekter Netto provisjonsinntekter og øvrige driftsinntekter ble 244 mill kr, 50 mill kr bedre enn Provisjoner av salg av tradisjonelle spareprodukter og forsikring har økt med 13 mill kr. Til tross for større andel elektroniske transaksjoner økte inntekter fra betalingsformidling med netto 3 mill kr. Økt satsing i datterselskapene har gitt inntektsøkninger på 34 mill kr i Driftskostnader Konsernets samlede driftskostnader var 636 mill kr for hele 2000, en økning på 75 mill kr fra i fjor. Personalkostnadene utgjorde 323 mill kr, hvorav omstillingskostnaden utgjør 20 mill kr. Personalkostnader forøvrig hadde en økning på 17 mill kr, av dette er 14 mill kr kommet i datterselskapene. Av personalkostnadene utgjorde bonus til ansatte 14,9 mill kr i Morbanken hadde ved utgangen av året 590 årsverk mot 601 ultimo Totalt hadde konsernet 811 ansatte tilsvarende 680 årsverk ved utgangen Antall årsverk i datterselskapene økte med 14 i Andre driftskostnader ble 313 mill kr, en økning på 38 mill kr sammenlignet med De viktigste årsakene til kostnadsveksten er økte utviklingskostnader, hovedsakelig gjennom Sparebank 1-alliansen (14 mill kr), og økte driftskostnader knyttet til økt satsing i datterselskapene (12 mill kr). De relative driftskostnadene utgjorde 2,28% av GFK (2,34), og 61% av inntektene (53%). Uten omstillingskostnaden er kostnadene 59% av inntektene. Tap og mislighold på utlån Tap på utlån ble for mill kr mot 106 mill kr i Netto tap i 4 kvartal ble 24 mill kr. Netto spesifiserte tap ved utgangen av 2000 er ført med 85 mill kr, 10 mill kr på personmarked og 75 mill kr på bedriftsmarked. I 4. kvartal utgjør tap i bedriftsmarkedet 16 mill kr, mens det i personmarkedet ble en netto reduk-

5 sjon på 3 mill kr etter inngang på tidligere spesifiserte tap. Økning i uspesifiserte tapsavsetninger i 2000 var 45 mill kr, hvorav 11 mill kr i 4. kvartal. I tillegg er 5 mill kr tillagt avsetningen knyttet til overtakelse av porteføljen fra Vår Bank og Forsikring Spesifiserte tapsavsetninger per var 434 mill kr, 14 mill kr lavere enn ved årsskiftet. Uspesifiserte tapsavsetninger var 353 mill kr, 51 mill kr mer enn per , og 1,3% av bankens samlede utlån. Lån med mislighold over 90 dager er i løpet av året redusert med 51 mill kr til 532 mill kr (252 mill kr PM og 280 mill kr BM). Lån med mislighold mellom 30 og 90 dager har økt med 123 mill kr til 294 mill kr (139 mill kr PM og 155 mill kr BM). Samlede lån med mislighold var 826 mill kr per (391 mill kr PM og 435 mill kr BM), 72 mill kr høyere enn ved årsskiftet. (se note 3 5) Overtakelse av VÅR Bank og Forsikring ASA Sparebank 1 Midt-Norge fikk i 3. kvartal en gevinst på investeringen i Sparebank 1 Gruppen AS med ca. NOK 26 mill. Dette er knyttet til utvanningseffekt og dertil hørende redusert eierandel fra 15,2% til 13% for Sparebank 1 Midt-Norge i forbindelse med emisjon i Sparebank 1 Gruppen AS i 3. kvartal. I 4. kvartal har SpareBank 1 Midt-Norge overtatt den regionale porteføljen til Vår Bank og Forsikring. Det er betalt en merverdi på 19,7 mill kr, og det følger med en uspesifiert tapsavsetning på 5 mill kr. Sparebank 1 Midt-Norges andel av VÅR sitt driftsresultat på 164 mill kr per er ført direkte mot egenkapitalen med 21 mill kr (andel 13%). I 4. kvartal er 7 mill kr av dette tilbakeført. (se for øvrig avsnitt Datterselskaper og tilknyttede selskaper ). Øvrige gevinster Det er i 4. kvartal bokført gevinster i forbindelse med salg av aksjer i Trondheim Næringsbygg med 15 mill kr og gevinst i forbindelse med salg av bankens eiendommer til EC Dahls Eiendom med 22 mill kr. I tillegg er ført en reversering av tap på anleggsaksjer i Föreningssparbanken med 5 mill kr. Samlede gevinster bokført i 4. kvartal blir dermed 42 mill kr. For hele 2000 ble samlet gevinst på finansielle anleggsmidler 69 mill kr. Balanse Bankens forvaltningskapital var per ,9 mrd kr, 4.,5 mrd kr (17%) høyere enn ved forrige årsskifte. Utlån Veksten i totale utlån ble 3,5 mrd kr (16%). Totale utlån per var 26,6 mrd kr. Av veksten er 0,6 mrd kr eller 1%- poeng portefølje overført fra Vår Bank og forsikring ASA. Utlån til personmarkedet økte med 18%, lån til bedriftsmarkedet økte med 10% i Personmarkedslån utgjorde 58% av samnlede utlån til kunder per Innskudd Totale innskudd fra kunder utgjorde per ,3 mrd kr, en økning på 2,1 mrd kr (13,4%) fra Av denne veksten utgjør innskudd på kunder fra Vår Kjernekapital Ansvarlig lån Krysseieposter Asnvarlig kapital Risikoveid volum Kapitaldekning 11,02 % 10,94 % Kjernekapitalandel 8,76 % 9,46 % Bank og Forsikring ASA 0,1 mrd kr (0,7%). Vekst i innskudd fra personmarkedet ble 12% i Innskudd fra bedriftsmarkedet har hatt en vekst på 14% i Soliditet Kapitaldekningen ble 11%, kjernekapitaldekningen 8,77% per Krysseie på 375 mill kr gjelder Sparebank 1 gruppen. Datterselskaper og tilknyttede selskaper Samlet resultat i bankens datterselskaper ble 19 mill kr før skatt, og 13 mill kr etter skatt. Dette er 6 mill kr mer enn i Det er tilfredsstillende resultater både i Eiendomsmegler 1 (1, 2 mill kr)og Midt-Norge Leasing (4,9 mill kr ), samtidig som bankens gårdselskap Gårdsnummer 1 har et godt resultat (6,7 mill kr) etter salg av eiendommer i Nord- Trøndelag. Redusert verdi av aksjene i 4. kvartal Sparebank 1 Gruppen AS ble 15,7 mill kr. Den reduserte verdien er sterkt knyttet til nedskrivninger av goodwill og merverdier i forbindelse med oppkjøpet av Vår Bank og Forsikring ASA. Av de 15,7 mill kr er 7,1 mill kr bokført mot egenkapitalen og 8,6 mill kr som negativt resultat i tilknyttet selskap per Utsikter videre fremover Styret er fornøyd med resultatet, og legger til grunn at det fortsatt er potensiale for forbedringer.

6 Trondheim, 25. januar 2001 Styret i Sparebanken Midt-Norge Stein Atle Andersen (formann) Per Axel Koch (nestformann) Joar Grimsbu Ivar Martin Johansen Anne-Brit Skjetne Egil Vatne jr. Kjell Eriksen Frode Kalland Odd Arve Bartnes (varamedlem) Finn Haugan (adm.dir.)

7 Noter 1. Regnskapsprinsipper Regnskapet er satt opp etter samme prinsipper som årsregnskapet for Poster utenfor balansen Morbank Konsern Forpliktelser: Salgsavtaler Kjøpsavtaler Andre forpliktelser Betingede forpliktelser: Garantiansvar Tall i 1000 kr 3. Tapskostnader pr Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger Periodens konstaterte tap som det tidligere er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er avsatt spesifisert tapsavsetning for Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap = Periodens tapskostnader Tall i 1000 kr 4. Tapsavsetning på utlån og garantier Spesifiserte tapsavsetninger ved starten av perioden * Økning i spes. tapsavs. fra tidligere perioder Reduksjon i spes. tapsavs. fra tidligere perioder Nye spesifiserte tap i perioden Konstaterte tap, tidligere tapsavsatt Tapsavsatte, ikke inntektsførte renter Spesifiserte tapsavsetninger ved slutten av perioden Konstaterte tap i perioden: Konserntall, i millioner kr * Årsaken til at spesifiserte tapsavsetniger ved begynnelsen av 1999 er 3 mill kr større enn ved utgangen av 1998 er en endring i regnskapsprinsipper. 5. Mislighold Lån til inkasso Lån med "frysavtale" Lån med nedsatt rente Annet mislighold over 90 dager Mislighold over 90 dager: Mislighold mellom 30 og 90 dager: Sum misligholdte lån: Spesifisert tapsavsetning utlån Spesifisert tapsavsetning i prosent av mislighold 53% 59% 57% 51% 51% 49% Konserntall, i millioner kr 6. Utlån fordelt på låntakersektorer og næringer Lønnstakere o.l Offentlig forvaltning Varehandel/hotell og restaurant Jordbruk/skogbruk/fiske og fangst Finansiering, eiendomsdrift o.l Bygg og anlegg Produksjon (industri) Transport og tjenesteytende næringer Utlandet og andre Konserntall, i millioner kr inklusive påløpte renter. 7. Kapitaldekning Kjernekapital Ansvarlig lånekapital (tellende) Uspesifiserte tapsavsetninger (tellende) Krysseieposter Ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Kjernekapitalandel 8,76% 9,46% 9,35% 9,70% 9,86% 10,11% Kapitaldekning 11,02% 10,94% 11,26% 11,85% 12,55% 13,67% Konserntall, i millioner kr 8. Kommentar på utvanningsgevinsten i eierbankene: SpareBank 1 Gruppen AS fikk endelig konsesjon til å kjøpe VÅR Gruppen ASA 30. august Selve oppgjøret skjedde i september. Landsorganisasjonen i Norge og og forbund tilsluttet LO ble gjennom en rettet emisjon eier av 10 % av aksjene i SpareBank 1 Gruppen AS. Samtidig fikk FøreningsSparbanken akt sin eierandel fra 24 % til 25 %. Samlet har dette medført at SpareBank 1 Midt-Norge har vannet ut sin eierandel fra 15,2 % til 13 %. SpareBank 1 Midt-Norge eier nå 13 % av den bokførte egenkapitalen i SpareBank 1 Gruppen AS. Investeringen i SpareBank 1 Gruppen AS er ført etter egenkapitalmetoden. Samlet medfører utvanningsgevinst og gevinst som følge av økning i egenkapitalen i SpareBank 1 Gruppen AS ved overtagelsen av VÅR Gruppen ASA en resultateffekt for SpareBank 1 Midt-Norge på ca. 26 mill kr for 3. kvartal. Gevinsten er ført i morbanken på resultatlinjen "Gevinst ved salg av finansielle anleggsmidler" med motpost i balansen "Eierinteresser i andre tilknyttede selskaper". Begrunnelsen for å føre gevinsten på linjen "Gevinst ved salg av finansielle anleggsmidler" er at dette er en egenkapitaltransaksjon, et nedsalg (en emisjon) som ikke har noen sammenheng med (de ordinære) inntektene fra eierinteressene i tilknyttede selskap. Transaksjonen utløser ikke betalbar skatt. Ut fra en vurdering av bestemmende innflytelse er det heller ikke beregnet utsatt skatt.

8 Resultater fra kvartalsregnskapene 4.kvt 3. kvt 2. kvt 1. kvt 4. kvt 3. kvt 2. kvt 1. kvt (Konsern) Tall i millioner kr Renteinntekter Rentekostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinnt Kursgevinster og utbytte Innt. av eierinteresser i tilkn. selskap Provisjonsinntekter Provisjonskostnader Øvrige driftsinntekter Andre driftsinntekter Sum inntekter Personalkostnader Administrasjonskostnader Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader Driftskostnader Resultat før tap/gevinst og nedskrivninger Tap på utlån og garantier Nedskrivninger og gevinst/tap ved avgang Ordinært resultat før skatt Skattekostnad Ordinært resultat etter skatt Balansetall fra kvartalsregnskapene Utlån til kunder (brutto) Innskudd fra kunder Forvaltningskapital Kvartalets gjennomsnittlige forvaltningskapital Utlånsendring siste 12 mnd 15,9 % 16,9 % 19,0 % 15,3 % 14,0 % 9,3 % 7,5 % 8,7 % Innskuddsendring siste 12 mnd 13,4 % 9,7 % 10,8 % 7,5 % 11,8 % 3,8 % 6,6 % 5,4 % Misligholdte engasjementer Misligholdte lån (over 90 dager) Misligholdte lån (30-90 dager) Sum mislighold Kapitaldekning Grunnfondsbeviskapital Utbytteutjevningsfond Annen kjernekapital Kjernekapital Ansvarlig kapital Risikoveid volum Kjernekapitalandel 8,8% 8,6% 8,6% 9,1% 9,4% 8,9% 9,0% 9,8% Kapitaldekning 11,0% 11,0% 11,3% 11,5% 10,9% 9,3% 9,5% 10,8% Drift og rentabilitet Rentemargin i % p.a. 2,77% 3,02% 2,85% 2,77% 2,94% 3,09% 3,24% 3,54% Kostnader / inntekter (eks kursgev/utbytte) 0,61 0,63 0,63 0,62 0,67 0,61 0,55 0,49 Egenkapitalavkastning per kvartal 15,6 % 13,5 % 9,3 % 12,1 % 11,0 % 14,4 % 16,6 % 33,0 % Nøkkeltall grunnfondsbevis Grunnfondsbeviskurs ved utgangen av kvartalet Bokført egenkapital per GFB, i kr Årsresultat etter skatt pr GFB, i kr Antall årsverk og herav i morbanken

9 Grunnfondsbevis Kursutvikling desember desember 2000 Omsetningsstatistikk desember desember / / / / / / / / / / / / / / / / / / / / /06/00 07/ / / / / / /12-00 des98 mar99 jun99 sep99 des99 mar00 jun00 sep00 des00 20 største eiere per 31. desember 2000 Utbyttepolitikk Antall Andel Sparebanken Midt-Norge har som økonomisk mål for Chase Manhattan Bank (Clients Treaty Account) 9,88 % sin virksomhet å oppnå resultater som gir god avkastning Frank Mohn AS ,97 % på den samlede egenkapital. Folketrygdfondet ,86 % Sparebanken Rogaland ,71 % Av det årlige overskuddet tas det sikte på en fordeling IK Lykke, T. Lykke, Lykke Finans ,68 % av dette mellom grunnfondsbeviseierne og sparebankens Sparebanken NOR ,40 % fond som reflekterer deres egenkapitalandel. Tveteraas Finans AS ,06 % Ila Jern, Ila Finans ,91 % Sparebanken Midt-Norge vil vektlegge et konkurranse- Wenaasgruppen AS ,32 % dyktig kontantutbytte. Stiftelsen UNI ,20 % TINE Pensjonskasse ,91 % I den forholdsmessige fordeling mellom kontantutbytte og Ringerikes Sparebank ,85 % utbytteutjevningsfond vil variasjoner kunne fremkomme i Oslo komm. Pensjonskasse ,85 % situasjoner hvor bankens egenkapitalutvikling spesielt må Institusjonen Fritt Ord ,79 % vektlegges. Otto B Morcken ,76 % SMN ansattes fond ,75 % Studentsamskipnaden ,74 % Time kommune ,73 % Adresseavisens Pensjonskasse ,70 % Telespar ,58 % ,03%