Kvartalsrapport for 1. kvartal (5)

Transkript

1 Kvartalsrapport for 1. kvartal (5)

2 KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2008 STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr er forvaltningskapitalen på 687 mill. kroner. Dette er en økning på 57,4 mill. kroner, eller 9,1 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Fra er det en oppgang på 7,3 mill. kroner eller 1,1 %. Innskudd Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er på 4,43 mill. kroner, som er 1,19 mill. kroner høyere enn til samme tidspunkt i fjor. I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør rentenettoen 2,69 p.a., mot 2,18 på samme tidspunkt i fjor. Andre driftsinntekter Innskudd fra kunder er pr på 449,3 mill. kroner, Andre driftsinntekter er på 0,59 mill. kroner, som er en økning på som er en økning på 37,3 mill. kroner eller 9,1 % i forhold til 0,26 mill. kroner i forhold til samme tidspunkt i fjor. Dette skyldes i samme tidspunkt i fjor. Innskuddene fra kunder dekker hovedsak høyere provisjonsinntekter og mindre tap på 73,8 % av netto utlån. Til samme tid i fjor var tilsvarende verdipapirer. forholdstall 77,3 %. Det har vært en økning i innskudd på 5 mill. kroner eller 1,1 % siden Kostnader Utlån Brutto utlån er pr på 612,4 mill. kroner, som er en vekst på 76,1 mill. kroner, eller 14,2 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Økning er hovedsakelig kommet i personmarkedet. Det har vært en økning på kr. 2,5 mill. kroner, eller 0,4 % i forhold til Resultat av ordinær drift Personal- og adm. kostnader utgjør 1,4 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, en økning på grunn av økt bemanning i forhold til samme tidspunkt i fjor. Andre driftskostnader, inklusive ordinære avskrivninger, er på 0,8 mill. kroner og utgjør 0,46 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. I fjor på samme tid utgjorde kostnadene 0,55 % av gjennomsnittlig forv.kapital. Tap og mislighold på utlån Netto tap på utlån og garantier er på -0,19 mill. kroner. På samme Det er ikke foretatt noen endringer i regnskapsprinsipper fra tidspunkt i fjor viste denne posten et netto tap på 0,43 mill. kroner. i fjor til i år. Resultat av ordinær drift før skatt viser et Det meste av tapsføringen skyldes noen få engasjementer i overskudd på kr. 1,75 mill. kroner, mot et overskudd på 0,28 mill. privatmarkedet. Det er foretatt reversering av nedskrivning på kroner til samme tid i fjor. Resultatet etter skatt viser et garantier. Summen av misligholdte lån er fortsatt lavt. overskudd på 1,24 mill. kroner mot et overskudd på 0,2 mill. kroner til samme tid i fjor. Kapitaldekning Styret har gjort tiltak for å styrke rentemarginen og bankens inntjening. Dette viser nå en betydelig bedring i forhold til Banken har en ansvarlig kapital på 61,2 millioner kroner ved samme tidspunkt i fjor. I kvartalsrapportene i 2007 ble det utgangen av 1. kvartal Dette gir en kapitaldekning på dessverre rapportert feil kostnadsprosent. Dette er rettet opp 16,46 % uten at årets overskudd er lagt til bankens ansvarlige i denne rapporteringen. kapital. Beregningen er for første gang gjort etter Basel II regelverket. Overgangen til nytt regelverk har bidratt til at kapitaldekningen Forsikring er styrket med 1,8 % fra Banken hadde en portefølje på skadeforsikring på 6,69 mill. og har mottatt kr i provisjonsinntekter til nå i år. Årlig portefølje av personforsikring er på 0,37 mill. og mottatt provisjon utgjør kr til nå i år. Utsiktene for resten av året Aktiviteten i banken er stor på alle områder. Låneetterspørselen har avtatt siden i fjor. Banken har bra likviditet, mye på grunn av at banken formidler boliglån gjennom Terra Boligkreditt (TBK). Styret forventer at låneetterspørselen vil holde seg jevn ut året, og at innskuddsdekningen vil være på samme nivå som nå. Bankens likviditet ser derfor ut til å være under kontroll. Bankens inntjening er bra, og styret mener at det ikke vil være store endringer de nærmeste månedene. Lars Espeland (styreleder) Nils Mo Vegårshei, 21.april 2008 Kari Mo Thygesen (nestleder) Geir Atle Petersen Marit Hauge Torp Øyvind Tveide (banksjef) 2(5)

3 BALANSE I HELE 1000 KR EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordring på kreditinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder individuelle nedskrivninger på utlån nedskrivninger på grupper av utlån Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i tilknyttede selskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter Sum eiendeler GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Ansvarlig lånekapital Sparebankens fond Udisponert overskudd Sum gjeld og egenkapital Poster utenom balansen Garantiansvar TALL FRA DRIFTSREGNSKAPET I HELE 1000 KR 1/1-31/3 08 1/1-31/ kvart kvart. 07 Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gev./tap av valuta og verdipapir Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler Andre driftskostnader Tap på utlån, garantier mv Nedskrivninger/reverseringer og gevinst/tap på verdipapirer/anl.m. Resultat av ordinær drift før skatt Beregnet skattekostnad Resultat av ordinær drift etter skatt (5)

4 REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet er ført etter ny regnskapslov Note 1 TAPSAVSETNINGER OG MISLIGHOLD (ALLE TALL I HELE 1000 KR) Utvikling av individuell nedskrivninger på utlån i 2008 Individuelle nedskr. pr Periodens konstaterte tap som det tidligere år -1 Individuelle nedskr. pr ikke er foretatt individuelle nedskr. for Periodens endring i individuelle nedskr. 0 Periodens inng. på tidligere periode konst. tap 7 Tilbakeført på tap på garantier 115 Nedskr. på grupper av utlån pr Periodens tapskostnader 190 Nedskr. på grupper av utlån pr Misligholdte og tapsutsatte lån pr Periodens endring i nedskr. på grupper av utlån 69 Brutto misligholdte utlån Netto misligholdte lån Periodens konstaterte tap som det 0 Brutto andre tapsutsatte lån tidligere år er foretatt individuelle nedskr. for Netto andre tapsutsatte lån Note 2 K APITALDEKNING Kravet til kapitaldekning er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre minst 8% av et nærmere definert beregningsgrunnlag Basel II Basel I Basel I Sparebankens fond Fondsobligasjon Utsatt skattefordel Andre immaterielle eiendeler Overfinansiering pensjonsforpliktelser /50-fragdrag Kjernekapital Fondsobligasjon /50-fragdrag Tilleggskapital /50-fragdrag Fradrag Netto ansvarlig kapital Kredittrisiko Operasjonell risiko Markedsrisiko 0 Fradrag i beregningsgrunnlaget Beregningsgrunnlag Kapitaldekningsprosent 16,46 15,62 14,65 Kapitaldekningsprosent 20,00 % 15,00 % 10,00 % 5,00 % 0,00 % Utvikling av kapitaldekning og eiendeler 4.kv kv kv kv kv Beregningsgrunnlag # # # # # Kapitaldekning 17,84 % # 16,45 % # 16,76 % # ,74 % # 14,65 % # Kapitaldekning Netto ansvarlig kapital # # # # # Sum Eiendeler Årsresultat før skatt # # # # # Sum Eiendeler # # # # # 0 4.kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv 2008 Sum eiendeler Utvikling av kapitaldekning og årsresultat Kapitaldekningsprosent 20,00 % 15,00 % 10,00 % 5,00 % 0,00 % 4.kv kv kv kv kv kv kv kv kv kv Beregnet årsresultat Kapitaldekning Årsresultat før skatt 4(5)

5 Note 3 RESULTATANALYSE OG NØKKELTALL I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital Renteinntekter og lignende inntekter 7,53 6,22 5,98 5,66 5,43 Rentekostnader og lignende kostnader -4,84-3,81-3,60-3,41-3,25 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,69 2,41 2,38 2,25 2,18 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med 0,00 0,12 0,16 0,24 0,00 variabel avkastning Provisjonsinntekter inntekter fra banktjenester 0,57 0,56 0,56 0,55 0,52 Provisjonskostnader og kostnader ved -0,15-0,15-0,17-0,16-0,18 banktjenester Netto gev./tap av valuta og verdipapir -0,07-0,15-0,11-0,08-0,12 Andre driftsinntekter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum inntekter 0,35 0,38 0,44 0,55 0,22 Personalkostnader -0,97-0,81-0,76-0,70-0,87 Administrasjonskostnader -0,47-0,51-0,46-0,49-0,58 Avskrivninger mv. av varige driftsmidler -0,21-0,21-0,18-0,18-0,18 Andre driftskostnader -0,25-0,29-0,28-0,30-0,37 Sum kostnader -1,90-1,82-1,68-1,67-2,00 Resultat før gevinst/tap og nedskr. 1,14 0,97 1,14 1,13 0,40 Tap på utlån, garantier mv. 0,12-0,14-0,11-0,16-0,29 Nedskrivninger/reverseringer og gevinst/tap på -0,20-0,14 0,03 0,04 0,01 verdipapirer/anl.m. Resultat av ordinær drift før skatt 1,06 0,69 1,06 1,01 0,12 Beregnet skattekostnad -0,31-0,23-0,31-0,29-0,04 Ordinært resultat etter skatt 0,75 0,46 0,75 0,72 0, Brutto utlån til kunder Netto utlån til kunder Innskudd fra kunder Innskuddsdekning 1) 73,76 73,26 72,46 74,74 77,30 Kostnader i % av inntekter 61,01 62,27 57,13 57,68 76,82 Forvaltningskapital Gjennomsnittlig forvaltningskapital Totalrentabilitet 2) 0,75 0,46 0,75 0,72 0,08 Egenkapitalrentabilitet 3) 9,14 5,81 8,93 8,50 1,64 i % av brutto utlån Brutto misligholdte lån 0,40 0,00 0,76 0,22 0,40 Brutto andre tapsutsatte lån 0,40 0,41 0,45 0,40 0,09 Individuelle nedskrivninger 0,17 0,17 0,20 0,16 0,08 Gruppevise nedskrivninger 0,36 0,37 0,41 0,40 0,43 Tap på utlån og garantier -0,12 0,14 0,32 0,15 0,04 1) Innskudd i prosent av netto utlån 2) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital 3) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig egenkapital Godkjent av styret Lars Espeland (styreleder) Nils Mo Kari Mo Thygesen (nestleder) Geir Atle Petersen Marit Hauge Torp Øyvind Tveide (banksjef) Geir Bråten (kontorsjef) 5(5)