Kvartalsrapport for 2. kvartal (5)

Transkript

1 Kvartalsrapport for 2. kvartal (5)

2 KVARTALSRAPPORT 2. KVARTAL 2007 STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr er forvaltningskapitalen på 661 mill. kroner. Dette er en økning på 101,4 mill. kroner, eller 18,1 % i forhold til samme tidspunkt i fjor. Fra er det en oppgang på 72,4 mill. kroner eller 12,3 %. Innskudd Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er på 6,89 mill. kroner, som er 0,37 mill. kroner høyere enn til samme tidspunkt i fjor. I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør rentenettoen 2,25 p.a., mot 2,49 på samme tidspunkt i fjor. Andre driftsinntekter Innskudd fra kunder er pr på 428,7 mill. kroner, Andre driftsinntekter er på 1,67 mill. kroner, som er en nedgang som er en økning på 44,8 mill. kroner eller 11,7 % i forhold til på 0,92 mill. kroner i forhold til samme tidspunkt i fjor. samme tidspunkt i fjor. Innskuddene fra kunder dekker 74,7 % av netto utlån. Til samme tid i fjor var tilsvarende Kostnader forholdstall 80 %. Det har vært en økning i innskudd på 34,2 mill. kroner eller 8,7 % siden Personal- og adm. kostnader utgjør 1,2 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, en økning på grunn av økt bemanning i forhold til Utlån samme tidspunkt i fjor. Andre driftskostnader, inklusive ordinære avskrivninger, er på 1,5 mill. kroner og utgjør 0,48 % av Brutto utlån er pr på 577 mill. kroner, som er en gjennomsnittlig forvaltningskapital. I fjor på samme tid utgjorde vekst på 94,9 mill. kroner, eller 19,7 % i forhold til samme kostnadene 0,5 % av gjennomsnittlig forv.kapital. tidspunkt i fjor. Økning er hovedsakelig kommet i personmarkedet. Det har vært en økning på kr. 56,7 mill. Tap og mislighold på utlån kroner, eller 10,9 % i forhold til Netto tap på utlån og garantier er på 0,5 mill. kroner. Resultat av ordinær drift På samme tidspunkt i fjor viste denne posten et netto tap på 0,09 mill. kroner. Det meste av tapsføringen skyldes noen få Det er ikke foretatt noen endringer i regnskapsprinsipper fra engasjementer i privatmarkedet. Summen av i fjor til i år. Resultat av ordinær drift før skatt viser et misligholdte lån er fortsatt lavt. overskudd på kr. 3,1 mill. kroner, mot et overskudd på 4,05 mill. kroner til samme tid i fjor. Resultatet etter skatt viser et Kapitaldekning overskudd på 2,2 mill. kroner mot et overskudd på 2,88 mill. kroner til samme tid i fjor. Banken har en ansvarlig kapital på 59,8 millioner kroner ved Nedgangen skyldes store kostnader i begynnelsen av året, utgangen av 2. kvartal Dette gir en kapitaldekning på nedskrivninger på lån samt nedskrivninger på verdipapirer. 14,74 % uten at årets overskudd er lagt til bankens ansvarlige Styret har gjort tiltak for å styrke rentemarginen og bankens kapital. Banken har tatt opp en Fondsobligasjon på 15,0 mill, inntjening, samt at forventet tapsavsetning vil bli betydelig noe som førte til en økning av ansvarlig kapital med 8 mill. lavere de neste kvartalene. Utsiktene for resten av året Utlånsveksten første halvår 2007 har vært stor, og styret forventer at etterspørselen vil fortsatt være stor i tredje kvartal for deretter å avta mot nyttår. Innskuddsutviklingen har vært bedre i andre kvartal enn i første kvartal. Vi forventer stabil innskuddsvekst resten av året. Styret er godt fornøyd med inntjeningen i andre kvartal, og ser at vi har greid å snu det dårlige driftsresultatet fra første kvartal. Styret forventer at driftsresultatet de neste kvartalene vil være bedre enn i fjor, slik at årsresultatet blir akseptabelt. Vegårshei, 23.juli 2007 Lars Espeland (styreformann) Nils Mo Kari Mo Thygesen (nestformann) Øyvind Tveide (banksjef) Marit Hauge Torp 2(5)

3 BALANSE EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordring på kreditinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder individuelle nedskrivninger på utlån nedskrivninger på grupper av utlån Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter Sum eiendeler GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetninger til forpliktelser og kostnader Ansvarlig lånekapital Sparebankens fond Udisponert overskudd Sum gjeld og egenkapital Poster utenom balansen Garantiansvar TALL FRA DRIFTSREGNSKAPET 1/1-30/6 07 1/1-30/ kvart kvart. 06 Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto gev./tap av valuta og verdipapir Andre driftsinntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler Andre driftskostnader Tap på utlån, garantier mv Nedskrivninger/reverseringer og gevinst/tap på verdipapirer/anl.m. Resultat av ordinær drift før skatt Beregnet skattekostnad Resultat av ordinær drift etter skatt (5)

4 REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet er ført etter ny regnskapslov Note 1 TAPSAVSETNINGER OG MISLIGHOLD (ALLE TALL ) Utvikling av individuell nedskrivninger på utlån i 2007 Individuelle nedskr. pr Periodens konstaterte tap som det tidligere år -38 Individuelle nedskr. pr ikke er foretatt individuelle nedskr. for Periodens endring i individuelle nedskr Periodens inng. på tidligere periode konst. tap Periodens tapskostnader Nedskr. på grupper av utlån pr Nedskr. på grupper av utlån pr Misligholdte og tapsutsatte lån pr Periodens endring i nedskr. på grupper av utlån -235 Brutto misligholdte utlån Netto misligholdte lån Periodens konstaterte tap som det -5 Brutto andre tapsutsatte lån tidligere år er foretatt individuelle nedskr. for Netto andre tapsutsatte lån Note 2 K APITALDEKNING Kravet til kapitaldekning er at den ansvarlige kapitalen skal utgjøre minst 8% av et nærmere definert beregningsgrunnlag Sparebankens fond Medlemsinnskudd i kredittforeninger Fondsobligasjon Utsatt skattefordel Andre immaterielle eiendeler /50-fradrag Kjernekapital Medlemsinnskudd i kredittforeninger Fondsobligasjon /50-fragdrag Tilleggskapital Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner Ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag Kapitaldekningsprosent 14,74 16,45 15,97 Kapitaldekningsprosent 25,00 % 20,00 % 15,00 % 10,00 % 5,00 % 0,00 % Utvikling av kapitaldekning og eiendeler 3.kv 4.kv 3.kv 4.kv Beregningsgrunnlag # # # # # Kapitaldekning 19,82 % # 18,52 % # 16,76 % 500 # ,10 % # 15,62 % # Netto ansvarlig kapital # # # # Kapitaldekning # Årsresultat før skatt # # # # Sum Eiendeler 232 # Sum Eiendeler # # # # # 0 3.kv 4.kv 3.kv 4.kv Sum eiendeler Utvikling av kapitaldekning og årsresultat Kapitaldekningsprosent 25,00 % 20,00 % 15,00 % 10,00 % 5,00 % 0,00 % 3.kv 4.kv 3.kv 4.kv Beregnet årsresultat Kapitaldekning Årsresultat før skatt 4(5)

5 Note 3 RESULTATANALYSE OG NØKKELTALL I % av gjennomsnittlig forvaltningskapital Renteinntekter og lignende inntekter 5,66 5,43 4,90 4,87 4,74 Rentekostnader og lignende kostnader -3,41-3,25-2,42-2,35-2,25 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,25 2,18 2,48 2,52 2,49 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med 0,24 0,00 0,14 0,20 0,30 variabel avkastning Provisjonsinntekter inntekter fra banktjenester 0,55 0,52 0,60 0,58 0,62 Provisjonskostnader og kostnader ved -0,16-0,18-0,19-0,20-0,20 banktjenester Netto gev./tap av valuta og verdipapir -0,08-0,12 0,08 0,07 0,13 Andre driftsinntekter 0,00 0,00 0,07 0,09 0,14 Sum inntekter 0,55 0,22 0,70 0,74 0,98 Personalkostnader -0,70-0,87-0,84-0,80-0,79 Administrasjonskostnader -0,49-0,58-0,62-0,56-0,56 Avskrivninger mv. av varige driftsmidler -0,18-0,18-0,21-0,20-0,19 Andre driftskostnader -0,30-0,37-0,34-0,35-0,31 Sum kostnader -1,67-2,00-2,01-1,91-1,85 Resultat før gevinst/tap og nedskr. 1,13 0,40 1,17 1,35 1,62 Tap på utlån, garantier mv. -0,16-0,29-0,14-0,03-0,03 Nedskrivninger/reverseringer og gevinst/tap på 0,04 0,01-0,01-0,01-0,04 verdipapirer/anl.m. Resultat av ordinær drift før skatt 1,01 0,12 1,02 1,31 1,55 Beregnet skattekostnad -0,29-0,04-0,26-0,38-0,45 Ordinært resultat etter skatt 0,72 0,09 0,75 0,93 1, Brutto utlån til kunder Netto utlån til kunder Innskudd fra kunder Innskuddsdekning 1) 74,74 77,30 76,26 79,43 80,04 Kostnader i % av inntekter 304,74 874,16 288,62 253,89 188,26 Forvaltningskapital Gjennomsnittlig forvaltningskapital Totalrentabilitet 2) 0,72 0,09 0,75 0,93 1,10 Egenkapitalrentabilitet 3) 15,68 1,64 8,62 25,67 21,01 i % av brutto utlån Brutto misligholdte lån 0,52 0,76 0,22 0,40 0,32 Brutto andre tapsutsatte lån 0,42 0,45 0,40 0,09 0,09 Individuelle nedskrivninger 0,18 0,20 0,16 0,08 0,08 Gruppevise nedskrivninger 0,40 0,41 0,40 0,43 0,44 Tap på utlån og garantier 0,12 0,11 0,15 0,04 0,02 1) Innskudd i prosent av netto utlån 2) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital 3) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig egenkapital Godkjent av styret Lars Espeland (styreformann) Kari Mo Thygesen (nestformann) Øyvind Tveide (banksjef) Marit Hauge Torp Nils Mo Geir Bråten (kontorsjef) 5(5)