Nedre Eiker. Se flere bilder av Torbjørn: Innhold. Kommunens ansatte er vår viktigste ressurs! Om fotografen. Fagernes.

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Nedre Eiker. Se flere bilder av Torbjørn: www.ttfoto.no. Innhold. Kommunens ansatte er vår viktigste ressurs! Om fotografen. Fagernes."

Transkript

1 Årsrapport2013 1

2 Fagernes Bergen Hallingdal Hokksund Notodden Hønefoss Kongsberg Innhold 3 Ordførerens kommentar 4 Politisk sektor 5 Rådmannens kommentar 6 Organisasjonskart 8 Året som gikk 9 Årsberetning 11 Kostra 13 Investeringsregnskapet 14 Balansen 15 Arbeidskapital og likviditet Gjeld 16 Utvikling i frie inntekter 17 Økonomisk stilling 18 Ansatte 19 Sykefravær 20 Innbyggere og folketallet 21 Sentraladministrasjon 25 Oppvekst 30 Kultur og fritid 35 Helse og omsorg 41 NAV Sosiale tjenester 43 Tekniske tjenester 48 Nedre Eiker kirkelige fellesråd 51 Kart over Nedre Eiker Besøksadresse: Rådhusgata Mjøndalen Postadresse: Postboks C 3051 Mjøndalen Nedre Eiker Larvik Kristiansand Drammen Oslo Tlf Trondheim Gardermoen Moss Stockholm Halden Göteborg Nedre Eiker kommune ligger ved den vakre Drammenselva med tett bebyggelse på begge sider av elva, og med store skogarealer i åsene rundt. I dag bor det innbyggere i Nedre Eiker kommune, som ligger sentralt på Østlandet. Kommunens historie er preget av industriens framvekst og tilbakegang. I middelalderen fantes det møller og sagbruk som produserte for eksport. Senere ble det etablert spikerverk, teglverk, kalkovner, gummivarebedrift og et stort spinneri. Det ble for første gang registrert tømmerfløting i Da treforedlingsindustrien vokste fram for 100 år siden ble Nedre Eiker en industrikommune av dimensjoner. Rundt 1970 ble de fleste av våre tradisjonsrike bedrifter nedlagt og tømmeret forsvant fra elva. Det ble starten på en endring fra et industristed til et sted hvor det satses på service og handel som næringsvei. Kommunens ansatte er vår viktigste ressurs! Kommunens over ansatte er en viktig del av manges hverdag. Du møter dem blant annet på skolene, i barnehagene, på teknisk sentral, på rådhuset og på institusjonene. Vi har en rekke ulike yrkesgrupper, som hver dag jobber for å skape gode tjenester til deg og meg. I denne årsrapporten hyller vi våre medarbeidere ved å vise arbeidsdagen deres gjennom en serie fotografier tatt av fotograf Torbjørn Tandberg. Om fotografen Torbjørn Tandberg (f. 1956) er oppvokst i Krokstadelva. Det er her han har tilbrakt det meste av sitt liv som barn, ungdom og voksen. Kjennetegnet på bildene til Torbjørn er mennesker i bevegelse og menneske i natur. Ved å være en av Norges mest kjente og prisbelønnede fotografer reiser han til alle verdenshjørner for å ta bilder fra Frankrike til Uganda - og selvfølgelig til Nedre Eiker som alltid vil være hjemme. Se flere bilder av Torbjørn: Foto: Torbjørn Tandberg 2013/14 Grafisk formgivning: Nedre Eiker kommune Kultur og fritid Trykk: 2 Eiker Trykkeri AS, 3300 Hokksund

3 Ordførerens kommentar Bent Inge Bye Ordfører i Nedre Eiker, Arbeiderpartiet Nedre Eiker en robust kommune Utfordringene for Nedre Eiker har nærmest stått i kø i Flom i Drammenselva, arbeidet med nytt sykehjem, planene for Buskerud Park, tomtevalg for nytt sykehus, Steinberg stasjon, Buskerudbyen og Samhandlingsreformen for å nevne noen. Alle tunge og krevende saker som har stilt store krav til oss både administrativt og politisk. Jeg vil hevde at kommunen generelt sett har gjort en god jobb med å takle utfordringene. Nedre Eiker er flomutsatt. Det fikk vi nok en gang en påminnelse på forsommeren. Drammenselva steg faretruende rundt 2,50 meter over normalnivå. Denne gangen var det elva. Under uværet Frida i 2012 var det bekkene som skapte problemene. Men akkurat som under Frida, ble vi vitne til hvor god beredskap kommunen har og hvilken imponerende innsats som gjøres for å sikre oss best mulig mot skader. Daværende statsminister, Jens Stoltenberg, var blant de som kom på befaring til Nedre Eiker og ga uttrykk for anerkjennelse og ros for arbeidet som kommunen nedlegger for å forebygge og hindre skader. I den aktuelle debatten om kommunesammenslutninger brukes uttrykket robuste kommuner. Med tanke på det arbeidet som gjøres av teknisk sektor i Nedre Eiker, nøler jeg ikke med å hevde at vi er en robust kommune. Robuste må vi også være for å møte de utfordringer vi allerede står overfor innen eldreomsorgen. Gjennom Samhandlingsreformen får kommunen større ansvar og tyngre oppgaver med å ta imot, behandle og pleie eldre og andre pleietrengende som skrives ut fra sykehus. Erfaringer fra de senere år viser at Nedre Eiker har for få sykehjemsplasser. Vi har i dag ikke plasser nok til alle og må dessverre leie plasser ved institusjoner i andre kommuner. Jeg er derfor meget glad for at vi i 2013 for alvor kom i gang med planleggingen av det nye sykehjemmet i Krokstadelva. Når denne institusjonen står ferdig, vil det forhåpentligvis bli et solid og etterlengtet løft for eldreomsorgen i vår kommune. Det er for øvrig på sin plass å gi ros til alle dem som gjør en flott og prisverdig innsats innen helse- og omsorgsektoren i Nedre Eiker. Det gjelder innen barnevernet, hjemmesykepleien, hjemmetjenesten, helsevernet og institusjonstjenesten. Vi må ikke glemme at både psykisk og fysisk kan det innen denne sektoren være krevende arbeidsplasser og tøffe arbeidsdager. Mine komplimenter går også til skolesektoren. Det er ikke mange kommuner som driver skolene så kostnadseffektivt. Skolebudsjettene er meget lave. Likevel oppnår vi gode resultater. Skolene gir elevene et godt springbrett for det videre løp i livet. Nedre Eiker kommune deltar i samarbeidet Buskerudbyen. Det er blant annet for å styrke kollektivtrafikken og legge til rette for et samferdselsmønster i og gjennom kommunen som kan takle de utfordringer som vi vil bli stilt overfor med stadig økende biltrafikk. Buskerudbyen handler om planlegging for morgendagen. I løpet av 2013 ble det trukket opp viktige strategier på det området. Vårt engasjement i forhold til bevaring av Steinberg stasjon og utvikling av Mjøndalen stasjon og bedring av busstilbudet må sees i den sammenheng. Ved en rekke anledninger har jeg poengtert at jeg er stolt over å ha det daglige politiske ansvaret for en kommune med så mange dyktige medarbeidere. Jeg vil gi honnør og rette en stor takk til alle ansatte i kommunen for innsats i Uten deres innsats ville ikke Nedre Eiker vært den gode kommunen som vi har. En takk også til politiske kolleger i kommunen politikere i hovedutvalgene, formannskapet og kommunestyret. Jeg konstaterer at det hersker et godt samarbeidsklima hvor alle arbeider til beste for innbyggerne i vår kommune. Ordfører Nedre Eiker kommune Mjøndalen 31. mars

4 Politisk sektor I 2013 ble det avholdt ni politikerdager. Kommunestyret har i tillegg hatt ett heldagsmøte der budsjett for 2014 ble behandlet. Temamøter og befaringer Det ble presentert et tema i de fleste kommunestyremøtene. Mange av selskapene der kommunen har eierinteresser har informert om sin drift. I tillegg har noen av temaene vært rettet mot aktuelle prosjekter og saksområder. Formannskapet har avholdt ett møte over to dager der budsjett 2014 ble drøftet. Utvalg for Sentraladministrasjon og Tekniske tjenester har i to av sine møter gjennomført befaringer. Utvalget har også vært på befaring til Årbogen for å se på tiltakene som er gjennomført etter flommen Frida. Utvalg for Helse og omsorg har vært på befaring til sykehjemstomta på Krokstadjordet, Solberg bo- og aktivitetssenter og Spinnerisletta samt Legevakta og Barnevernvakta i Drammen. Utvalg for Oppvekst og kultur har avholdt ett temamøte og har i tillegg vært på befaringer til Stenseth skole, Mjøndalen skole, Veiavangen ungdomsskole, Sagstedbrua skole, Læringssenteret, Hatten barnehage og Temte gård. Folkevalgte har vært representert i følgende grupper: Buskerudbyen (ATM-utvalg og ATM-råd) Prosjekt rehabilitering Solberg skole Leder av utvalg for Sentraladministrasjon og Tekniske tjenester, leder av utvalg for Helse og omsorg samt representanter fra Eldrerådet, Rådet for funksjonshemmede og Flerkulturelt råd har deltatt på møter om det nye sykehjemmet i Krokstadelva. Oversikt over antall møter og saker behandlet i utvalgene Utvalg Antall møter 2013 Antall møter 2012 antall saker 2013 antall saker 2012 Kommunestyret temamøter Utvalg for Sentraladministrasjon og Tekniske tjenester Utvalg for Helse og omsorg Utvalg for Oppvekst og kultur temamøte Formannskapet* Partsammensatt utvalg Kontrollutvalget Klagenemnda Flerkulturelt råd Eldreråd Råd for funksjonshemmede Kommuneplanutvalget Interpellasjoner Låneutvalget (lagt ned 20. februar 2013) * I tillegg arbeidsmøte over to dager med tema budsjett- og økonomiplan. 4

5 Rådmannens kommentar BEngt Nystrøm Rådmann i Nedre Eiker kommune Årsrapporten er en del av rådmannens samlede rapportering til kommunestyret. Rapporten skal gi en beskrivelse av utviklingen i kommunens mest sentrale aktiviteter og bør leses i sammenheng med regnskapet for å få det hele og fulle bildet. Årsrapporten inneholder først en gjennomgang av kommunens virksomhet og økonomiske resultater på overordnet nivå. Deretter følger rammeområdenes rapporter med hovedfokus på mål og resultater i forhold til de tjenestene disse yter. Det regnskapsmessige resultatet for Nedre Eiker kommune viser et underskudd på 15,1 millioner kroner. Dette utgjør ca. 0,9 % av det totale budsjettet for kommunen. Målsettingen har gjennom årene hele tiden vært å presentere et regnskapsresultat som viser overskudd. Dette har vi ikke klart i år. I tillegg så viser tallene for driften at vi har et betydelig overforbruk innen området Helse og omsorg. Dette, sammen med tunge investeringer i Solberg skole og nytt sykehjem, understreker hvilke betydelige økonomiske utfordringer kommunen står overfor. Nedre Eiker kommune må tilpasse sitt tjenestenivå til de økonomiske rammebetingelser som til enhver tid gjelder. Dette kan bli en omfattende og meget utfordrende prosess som krever samarbeid og nytenkning fra alle parter. Kommunen har fremdeles et høyt sykefravær selv om sykefraværet i 2013 var lavere enn tidligere år. Et høyt sykefravær koster kommunen dyrt. Bare ved å redusere sykefraværet ned til landssnittet vil gi Nedre Eiker kommune en innsparing på et titalls millioner kroner. Erfaringer viser imidlertid at arbeidet med å få ned sykefraværet er komplisert og tidkrevende. Vi må imidlertid fortsette arbeidet og dette krever innsats både fra ledelse og medarbeidere. I en situasjon med store økonomiske utfordringer er det lett å glemme alt det positive som foregår. Vi har mange dedikerte medarbeidere som yter tjenester av høy kvalitet, serviceforbedringer foregår stadig, vi tar del i den samfunnsmessige utviklingen og vår geografiske plassering gjør oss attraktive i næringssammenheng. Nedre Eiker kommune står ovenfor store utfordringer i tida framover. Den viktigste ressursen kommunen har i å møte disse utfordringene vil være den enkelte medarbeider og dennes evne til gjøre et kvalitativt godt arbeid i fellesskap med andre og innefor de økonomiske rammer vi har til rådighet. Rådmann Nedre Eiker kommune Mjøndalen 31. mars

6 Politisk Organisering og ledelse Nedre Eiker kommunestyre Kontrollutvalget 5 representanter 35 representanter Leder Jack A. Humlebekk (H) Ordfører Politisk sekreteriat Bent Inge Bye (Ap) Ordfører Turid S. Thomassen (KrF) Varaordfører H1 H2 H3 Utvalg for Sentraladministrasjon og Tekniske tjenester 9 representanter Leder Thor Sigurd Syvaldsen (Ap) Utvalg for Helse og omsorg 9 representanter Leder Tor Orsteen (SV) Utvalg for Oppvekst og kultur 9 representanter Leder Monica Myrvold Berg (Ap) Formannskapet Partsammensatt utvalg 11 representanter Leder Bent Inge Bye (Ap) 4 representanter 3 ansattrepresentanter Leder Bent Inge Bye (Ap) 6

7 administrativ Organisering og ledelse Rådmann Politisk sekreteriat Bengt Nystrøm Rådmann Ine Helen Haugan Politisk sekretær Etat Tekniske tjenester Siri Marie Skøien Kommunalsjef Etat Oppvekst og kultur Siri Sørensen Kommunalsjef Etat Helse og omsorg Tor Erik Befring Kommunalsjef Samfunnsutvikling - Overordnet planlegging - Arealplan - Byggesak - Geodata Eiendom - Nybygg/rehabilitering - Bygningsdrift og vedlikehold - Boligforvaltning - Energi - Park og grønt - Kommuneskogene Renhold, kjøkken og kantine - Renhold kommunale bygg - Solberglia storkjøkken - Bråta kantine Bestiller kommunalteknikk - Vei - Vann og avløp (VA) - Flom- og skredsikkerhet Kommunalteknikk drift - Vei - Vann og avløp (VA) - Renseanlegg - Verksted - Transport Personalseksjonen Jan Tore Skjørshammer Personalsjef Kultur og fritid - Kulturkontor - Nedre Eiker bibliotek - Eknes svømmehall - Frivilligsentralen - Down Under - Juniorklubber - Vakttjeneste/utleie - Eiker Arkiv Læringssenteret - Voksenopplæring Pedagogisk psykologisk tjeneste Kulturskolen Krokstad skole Solberg skole Mjøndalen skole Steinberg skole Stenseth skole Åsen skole Veiavangen ungdomsskole Killingrud ungdomsskole Eknes ungdomsskole Sagstedbrua ungdomsskole Grinde barnehage -Stensethalleen barnehage Hatten barnehage Møllenhof barnehage Langløkka barnehage Åsen barnehage Steinberg barnehage Stenberghaugen barnehage Vassenga barnehage Tjenestekontoret - Saksbehandling - Boligtildeling - Omsorgslønn - Støttekontakt Hjemmetjenester Institusjonstjenesten - Bråta bo- og aktivtetssenter - Solberglia bo- og aktivtetssenter - Spinnerisletta botilbud for demente Tjenester til utviklingshemmede - Bofellesskap - Dagtilbud Helsetjenester - Helsestasjon - Legetjenester - Veksthuset - Berggården - Solberg opplæringssenter (SOL) NAV Sosiale tjenester - Sosialkontor - Flyktningetjenesten Spesialtjenester barn og unge - Barneverntjenesten - Utekontakten Økonomiseksjonen Liv B. Østberg Økonomisjef Personal Informasjon og service - Sentralarkiv - Innbyggerkontakt Lønningskontor - Overformynderiet - Innkjøp - Regnskap D-IKT 7

8 2013 Året som gikk Prosjekt Krokstad sykehjem Arbeidet med skissseprosjektet for Krokstad sykehjem startet i november Grunnlaget var vedtaket i Hovedutvalg for Helse og omsorg (H2) i august 2012 som fastslår at kommunen har et netto behov på 100 nye sykehjemsplasser innen 2020 og ytterligere 100 innen I juni 2013 vedtok formannskapet spesielle føringer. Mange av premissene ble lagt i tidligere samtaler med Husbanken. Formannskapet understreket at det også skal avsettes plass for neste byggetrinn på tomten. I september vedtok kommunestyret at første byggetrinn skal ha 160 plasser. Samtidig ble det bestemt at Solberglia bo- og aktivitetssenter (57 plasser) skal nedlegges, og nåværende bruk av åtte institusjonsplasser på Spinnerisletta opphøre, når det nye sykehjemmet tas i bruk. I hele 2013 har det vært stor aktivitet i styringsgruppen, prosjektgruppen og referansegruppene: Eldrerådet, Flerkulturelt råd, Rådet for funksjonshemmede, Utvalg for Sentraladminitrasjon og Tekniske tjenester (H1) og Utvalg for Helse og omsorg (H2). I tillegg har syv arbeidsgrupper levert delutredninger om spesielle temaer: Helhetlig fremtidsplan for de hjemmebaserte tjenestene og institusjonene Oppstart Krokstad sykehjem Bemanning og driftskostnader Dimensjonering og organisering Nytt storkjøkken med kapasitet til inntil 500 porsjoner pr. dag Håndtering av avfall og urent tøy Velferdsteknologi Dagsenter for personer med demens Det er gjennomført to fellesmøter med deltakere fra styringsgruppen, prosjektgruppen, referansegruppene, arbeidsgruppen, verneombud, tillitsvalgte, bedriftshelsetjenesten, m.fl. I forbindelse med reguleringsarbeidet, som for første gang gjennomføres av kommunens planavdeling, er det gjort kulturminneundersøkelser, grunnundersøkelser, støyvurderinger og trafikkanalyser inkl. vurdering av alternative hovedatkomster via Bedehusgata eller ny rundkjøring i krysset Brekkeveien/FV 283. Hovedtrekkene i rapporten fra skisseprosjektet, som er utarbeidet av arkitekt Geir Fossland, ble klare i desember Tidlig i 2014 må kommunestyret velge en av to løsninger som er beskrevet i rapporten. Iflg. revidert fremdriftsplan skal sykehjemmet stå ferdig 4. kvartal Pr er prosjektet belastet med ca. 10,2 millioner kroner inkl. ca. 6,5 millioner kroner til tomtekjøp. Solberg skole I bygge- og rehabiliteringsprosjektet på Solberg skole skal det bygges et nybygg på 2250 m 2 og en ny gymsal. Landskap og midtfløy skal rives, og resterende bygningsmasse på m 2 skal rehabiliteres. Bøhmer Entreprenør AS er kontrahert som totalentreprenør. Rigg, pæle- og grunnarbeider ble startet opp i slutten av Det er ervervet 5,6 dekar fra naboeiendommen for å kunne øke kapasiteten også på utearealet på skolen. Fremdriften går som planlagt. Flommen Geir 16. mai kom det varsel fra Norges Vassdrags- og Energidirektorat om økende vannføring i elva. På et tidspunkt tilsa prognosene at vannet ville stige til over 3 meter. Det ble iverksatt full beredskap i kommunen, med kriseledelse og forebygging av flomskader. Sivilforsvaret deltok med å stable sandsekker, mens mannskaper fra kommunalteknikk bygde flomvoller og gjorde annet sikringsarbeid. Blant annet på grunn av regulering av vannmagasinene oppstrøms, ble flomtoppen i Nedre Eiker ikke så høy som fryktet. Høyeste vannstand ble målt den 25. mai til 2,6 meter. Skadeomfanget ble dermed begrenset. Kommunen høstet mye nytting lærdom av situasjonen. Det er skrevet en evalueringsrapport om kommunens håndtering av flommen. Flommen Frida Reparasjonsarbeider og skadeoppgjør med forsikringsselskapet Protector etter Frida har pågått gjennom hele bygg ble skadet. Reparasjonskostnadene utgjør til sammen ca. 42 millioner kroner. Ca. 26 millioner vil bli dekket av forsikringsselskapet. Hatten barnehage ble totalrehabilitert, og spesialrommene på den gamle delen av Veiavangen ungdomsskole ble erstattet av moduler. Kjelleren på Mjøndalen og Krokstad skoler ble også ferdigstilte, men ble utsatt for nye vannlekkasjer som medførte ytterligere byggearbeider. Dammen på Årbogen er rehabilitert. Flomløpet skal nå kunne ta unna 90 m 3 /s, mot tidligere 12,3 m 3 /s. Dammen skal nå kunne ta unna vannmengder ca. 3 ganger så mye som det som passerte dammen under Frida. På flere utsatte punkter langs Krokstadbekken på strekningen Bjurstrøm- Kattmyra har det blitt gjort omfattende sikringsarbeider i form av murer, plastring, terrengtilpasninger, fangdammer med mer. Arbeidene er gjort i nært samarbeid med Norges Vassdrags- og Energidirektorat (NVE). Åsenkanalen er utbedret for å hindre erosjon og store vannmengder ned til Mjøndalsbekken og videre ned i bebyggelsen. I tillegg er Grytjernkanalen strupet inn slik at vannmengder over 0,4 m 3 /s som kommer fra Nedbergdammen og nedslagsfeltet nedstrøms denne dammen blir videreført til Bremsa og Sandevassdraget. Virksomheten Bestiller kommunalteknikk har, sammen med NVE og Statens vegvesen, gjennomført plan- og prosjekteringsarbeid for å utbedre tre sentrale kulverter; E-134 ved utløpet av Evja, der Nedbergkollveien krysser Veiabekken og Orikdéhøgda ved Blåveisbakken. Planene ligger til godkjenning hos Vegdirektoratet. Det er også jobbet med kartlegging av problempunkter og planer for en rekke utbedringer og tiltak i kommunal regi. 8

9 10000 Årsberetning 2013 for Nedre Eiker kommune I henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning og GKRS (God KommunalRegnskapsSkikk) nr. 6 skal rådmannen utarbeide årsberetning og fremme denne for formannskapet eller annet organ etter kommunestyrets bestemmelse. Årsberetningen skal foreligge til behandling i kommunestyret samtidig med at årsregnskapet legges fram. Årsberetningen er rådmannens redegjørelse for kommunens virksomhet det siste året. Det skal redegjøres for kommunens utvikling, spesielt de faktorer som påvirker resultat og finansiell stilling. Årsberetningen er pliktig informasjon etter lov og forskrift og er ment å være utfyllende i forhold til den informasjon som gis i årsregnskapet NETTO driftsresultat (FIGUR 1) DRIFTSREGNSKAP Netto driftsresultat Driftsregnskapet er gjort opp med et negativt netto driftsresultat (underskudd) på 14,6 millioner kroner (figur 1). Dette utgjør ca. minus 1 % av driftsinntektene. Det anbefales generelt at kommunene bør ha et netto driftsresultat i regnskapet på minimum 3 % av driftsinntektene. Dette er viktig for å kunne sette av midler til å møte en midlertidig ubalanse i driften, og til finansiering av investeringer nå eller senere. Dette målet er ikke nådd i Årets resultat er en forverring av netto driftsresultat med 40,6 millioner kroner i forhold til Imidlertid må det opplyses at fjorårets resultat ble forbedret med ca. 31 millioner kroner som følge av positivt premieavvik (inntekt), slik at forskjellen på resultatet i 2012 og 2013 ble ca. 9 millioner kroner svakere i Det var budsjettert med et positivt netto driftsresultat i størrelsesorden kroner. Regnskapsresultat Det negative nettodriftsresultatet innebærer bruk av tidligere års avsetninger med 30,1 millioner kroner og nye avsetninger med 30,6 millioner kroner. Det er gjennomført strykning av avsetning til ubundne driftsfond (årets og tidligere års) på 6,6 millioner kroner og strykning av inndekning av tidligere års (2008) regnskapsmessige merforbruk på 2,7 millioner kroner. Dermed oppfylles ikke kravet om budsjettert inndekning av tidligere års underskudd og dette resulterer i kommunelovens 60d kommer til anvendelse, og dette resulterer i at kommunen igjen kan bli satt under statlig kontroll. Etter pliktige og vedtatte avsetninger gjøres regnskapet opp med et regnskapsmessig merforbruk (underskudd) på 15,1 millioner kroner (figur 2). Dette underskuddet må dekkes inn i løpet av Akkumulert underskudd avløp utgjør 2,7 millioner kroner slik at kommunens samlede underskudd er 17,8 millioner kroner pr REGNSKAPSRESULTAT (FIGUR 2)

10 Driftsinntekter Samlede driftsinntekter var på 1.416,5 millioner kroner. Dette er en økning på 69,1 millioner eller 5,1 % fra 2012 og 17,3 millioner kroner høyere enn budsjettert for Frie inntekter var på 1.050,1 millioner kroner, en økning på 39,9 millioner eller 4,0 % fra 2012 og 7,2 millioner høyere enn budsjettert for Skatteinngangen ble på 511,2 millioner kroner, en økning på 41,5 millioner eller 8,8 % fra Det var budsjettert med en skatteinngang på 492,0 millioner kroner. Med andre ord fikk kommunen en merinntekt på 19,2 millioner kroner. Samlet skatteøkning pr. innbygger for kommunene ble på 5,7 % og for Nedre Eiker 8,8 % i Nedre Eikers skatteinngang i prosent av landsnittet ble 86,4 % i I 2012 var dette tallet 84,2 %. Rammetilskuddet ble på 539,0 millioner kroner, en reduksjon på 1,6 millioner eller 0,3 % fra Det var budsjettert med 551,0 millioner kroner i rammetilskudd og mindreinntekten ble på 12 millioner kroner. Reduksjonen skyldes i hovedsak ekstra skjønnsmidler til barnevern på 4,5 millioner og ekstremværet Frida på 12,1 millioner kroner i 2012 og høy skattevekst 2013 i forhold til resten av landet. Se side 16. Andre statlige overføringer er mottatt med 28,9 millioner kroner som er 0,5 millioner mindre enn budsjettert. Overføring med krav til motytelse er mottatt med 183,8 millioner kroner som er en økning på 17,7 millioner kroner i forhold til Dette skyldes i hovedsak momskompensasjon og refusjon for ressurskrevende tjenester. Driftsutgifter Samlede driftsutgifter var 1.421,9 millioner kroner. Dette er en økning på 114,3 millioner eller 8,7 % fra 2012 og 35,7 millioner høyere enn budsjettert for Lønnsutgifter inkl. sosiale kostnader økte med 60,8 millioner kroner eller 7,5 % fra Avviket har årsak i lønnsøkning 2013 med ca. 30 millioner kroner og bokført premieavvik 2012 med ca. 31 millioner kroner. Kjøp av varer og tjenester økte med 35,3 millioner kroner eller 8,5 % fra 2012 til Finanstransaksjoner Netto finansutgifter var 61,8 millioner kroner, en reduksjon på 1 million fra 2012 og 3,4 millioner lavere enn budsjettert for Avdragsutgiftene var på 34 millioner kroner, en reduksjon på 1,3 millioner kroner fra 2012 og 3 millioner lavere enn budsjettert for Bokførte avdragsutgifter er innenfor grensen for minste tillatte avdrag i henhold til Kommunelovens 50 nr. 7. Renteutgiftene ble 35,9 millioner kroner, som er det samme som i 2012, til tross for økt gjeld, og 0,4 millioner kroner lavere enn budsjettert. Utbytte og renteinntekter var på 8,1 millioner kroner, en økning på 0,7 millioner fra 2012 og 0,2 millioner lavere enn budsjettert. Avsetninger Avsetning til bundne fond var budsjettert med 29,2 millioner kroner, mens faktisk avsetning ble 30,6 millioner og 0,8 millioner kroner mer enn budsjettert. Dette skyldes avsetning i selvkostregnskapet for virksomheter innen Tekniske tjenester. Driftsregnskap Regnskap Budsjett (ENDRET) Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Regnskap Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Brutto driftresultat Finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Bruk av midler fra tidligere år Avsatt midler til kommende år Sum anvendelse av netto driftsresultat Regnskapsresultat = overskudd + = underskudd Hele 1000 kroner 10

11 KOSTRA KOmmunal STatlig RApportering Kultur 2,4% Barnevern 4,9% Sosialtjenesten 4,5% Annet 3,5% Administrativ styring fellesutgifter 6,8% Barnehage 16,5% Helse og omsorg 36,9% Grunnskoleopplæring 24,5% Figuren viser netto driftsutgifter i prosent av totale netto driftsutgifter. Nedre Eikers andel til Barnehage er forsatt høyere enn landsnittet og kommunegruppe 13, men forskjellen er mindre i år enn de to foregående år. Vår kommunes andel til Grunnskoleopplæring er nå på landssnittet, mens andel til Helse og omsorg er noe høyere enn landssnittet og kommunegruppe 13. Andelen til Barnevern er fortsatt høyere enn landsnittet og kommunegruppe 13, dog er andelen vår er lavere i 2013 enn Andelen til Sosialtjenesten er lavere enn landssnittet og kommunegruppe 13, og andelen er den sammen som i fjor. Inndelingen i tjenesteområder avviker en god del fra det som omtales som rammeområder videre i denne årsrapporten. Tjenester som bygg til skole, barnehage og helseinstitusjoner er i KOSTRA ført på den respektive tjenesten, mens i kommunens regnskap og budsjett er kostnadene ført på rammeområde Tekniske tjenester. KOSTRA Netto driftsutgifter i prosent av totale netto driftsutgifter Kommunegruppe Alle kommuner Adm. styring, fellesutg. 10,5 7,6 8,7 9,1 8,0 7,6 6,7 6,6 6,8 6,9 8,0 Barnehage 2,0 2,8 2,6 2,2 2,2 2,6 17,3 17,2 16,5 15,5 14,4 Grunnskoleopplæring 36,7 33,8 32,9 31,6 30,2 30,9 25,9 25,6 24,5 24,5 24,6 Helse og omsorg 35,5 37,9 38,5 39,7 40,2 40,7 34,5 37,8 36,9 36,2 36,9 Sosialtjenesten 6,1 5,9 5,8 5,8 6,0 5,4 5,1 4,5 4,5 5,7 4,9 Barnevern 4,2 4,0 4,3 4,6 4,8 5,2 5,0 5,5 4,9 3,1 3,2 Kultur 3,9 3,8 3,4 3,8 3,6 3,8 2,8 2,6 2,4 3,9 3,8 Annet 1,1 4,2 3,8 3,2 5,0 3,8 2,7 0,2 3,5 4,2 4,2 KOSTRA Finansiell nøkkeltall (konsern) kostra gruppe 13 Landet utenom Oslo Brutto driftsresultat i % av brutto driftsinntekter -2,2 0,5 2,4 3,1 (3,5) 3,0 (3,2) -0,4 (-0,3) 1,8 (2,2) 1,8 (2,0) Netto driftsresultat i % av netto driftsinntekter -4,0-0,3 1,4 2,0 (2,6) 1,9 (2,4) -1,0 (-0,3) 2,2 (2,4) 2,4 (2,4) Netto avdrag i % av brutto driftsinntekter 2,5 2,5 2,8 2,6 (2,6) 2,6 (2,5) 2,4 (2,4) 2,9 (3,4) 2,9 (3,3) Netto lånegjeld i prosent av bruttoinntekter, konsern 77,4 73,1 78,7 74,5 (75,6) 71,5 (72,5) 77,3 (75,6) 65,9 (81,2) 66,6 (75,0) Langsiktig gjeld i % av brutto driftsinntekter 191,8 192,3 191,4 193,5 189,2 (186,8) 199,6 (195,6) 200,9 (213,2) 201,4 (207,5) - herav pensjonsforpliktelser i % av brutto driftsinntekter 10,3,5 102,0 103,4 109,1 108,2 (105,2) 113,8 (111,7) 113,2 (112,4) 114,8 (114,2) Konserntall for 2013 er ikke komplette pr. rapportering 17. mars fordi selskaper i konsern ikke har rapportert ferdig til denne fristen. Konserntallene for Nedre Eiker er bedre enn rene kommunetall noe som betyr at selskapene Nedre Eiker deltar i har bedre tall enn kommunen. Kommunen har fra 2012 til 2013 oppnådd dårligere driftsresultat, betalt relativt sett mindre avdrag og pådratt seg høyere gjeld. 11

12 driftssregnskapet Det er i regnskapet fordelt 1.031,9 millioner kroner til driften i Budsjettet var på 1.006,6 millioner kroner og det er dermed fordelt 25,3 millioner kroner mer enn budsjettert. Budsjettavvikene på rammeområdene er kommentert under det enkelte rammeområdets del i årsrapporten. Regnskapsskjema 1A Drift Regnskap Budsjett (endret) Budsjett Regnskap Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Netto finansinnt./utg Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk = overskudd + = underskudd Hele 1000 kroner. Investeringsregnskapet Nedre Eiker kommune gjennomførte investeringer i anleggsmidler for 159,7 millioner kroner i Investeringer ble finansiert med overføring fra driftsregnskapet på 9,5 millioner og salg av anleggsmidler med 11,7 millioner kroner. Resten av investeringene er lånefinansierte. Budsjetterte investeringer var på 165,6 millioner kroner, mens regnskapet var på 159,7 millioner kroner, et avvik på 5,9 millioner kroner. Avviket fordeler seg på mange ulike prosjekt, de fleste innenfor vann og avløp. Postene utlån, forskutteringer og avdrag på lån samt mottatte avdrag på lån og refusjoner gjelder formidlingslån i Husbanken. Det samme gjelder avsetninger til bundne fond og bruk av bundne fond. I 2013 ble det innhentet 15 millioner kroner i midler til Startlån fra Husbanken. Avviket på denne posten skyldes overførte restmidler fra tidligere år som igjen er lånt ut. Regnskapsskjema 2A INVESTERING Regnskap Budsjett (endret) Budsjett Regnskap Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert = overskudd + = underskudd Hele 1000 kroner. 12

13 Investeringsregnskapet De største investeringene har vært på skoler og barnehager i tillegg til kjøp av det tidligere EB-bygget i Evjegata: Hatten barnehage oppbygging Solberg skole nybygg Veivangen modulbygg Kjøp av det tidligere EB-bygget ble gjennomført som et makeskifte, hvor tidligere Fokus-bygget og salg av to tomter på Hovjordet inngikk. Kommunen har betalt resten av kjøpesummen for tomt til nytt sykehjem på Stenberghaugen i Krokstadelva med 1,5 millioner kroner. På vann- og avløpssektoren har de største investeringene vært: Øya, Steinberg sanering vann og avløp Stadion/Munkhaughjørnet separering vann og avløp I tillegg er det gjort store investeringer i utbedring Årbogen dam etter flommen Frida. Av større investeringer på vei kan nevnes gang- og sykkelvei i Rådhusgata. Kommentar på avvik Avvik mellom budsjett og regnskap viser et netto mindreforbruk på 25,8 millioner kroner. Det er 75 enkeltprosjekter med et samlet mindreforbruk på 44,1 millioner kroner, og 33 prosjekter med et samlet merforbruk på 18,3 millioner kroner. Det vil bli lagt fram forslag til budsjettendringer i forbindelse med regnskapssaken for DE STØRSTE INVESTERINGER Fordelt ETTER TJENESTEOMRÅDE Brutto tall i hele 1 000, dvs det er ikke tatt med refusjoner og tilskudd Regnskap Budsjett (ENDRET) Skoler bygg Barnehager bygg Tomteforvaltning Avløpsnett Distribusjon av vann Vei, miljø og trafikksikkerhet IKT Sosiale boliger bygg Avvik 13

14 balansen Balansen viser forholdet mellom kommunens bokførte eiendeler på den ene siden og summen av gjeld og egenkapital på den andre siden. Balansen gir bl.a. grunnlag for å vurdere utviklingen i kommunens likvide stilling og finansielle balanse. PREMIEAVVIK (1000 kroner) Eiendeler Sum eiendeler økte med 249,9 til 3.074,2 millioner kroner fra 2012 til Pensjonsmidlene økte med 98,7 millioner, aksjer/ andeler økte med 2,3 millioner, kortsiktige fordringer økte med 3,4 millioner, likvide midler økte med 23,1 og premieavviket ble redusert med 0,8 millioner kroner. Kommunen har hatt en jevn økning i investeringer i anlegg, maskiner og utstyr, noe som også har gitt utslag på samlet lånegjeld som har økt med 124,2 millioner kroner i Egenkapital Egenkapitalen ble redusert med 59,5 millioner kroner til 27,9 millioner fra 2012 til Egenkapitalgrad var ved utgangen av 2013 kun 0,9 % synkende fra 26 % i Dette er en svært bekymringsfull utvikling Premieavvik Nedre Eiker har et bokført premieavvik på 70,9 millioner kroner, en reduksjon på 0,8 millioner fra 2012 til Akkumulert premieavvik er opparbeidet siden ordningen med 15 års amortisering (utgiftsføring) ble innført i Premieavviket føres som en inntekt i driftregnskapet og er følgelig med på å bedre resultatet. Det betyr at resultatet i denne perioden akkumulert er 70,9 millioner for godt. Det betyr at kommunen skulle hatt et akkumulert underskudd på 70,9 millioner pluss akkumulert underskudd på 17,8 millioner som samlet utgjør 88,7 millioner kroner. BALANSE Regnskap EIENDELER Anleggsmidler Omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Pensjonsforpliktelser Langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD MEMORIAKONTI Ubrukte lånemidler = overskudd + = underskudd

15 ARBEIDSKAPITAL OG LIKVIDITET Likviditetsgrad LIKVIDITETSGRAD Likviditetsgradene 1 og 2 benyttes ofte som indikatorer på virksomhetens likviditet. Likviditetsgrad 1, som viser forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, bør være >2, dvs. at minst halvparten av omløpsmidlene skal være finansiert med langsiktig kapital. Likviditetsgrad 1 Likviditetsgrad 2 2,0 1,5 Likviditetsgrad 1 Kommunens likviditetsgrad 1 er på 1,52 som er under anbefalt grense. Kortsiktig gjeld, gjeld som forfaller innen 1 år, er 182,4 millioner kroner. Omløpsmidler er på 305,4 millioner kroner. Omløpsmidlene består av kortsiktige fordringer 119 millioner kroner og bankinnskudd 114,8 millioner kroner. Inkludert i omløpsmidler er også premieavvik pensjoner på 71,7 millioner kroner. Premieavviket er ikke mest likvid slik vi vurderer det. Likviditetsgrad 1 blir 1,63 når premieavviket utelates fra beregningene. En så lav likviditetsgrad betyr at kommunen tidvis måtte trekke på kassakreditten i banken. Likviditetsgrad 2 Likviditetsgrad 2 som viser forholdet mellom mest likvide omløpsmidler (kasse, bank) og kortsiktig gjeld bør være >1, dvs. at den kortsiktige gjelden i sin helhet bør være finansiert med midler som raskt kan gjøres likvide. Kommunens likviditetsgrad 2 er på 0,63 som er langt under anbefalt grense. Dette nøkkeltallet forteller at bankinnskudd er mindre 60 enn kortsiktig gjeld pr Om all kortsiktig gjeld skulle vært innfridd på dette tidspunktet så ville dette vært umulig. GJELD Langsiktig gjeld økte med 124,2 millioner til 1.215,2 millioner kroner fra 2012 til Pensjonsforpliktelser økte med 154,3 millioner. Ved utgangen av året har kommunen 1.612,7 10 millioner kroner i pensjonsforpliktelser. Utvikling i lånegjeld Kommunens lånegjeld er stadig økende. Bortsett fra i 2003, da inntekter fra fusjonen mellom Nedre Eiker Energi og Buskerud Kraftnett AS ble brukt til å finansiere investeringer, ligger vi lavt på egenfinansiering. Dette gir også utslag i økende rente- og avdragsbelastning, og er et meget bekymringsfullt trekk ved kommunens økonomi. Gjeldsgraden viser forholdet mellom kapital som er finansiert av utenforstående og av kommunen selv. Nedre Eiker kommunes gjeldsgrad har økt fra 11,5 % i 2012 til 51,3 % i Dette skyldes reduksjon i egenkapitalen som følge av nye regler for føring av estimatavvik for pensjoner og manglende egenfinansiering av investeringene. Gjeldsgrad , ,53 1,00 1,99 0,57 1,52 0,86 1,81 1,19 1,46 0,92 1,37 0,65 1,70 1,09 1,60 0,88 1,51 0,72 GJELD pr. innbygger og gjeldsgrad Gjeldsgrad , LANGSIKTIG gjeld (HELE 1000 kroner) ,63 0, ,52 0,63 1,76 1,82 2,10 2,47 3,10 3,89 4,04 11,48 14,62 51, ,76 1,82 2,10 2,47 3,10 3,89 4,04 11,48 14,62 51, ,0 0,5 0, Gjeld pr. innbygger Gjeld pr. innbygger Arbeidskapital Arbeidskapitalen er differansen mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld. Negativ arbeidskapital er normalt en indikasjon på svekket likviditet. Nedre Eiker kommune har ved utgangen av året en arbeidskapital på 112,7 millioner kroner, og en reduksjon av arbeidskapitalen på 5,2 millioner fra 2012 til

16 Utvikling i frie inntekter Nedre Eiker hadde en økning i skatteinntektene fra 2012 til 2013 på 8,8 %. Økningen på landsbasis var 5,7 %. Skatt pr. innbygger i Nedre Eiker økte med 7,1 %, mens landsnittet økte med 4,4% Inkluderes inntektsutjevningen er økningen for Nedre Eiker 4,6 %, økningen på landsbasis var 4,4 %. Det betyr at Nedre Eiker har fått relativt flere frie inntekter i Skatt Beløp i millioner kroner Endring i mill. kroner Endring i % fra Nedre Eiker ,8 % Øvre Eiker ,0 % Lier ,2 % Kongsberg ,8 % Drammen ,2 % Asker ,7 % Skatt og inntektsutjeving Beløp i millioner kroner Endring i mill. kroner Endring i % fra Nedre Eiker ,3 % Øvre Eiker ,5 % Lier ,6 % Kongsberg ,5 % Drammen ,4 % Asker ,0 % Skatt i % av landssnitt Endring fra Nedre Eiker 86,4 % 2,2 % 0,80 % 83,4 % 87,3 % 85,0 % 82,2 % 82,2 % Øvre Eiker 90,0 % 1,3 % 1,70 % 87,0 % 90,3 % 90,7 % 86,9 % 86,9 % Lier 110,6 % 1,3 % -0,90 % 110,2 % 109,3 % 109,3 % 110,6 % 110,6 % Kongsberg 112,8 % 0,8 % -0,70 % 112,7 % 110,8 % 110,7 % 108,4 % 108,4 % Drammen 99,0 % 1,2 % -1,20 % 99,0 % 99,7 % 97,9 % 97,9 % 97,9 % Asker 149,6 % 2,2 % -4,80 % 152,2 % 145,6 % 142,4 % 149,0 % 149,0 % Kostra Frie inntekter pr. innbygger i kroner Nedre Eiker Kommune gr. 13 Landssnitt Diff. Kommune gr. 13 Diff. Landssnitt KOSTRA-tallene viser at Nedre Eiker ligger kroner under i frie inntekter pr. innbygger i forhold til gjennomsnittet for kommunegruppe 13 og kroner under landssnittet utenom Oslo. Trenden de siste tre årene er at Nedre Eiker kommer stadig nærmere snittet både for kommunegruppe 13 og landsnittet utenom Oslo. Med Nedre Eikers innbyggertall på betyr det at frie inntekter er 30,2 millioner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13.

17 Økonomisk stilling Nedre Eiker kommune er en vekstkommune. Det betyr at etterspørselen etter bl.a. barnehager, skoler, omsorgstjenester og nødvendig infrastruktur øker. Samtidig er Nedre Eiker en minsteinntektskommune med en meget stram økonomi. Virksomhetene har hatt svært trange budsjettrammer, og flere virksomheter klarte ikke målsettingen om budsjettbalanse i år. Fylkesmannen anbefaler at 3 % av driftsinntektene videreføres til netto driftsresultat slik at kommunene kan oppnå økonomisk handlefrihet på sikt. Nedre Eiker kommune har ikke klart å oppnå dette. Etter å ha kommet på rett vei i 2012 med et positivt netto driftsresultat på 26 millioner kroner, må det i år noteres et underskudd på 15,1 millioner kroner. Rente- og avdragsutvikling For 2013 ble det budsjettert med en flytende lånerente på 3,3 %. Gjennomsnittlig rente for alle lån var ved inngangen av året 3,12 %, med hhv. 2,63 % for flytende rente og 3,69 % for fast rente. Gjennomsnittlig rente for alle lån var ved utgangen av året 2,91 %, med hhv. 2,34 % for flytende rente og 3,40 % for fast rente. Avdrag er bokført innenfor minste tillatte avdrag jfr. KL 50 nr. 7. I 2005 endret kommunen nedbetalingsprofilen på lånene fra 20 til 33 år. Dette har gitt en lavere årlig avdragsbelastning, og kommunen ligger nå på minste tillatte avdragsbelastning. Akkumulert underskudd Det negative nettodriftsresultatet på 14,6 innebærer bruk av tidligere års avsetninger med 30,1 millioner kroner og nye avsetninger med 30,6 millioner kroner. Det er gjennomført strykning av avsetning til ubundne driftsfond (årets og tidligere års) på 6,6 millioner kroner og strykning av inndekning av tidligere års (2008) regnskapsmessige merforbruk på 2,7 millioner kroner. Dermed oppfylles ikke kravet om budsjettert inndekning av tidligere års underskudd og dette resulterer i kommunelovens 60d kommer til anvendelse, og i at kommunen igjen kan bli satt under statlig kontroll. Rente- og avdragsutvikling Avdrag Renter Etter pliktige og vedtatte avsetninger gjøres regnskapet opp med et regnskapsmessig merforbruk (underskudd) på 15,1 millioner kroner. Dette underskuddet må dekkes inn i løpet av Akkumulert underskudd avløp utgjør 2,7 millioner kroner slik at kommunens samlede underskudd er 17,8 millioner kroner pr Kostra Netto lånegjeld pr. innbygger i kroner (Konserntall) Nedre Eiker (45 973) (40 736) (41 182) (41 094) (36 623) Lier (45499) (44 507) (44 983) (46 651) (39 587) Drammen (96 498) (61 141) (57 939) (54 403) (46 766) Øvre Eiker (46 116) (43 494) (36 939) (25 917) (22 868) Kommunegruppe (54 251) (48 477) (47 864) (45 621) (37 416) Landet (53 608) (52 409) (48 333) (45 129) (41 222) Økningen i gjeld pr. innbygger fra 2012 til 2013 på er 12,9 % for Nedre Eiker. Snittet for landet og kommunegruppe 13 er på hhv 6,0% og 6,2%. Beregningen er gjort på kommunetall (ikke konserntall). Tallene er basert på KOSTRA publisering 17. mars 2014 og i disse tallene ser det ikke ut som konserntall for 2013 har kommet med korrekt. Nedre Eiker har en nettogjeld pr. innbygger som ligger midt mellom landet utenom Oslo og kommunegruppe

18 ANSATTE Nedre Eiker kommune har ansatte, hvorav 83 % er kvinner. Deltidsstillinger Deltidsstillinger Etter en positiv utvikling i perioden mellom 2008 og 2011, har vi de siste to årene sett en økning i antallet ansatte i deltidsstillinger. Det har vært fokus på å tilby ansatte som jobber deltid økt stilling. Når det oppstår ledighet vurderes alltid muligheten for å øke ansattes stillingsstørrelse. Dersom ansatte i turnus hadde arbeidet flere helger, eventuelt på flere tjenestesteder, kunne langt flere fått økt sin stillingsstørrelse. Likestilling Likebehandling er en av grunnverdiene i vårt samfunn og det er en felles utfordring for alle våre etater. I de tilfeller der det forekommer skjevheter mellom kvinner og menn, skal det satser på opplæringstiltak og kompetanseutvikling. Som det fremgår av statistikken så er tallene svært like i den fremstilte perioden. Ved en grundig analyse av lønnsstatistikken, kan vi finne noen forskjeller i enkelte lønnskapittel og i enkelte stillingsgrupper. Vi ser f.eks. at kvinner som er plassert i HTA kapittel 5 er høyere lønnet enn menn, mens situasjonen er motsatt i kapittel 3. Nedre Eiker kommune har en høy kvinneandel, noe som kjennetegner kommunesektoren generelt. Hovedutfordringen i et likestillingsperspektiv er at det fremdeles er mange kvinner som jobber i deltidsstillinger Kvinner Menn % Faste stillinger Antall ansatte Antall kvinner % andel kvinner 83 % 83 % 82 % 82 % 83 % 83 % 83 % 0 Antall menn % andel menn 17 % 17 % 18 % 18 % 17 % 17 % 17 % Antall kvinner i høyere stillinger 1) % andel kvinner i høyere stillinger 1) 55 % 62 % 55 % 66 % 63 % 67 % 69 % Antall menn i høyere stilling 1) % andel menn i høyere stilling 1) 45 % 38 % 45 % 35 % 37 % 34 % 31 % Deltidsstillinger Antall ansatte i deltidsstillinger Antall kvinner i deltidsstillinger % andel kvinner i deltidsstillinger 91 % 91 % 89 % 89 % 90 % 90 % 89 % Antall menn i deltidsstillinger % andel menn i deltidsstillinger 9 % 9 % 11 % 11 % 10 % 10 % 11 % 1) Med høyere stilling menes rådmann, kommunalsjef og virksomhetsleder. 18

19 SYKEFRAVÆR Kvinner Menn 0 Etter en liten oppgang i sykefraværet i 2012, ser vi nå at fraværet er redusert med 0,3 prosentpoeng i forhold til foregående år. Dette er det laveste nivået vi har hatt siden En analyse av tallene viser at det har vært en positiv utvikling i fraværet spesielt i barnehagene i siste halvår. I tredje kvartal var det her en reduksjon på hele 4,1 prosentpoeng og i fjerde kvartal 1,7 prosentpoeng i forhold til tilsvarende kvartal året før. 13 av kommunens virksomheter har et sykefravær på mellom 9 og 18,9%, noe som må sies å være høyt uavhengig av sammenlikningsgrunnlag. Sykefravær totalt Nedre Eiker kommune 12% Sykefravær pr. etat i Nedre Eiker kommune Sentraladministrasjonen Oppvekst og kultur Helse og omsorg Tekniske tjenester Sykefravær Sentraladministrasjonen 8,9 % 2,1 % 5,8 % 4,2 % 3,7 % 6,1 % 7,0 % 6,6 % 4,3 % 4,2 % 2,8 % Oppvekst og kultur 6,5 % 5,9 % 6,4 % 6,5 % 7,8 % 8,3 % 8,9 % 7,0 % 6,6 % 8,0 % 7,0 % Helse og omsorg 12,5 % 10,4 % 10,0 % 11,2 % 11,9 % 13,7 % 13,6 % 13,2 % 12,3 % 11,7 % 11,9 % Tekniske tjenester 13,4 % 9,2 % 7,5 % 9,2 % 9,5 % 9,7 % 11,2 % 8,9 % 10,4 % 7,0 % 7,5 % Totalt fravær 9,7 % 8,8 % 7,8 % 8,5 % 9,4 % 10,3 % 10,9 % 9,5 % 9,0 % 9,1 % 8,8 % 19

20 Innbyggere og folketallet Ved inngangen av året var det innbyggere. I løpet av året økte antall innbyggere med netto 171 personer slik at det er innbyggere ved utgangen av året. Dette gir en befolkningsvekst på 0,72 % som er lavere enn målsettingen i planstrategien på 1,5 %. Om målet på 1,5 % vekst skulle vært nådd, måtte netto vekst i antall innbyggere vært 355 personer. Årsveksten er den laveste siden 2005 da det ble en vekst på 131 innbyggere. Netto folketilvekst i 2013 er så mye som 207 lavere netto tilvekst enn i Årsaken er 51 færre fødte barn og 139 færre innflyttere og 22 flere utflyttere. Bosetting Nedre Eiker er en liten kommune i areal, kun 121,7 km 2. Kommunen har gode boligområder med et trygt oppvekstmiljø og et godt kultur- og foreningsliv. Boligmarkedet er variert og prismessig gunstig. Boligområdene er konsentrert om tettstedene Solbergelva, Krokstadelva, Mjøndalen og Steinberg. Fremtidige hovedutbyggingsområder vil fortsatt være i Åsen, Mjøndalen og fortetting innenfor sentrumsområdene i Mjøndalen og Krokstadelva. Fordeling pr. aldersgruppe Innbyggere pr. 31. desember år 6-15 år år år år o/90 år Befolkningsutviklingen Folkemengde 1. januar Fødte Døde Innflyttinger Utflyttinger Folketilvekst - netto Folketilvekst i % 1,04 0,98 1,09 1,59 1,01 1,51 1,63 0,723 % Folkemengde 31. desember

Økonomiske oversikter

Økonomiske oversikter Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799 Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003 Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286 Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med

Detaljer

Nedre Eiker. Fagernes. Trondheim. Bergen Hallingdal

Nedre Eiker. Fagernes. Trondheim. Bergen Hallingdal Årsrapport20121 Innhold 3 Ordførerens kommentar 4 Politisk sektor 5 Rådmannens kommentar 6 Organisasjonskart 8 Året som gikk 10 Årsberetning 12 Kostra 14 Investeringsregnskapet 15 Balansen 16 Arbeidskapital

Detaljer

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter.

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter. Rekneskap 2009 Bokn for kommune Inkl. Noter. Innhald Driftsrekneskap... 3 Investeringsrekneskap... 4 Anskaffelse og anvendelse av midler... 5 Balanse... 6 Regnskapsskjema 1A - drift... 7 Regnskapsskjema

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-

Detaljer

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014 Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1

Detaljer

Nedre Eiker. Fagernes. Trondheim. Bergen Hallingdal. Oslo. Stockholm. Göteborg. Notodden

Nedre Eiker. Fagernes. Trondheim. Bergen Hallingdal. Oslo. Stockholm. Göteborg. Notodden Årsrapport2014 1 Fagernes Trondheim Bergen Hallingdal Hønefoss Nedre Eiker Oslo Gardermoen Stockholm Hokksund Kongsberg Notodden Larvik Kristiansand Drammen Moss Halden Göteborg Innhold 3 Ordførerens kommentar

Detaljer

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14) Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81

Detaljer

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett

Detaljer

1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet

1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet 1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -547 849 286-602 552 000-613 491 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -759 680 525-798 308 000-879 576 000 3 Skatt på eiendom -37 234

Detaljer

ÅRSRAPPORT2015. Nedre Eiker kommune

ÅRSRAPPORT2015. Nedre Eiker kommune ÅRSRAPPORT2015 Nedre Eiker kommune 1 Fagernes Bergen Hallingdal Hønefoss Hokksund Kongsberg Notodden Larvik Kristiansand Nedre Eiker Drammen Trondheim Gardermoen Oslo Stockholm Moss Halden Göteborg Nedre

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2014 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2014 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 5,4 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var satt

Detaljer

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 %

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 % Hovedoversikter Drift Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Driftsinntekter Brukerbetalinger 7 832 7 439 8 042 8 042 8 042 8 042 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Detaljer

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 ÅRSREGNSKAP 2014 Innholdsfortegnelse - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 Økonomiske oversikter - Hovedoversikt driftsregnskap Side 4 - Hovedoversikt investeringsregnskap Side 5 - Regnskap

Detaljer

GAMVIK NORDK UTVIKLING KF

GAMVIK NORDK UTVIKLING KF GAMVIK NORDK UTVIKLING KF REGNS P QKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARS OG ARSBERETNING KJØREDATO: 09/02/10 KL: 13.12.42 GAMVIK NORDKYN UTVIKLING KF SIDENR: 1 SSKJEMA 1A DRIFTSET KOSTRAART

Detaljer

Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1

Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Driftsregnskap Budsjett Avvik Avvik % Linje nr Art nr Navn på hovedgruppe 1 600-659 Brukerbetaling. Salgs-, avgifts- og leieinntekter -4 421-3 200-1 221 38,2 % -2 939

Detaljer

Årsregnskap 2011. - Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet

Årsregnskap 2011. - Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet - Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet Innhold KOMMENTARER TIL REGNSKAPET... 2 DRIFTSREGNSKAP... 2 INVESTERINGSREGNSKAP...

Detaljer

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING Regn Oppr. Regulert Regn Bud/regn Regnsk 2004 Bud 2005 Bud 2005 2005 Avvik i% 2004 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -6 362-5 958-5 958-6 474 8,66 % 1,76 % Andre salgs-

Detaljer

Nedre Eiker kommune Trygghet og samhold i 125 år

Nedre Eiker kommune Trygghet og samhold i 125 år Nedre Eiker kommune Trygghet og samhold i 125 år ÅRsrapport2011 1 Fagernes Trondheim Bergen Hallingdal Hønefoss Nedre Eiker Oslo Gardermoen Stockholm Hokksund Notodden Kongsberg Innhold 4 Ordførerens kommentar

Detaljer

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet:

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet: Fylkesmannen i Buskerud Postboks 1604 3007 DRAMMEN Arkivsak Arkivkode Etat/Avd/Saksb Dato 15/3760 151 SADM/STO/GA 10.12.2015 MELDING OM VEDTAK Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende

Detaljer

Regnskap 2010. Regionalt Forskningsfond Midt-Norge. Regnskap 2010

Regnskap 2010. Regionalt Forskningsfond Midt-Norge. Regnskap 2010 0 Regionalt Forskningsfond Midt-Norge 1 INNHOLD Forskriftsregnskap 2010 side Innhold... 1 Hovedoversikter: Hovedoversikt Driftsregnskap... 2 Anskaffelse og anvendelse av midler... 3 Balanseregnskap: Eiendeler

Detaljer

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015 Vedlegg til budsjett for Meland kommune Økonomiske oversikter Side Driftsregnskap V - 2 Investeringsregnskap V - 3 Anskaffing og bruk av midlar V - 4 Budsjettskjema 1 A - Drift V - 5 Budsjettskjema 2 A

Detaljer

! " ' ' &# ' &! ' &($ ' * ' +$ ' % ' % ' ",$-. ' *$ 0 0 1" ' *$ & /$0 ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' % " ' ),$ -.

!  ' ' &# ' &! ' &($ ' * ' +$ ' % ' % ' ,$-. ' *$ 0 0 1 ' *$ & /$0 ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' %  ' ),$ -. Innholdsfortegnelse! " #$% #$%& ' ' &# ' &! ' &($ ' )%$) ' * ' +$ ' % ' % ' ",$-. ' *$ & /$0" ' *$ 0 0 1" ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' % " ',$-. " ' ),$ -. ) ' *$ ) ' %) ' ( )!)

Detaljer

Formannskapet 15.02.2013. Kontrollutvalget 19.02.2013

Formannskapet 15.02.2013. Kontrollutvalget 19.02.2013 Formannskapet 15.02.2013 Kontrollutvalget 19.02.2013 Regnskap 2012 Harstad kommune Regnskapsresultat 2012 Driftsregnskapet: 0 Investeringsregnskapet: 0 Regnskapsavleggelsen Regnskapet avlagt innen fristen;

Detaljer

Vedtatt budsjett 2009

Vedtatt budsjett 2009 Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom

Detaljer

NOTAT TIL POLITISK UTVALG

NOTAT TIL POLITISK UTVALG NOTAT TIL POLITISK UTVALG Til: formannskapet Fra: rådmannen Saksbehandler: Kristoffer Ramskjell Dato: 15.1.2015 Rapportering på økonomi og nøkkeltall per 31.12.2014 Rapportering på status økonomi, 1 000

Detaljer

Regnskapsheftet. Regnskap 2006

Regnskapsheftet. Regnskap 2006 Regnskapsheftet Regnskap 2006 ÅRSREGNSKAP 2006 - INNHOLD Side Innholdsfortegnelse 3 Innledning 7 Økonomiske oversikter i henhold til forskrift om årsregnskap og årsberetning Regnskapsskjema 1A, Driftsregnskapet

Detaljer

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 LEKA KOMMUNE Vår saksbehandler Laila E. Thorvik SAKSFRAMLEGG Dato: Referanse 22.5.2014 Saksgang: Utvalg Møtedato Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 Saknr. Tittel: 48/14 REGNSKAP FOR LEKA KOMMUNE

Detaljer

Fylkeskommunens årsregnskap

Fylkeskommunens årsregnskap Hva må vi være oppmerksomme på? Studiebesøk fra kontrollutvalgene på Vestlandet Oslo, 19. mars 2013 Øyvind Sunde, director Alt innhold, metoder og analyser presentert i denne presentasjonen er BDO AS eiendom,

Detaljer

BUDSJETT 2016 FEDJE KOMMUNE

BUDSJETT 2016 FEDJE KOMMUNE BUDSJETT 2016 FEDJE KOMMUNE Versjon 214 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-

Detaljer

Årsregnskap 2014. Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8

Årsregnskap 2014. Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8 Årsregnskap 2014 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2014 budsjett budsjett 2013 2014 2014 Driftsinntekter

Detaljer

Årsberetningen. Resultatet for 2014 ble noe bedre enn budsjettert. Eiendomsskatt er innført, men med et grunnlag vesentlig lavere enn budsjettert.

Årsberetningen. Resultatet for 2014 ble noe bedre enn budsjettert. Eiendomsskatt er innført, men med et grunnlag vesentlig lavere enn budsjettert. INNHOLD Årsberetningen... 3 1. Økonomiske resultater... 4 1.1. Driftsinntekter... 5 1.2. Driftsutgifter... 6 1.3. Finansposter... 7 1.4. Avsetninger... 7 2. budsjettavvik FoR tjenesteområdene... 7 3. Investeringer...

Detaljer

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Rekneskap 2009 Budsjett 2010 Budsj. 2010rev Budsjett 2011 Buds'ett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 2 Skatt på inntekt og formue 1) -388 629 878-412

Detaljer

NOTAT REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2011 KS Dato: 28. februar 2012

NOTAT REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2011 KS Dato: 28. februar 2012 NOTAT REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2011 KS Dato: 28. februar 2012 1. Innledning KS har innhentet finansielle hovedtall fra regnskapene til kommuner og fylkeskommuner for 2011. Så langt er det kommet inn svar

Detaljer

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Utgangspunktet Strategi for økonomisk balanse Et regnskapsmessig underskudd i 2011 på 52,4 mill kr Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Et høyere driftsnivå enn sammenlignbare kommuner,

Detaljer

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013

Detaljer

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto

Detaljer

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012 BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT bud. 1 Frie inntekter (rammetilskudd/skatteinntekt) -650 000 000-650 000 000-650 000 000-603 719 000-288 117 795 2 Ordinært rammetilskudd 0 0 0 0-204 267 665 Samhandlingsrefonmen

Detaljer

MØTEINNKALLING Personal- og økonomiutvalget

MØTEINNKALLING Personal- og økonomiutvalget Sak 23/08 Møte nr. 10/08 MØTEINNKALLING holder møte tirsdag 10.06.2008 kl. 18.00 på Rådhuset. Innkalte til møtet: Funksjon Navn Ordfører Tor Arvid Myrseth KSL Varaordfører Eli Annie Liland SP Medlem Lasse

Detaljer

Notat Til: Formannskapet Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 20.03.2013 Sak: 13/624 Arkivnr : 210

Notat Til: Formannskapet Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 20.03.2013 Sak: 13/624 Arkivnr : 210 Notat Til: Formannskapet Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 20.03.2013 Sak: 13/624 Arkivnr : 210 RAPPORTERING AV ØKONOMI OG NØKKELTALL I henhold til vedtak i sak om rapportering, følger rapporteringsrapport

Detaljer

1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF

1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF 1. kvartal 2014 Hammerfest Eiendom KF 31.03.2013 Side 2 Innholdsfortegnelse Innholdsfortegnelse... 3 1. kvartal 2014... 4 Driftsregnskapet... 4 Investeringsregnskapet... 5 Drift og vedlikehold... 6 Renhold...

Detaljer

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014 Dato: 26.02.2015 NOTAT KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014 Svar fra 191 kommuner (inkl Oslo) og 18 fylkeskommuner 1 Fra: KS 26.02.2015 Regnskapsundersøkelsen 2014 - kommuner og fylkeskommuner 1. Innledning KS

Detaljer

INVESTERINGSREGNSKAP

INVESTERINGSREGNSKAP DRIFTSREGNSKAP Regulert Opprinn. Regnskap budsjett budsjett Regnskap Note Driftsinntekter og driftskostnader Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 53 760 153 000 153 000 163 600 Refusjoner/Overføringer

Detaljer

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer

Detaljer

Høgskolen i Hedmark. BREV 340 Kommunalt og statlig regnskap. Eksamen høsten 2014

Høgskolen i Hedmark. BREV 340 Kommunalt og statlig regnskap. Eksamen høsten 2014 @ Høgskolen i Hedmark BREV 34 Kommunalt og statlig regnskap Eksamen høsten 214 Eksamenssted: Høgskolen i Hedmark Eksamensdato: 8. desember 214 Eksamenstid: 9.-13. Sensurfrist: 31. desember 214 Tillatte

Detaljer

REKNESKAP. Vedteke av Surnadal kommunestyre xx.xx.2014

REKNESKAP. Vedteke av Surnadal kommunestyre xx.xx.2014 REKNESKAP Vedteke av Surnadal kommunestyre xx.xx.2014 Økonomiske oversikter - drift Oppr.budsj. 2012 Driftsinntekter Brukarbetalingar 20801187 19428000 19336000 4709 Andre sals- og leieinntekter 29365143

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2012-2015

Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.

Detaljer

Fosen Kommunerevisjon IKS

Fosen Kommunerevisjon IKS Fosen Kommunerevisjon IKS Økonomisk utvikling og status Ørland kommune Rapport 2010 INNHOLDSFORTEGNELSE 1.0 SAMMENDRAG 2 2.0 BAKGRUNN OG INNLEDNING 3 3.0 METODE OG AVGRENSNINGER 3 4.0 INNHENTEDE OPPLYSNINGER

Detaljer

Rådmannens innstilling Rådmannens forslag til revidert økonomiplan for 2016 2019 vedtas.

Rådmannens innstilling Rådmannens forslag til revidert økonomiplan for 2016 2019 vedtas. Overhalla kommune - Positiv, frisk og framsynt Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2015/4070-5 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 92/15 07.12.2015

Detaljer

Vedlegg Forskriftsrapporter

Vedlegg Forskriftsrapporter Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 613 484-1 703 700-1 805 500-1 829 000-1 853 400-1 879 000 Ordinært rammetilskudd -1

Detaljer

2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2011

2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2011 2.1 Økonomisk oversikt drift - budsjett 2011 Regnskap Budsjett Budsjett 2009 2010 2011 Driftsinntekter Brukerbetalinger 80 562 770 81 267 000 83 984 000 Andre salgs- og leieinntekter 146 877 225 161 851

Detaljer

Ørland kommune TERTIALRAPPORT 2-2015

Ørland kommune TERTIALRAPPORT 2-2015 Ørland kommune TERTIALRAPPORT 2-2015 Til behandling : Formannskapet 19.11.2015 Kommunestyret 19.11.2015 Rapporteringsdato: pr. 31.08.2015 Innledning Tertialrapport 2-2015 er administrasjonens aktivitets-

Detaljer

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet:

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.214 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: 1. Sykehjemmet avdeling «Rød». Forsikringsoppgjør i forbindelse med vannskade 213 er ennå ikke

Detaljer

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Side 1 av 8 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Stab- og støttefunksjon JournalpostID: 11/5998 Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Utvalg Møtedato Saksnummer Eldrerådet 29.11.2011

Detaljer

Nøkkeltall for kommunene I Telemark

Nøkkeltall for kommunene I Telemark Nøkkeltall for kommunene I Telemark KOSTRA 2013 Foreløpige tall per 18. mars 2014 Fylkesmannen i Telemark 2 Forord KOSTRA (KOmmune-STat-RApportering) er et nasjonalt informasjonssystem som gir styringsinformasjon

Detaljer

budsjett Regnskap Avvik

budsjett Regnskap Avvik Driftsregnskapet Regnskap sammenlignet med rammebudsjett pr sektor/stab Sum inntekt/utgift inkl finansposter pr sektor/stab sammenlignet med rammebudsjett Regulert Sektor/Stab Rådmann 18018253 17925932-92321

Detaljer

I N N K A L L I N G til ekstraordinært kommunestyremøte

I N N K A L L I N G til ekstraordinært kommunestyremøte I N N K A L L I N G til ekstraordinært kommunestyremøte Det innkalles til kommunestyremøte på Kommunehuset tirsdag 29.10.13 kl. 18.00. Til behandling: K-SAK 35/13 B-SAK K-SAK 36/12 TERTIALRAPPORT 2. TERTIAL

Detaljer

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 Arkivsaksnr.: 13/3641 Arkiv: 145 Saksnr.: Utvalg Møtedato 164/13 Formannskapet 03.12.2013 / Kommunestyret 12.12.2013 Forslag til vedtak: 1. Målene i rådmannens

Detaljer

VEDLEGG 1. Forslag til budsjett 2015 og økonomiplan 2015-18

VEDLEGG 1. Forslag til budsjett 2015 og økonomiplan 2015-18 VEDLEGG 1. Forslag til budsjett og økonomiplan -18 fra REGNSKAPSSKJEMA 1B - DRIFTSREGNSKAPET (Tall i hele 1000 kr.) Kommentarer 2016 2017 2018 NETTO alle enheter, rådmannens forslag 719 965 734 629 747

Detaljer

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A. Oppr. budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018. Regnskap 2013 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER

BUDSJETTSKJEMA 1A. Oppr. budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018. Regnskap 2013 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER BUDSJETTSKJEMA 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Skatt på inntekt og formue -85 730 240-86 200 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000 Ordinært

Detaljer

DRIFTSREGNSKAP. Høyland sokn

DRIFTSREGNSKAP. Høyland sokn DRIFTSREGNSKAP Driftsinntekter og driftskostnader Regulert Opprinn. Regnskap budsjett budsjett Regnskap Note 2014 2014 2014 2013 36100 Betaling fra deltakere 47 205 61 050 109 800 84 870 36110 Deltakerbetaling

Detaljer

Rådmannens forslag til budsjett 2011, økonomiplan 2011-2014

Rådmannens forslag til budsjett 2011, økonomiplan 2011-2014 Side 1 av 8 Lardal kommune Saksbehandler: Stein Rismyhr Telefon: 33 15 52 22 Stab- og støttefunksjon JournalpostID: 10/6196 Rådmannens forslag til budsjett 2011, økonomiplan 2011-2014 Utvalg Møtedato Saksnummer

Detaljer

Budsjettskjema 1B Rekneskap Rev. Budsjett Budsjett

Budsjettskjema 1B Rekneskap Rev. Budsjett Budsjett Budsjettskjema 1A Rekneskap Rev. Budsjett Budsjett Konto 2012 2013 2014 Skatt på inntekt og formue -65 540 472-75 866 000-79 667 000 Inntektsutjamning -2 071 112 1 667 000 2 173 000 Eigedomsskatt -6 317

Detaljer

REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012

REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012 , REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012 I I I I I. Driftsinntekter I I i., Bruker betalinger 0 Andre salgs og leieinntekter -6 767 813-6 184 149-6 184 149-7 229 552 Overføringer med krav til motytelse

Detaljer

Formannskapet 23.02.2012. Kontrollutvalget 24.02.2012

Formannskapet 23.02.2012. Kontrollutvalget 24.02.2012 Formannskapet 23.02.2012 Kontrollutvalget 24.02.2012 Regnskap 2011 Regnskapsenheten Regnskapsavleggelsen 8 dager forsinket Skyldes Øk volum på bilag Uforutsette hendelser i løpet av 2011 (turnover m.v.

Detaljer

Økonomiplan 2015-2018. Budsjett 2015 Hammerfest Parkering KF

Økonomiplan 2015-2018. Budsjett 2015 Hammerfest Parkering KF Økonomiplan 2015-2018 Budsjett 2015 Hammerfest Parkering KF Innholdsfortegnelse Organisasjon... 1 Innledning... 2 Drift og innvestering... 3 Budsjettet... 4 Oppsett budsjett... 5 Oppsummering... 6 1 1

Detaljer

~~rilcsen økonomisjef . ~"', F.;~ kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,-

~~rilcsen økonomisjef . ~', F.;~ kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,- o 2012: o 2013: o 2014: o 2015: kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,- Det er kun i 2013 vi må redusere avdragsinnbetalingen for å komme i balanse. Reduksjonen er på kr. 140 900,-.

Detaljer

Økonomiske oversikter

Økonomiske oversikter Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 13.911.154,48 14.782.800,00 14.782.800,00 14.412.285,68 Andre salgs- og leieinntekter 20.146.090,02

Detaljer

Årsregnskap 2011 for Bodø kommune

Årsregnskap 2011 for Bodø kommune Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 17.04.2012 23839/2012 2011/9717 Saksnummer Utvalg Møtedato 12/58 Formannskapet 02.05.2012 12/59 Bystyret 24.05.2012 Årsregnskap 2011 for Bodø

Detaljer

Hjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning

Hjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning Arkivsaksnr.: 13/1628-5 Arkivnr.: 210 &14 Saksbehandler: økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre ÅRSMELDING OG REGNSKAP 2013 Hjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning Rådmannens

Detaljer

Saksprotokoll NOTODDEN KOMMUNE. Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016

Saksprotokoll NOTODDEN KOMMUNE. Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016 NOTODDEN KOMMUNE Saksprotokoll Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016 Behandling: Framsatte forslag på etterfølgende sider NOTODDEN

Detaljer

ÅRSBERETNING Valsneset Utvikling KF 2014

ÅRSBERETNING Valsneset Utvikling KF 2014 ÅRSBERETNING Valsneset Utvikling KF 2014 FORETAKETS FORMÅL Bjugn kommunestyre vedtok å opprette foretaket i sak 04/25. Foretakets vedtekter 2 beskriver foretakets formål: 1. Foretakets formål er å etablere

Detaljer

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og årshjulet Sentrale lovbestemmelser Kommunelovens økonomibestemmelser Kapittel 8 Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering.

Detaljer

Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014

Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014 Halden kommune Postboks 150 1751 HALDEN Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 2013/4257-56 Vår ref.: 2013/4812 331.1 BOV Vår dato: 13.06.2014 Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014 Halden

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 143 010 141 867 1 143 257 148 55,6 % 5 010 55,9

Detaljer

Råde Kommune. Årsbudsjett 2015. Rådmannens forslag Til formannskapets behandling 19.11.14. Talldelen

Råde Kommune. Årsbudsjett 2015. Rådmannens forslag Til formannskapets behandling 19.11.14. Talldelen Råde Kommune Kyststien, Tasken ved Kurefjorden 2014 Foto Nina Løkkevik Årsbudsjett 2015 Rådmannens forslag Til formannskapets behandling 19.11.14 Talldelen 1 INNHOLD: 1. Investeringsbudsjettet Budsjettskjema

Detaljer

Nordkapp Havn KF REGNSKAP 2009

Nordkapp Havn KF REGNSKAP 2009 REGNSKAP 2009 1 Innholdsfortegnelse 2 Kommentarer 3 Resultatoversikt drift 4 Balanseregnskapet 5 Oversikt inntekter/utgifter driftsregnskapet 6 Detaljert balanseregnskap 7 Note 1 Spesifikasjon overføringer

Detaljer

Kommunerevisjon IKS. Regnskapssammendrag for 2009. Lønn m.v. inkl. sosiale utgifter 2 651 000 2 378 656 2 411 283

Kommunerevisjon IKS. Regnskapssammendrag for 2009. Lønn m.v. inkl. sosiale utgifter 2 651 000 2 378 656 2 411 283 Kommunerevisjon IKS apssammendrag for 29 Driftsregnskap Driftsinntekter: Budsjett inkl. endr ap Sist avlagte regnskap Salgsinntekter -3 87 5-2 642 598-2 814 94 Refusjoner -6 33-1 59 Sum salgsinntekter

Detaljer

Følgende endringer er lagt til grunn i årsbudsjett for 2006 i forhold til konsekvensjustert årsbudsjettet :

Følgende endringer er lagt til grunn i årsbudsjett for 2006 i forhold til konsekvensjustert årsbudsjettet : ÅRSBUDSJETT 2006 Faglig tilråding: Følgende endringer er lagt til grunn i årsbudsjett for 2006 i forhold til konsekvensjustert årsbudsjettet : Under hvert enkelt av tiltakene beskrives gjennomføringer

Detaljer

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal Økonomisk status - Bedre og billigere Kostra What we do is important, so doing it well is really important Budsjettprosessen er i gang Hvordan få puslespillet til å gå

Detaljer

Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017. 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1

Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017. 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1 Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1 Politiske prioriteringer Politiske prioriteringer - DRIFT UTGIFTER INNTEKTER 2014 2015 2016 2017 2014 2015 2016

Detaljer

Halden kommune. Agenda Kaupang AS 13.02.2015

Halden kommune. Agenda Kaupang AS 13.02.2015 Halden kommune Agenda Kaupang AS 13.02.2015 1 Samlet utgiftsbehov: som normalt 2 Samlede justerte utgifter: som snitt i gruppen 3 Kostnadsforskjeller pr. tjeneste 4 Samlede netto utgifter-konklusjon Samlede

Detaljer

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 1 INNLEDNING... 3 2 STATISTIKK OG UTVIKLINGSTREKK... 3 2.1 BEFOLKNINGSPROGNOSE... 4 2.2 BEFOLKNINGSTALL FOR MÅSØY KOMMUNE

Detaljer

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr

Detaljer

VEDLEGG 3 TIL MØTEPROTOKOLL FOR SAMNANGER KOMMUNESTYRE 17.12.2015

VEDLEGG 3 TIL MØTEPROTOKOLL FOR SAMNANGER KOMMUNESTYRE 17.12.2015 VEDLEGG 3 TIL MØTEPROTOKOLL FOR SAMNANGER KOMMUNESTYRE 17.12.2015 Budsjettskjema 1A, 2A, 1B drift, hovudoversikt drift, hovudoversikt investering og detaljar investering KSvedtak 65/15, driftsbudsjett

Detaljer

Årsregnskap. Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr. 971 531 673

Årsregnskap. Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr. 971 531 673 Årsregnskap Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr. 971 531 673 2010 Driftsregnskap 2010 DRIFTSINNTEKTER Regnskap 2010 Budsjett 2010 Regnskap 2009 Andre salgs- og leieinntekter -584 461-95

Detaljer

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Halden kommune Postboks 150 1751 HALDEN Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 2014/4035-15 Vår ref.: 2014/5606 331.1 BOV Vår dato: 09.02.2015 Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Detaljer

Analyse og kommentarer til regnskapet for 2003.

Analyse og kommentarer til regnskapet for 2003. Analyse og kommentarer til regnskapet for 2003. Innledning. Tidligere var Fauske kommune organisert i sektorer. Pr. 1. oktober 2003, går kommunen over til å være organisert etter resultatenhetsmodellen,

Detaljer

2. Tertialrapport 2015

2. Tertialrapport 2015 2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7

Detaljer

Bergen Vann KF Særregnskap 2007. Balanse. Kasse, postgiro, bankinnskudd 625 810 399 388 189 540 Sum omløpsmidler 4 665 683 519 443 988 387

Bergen Vann KF Særregnskap 2007. Balanse. Kasse, postgiro, bankinnskudd 625 810 399 388 189 540 Sum omløpsmidler 4 665 683 519 443 988 387 Balanse Noter Regnskap Regnskap 2007 2006 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 0 0 Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 6 17 790 400 19 272 933 Aksjer og andeler 0 0 Pensjonsmidler

Detaljer