Årsregnskap og årsberetning Kontrollutvalget 30. april 2019

Transkript

1 Årsregnskap og årsberetning 2018 Kontrollutvalget 30. april 2019

2 Årsregnskap og årsberetning 2018 Årsregnskap og årsberetning etter lov og forskriftskrav behandles: Kontrollutvalg 30. april Formannskap 7. mai Kommunestyret 23. mai Ytterligere statistikk og analyser legges fram i kommunens nøkkeltallshefte medio 2019.

3 Ren revisjonsberetning uten forbehold uten presiseringer

4 Regnskapsmessig resultat i 0 Etter strykninger: Avsetning til disposisjonsfond 31,5 mill. kroner

5 REGNSKAP 2018 Regnskap 2016 Regnskap 2017 Regulert budsjett 2018 Regnskap 2018 Langsiktige mål Mål nummer 1 Netto driftsresultat i hele mill. kroner 64,80 77,78 20,40 26,20 Netto driftsresultat i % av driftsinntektene 2,83 % 3,15 % 0,8 % 1 % 1,75 % Mål nummer 2 Disposisjonsfond - saldo - i hele mill. kroner 26,60 101, ,50 Disposisjonsfond i % av driftsinntekter 1,20 % 4,10 % 8,1% 6,30 % 10 %

6 DISPOSISJONSFOND avsetninger Opprinnelig budsjett: 44 mill. kroner Regulert budsjett 3 kvartal fra ordinær drift: 24 mill. kroner Regulert budsjett pga overkurs ved konvertering ansvarlig lån 38 mill. kroner Totalt regulert budsjett fra 2018-drift 62 mill. kroner Totalt avsatt i regnskap ,5 mill. kroner 2018 bruk av fond 1. kvartals rapport 11,7 mill. kroner Status Totale disposisjonsfond 161 mill. kroner Det generelle disposisjonsfondet 140 mill. kroner

7 Regnskap 2018 Mål nummer 3: Netto lånegjeld i % av driftsinntektene skal ikke overstige 75% Status pr : 91% 140% 130% 120% 110% 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% Resultat netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter Beregnet netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter Hovedmål nr 3-75 %

8 REGNSKAP 2018 Regnskap mot budsjett i hele mill. kroner Sektor by - og samfunnsutvikling 0,48 Sektor helse og omsorg -21,76 Sektor velferd -0,85 Sektor oppvekst, utdanning og kultur -0,78 Fagenheter og andre -0,23 Fellesutgifter og fellesinnteker -12,16 1A - bevilningsområdet 3,8 Total avvik mot budsjett -31,5

9 REGNSKAP 2018 Bevilgningsområde (1A) + 3,8 mill. kroner Skatteinntekter 4,9 mill. høyere enn budsjett Eiendomsskatt 0,11 mill. kroner lavere enn budsjett Netto finansutgifter 1,1 mill. kroner dårligere enn regulert budsjett Andre fellesutgifter og fellesinntekter - 12,2 mill. kroner Refusjon ressurskrevende brukere 14,5 mill. kroner lavere enn forutsatt i budsjett Kalkulatoriske renter som skal belastes selvkosttjenestene, er ca. 4 mill. kroner lavere enn budsjett Utgiftsført 3,3 mill. kroner i økt avsetning til tap på fordringer Ubrukt driftsreserve om lag 8,8 mill. kroner

10 REGNSKAP 2018 Helse og omsorg - 21,76 mill. kroner Hjemmetjenesten ( - 9,5 mill. kroner ) Ny organisering vært kostnadskrevende Bruk av vikarbyrå som knyttes til spesialiseringen som ble iverksatt april 2018 Lillehammer Helsehus ( - 10,3 mill. kroner ) Innleie av vikarbyrå For høy bemanning ift. vedtatt budsjettramme Ikke alle ansatte er like godt tilpasset en stor brukergruppe med kognitivt svikt (ca. 85% av pasientgruppen) Samhandlingsreformen ( - 4,2 mill. kroner ) Kapasiteten på institusjonsplasser er under stort press Finansiert overbelegg på korttidsplasser ved Lillehammer helsehus Fagavdeling helse og velferd ( + 1,3 mill. kroner )

11 Investeringer 2018 Brutto investering 699,5 mill. kroner 93,1 mill. kroner lavere enn budsjett Netto investeringer 486,2 mill. kroner 75,9 mill. kroner lavere enn budsjett 166,1 mill. kroner av lånebehovet var ikke tatt opp

12 Likviditet og soliditet Arbeidskapital Likviditet Måles ved arbeidskapital og likviditetsgrader Soliditet Måles ved egenkapitalprosent og gjeldsgrad Negativ utvikling Arbeidskapital Arbeidskapital drift

13 Oppsummert status økonomi pr Fortsatt utfordrende økonomisk situasjon Fond som buffere fortsatt lavere enn målsetting Må fortsette å tilpasse driften til de midlene kommunen har til rådighet Bygge solid økonomi Styrking av fond (egenkapital) Fokus fremover: Tett oppfølging av mål og handlingsregler Gradvis økende mindreforbruk/overskudd kommende år Tilrettelagt kompetanseoppbygging Ekstra administrativt fokus og oppfølging